ACTIVIDAD N:

TEMA:

FECHA 22/12/2014
ENVIO:
Elaboracion de tablas financieras
La creacion del dinero bancario.

FECHA
ENTREGA:

El dinero bancario

UNIDAD N2:
OBJETIVO:
PROBLEMA:
INDICADOR DE
EVALUACION:
Asuntos contemporneos

Determinar le elaboracion de las tablas financieras y la creacion del dinero

bancario.
Cmo se elabora las tablas financieras?
Cmo se crea el dinero bancario?
DESCRIPCIN:

Entender las situaciones actuales en las empresas sobre los

intermediarios financieros.

Criterios de Evaluacin PARA EXPOSICIN

La exposicin desarrollada:

29/12/2014

Siempr
e
(2)

A veces
(1)

1. CONOCIMIENTO SOBRE EL TEMA.

Responde claramente a las preguntas que se le realizan.
Demuestra seguridad en el tratamiento de los temas.
2. EXPRESIN.
Toma en cuenta los elementos vocales
Toma en cuenta los elementos verbales
Toman en cuenta los elementos visuales
3. MATERIAL:
Entrega documentacin impresa y digital.
Los recursos para presentar la exposicin.
Lo realiza a tiempo.
4. EJEMPLOS.
Incluye ejemplos claros que permiten un mejor entendimiento del tema.
5. CONTENIDO.
Los temas y el contenido presentado son fciles de entender.

TIPO DE ACTIVIDAD
LUGAR

ALCANCE

Intraclase

Individual

Extraclase

Grupal

CALIFICACIN

FORMA

Taller

Prctica en laboratorio

Sntesis, esquemas

Prctica en clase

Caso de estudio

Resolucin de problemas,

Investigativa

ejercicios

Vinculacin con la colectividad

Ensayo, artculo
Informe de exposicin

ROLES Y RESPONSABILIDADES DE LOS PARTICIPANTES EN LA TAREA:

NOMBRE
ROL
DESCRIPCIN
Jose Tabango
Investigador
Tasas de intereses

Nunc
a
(0.5)

INTRODUCCION
En Espaa, los billetes y monedas de curso legal los emite el Banco de Espaa por delegacin del
Banco Central Europeo. Pero adems existe otro tipo de dinero, el dinero bancario, creado por los
bancos a travs de los prstamos que realizan con el dinero depositado por sus clientes.
Una gran parte del ahorro de las personas se deposita en las entidades bancarias. La funcin
bsica de la banca consiste en captar estos depsitos pagando un inters, y conceder prstamos
cobrando un inters ms alto que el pagado por los depsitos.
Pero los ahorradores no retiran sus depsitos de una sola vez ni todos al mismo tiempo. Adems,
las retiradas suelen compensarse con nuevos ingresos de depsitos. Por ello, para hacer frente a
las posibles peticiones de dinero por parte de sus clientes, en los bancos slo se necesita
mantener una pequea parte de sus depsitos en forma de reservas. Para nuestra seguridad, el
Banco Central obliga a los bancos a mantener un porcentaje mnimo de reservas, llamado
coeficiente de caja o coeficiente legal de reservas (actualmente es del 2%). El resto del dinero, el
banco lo mueve creando dinero bancario.
MARCO TEORICO
ELABORACION DE TABLAS FINANCIERAS.
Cuadro utilizado para simplificar los clculos matemticos, proporcionando los valores de distintas
expresiones utilizadas en el mundo de las finanzas, segn varan el tiempo y el tipo de inters.
Ejemplo de una tabla Financiera

LA CREACION DEL DINERO BANCARIO.

Los agentes econmicos se comportan de distinta manera respecto al dinero. Unos gastan
menos de lo que ingresan y, por tanto, ahorran, o dicho de otra forma, tienen supervit.
Otros, por el contrario, gastan ms de lo que tienen, vindose en la necesidad de
endeudarse, es decir, tienen dficit. En definitiva, a algunos les sobra dinero, mientras que
a otros les falta: la banca hace de intermediaria entre los ahorradores u oferentes de
dinero y los demandantes de dinero:

Los bancos nacieron para intermediar entre unos y otros agentes, canalizando el ahorro
hacia aquellos que necesitan dinero para invertir, las empresas y el sector pblico
fundamentalmente, o para consumir. La funcin de la banca, por tanto, es intermediar en

el

mercado

de

dinero

cambio

de

un

precio,

el

tipo

de

inters.

El precio del dinero tiene dos caractersticas: se expresa en porcentaje sobre 100 y tiene
una dimensin temporal, tomando como referencia generalmente un ao. Por ejemplo, si
el tipo de inters es del 5%, significa que por cada 100 cada ao se generan 5 de
intereses. Los bancos obtienen su beneficio prestando el dinero a un tipo de inters
superior
al
que
pagan
por
los
depsitos
de
los
ahorradores.

En el apartado anterior hemos visto que ya en la Edad Media, cuando naci el dineropapel, los orfebres observaron que rara vez los depositantes del oro lo retiraban,
comenzando a crear ms recibos que oro tenan en su haber. Sus sucesores, los bancos,
hicieron lo mismo, estimando que si mantenan entre un 10% y un 20% de los depsitos
reales que reciban en forma de dinero, estaban asegurados ante posibles retiradas de los
depositantes. El resto podan prestarlo a terceras personas obteniendo a cambio un
beneficio
en
forma
de
intereses.

Actualmente el porcentaje que deben mantener los bancos de dinero en metlico, del
total de sus depsitos, lo fija el Banco Central, y se denomina coeficiente de reservas
mnimas. Esta cantidad que obligatoriamente deben mantener los bancos en dinero de
curso legal es improductivo, no genera intereses ni, por tanto, rentabilidad.

La existencia legal de este pequeo porcentaje de reservas, y la posibilidad de prestar el

resto de dinero depositado, da lugar a la creacin de dinero bancario, otra importante
funcin que realiza la banca. En este proceso, adems, los bancos transforman los
depsitos recibidos de los ahorradores en prstamos que contratan los agentes
econmicos que necesitan dinero para invertir o para consumir.

Veamos este proceso mediante un ejemplo, suponiendo un coeficiente de reservas del

10%:

La Sra. Arriola deposita en una cuenta del Banco Universal 1000. Para cumplir con los
requisitos legales, el banco mantiene en efectivo 100 y presta los 900 restantes al Sr.
Ramrez, que lo necesita para comprar un ordenador en la empresa de su amigo,
Gutirrez. Una vez hecha la transaccin, el Sr. Gutirrez deposita en el Banco Occidental el
dinero recibido, 900. Este banco acta de la misma forma que el Universal: mantiene en
su poder el 10% (90) y presta los 810 restantes, que irn a parar a otra cuenta bancaria.
Observa que hasta este momento se ha creado dinero a partir de los 1000 iniciales: hay
tres depsitos por un total de 2710 (1000+900+810), de los cuales slo existen en

metlico 1.000, y el resto, 1.710, son anotaciones contables a favor del banco, deudas
para los destinatarios de los prstamos.

Pero el proceso continua... hasta cundo? para saberlo, basta con sumar los depsitos
sucesivos que se van creando: 1000+900+810+729+...., o lo que es lo mismo:
1000 x (1/0,10) = 10.000
De estos 10.000 existentes finalmente, slo los 1.000 iniciales son dinero de curso legal,
monedas y billetes. Los 9.000 restantes son lo que se denomina dinero bancario, que no
tiene un soporte real en monedas/billetes, sino que lo han creado los bancos en forma de
prstamos, de deudas que tendrn que devolver los agentes deficitarios. En resumen,
por cada euro suministrado al sistema bancario, los bancos crean finalmente 9 de
depsitos adicionales o dinero bancario, procedente de los prstamos concedidos.

Este efecto se conoce como multiplicador monetario, y vale el cociente entre la unidad y
el
coeficiente
de
reservas
mnimas
(CRM),
en
tanto
por
uno.
Multiplicador monetario= Mm = 1/CRM
Si, por ejemplo, el CRM es de un 10%, el multiplicador vale 1/0,10 = 10. Y si el CRM se fija
en un 1%, como es el caso de la Zona Euro en la actualidad, el multiplicador asciende a
100 (1/0,01). En cualquier caso, cuanto menor sea el valor del CRM, mayor ser el
Multiplicador Monetario y, por tanto, mayor la cantidad de dinero que se crea a partir de
un depsito inicial en metlico. Para obtener esta cantidad de dinero que se obtiene
finalmente (Df) a partir de una cantidad inicial (Do), se opera de la siguiente forma:

Df = Do x Mm

El proceso de creacin de dinero bancario tiene lugar slo si todos los agentes que en l
participan depositan el dinero que reciben en algn banco, y adems los bancos slo
mantienen en metlico el mnimo legal (CRM). Pero y si alguien decide mantener el
dinero en casa? En este caso habr que restar esa cantidad de los nuevos depsitos, por lo
que el efecto multiplicador ser menor. Lo mismo ocurrir si algn banco decide
mantener en efectivo una cantidad mayor que la que exige el coeficiente de reservas
mnimas, suceso poco probable por el incentivo que tiene de rentabilizar el dinero
depositado a travs del prstamo.
CONCLUSIONES

La institucin fundamental para entender el proceso de creacin de dinero en Argentina es el

BCRA.El BCRA tiene un monopolio sobre la creacin de pesos. El Banco Central es el encargado
de manejar los aumentos y las disminuciones en la oferta de dinero.

Bibliografa
Barneto, M. (s.f.). Obtenido de
https://sites.google.com/site/economia20parabachillerato/temario/tema-7-el-mercadode-dinero/2-el-dinero-bancario
Miner, J. (s.f.). Obtenido de
http://novella.mhhe.com/sites/8448161009/student_view0/tablas_financieras.html