SAP BUSINESS ONE

ESTRATEGIA DE CIERRE
MENSUAL

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Estrategia Cierre Mensual

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Contenido

Contenido.............................................................................................2
Orden de Carga Mensual........................................................................................... 3
Consideraciones de Cierre Mensual...........................................................................4
Resumen................................................................................................................... 6

Estrategia Cierre Mensual

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Orden de Cierre Mensual

1. Revisin de Cierres de Procesos:
Comp
ras
nacion
ales e
import
acione
s;
revisar
Regist
ro
Comp
ras
Ventas
;
revisar
Regist
ro
Ventas
.
Pagos
;
Conci
liacio
nes
Entre
gas a
rendir
;
Caja
chica;
Revisi
n de
cuenta
contab
le.
Etc.
2. Revisin de Documentos Abiertos: Lista de Partidas Abiertas
a. Ordenes de Compra
b. Entradas de Mercancas
c. Ordenes de Venta
d. Anticipos de clientes
e. Anticipos de proveedores
f. Entregas de mercadera.

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3. Revisin de ejecucin de contabilizaciones peridicas y/o preliminares

4. Reconciliaciones
a. Extractos de Cuenta Corriente Bancaria versus Contabilizaciones en Sap
Business One
b. Conciliacin de SN por cdigo de cuenta asociada: Clientes, Proveedores,
Empleados.
c. Conciliacin de cuentas de mayor: Transferencias interbancos, Letras por
pagar, Letras por cobrar, leasing, pagares, detracciones, cuentas puentes, etc.
d. Ajustes contables/ Reclasificaciones.
5. Revisin de Provisiones Mensuales
a. Asientos de planillas, depreciacin, cts, clase 9, etc.
b. Asientos de provisiones de gasto: alquileres, suministros, etc.
6. Anlisis de Cuenta
a. Fondo fijo (102) saldo apertura = saldo cierre
b. Cheques recibidos soles/ dlares (107) =cheques en cartera no depositados
c. Entregas a rendir (108) = saldo neto cero (0)
d. Letras por cobrar/ en descuento = saldo
e. Entregas Rendir (384) = saldo de empleados
f. Adelanto de remuneraciones (38501) = saldo de empleados
g. Adelanto canje comisiones (38502) = saldo de empleados
h. Publicidad por facturar (126)
i. Retencin Igv (40111)
j. Detracciones por pagar (40176)
k. Otras cuentas por pagar diversas (469)
l. Provisiones Diversas (48900 y 48901)
m. Variacin de activos fijos (61300) = saldo neto cero (0)
n. Anlisis de cuentas de gestin.
o. Anlisis de cuentas de balance.
p. Ajustes contables/ Reclasificaciones
7. Registro de Compras y Registro de Ventas
a. Anlisis de documentos a travs de muestreo.
b. Aplicacin de formulas a bases imponibles a travs de archivo Excel
8. Emisin de Informe de Auditoria de Stock
a. Inventario de cierre a fin de mes, sustento de cuentas de mayor de existencias.
9. Ejecucin del proceso de Diferencias de Cambio
10. Ejecucin del proceso de Diferencias de Conversin.
11. Emisin de EEFF, de acuerdo a modelos predefinidos
a. Comparacin de resultado del periodo entre modelo definido y modelo Plan
de Cuentas.
b. Cierre o bloqueo de periodo.

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Consideraciones de Cierre Mensual

CIERRE MENSUAL SAP BUSINESS ONE
1.- CIERRE DE PROCESOS
Documentos

Ejecucin

Compras Nacionales

Manual

Compras al Exterior

Manual

Pagos Efectuados

Manual

Pagos Recibidos

Manual

Entregas a Rendir

Manual

Caja Chica

Manual

Otros

Manual

Consideraciones
Comprende la confirmacin de que todas las actividades u operaciones de los procesos han sido agregadas al 100% dentro
del periodo mensual que corresponde. As como la revisin del estado de autorizacin de documentos cuyo detalle se
analizara a traves del reporte de Estatus de autorizacin.
2.- REVISION DE DOCUMENTOS ABIERTOS
Documentos

Ejecucin

Ordenes de Compra

Lista de partidas abiertas

Entradas de mercancas

Lista de partidas abiertas

Ordenes de Venta

Lista de partidas abiertas

Anticipos acreedores

Lista de partidas abiertas

Anticipos clientes

Lista de partidas abiertas

Estatus de Autorizacin

Gestin/ Procedimiento de autorizacin/ Informe de estatus de

autorizacin

Consideraciones
Permite saber que documentos se encuentran en estado ABIERTO, al cierre de mes
3.- REVISION DE EJECUCION DE CONTABILIZACIONES PERIODICAS Y/O PRELIMINARES
Documentos

Ejecucin

Asientos de planillas/ Cts/ depreciacin

DTW

Asientos de gastos

Anlisis de cuentas de gastos

Consideraciones
La revisin de las provisiones mensuales, se puede revisar a travs de bsqueda de asientos de diario, utilizando el filtro de
Cdigo de transaccin y/o Comentarios
4.- RECONCILIACIONES
Documentos

Ejecucin

Conciliacin Bancaria

Conciliacin Externa

Conciliacin de SN

Conciliacin Interna

Conciliacin de cuentas de mayor

Conciliacin Interna

5.- REVISION DE PROVISIONES MENSUALES

Documentos

Ejecucin

Asientos de planillas/ Cts/ depreciacin

DTW

Asientos de gastos

Anlisis de cuentas de gastos

Consideraciones
La revisin de las provisiones mensuales, se puede revisar a travs de bsqueda de asientos de diario, utilizando el filtro de
Cdigo de transaccin y/o Comentarios
6.- ANALISIS DE CUENTA
Documento

Ejecucin

Libro mayor

Informes/ Finanzas/ Finanzas/ Libro Mayor

7.- REGISTRO DE COMPRAS/ REGISTRO DE VENTA

Documento

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Ejecucin

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Reg. Compras

Query manager/ Legal/ Registro de Compras - Estndar

Reg. Ventas

Query manager/ Legal/ Registro de Ventas - Estndar

Consideraciones
Exportar a Excel los registros legales correspondientes para la verificacin de IGV y Base Imponible a travs de formulas
8.- EMISION DE INFORME DE AUDITORIA DE STOCK
Documento

Ejecucin

Informe de auditoria de stock

Inventario/ Informe de inventario/ Informe de auditoria de stock

Consideraciones
Exportar archivo de Informe de auditoria de stock, para sustentar los saldos de existencias en cuentas de mayor
9.- PROCESO DE DIFERENCIAS DE CAMBIO
Documento

Ejecucin

Diferencias de cambio

Finanzas/ Diferencias de tipo de cambio

Consideraciones
Ejecutar el proceso de diferencias de cambio, con el check de anular transacciones al primer da del mes siguiente. Luego,
ejecutar el proceso de anulacin de transacciones.
10.- PROCESO DE DIFERENCIAS DE CONVERSION
Documento

Ejecucin

Diferencias de conversin

Finanzas/ Diferencias de conversin

Consideraciones
Permite actualizar los saldos en ME, de acuerdo al tipo de cambio de cierre.
11.- EMISION DE EEFF
Documento

Ejecucin

Balance General

Informes/ Finanzas/ Financiero/ Balance

Estado de Ganancias y Perdidas

Informes/ Finanzas/ Financiero/ Cuenta de perdidas y

ganancias
Cambiar el estatus de Activo al periodo cerrado

Cierre de periodo
Consideraciones

Los EEFF deben ser comparados con los modelos segn Plan de Cuentas, y el resultado en cada uno de los casos deber
ser el mismo.

Resumen de Cierre Mensual

1.- Revisin de cierre de subprocesos
2.- Ejecucin de procesos de cierre: diferencias de cambio
3.- Cierre de periodo

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