PLAN DE NEGOCIO
Alumna
Facilitador(a)
Aula
nica
Sede
chasquitambo
PER - 2013
PLAN DE NEGOCIO
1. RESUMEN EJECUTIVO
Nombre del negocio: GRIFO EL PARAISO
Forma Legal: persona natural
Tipo de Negocio: Servicio
Descripcin del negocio:
Mi negocio es un grifo, que se encuentra ubicado en la carretera pativilca Huaraz km 51, que se llama EL PARAISO, que ofrece la venta de combustible
como petrleo, gasolina, y las variedades de lubricantes que se encuentran en
nuestro establecimiento, y tambin brindamos una buena atencin con un
buen producto de calidad
Fuentes de financiamiento
Monto S/.
Fuente de financiamiento
Monto S/.
Requerimiento de capital
Inversin
Monto S/.
650
Capital de trabajo
Total
Ahorro personal
500
150
650
0
650
Experiencia relevante
2. IDEA DE NEGOCIO
Nombre del Negocio:
Tipo de negocio:
Produccin
Servicio
Comercio
Analisis FODA
Fortaleza
Un producto de calidad y precio justo
Oportunidades
En los das festivos como 28 de julio
Semana santa y Navidad.
Debilidades
No cuento con los equipos o maquinas
propias
Amenazas
Accidente (incendio)
3. PLAN DE MERCADEO
3.1 Clientes de la empresa y tamao del mercado:
Caractersticas
Perfil
Familiar ( )
Empresas ( )
Adultos (x )
Edad
Gnero
Ubicacin (con referencia al negocio)
Niveles de ingresos
Adolecentes (X )
Ambos ( )
Mediano (x)
Bajo ( )
Semanalmente ( x )
Mensualmente ( )
En poca de temporada ( )
Grandes cantidades ( )
Pequeas cantidades ( x )
Un artculo regularmente ( )
Aumentarn los clientes ( x )
Disminuirn ( )
Permanecern igual en el futuro ( )
Porque es un producto muy necesario para el movimiento de los vehculos.
A los clientes les agrada que los atiendan con rapidez, el color del producto que prefieren es
verde por que contiene aditivos, los productos con aditivos se encargan de limpiar los
tanques de reserva de petrleo.
3.2 Competidores
Los principales competidores de mi negocio son:
Caractersticas del
Competidor
Nombre
Clase de Producto o
Servicio
Precios
Calidad de bienes o
servicios
Equipo
COMPETIDOR 1
Grifo callun
Petrleo, gasolina y
lubricantes en
general
Sobre precio
propio
COMPETIDOR 2
COMPETIDOR 3
Personal / remuneracin
Ubicacin
Distribucin utilizada
Promocin publicidad
empleada
Servicio al cliente
(bueno, regular, malo)
Otro
2
Carretera pativilca
Huaraz km 54
No distribuye
No promociona
Malo
Calidad
Color
MUY BUENA
Amarillo, verde. Naranja, contienen
aditivos que sirven para desinfectar
en tanque de abastecimiento.
Por galones. Por latas, y por
cilindros.
Envases
Empaque y Envase
Distribucin
Otras caractersticas
Indirecta
3.4 PRECIO
A continuacin un anlisis de los precios de mis productos servicios:
DETALLE
Servicio 1
Servicio 2
Venta de
combustible
Servicio 3
Venta de
lubricantes
Servicio
Venta de combustible
Petrleo 11.45
Gasolina 12.5
En general 15
14.50
13.00
12.00
12.50
18.00
15.00
15.00
14.50
27
25
25
22
Para poder
obtener ganancias
y clientes
A los clientes
a los clientes
Para ganar
Para clientes fijos
clientes
Por
10galones X la compra de 2
1papel higinico
galones
gratis
una franela
Ms Alto
Precios de competidores:
Promedio
Ms bajo
Las promociones
Ofertas especiales
ESTRATEGIA DE PRECIOS:
Realice una encuesta las personas desean mis servicios a un precio ms cmodo como a 12soles el
galn
MI NEGOCIO ESTARA UBICADO EN:
La carretera pativilca- huaraz km 51
La razn de ubicacin es:
Un lugar ms transitable por todos los carros.
El mtodo de distribucin que se utilizar ser:
Indirecta
Esta forma de distribucin se selecciona por las siguientes razones:
Porque yo me abastezco y luego vendo, es una forma indirecta
3.6 PROMOCION
La promocin que utilizare para mi negocio ser:
TIPO DE PUBLICIDAD
gigantografias
volantes
Folletos
Polos con el nombre del grifo
gorras
llaveros
COMO SE UTILIZARA?
Lo colgare en el lugar ms
transitable.
Repartir a todas las personas
Repartir a mis clientes y a las
personas, para que otro dia
regrese.
Obsequiare a todos mis clientes
Obsequiare a las personas que
consuman mi producto.
Repartir a todas las personas.
COSTO (S/.)
50.00
5.00
5.00
45.00
45.00
30.00
Puesto
gerente
Contador o
caja
Vendedores
Calificacin
Si
Nmero de trabajadores
1
Si
Si
GERENTE
ABOGADO
CONTADOR
AREA DE VENTA
AREA ADMINISTRATIVA
AREA DE TRABAJO
VENDEDORES
OFICINA
CAJA
PERSONAL
Modo de
Trabajo
Tiempo
completo
Tiempo
parcial
Tiempo
completo
Tiempo
completo
Funciones
PROCESO
COMPRA DE MATERIA
PRIMA (COMBUSTIBLE)
TRANSPOTE DE
COMBUSTIBLE
2
ALMACENAMIENTO DE Teniendo la carga, se almacena con una manguera
de 3metros, en el tanque de reserva.
COMBUSTIBLE
ATENCION A LOS
CLIENTES Y
ABASTECIMIENTO
SEGN PEDIDO
COBRO Y
FACTURACION
AGRADECIMIENTO Y
DESPIDO DEL CLIENTE
Especificacin
Conexin
de energa
Precio S/.
Maquinaria y equipo
surtidor
tanques
mangueras
15000,00
1100,00
50,00
3metro
embudos
40,00
De plstico
Herramientas
alicates
desarmador plano
desarmador estrella
gata
De fierro
fierro
fierro
De fierro
30,00
10,00
10,00
50,00
Muebles y enseres
mesa
sillas
archivador
De madera
De madera
De cartn
50,00
50,00
20,00
S/. 16410,00
Inversin total
SERVICIOS HIGENICOS
OFICINA CENTRAL
SERVICIOS HIGENICOS
SURTIDOR
AREA DE ESTACIONAMIENTO
Meses
Produccin/Ventas (Unidad)
Produccin/Ventas (Unidad)
Produccin/Ventas (Unidad)
Produccin/Ventas (Unidad)
Produccion/Ventas (Unidad)
Produccion/Ventas (Unidad)
Produccion/Ventas (Unidad)
Produccion/Ventas (Unidad)
Produccion/Ventas (Unidad)
Concepto
Petrleo
Gasolina
Lubricantes
Liquido de freno
gaseosas
galletas
caramelos
PETROLEO
GASOLINA
LUBRICANTE
LIQUIDO DE FRENO
gaseosas
galletas
caramelos
0
0
Mes
1
600
300
95
40
100
500
600
0
0
Mes
2
605
305
95
45
100
500
600
0
0
Mes
3
605
310
95
45
100
500
700
0
0
Mes
4
610
310
120
45
100
500
700
0
0
galones
galones
galn
galn
lt
pack
pack
Mes
5
610
310
125
50
100
600
700
0
0
Mes
6
610
310
125
50
100
650
700
0
0
Mes
7
615
310
125
55
100
800
750
0
0
Mes
8
615
310
135
60
100
800
750
0
0
Mes
9
Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
615
615
615
615
7330
310
310
310
310
3705
130
135
140
150
1470
70
65
70
75
670
110
120
115
120
1265
800
800
800
800
8050
800
800
800
800
8700
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
305
155
55
35
80
200
200
305
160
55
35
80
200
200
310
160
80
35
80
200
200
310
160
85
40
80
300
200
310
160
85
40
80
300
200
315
160
85
45
80
400
200
315
160
95
50
80
400
200
315
160
90
60
90
400
200
315
160
95
55
100
400
200
315
160
100
60
95
400
200
315
160
110
65
100
400
200
3730
1905
990
550
1025
3800
2400
5. PLAN FINANCIERO
Costos de Inversin
1.1 Costos de Inversin
Rubro
Costo
Maquinaria y equipo
Herramientas
16270,00
100,00
Muebles y enseres
Costos de instalacin
120,00
410,00
Total
S/. 16900,00
Costos de Instalacin
Rubro
Permiso de funcionamiento
Licencia de avisos
Talonario de boletas y/o facturas
Extintor
Botiqun
Total
Costo
100,00
50,00
100,00
50,00
35,00
335,00
Capital de trabajo
Capital de trabajo
Pago primer
mes
8050,00
Insumos
1050,00
Mano de obra
174,00
Costos administrativos
120,00
Costos de ventas
S/.9.394,00
Total
1515
Inversiones
Unidad de
Precio
Cantidad
medida
Unitario
Maquinarias y Equipos
surtidor
Costo
Total
Aos
de
Uso
16270,00
1,00
15000,00 15000,00
2801,67
233,47
16,67
2500,00
208,33
tanques
2,00
550,00
1100,00
20,00
220,00
18,33
mangueras
2,00
25,00
50,00
33,33
16,67
1,39
embudos
2,00
20,00
40,00
25,00
10,00
0,83
extintor
1,00
50,00
50,00
50,00
25,00
2,08
botiqun
1,00
30,00
30,00
100,00
30,00
2,50
25,00
2,08
0,00
Herramientas
100,00
alicates
2,00
15,00
30,00
25,00
7,50
0,63
desarmador plano
1,00
10,00
10,00
25,00
2,50
0,21
desarmador estrella
1,00
10,00
10,00
25,00
2,50
0,21
gata
1,00
50,00
50,00
25,00
12,50
1,04
0,00
31,67
2,64
mesa
Muebles y Enseres
1,00
50,00
50,00
25,00
12,50
1,04
sillas
2,00
25,00
50,00
25,00
12,50
1,04
archivador
2,00
10,00
20,00
33,33
6,67
0,56
2858,33
238,19
TOTAL S/.
120,00
16490,00
1616
Costos de produccin
Requerimiento de Personal
N de Ocupantes del Puesto Designacin
gerente/propietario
asistente de venta
Costos de personal
Calificacin
Salario/ mes
Salario / ao
personal calificado
personal calificado
650,00
400,00
7800,00
4800,00
Total
s/.1.050,00 S/.12.600,00
1717
Mes 1
S/.15.100,0
0
Mes 2
S/.15.281,5
0
Mes 3
S/.15.450,5
0
Mes 4
S/.15.963,0
0
Mes 5
S/.16.183,0
0
Mes 6
S/.16.223,0
0
Mes 7
S/.16.505,5
0
Mes 8
S/.16.735,5
0
Mes 9
S/.16.830,5
0
Mes 10
S/.16.905,5
0
Mes 11
S/.17.028,0
0
Mes 12
S/.17.275,5
0
Total Ao
S/.195.481,5
0
2235,00
2250,00
2355,00
2385,00
2495,00
2545,00
2755,00
2770,00
2835,00
2845,00
2850,00
2870,00
21020,00
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total Ao
605,0
12,50
605,0
12,50
610,0
12,50
610,0
12,50
610,0
12,50
615,0
12,50
615,0
12,50
615,0
12,50
615,0
12,50
615,0
12,50
615,0
12,50
7330,0
S/.7.562,50
S/.7.562,50
S/.7.625,00
S/.7.625,00
S/.7.625,00
S/.7.687,50
S/.7.687,50
S/.7.687,50
S/.7.687,50
S/.7.687,50
S/.7.687,50
S/.0,00
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total Ao
305
13,80
310
13,80
310
13,80
310
13,80
310
13,80
310
13,80
310
13,80
310
13,80
310
13,80
310
13,80
310
13,80
3705,0
S/.4.209,00
S/.4.278,00
S/.4.278,00
S/.4.278,00
S/.4.278,00
S/.4.278,00
S/.4.278,00
S/.4.278,00
S/.4.278,00
S/.4.278,00
S/.4.278,00
S/.0,00
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total Ao
95
18,00
95
18,00
120
18,00
125
18,00
125
18,00
125
18,00
135
18,00
130
18,00
135
18,00
140
18,00
150
18,00
1470,0
S/.1.710,00
S/.1.710,00
S/.2.160,00
S/.2.250,00
S/.2.250,00
S/.2.250,00
S/.2.430,00
S/.2.340,00
S/.2.430,00
S/.2.520,00
S/.2.700,00
S/.0,00
S/.14,90
PRODUCTO O SERVICIO N 01
PETROLEO
Meses
Mes 1
Ventas /
Servicio
600,0
Precio /
12,50
Ingresos
(S/.)
S/.7.500,00
PRODUCTO O SERVICIO N 02
GASOLINA
Meses
Mes 1
Ventas /
Servicio
300
Precio /
13,80
Ingresos
(S/.)
S/.4.140,00
PRODUCTO O SERVICIO N 03
LUBRICANTE
Meses
Mes 1
Ventas /
Servicio
95
Precio /
18,00
Ingresos
(S/.)
S/.1.710,00
1818
PRODUCTO O SERVICIO N 04
LIQUIDO DE
FRENO
Meses
Mes 1
Ventas /
Servicio
40
Precio /
10,00
Ingresos
(S/.)
S/.400,00
PRODUCTO O SERVICIO N 05
gaseosas
Meses
Mes 1
Ventas /
Servicio
100
Precio /
3,50
Ingresos
(S/.)
S/.350,00
PRODUCTO O SERVICIO N 06
galletas
Meses
Mes 1
Ventas /
500
Precio /
0,80
Ingresos
(S/.)
S/.400,00
PRODUCTO O SERVICIO N 07
caramelos
Meses
Mes 1
Ventas /
600
Precio /
1,00
Ingresos
(S/.)
S/.600,00
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total Ao
45
10,00
45
10,00
45
10,00
50
10,00
50
10,00
55
10,00
60
10,00
70
10,00
65
10,00
70
10,00
75
10,00
670,0
S/.450,00
S/.450,00
S/.450,00
S/.500,00
S/.500,00
S/.550,00
S/.600,00
S/.700,00
S/.650,00
S/.700,00
S/.750,00
S/.0,00
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total Ao
100
3,50
100
3,50
100
3,50
100
3,50
100
3,50
100
3,50
100
3,50
110
3,50
120
3,50
115
3,50
120
3,50
1265,0
3,50
S/.350,00
S/.350,00
S/.350,00
S/.350,00
S/.350,00
S/.350,00
S/.350,00
S/.385,00
S/.420,00
S/.402,50
S/.420,00
S/.4.427,50
Mes 2
500
0,80
Mes 3
500
0,80
Mes 4
500
0,80
Mes 5
600
0,80
Mes 6
650
0,80
Mes 7
800
0,80
Mes 8
800
0,80
Mes 9
800
0,80
Mes 10
800
0,80
Mes 11
800
0,80
Mes 12
800
0,80
Total Ao
8050,0
S/.400,00
S/.400,00
S/.400,00
S/.480,00
S/.520,00
S/.640,00
S/.640,00
S/.640,00
S/.640,00
S/.640,00
S/.640,00
S/.0,00
Mes 2
600
1,00
Mes 3
700
1,00
Mes 4
700
1,00
Mes 5
700
1,00
Mes 6
700
1,00
Mes 7
750
1,00
Mes 8
750
1,00
Mes 9
800
1,00
Mes 10
800
1,00
Mes 11
800
1,00
Mes 12
800
1,00
Total Ao
8700,0
S/.600,00
S/.700,00
S/.700,00
S/.700,00
S/.700,00
S/.750,00
S/.750,00
S/.800,00
S/.800,00
S/.800,00
S/.800,00
S/.0,00
1919
COSTOS (S/.)
Concepto
Costos de
Produccin
Materia Prima e
Insumos
Mes 1
S/.9.100,
00
Mes 2
S/.9.254,
00
Mes 3
S/.9.316,
50
Mes 4
S/.9.620,
50
Mes 5
S/.10.158,
00
Mes 6
S/.10.158,
00
Mes 7
S/.10.699,
50
Mes 8
S/.10.837,
00
Mes 9
S/.10.882,
00
Mes 10
S/.10.914,
50
Mes 11
S/.10.992,
00
Mes 12
S/.11.139,
50
Costo/Ao
S/.123.071,
50
8050,00
8204,00
8266,50
8570,50
9108,00
9108,00
9649,50
9787,00
9832,00
9864,50
9942,00
10089,50
110471,50
Petrleo
3240,00
3294,00
3294,00
3348,00
3348,00
3348,00
3402,00
3402,00
3402,00
3402,00
3402,00
3402,00
40284,00
Gasolina
1875,00
1937,50
2000,00
2000,00
2000,00
2000,00
2000,00
2000,00
2000,00
2000,00
2000,00
2000,00
23812,50
Lubricantes
550,00
550,00
550,00
800,00
850,00
850,00
850,00
950,00
900,00
950,00
1000,00
1100,00
9900,00
Liquido de freno
225,00
262,50
262,50
262,50
300,00
300,00
337,50
375,00
450,00
412,50
450,00
487,50
4125,00
gaseosas
160,00
160,00
160,00
160,00
160,00
160,00
160,00
160,00
180,00
200,00
190,00
200,00
2050,00
galletas
900,00
900,00
900,00
900,00
1350,00
1350,00
1800,00
1800,00
1800,00
1800,00
1800,00
1800,00
17100,00
caramelos
1100,00
1100,00
1100,00
1100,00
1100,00
1100,00
1100,00
1100,00
1100,00
1100,00
1100,00
1100,00
13200,00
Mano de Obra
gerente/propieta
rio
asistente de
venta
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
12600,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
650,00
7800,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
4800,00
0,00
S/.9.100,
00
0,00
S/.9.254,
00
0,00
S/.9.316,
50
0,00
S/.9.620,
50
0,00
S/.10.158,
00
0,00
S/.10.158,
00
0,00
S/.10.699,
50
0,00
S/.10.837,
00
0,00
S/.10.882,
00
0,00
S/.10.914,
50
0,00
S/.10.992,
00
0,00
S/.11.139,
50
0,00
S/.123.071,
50
0
TOTAL
2020
Concepto
Unidad
Cantidad
Requerida/
Mes
Costos de
Administracin y
Venta
Costos de
Administracin
Telfono - internet
Electricidad
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Costo/Ao
294,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
224,00
174,00
214,00
174,00
2298,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
2088,00
unidad
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
588,00
kw
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
300,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Agua/Desage
Ut. Escritorio
global
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
480,00
Ut. de limpieza
global
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
20,00
240,00
contador
unida
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
40,00
480,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
50,00
0,00
40,00
0,00
210,00
Costos de Venta
120,00
gigantografias
unidad
60,00
Volantes
millar
60,00
TOTAL
S/.294,00
50,00
110,00
40,00
S/.174,00
S/.174,00
S/.174,00
S/.174,00
S/.174,00
S/.174,00
S/.174,00
S/.224,00
S/.174,00
S/.214,00
100,00
S/.174,00
S/.2.298,00
2121
Inversiones
Unidad de
Precio
Cantidad
medida
Unitario
Maquinarias y Equipos
surtidor
Costo
Total
Aos
de
Uso
16190,00
1,00
15000,00 15000,00
2746,67
228,89
16,67
2500,00
208,33
tanques
2,00
550,00
1100,00
20,00
220,00
18,33
mangueras
2,00
25,00
50,00
33,33
16,67
1,39
embudos
2,00
20,00
40,00
25,00
10,00
0,83
extintor
0,00
50,00
0,00
0,00
botiquin
0,00
100,00
0,00
0,00
25,00
2,08
0,00
Herramientas
100,00
alicates
2,00
15,00
30,00
25,00
7,50
0,63
desarmador plano
1,00
10,00
10,00
25,00
2,50
0,21
desarmador estrella
1,00
10,00
10,00
25,00
2,50
0,21
gata
1,00
50,00
50,00
25,00
12,50
1,04
31,67
2,64
0,00
Muebles y Enseres
120,00
mesa
1,00
50,00
50,00
25,00
12,50
1,04
sillas
2,00
25,00
50,00
25,00
12,50
1,04
archivador
2,00
10,00
20,00
33,33
6,67
0,56
2803,33
233,61
0,00
TOTAL S/.
16410,00
Monto S/.
16820,00
9394,00
26214,00
Requerimiento de Capital
Inversion
Ahorro Personal
Apoyo de Familiares
Prstamo de Entidad Financiera
mercadera en combustible
Total
5000,00
5000,00
4214,00
12000,00
26214,00
2222
Compromiso de Pago
Prstamo:
S/. 4.214,00
Plazo:
12
3,00
meses
%
0,100462085
Meses de Gracia
Capital
Amortizacin
Inters
Cuota
Mes 1
4214,00
296,93
126,42
423,35
Mes 2
3917,07
305,84
117,51
423,35
Mes 3
3611,24
315,01
108,34
423,35
Mes 4
3296,23
324,46
98,89
423,35
Mes 5
2971,77
334,19
89,15
423,35
Mes 6
2637,57
344,22
79,13
423,35
Mes 7
2293,35
354,55
68,80
423,35
Mes 8
1938,81
365,18
58,16
423,35
Mes 9
1573,62
376,14
47,21
423,35
Mes 10
1197,48
387,42
35,92
423,35
Mes 11
810,06
399,05
24,30
423,35
Mes 12
411,02
411,02
12,33
423,35
Total
Concepto
4214,00
CERO
Amortizacin
Total Amortizado
Deuda Pendiente (Capital)
Inters
Servicio de Deuda
4214,00
Mes 1
866,17
Mes 2
5080,17
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
296,93
305,84
315,01
324,46
334,19
344,22
354,55
365,18
376,14
387,42
399,05
411,02
296,93
3917,07
602,76
3611,24
917,77
3296,23
1242,23
2971,77
1576,43
2637,57
1920,65
2293,35
2275,19
1938,81
2640,38
1573,62
3016,52
1197,48
3403,94
810,06
3802,98
411,02
4214,00
0,00
126,42
117,51
108,34
98,89
89,15
79,13
68,80
58,16
47,21
35,92
24,30
12,33
423,35
423,35
423,35
423,35
423,35
423,35
423,35
423,35
423,35
423,35
423,35
2323
Concepto
Ingreso por Ventas
Costos de Produccin
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
POR AO
15100,00 15281,50 15450,50 15963,00 16183,00 16223,00 16505,50 16735,50 16830,50 16905,50 17028,00 17275,50 195481,50
9100,00
9254,00
9316,50
294,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
224,00
174,00
214,00
174,00
2298,00
Depreciacin Mensual
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
2803,33
Inters
126,42
117,51
108,34
98,89
89,15
79,13
68,80
58,16
47,21
35,92
24,30
12,33
866,17
5345,97
5502,38
5618,05
5836,00
5528,24
5578,26
5329,59
5432,72
5443,68
5547,46
5564,09
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
4945,97
5102,38
5218,05
5436,00
5128,24
5178,26
4929,59
5032,72
5043,68
5147,46
5164,09
Ganancia Bruta
Impuesto
Ganancia Neta
9620,50 10158,00 10158,00 10699,50 10837,00 10882,00 10914,50 10992,00 11139,50 123071,50
5716,06 66442,50
400
4800,00
5316,06 61642,50
2424
FLUJO DE CAJA
CERO
A. Ingresos
Venta
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Liquidacin
15100,00 15281,50 15450,50 15963,00 16183,00 16223,00 16505,50 16735,50 16830,50 16905,50 17028,00 17275,50
195481,5
15100,00 15281,50 15450,50 15963,00 16183,00 16223,00 16505,50 16735,50 16830,50 16905,50 17028,00 17275,50
195481,5
B. Costos de Inversin
-26214
13606,67
Maquinarias y Equipos
16190,00
13443,33
Herramientas
100,00
75,00
Muebles y Enseres
120,00
88,33
Otras Inversiones
410,00
Capital de Trabajo
9394,00
-9620,50 10158,00 10158,00 10699,50 10837,00 10882,00 10914,50 10992,00 11139,50
C. Costos de Produccin
-9100,00
-9254,00
-9316,50
-123071,50
8050,00
8204,00
8266,50
8570,50
9108,00
9108,00
9649,50
9787,00
9832,00
9864,50
9942,00 10089,50
Mano de Obra
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
1050,00
12600,00
110471,50
-294,00
-174,00
-174,00
-174,00
-174,00
-174,00
-174,00
-174,00
-224,00
-174,00
-214,00
-174,00
-2298,00
Costos Administrativos
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
174,00
2088,00
Gastos de Venta
120,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
50,00
0,00
40,00
0,00
210,00
-26214,00
5706,00
5853,50
5960,00
6168,50
5851,00
5891,00
5632,00
5724,50
5724,50
5817,00
5822,00
5962,00
43898,00
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
233,61
2803,33
-26214,00
5472,39
5619,89
5726,39
5934,89
5617,39
5657,39
5398,39
5490,89
5490,89
5583,39
5588,39
5728,39
41094,67
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
4800,00
-26214,00
5072,39
5219,89
5326,39
5534,89
5217,39
5257,39
4998,39
5090,89
5090,89
5183,39
5188,39
5328,39
36294,67
Servicio de deuda
4214,00
-423,35
-423,35
-423,35
-423,35
-423,35
-423,35
-423,35
-423,35
-423,35
-423,35
-423,35
-423,35
-866,17
Principal
4214,00
E. Ganancia Bruta
Depreciacin
F. Ganancia antes de Impuestos
Impuesto nuevo RUS
G. Flujo de caja economico: Ganancia Neta (despus de
impuestos)
4214,00
Amortizacin
296,93
305,84
315,01
324,46
334,19
344,22
354,55
365,18
376,14
387,42
399,05
411,02
-4214,00
Intereses
126,42
117,51
108,34
98,89
89,15
79,13
68,80
58,16
47,21
35,92
24,30
12,33
-866,17
4649,04
4796,54
4903,04
5111,54
4794,04
4834,04
4575,04
4667,54
4667,54
4760,04
4765,04
4905,04
35428,50
-22000,00
2525
PUNTO DE EQUILIBRIO
En Unidades
En S/.
S/.
1.572,28
23.427,04
VANF
S/. 64.307,93
19,23%
21,42%
2626
2727