PDAM KABUPATEN MAGETAN

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)

YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011

ASET

LIABILITAS DAN EKUITAS

Catatan

Aset Lancar
Kas dan Bank
Deposito Berjangka
Piutang Usaha-Bersih

2012

2011

3
4
2b, 5

3.077.134.915,46
2.770.828.269,82

850.484.596,52
450.000.000,00
2.399.912.212,50

6
2c, 7
2c, 8
9

161.131.500,00
53.004.435,77
1.393.910.232,63
35.495.838,00
7.491.505.191,68

96.581.750,00
79.613.160,00
2.135.355.648,39
40.975.000,00
6.052.922.367,41

2d, 10

43.213.893.538,23

35.729.066.425,03

Setelah dikurangi penyisihan piutang

usaha Rp 23.735.050,18 tahun 2012 dan
Rp 48.723.732,50 tahun 2011

Piutang Lain-lain
Persediaan Barang
Bahan Instalasi
Beban Dibayar Dimuka
Jumlah Aset Lancar

Aset Tidak Lancar

Aset Tetap
Setelah dikurangi akumulasi penyusutan
Rp 40.458.877.857,57 tahun 2012 dan Rp
36.119.315.745,60 tahun 2011.

Aset Tetap Dalam Penyelesaian

Investasi Taman Ria Manunggal
Akumulasi Penyst. Investasi TRM
Nilai Buku
Jumlah Aset Tidak Lancar

Total Aset

11

541.460.534,01

12

251.875.361,01
(251.875.361,01)
-

1.239.362.561,21
251.875.361,01
(251.875.361,01)
-

Catatan

Liabilitas Lancar
Hutang Usaha
Hutang Lainnya
Hutang Pajak
Hutang Jasa Produksi
Hutang Jk. Pendek Lainnya

13
14
15,28
16
17

Jumlah Liabilitas Lancar

Liabilitas Tidak Lancar
Dana Sosial dan Pendidikan
Dana Pensiun
Hutang Non Pokok Yang Akan Dihapus
Kewajiban Aktuaria Dapenma Pamsi
Jumlah Liabilitas Tidak Lancar
Ekuitas
Modal Dasar
Modal Hibah
Penyertaan
Pemerintah
Yang
Belum
Ditentukan Statusnya
Penyertaan Pemerintah Kabupaten Magetan

43.755.354.072,24

36.968.428.986,24

Cadangan Umum
Saldo Laba Tahun Lalu
Saldo Laba Tahun Berjalan
Jumlah Ekuitas

51.246.859.263,92

43.021.351.353,65

Total Liabilitas dan Ekuitas

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

18
19
20
21

2012

2011

81.718.437,00
2.155.320,00
908.087.151,41
-

1.097.766.402,00
91.591.505,00
676.276.119,96
9.633.168,45
41.000.000,00

991.960.908,41

1.916.267.195,41

1.243.230.600,20
1.484.096.540,76
4.103.267.924,79
3.420.106.899,00
10.250.701.964,75

835.166.489,91
725.078.530,18
4.103.267.924,79
5.663.512.944,88

348.148.760,00

348.148.760,00

27.706.050,00

27.706.050,00

5.738.117.335,20

3.108.096.535,20

19.200.989.135,98
2.429.021.218,32
5.753.465.800,39
6.506.748.090,87
40.004.196.390,76

17.200.989.135,98
2.210.239.197,17
8.201.250.432,09
4.345.141.102,92
35.441.571.213,37

51.246.859.263,92

43.021.351.353,65

22

PDAM KABUPATEN MAGETAN

LAPORAN LABA RUGI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
Catatan

Pendapatan Usaha
2f, 23
Penjualan air
Pendapatan Administrasi rekening air
Penjualan non air
Jumlah Pendapatan
Beban Pokok Usaha
2g, 24
Beban Sumber dan Perpompaan
Beban Pengolahan
Beban Transmisi dn Distribusi
Jumlah Beban Pokok Usaha
Laba Kotor
Beban Usaha
Beban Umum dan Administrasi
2g, 25
Laba Usaha
Pendapatan dan Beban Diluar Usaha
Pendapatan dan Beban Lain-lain
26
Pendapatan Lain-lain
Beban Lain-lain
Pendapatan dan Beban TRM 27
Pendapatan TRM
Beban TRM
Jumlah Pendapatan dan
Laba Sebelum Pajak
Pajak Penghasilan
Laba Bersih Setelah Pajak

28

2012

2011

23.775.226.000,00
4.011.681.500,00
5.720.023.171,78
33.506.930.671,78

26.375.929.000,00
135.395.000,00
2.232.647.703,00
28.743.971.703,00

2.811.569.705,48
65.340.000,00
8.008.818.791,48
10.885.728.496,95

1.925.943.088,27
60.142.500,00
8.348.034.969,25
10.334.120.557,52

22.621.202.174,83

18.409.851.145,48

13.897.410.861,41

12.557.026.726,09

8.723.791.313,42

5.852.824.419,39

318.524.268,04
(57.602.345,52)

304.389.638,10
(55.275.315,00)

78.948.862,33
(330.990.994,00)
8.879.790,85

79.901.880,38
(331.820.623,00)
(2.804.419,52)

8.732.671.104,27

5.850.019.999,87

2.225.923.013,41

1.504.878.896,95

6.506.748.090,87

4.345.141.102,92

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

PDAM KABUPATEN MAGETAN

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 dan 2011

Uraian

Saldo akhir th. 2010

Penambahan Penyertaan Pemkab Magetan
Alokasi laba 2010
Cadangan umum
Koreksi penyertaan
Laba tahun berjalan
Saldo akhir th. 2011
Penyertaan Pemerintah Yang Belum
Ditentukan Statusnya
Penyertaan
Pemerintah Kabupaten
Magetan
Alokasi
laba 2011
Cadangan umum
Koreksi Laba
Laba tahun berjalan
Saldo akhir th. 2012

Modal Dasar

Modal Hibah

348.148.760,00

27.706.050,00

348.148.760,00
348.148.760,00

27.706.050,00
27.706.050,00

Penyertaan
Pemerintah YBDS
6.655.332.535,20

Penyertaan Pemkab
Magetan

Cadangan Umum

13.585.867.233,72

1.667.577.550,49

542.661.646,68

Saldo Laba
Koreksi Laba
Saldo Laba Tahun
Berjalan
8.201.250.432,09

34.103.626.872,67

34.103.626.872,67
(3.617.744.311,17)
542.661.646,68
67.885.902,26
4.345.141.102,92

34.103.626.872,67

35.441.571.213,36

(3.547.236.000,00)
-

3.615.121.902,26
-

3.108.096.535,20

17.200.989.135,98

2.210.239.197,17

8.201.250.432,09

4.345.141.102,92

2.630.020.800,00
-

2.000.000.000,00
-

218.782.021,15
-

(2.447.784.631,70)
-

(4.345.141.102,92)
6.506.748.090,87

2.630.020.800,00
2.000.000.000,00
(4.345.141.102,92)
218.782.021,15
(2.447.784.631,70)
6.506.748.090,87

5.738.117.335,20

19.200.989.135,98

2.429.021.218,32

5.753.465.800,39

6.506.748.090,87

40.004.196.390,76

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

3.617.744.311,17

Jumlah

(3.617.744.311,17)
4.345.141.102,92

PDAM KABUPATEN MAGETAN

LAPORAN ARUS KAS
UN TUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
2012
Rp
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI :
Laba (Rugi) Setelah Pajak
Beban Penyusutan Aset Tetap Operasional

2011
Rp

6.506.748.090,87
4.339.562.111,97

4.345.141.102,92
3.985.223.515,60

Laba Operasi Sebelum Perubahan Modal Kerja

10.846.310.202,83

8.330.364.618,52

Penurunan (Kenaikan) Deposito

Penurunan (Kenaikan) Piutang Usaha
Penurunan (Kenaikan) Piutang Lain-lain
Penurunan (Kenaikan) Persediaan
Penurunan (Kenaikan) Beban Dibayar Dimuka
Penurunan (Kenaikan) Bahan Instalasi
Kenaikan (Penurunan) Hutang Usaha
Kenaikan (Penurunan) Hutang Lainnya
Kenaikan (Penurunan) Hutang Pajak
Kenaikan (Penurunan) Hutang Jasa Produksi
Kenaikan (Penurunan) Beban YMH Dibayar
Kenaikan (Penurunan) Hutang Jangka Pendek Lainnya
Kenaikan (Penurunan) Dana Sosial
Kenaikan (Penurunan) Dana Pensiun
Kenaikan (Penurunan) Kewajiban Aktuaria Dapenma Pamsi
Kenaikan (Penurunan) Hutang Non Pokok Yang Akan Dihapus
Kenaikan (Penurunan) Bagian Laba Pemkab Yg Blm Disetor

450.000.000,00
(370.916.057,32)
(64.549.750,00)
26.608.724,23
5.479.162,00
741.445.415,76
(1.016.047.965,00)
(89.436.185,00)
231.811.031,46
(9.633.168,45)
(41.000.000,00)
408.064.110,29
759.018.010,58
3.420.106.899,00
-

(194.754.635,00)
(20.537.150,00)
(5.795.275,00)
(21.816.667,00)
(1.170.025.703,98)
834.834.777,00
91.591.505,00
(952.187.007,96)
8.484.331,12
(36.462.925,00)
41.000.000,00
261.363.956,12
68.099.771,12
-

Jumlah Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Operasi

15.297.260.430,38

7.234.159.594,93

(11.824.389.225,17)
697.902.027,20

(8.848.309.892,43)
1.099.803.711,71

(11.126.487.197,97)

(7.748.506.180,72)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI :

Penurunan (Kenaikan) Nilai Perolehan Aset Tetap
Penurunan (Kenaikan) Aset Tetap Dalam Penyelesaian
Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Investasi

PDAM KABUPATEN MAGETAN

LAPORAN ARUS KAS (Lanjutan)
UN TUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
2012
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN :
Kenaikan (Penurunan) Pinjaman Pemerintah Pusat
Kenaikan (Penurunan) Penyertaan Pemerintah Yang
Belum
Ditentukan
Statusnya
Kenaikan
(Penurunan)
Cadangan umum
Kenaikan (Penurunan) Penyertaan Pemkab. Magetan
Kenaikan (Penurunan) Koreksi Laba (Rugi)
Kenaikan (Penurunan) Laba (Rugi) Tahun Lalu
Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Pendanaan
Kenaikan (Penurunan ) Bersih Kas dan Setara Kas

2011

2.630.020.800,00
218.782.021,15
2.000.000.000,00
(2.447.784.631,70)
(4.345.141.102,92)

(3.547.236.000,00)
542.661.646,67
3.615.121.902,26
(3.617.744.311,18)

(1.944.122.913,47)

(3.007.196.762,25)

2.226.650.318,93

(3.521.543.348,04)

Saldo Awal Kas dan Setara Kas

850.484.596,52

4.372.027.944,56

Saldo Akhir Kas dan Setara Kas

3.077.134.915,46

850.484.596,52

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.