Carga Tributria
Produto
Data da publicao
: 13/11/13
Pas(es)
Brasil
Banco(s) de Dados
: Todos
Chamado
THFIBY
Em virtude da lei n 12.741/2012 (lei da transparncia), foi realizada a implementao no sistema para que seja
possvel informar para cada tributo qual carga tributria considerar no tratamento desta lei.
Para os mdulos do segmento de varejo, a interface de venda compatvel Venda Assistida
On-line:
Boletim Tcnico
Processando o UPDFIS
Para que os campos e parmetros necessrios ao processamento sejam criados automaticamente, foi
disponibilizado o compatibilizador UPDFIS.
a)
Realizar o backup da base de dados do produto que ser executado o compatibilizador (diretrio
\PROTHEUS11_DATA\DATA) e dos dicionrios de dados SXs (diretrio \PROTHEUS11_DATA\SYSTEM).
b)
Os diretrios acima mencionados correspondem instalao padro do Protheus, portanto, devem ser
alterados conforme o produto instalado na empresa.
c)
Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usurio deve estar utilizando o
sistema.
d)
Se os dicionrios de dados possurem ndices personalizados (criados pelo usurio), antes de executar o
compatibilizador, certifique-se de que esto identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador
necessite criar ndices, ir adicion-los a partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poder
sobrescrever ndices personalizados, caso no estejam identificados pelo nickname.
e)
O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de
Banco de Dados (DBA) ou equivalente!
A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre
tabelas no banco de dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe atentamente os procedimentos a
seguir:
i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a
opo Integridade/Verificao (APCFG60A).
ii. Se no h Integridade Referencial ativa, so relacionadas em uma nova janela todas as
empresas e filiais cadastradas para o sistema e nenhuma delas estar selecionada. Neste caso,
E SOMENTE NESTE, no necessrio qualquer outro procedimento de ativao ou
desativao de integridade, basta finalizar a verificao e aplicar normalmente o
compatibilizador, conforme instrues.
iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibida uma mensagem
na janela Verificao de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a
Boletim Tcnico
iv.
v.
vi.
vii.
1.
2.
3.
Aps a confirmao exibida uma tela para a seleo da empresa em que o dicionrio de dados
ser modificado. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.
4.
5.
6.
Em seguida, exibida a janela Atualizao concluda com o histrico (log) de todas as atualizaes
processadas. Nesse log de atualizao so apresentados somente os campos atualizados pelo
programa. O compatibilizador cria os campos que ainda no existem no dicionrio de dados.
7.
8.
Boletim Tcnico
Atualizaes do Compatibilizador
Tabelas SX2
Campo
CGA
Nome
Carga Tributria
Campo
CGB
Nome
Percentuais de Tributo
CGA_FILIAL
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Filial
Descrio
Filial
Nvel
Usado
No
Obrigatrio
No
Campo
CGA_TPREG
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Tp.Registro
Descrio
Tipo do Registro
Opes
1=Mercadorias ;2=Servio
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
Sim
Boletim Tcnico
Campo
CGA_CODPRO
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cod.Prod.
Descrio
Cdigo do Produto
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Campo
CGA_NCM
Tipo
Caracter
Tamanho
10
Decimal
Formato
@R 9999.99.99
Ttulo
Cod. NCM
Descrio
Cdigo da NCM
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Campo
CGA_EXNCM
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Ex NCM
Descrio
Ex NCM
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Boletim Tcnico
Campo
CGA_CODISS
Tipo
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cdigo ISS
Descrio
Cdigo ISS
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Campo
CGA_UF
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
UF Destino
Descrio
Unidade Federativa
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
Sim
Campo
CGA_CODMUN
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cod.Mun.IBGE
Descrio
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Boletim Tcnico
Campo
CGA_TOTPER
Tipo
Numrico
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Tot.Crg.Trb.
Descrio
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
CGB_FILIAL
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Filial
Descrio
Filial
Nvel
Usado
No
Obrigatrio
No
Campo
CGB_NCM
Tipo
Caracter
Tamanho
10
Decimal
Formato
@R 9999.99.99
Ttulo
Cod. NCM
Descrio
Cdigo da NCM
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
7
Boletim Tcnico
Campo
CGB_EXNCM
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Ex NCM
Descrio
Ex NCM
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Campo
CGB_CODISS
Tipo
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cdigo ISS
Descrio
Cdigo ISS
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Campo
CGB_UF
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
UF Destino
Descrio
Unidade Federativa
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
Sim
Campo
CGB_CODMUN
Boletim Tcnico
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cod.Mun.IBGE
Descrio
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Campo
CGB_CODPRO
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cod.Prod.
Descrio
Cdigo do Produto
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
Campo
CGB_TPTRIB
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Tributo
Descrio
Tipo de Tributo
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
Sim
Boletim Tcnico
Campo
CGB_TOTPER
Tipo
Numrico
Tamanho
Decimal
Formato
@E 999.9999
Ttulo
Tot.Crg.Trb.
Descrio
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
Sim
Campo
CGB_DTINIV
Tipo
Data
Tamanho
Decimal
Ttulo
Dt.Incio
Descrio
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
Sim
Campo
CGB_DTFIMV
Tipo
Data
Tamanho
Decimal
Ttulo
Dt.Final
Descrio
Nvel
Usado
Sim
Obrigatrio
No
10
Boletim Tcnico
F2_TOTIMP
Tipo
Numrico
Tamanho
14
Decimal
Formato
@E 99,999,999,999.99
Ttulo
Tot.Cg.Trb.
Descrio
Nvel
Usado
No
Obrigatrio
No
Campo
F2_TIPIMP
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cons.Cg.Trb.
Descrio
Nvel
Usado
No
Obrigatrio
No
D2_TOTIMP
Tipo
Numrico
Tamanho
14
Decimal
Formato
@E 99,999,999,999.99
Ttulo
Perc.Cg.Trb.
Descrio
Nvel
Usado
No
11
Boletim Tcnico
Obrigatrio
No
Parmetros SX6:
Nome
MV_FISCTRB
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
MV_FISALCT
Tipo
Caracter
Contedo
Descrio
12
Boletim Tcnico
Gatilhos SX7
Campo
CGA_CODPRO
Sequncia
001
Contedo
Campo Destino
CGA_NCM
Campo
CGA_CODPRO
Sequncia
002
Contedo
Campo Destino
CGA_EXNCM
Campo
CGA_CODPRO
Sequncia
003
Contedo
Campo Destino
CGA_CODISS
Campo
CGA_UF
Sequncia
001
Contedo
CriaVar("CGA_CODMUN")
Campo Destino
CGA_CODMUN
Campo
CGA_TPREG
Sequncia
001
Contedo
CriaVar("CGA_NCM")
Campo Destino
CGA_NCM
Campo
CGA_TPREG
Sequncia
002
Contedo
CriaVar("CGA_EXNCM")
Campo Destino
CGA_EXNCM
13
Boletim Tcnico
Campo
CGA_TPREG
Sequncia
003
Contedo
CriaVar("CGA_CODISS")
Campo Destino
CGA_CODISS
Campo
CGA_TPREG
Sequncia
004
Contedo
CriaVar("CGA_CODPRO")
Campo Destino
CGA_CODPRO
Nome do Menu
Atualizaes
Submenu
Cadastros
Nome da
Rotina
Programa
Tabelas
Carga
Tributria
FISA070
CGA/CGB
Tp.Registro : Este campo tem objetivo de identificar o tipo da operao, se ser operao com
Mercadorias ou operao de Prestao de Servio. Opes disponveis:
1=Mercadorias
2=Servio
14
Boletim Tcnico
Quando o campo Tp. Registro estiver com opo 1=Mercadoria, os campos NCM e EX NCM sero carregados
automaticamente, caso o campo Tp.Registro estiver com opo 2=Servios o campo Cdigo ISS ser
preenchido automaticamente.
UF Destino: Informe para qual Estado ser vlida esta carga tributria. Caso esta configurao de
carga tributria seja vlida para todos os Estados, basta informar o contedo ** neste campo;
Cod.Mun.IBGE: Neste campo dever ser informado o cdigo do municpio que esta carga tributria
ser considerada. Este campo somente dever ser preenchido quando existir configurao de carga
tributria especfica para um municpio, caso contrria deixar este campo vazio, assim a regra ser aplicada
para qualquer municpio.
Tributo: Informe aqui para qual tributo ser informada a carga tributria. Opes disponveis:
CIDE;
COFIMP;
COFINS;
ICMS;
II;
IOF;
IPI;
ISS;
PIS;
PISIMP
Tot.Crg.Trib.: Informe neste campo o valor da carga tributria do tributo indicado no campo
Tributo.
Dt.Incio: Informe neste campo a data de incio de vigncia do percentual informado no campo
Tot.Crg.Trib para o tributo informado no campo Tributo. Este campo dever sempre ser informado.
Dt.Final: Informe neste campo a data final da vigncia do percentual informado no campo Tot.Crg.Trib
para o tributo informado no campo Tributo.
15
Boletim Tcnico
Detalhamento do Totalizador
Total dos Tributos: Neste campo sero totalizados todos os percentuais informados de todos os
tributos, compondo assim a carga tributaria para produto, NCM, EX NCM, Cdigo ISS, UF, e Cdigo de
Municpio informado. Para compor este total, ser considerada a data base do sistema, para verificao da
data de incio e fim da vigncia de cada tributo.
Preenchimento do cabealho:
Os campos do cabealho obrigatrios so Tp.Registro, UF Destino, Cod.NCM quando se tratar de
mercadoria ou Cdigo ISS quando se tratar de Servio. Os demais campos, caso no tenha necesisdade ou
no tenha exceo, podero ficar sem preencher.
Exemplo de preenchimento:
Exemplo 1: Carga tributria especfica para a NCM 12345678, vlida para todos os Estados e todos
produtos:
Tp.Registro
Cod.Prod.
1-Mercadoria
Cod. NCM
Ex.NCM
12345678
UF Destino
Cod.IBGE
Cd.ISS
**
Exemplo 2: Carga tributria especfica para produto 1 e para NCM 12345678, vlida para todo o Estado
de SP :
Tp.Registro
1-Mercadoria
Cod.Prod.
1
Cod. NCM
Ex.NCM
12345678
UF Destino
Cod.IBGE
Cd.ISS
SP
Exemplo 3: Carga tributria especfica para cdigo de servio 12345, para Estado de So Paulo e
municcpio de So Paulo:
Tp.Registro
Cod.Prod.
Cod. NCM
Ex.NCM
2-Servio
UF Destino
Cod.IBGE
Cd.ISS
SP
50308
12345
Uma vez salva a operao, os campos do cabealho no estro disponveis para edio.
Preenchimento dos itens:
Os campos do item obrigatrios so Tributo, Tot.Crg.Trib e Dt.Incio. O campo Dt.Final somente dever
ser preenchido quando terminar a vigncia de algum percentual, e o tributo for informado com a nova
data de vigncia. Exemplo:
Tributo
ICMS
Tor.Crg.Trib
7,0000
Dt.Incio
Dt.Final
01/01/2013
Neste exemplo acima, o tributo ICMS ter percentual de 7,000 a partir de 01/01/2013, o percentual
atual neste exemplo, no dever ser preenchido o campo Dt.Final.
SIGAFIS Carga Tributria
16
Boletim Tcnico
Tributo
Tor.Crg.Trib
Dt.Incio
Dt.Final
31/08/2013
ICMS
7,0000
01/01/2013
ICMS
12,0000
01/09/2013
Neste exemplo acima, o percentual de 7,0000 ser vlido at o dia 31/08/2013, e a partir de 01/09/2013
ser vlida o percentual de 12,0000.
Lembrando que a data final de vigncia somente dever ser informada quando houver para o tributo
uma nova data de incio de vigncia, caso contrrio o campo Dt.Final no dever ser preenchido.
O grid no aceitar linha com informaes duplicadas.
Preenchimento do totalizador:
O totalizador ser preenchido automaticamente, considerando a data de incio e fim de vigncia do
tributo, e ir utilizar a data base de sistema para saber se o percentual est dentro ou no do perodo de
vigncia.
Processamento
Ao faturar um documento fiscal, ou ao emitir um cupom fiscal, ser necessrio buscar a carga tributria
para realizar o tratamento da lei 12.741/2012 (lei da transparncia) e existe mais de uma maneira no
sistema para compor a carga tributria.
No processamento de nota fiscal ou de cupom, os percentuais informados nesta rotina no sero
considerados quando o parmetro MV_FISCTRB estiver com opo 1 (realizar processamento legado).
Com esta opo sero consideradas as alquotas das tabelas SB1, SBZ e SYD(Produto) /CG9(Servio).
Quando o parmetro MV_FISCTRB estiver com opo 2, ento ser verificado o parmetro MV_FISALCT,
teremos ento as seguintes possibilidades:
MV_FISALCT com opo 1: Sero consideradas os percentuais dos documentos fiscais e os percentuais
informados nesta rotina;
MV_FISALCT com opo 2: Sero consideradas somente os percentuais informados nesta rotina;
MV_FISALCT com opo 3: Sero consideradas somente os percentuais do documento fiscal.
Os campos F2_TOTIMP, F2_TIPIMP E D2_TOTIMP, so responsveis por armazenar valores ao gerar um
documento fiscal.
O campo F2_TOTIMP responsvel por armazenar o valor total da alquota, somando o total de alquota
por itens (produtos), armazenado no campo (D2_TOTIMP).
O campo D2_TOTIMP armazena o valor da alquota por item (produto).
O campo D2_TIPIMP armazena o valor que est configurado no parmetro MV_FISCTRB.
Segue abaixo exemplo de uma nota fiscal gerada pelo Faturamento ou Venda Direta.
17
Boletim Tcnico
Produto
01
02
03
Produto A
Produto B
Produto C
Valor Bruto
R$ 100,00
R$ 200,00
R$ 300,00
%Carga Tributria
obtida pela
funo
FunctionX()
30%
30%
40%
Valor da carga
tributria
(D2_TOTIMP)
R$ 30,00
R$ 60,00
R$ 120,00
O valor total da carga tributria a ser gravada no cabealho da nota fiscal (campo F2_TOTIMP) ser de R$
210,00 (somatria do campo D2_TOTIMP).
Desta forma, os campos F2_TOTIMP, F2_TIPIMP e D2_TOTIMP sero utilizados exclusivamente para
impresso da DANFE referente Lei da Transparncia e para a formulao do arquivo XML referente nota
fiscal a ser transmitida para a SEFAZ/Municpio.
Para buscar os percentuais do documento fiscal, ser levado em considerao o CST informado no item.
Tributos que sero considerados do documento fiscal:
Alquota de IPI;
Alquota de ICMS;
Alquota de INSS;
Alquota de ISS;
Alquota de PIS e PIS ST;
Alquota de COFINS e COFINS ST;
Alquota de CSLL;
Alquota de II.
Para obter a alquota de II, e para obter a alquota de ICMS quando for tributada via ST, poder utilizar o
funcionamento do rastro, para que seja considerada a alquota informada no documento de aquisio. Para isto
dever informar no parmetro MV_FISFRAS a opo .T.. Lembrando que a utilizao deste parmetro poder ocasionar
lentido no Faturamento do documento fiscal e na emisso do cupom fiscal.
18
Boletim Tcnico
Informaes Adicionais
A quem se destina
Competncia
Federal
Onde encontrar
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato20112014/2012/Lei/L12741.htm
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