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PLAN DE EMPRESA
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Versin 2.0
Contenido
Introduccin..........................................................................................................2
Indicaciones para elaborar el Plan de Empresa...................................................3
DESARROLLO DEL PROYECTO........................................................................4
Datos generales del Proyecto y Emprendedor.....................................................5
Misin....................................................................................................................5
Visin....................................................................................................................5
Valores..................................................................................................................6
Objetivo de la Empresa........................................................................................6
Anlisis DOFA.......................................................................................................6
Objetivos...............................................................................................................6
Ventajas Competitivas..........................................................................................7
Anlisis de la Industria..........................................................................................8
PLAN DE MERCADO...........................................................................................9
Plan de Mercado.................................................................................................10
Producto o Servicio.............................................................................................10
Descripcin del producto o servicio....................................................................10
Anlisis de la competencia.................................................................................10
Investigacin del mercado..................................................................................11
Desarrollo de la encuesta...................................................................................11
Tamao de la muestra........................................................................................12
Trabajo de campo...............................................................................................12
Tabulacin y anlisis...........................................................................................13
Imagen corporativa.............................................................................................14
Etiqueta, envase, empaque y embalaje.............................................................14
Precio de venta...................................................................................................15
Canal de distribucin..........................................................................................15
Plan de introduccin al mercado........................................................................16
PLAN DE OPERACIONES.................................................................................17
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Plan de Operaciones..........................................................................................18
Especificaciones del producto............................................................................18
Proceso de produccin.......................................................................................18
Diagrama de Flujo de Proceso...........................................................................19
Materia prima (insumos).....................................................................................19
Tecnologa...........................................................................................................20
Instalaciones.......................................................................................................20
Equipo.................................................................................................................21
Capacidad instalada...........................................................................................21
Control de inventarios.........................................................................................22
Distribucin de Planta.........................................................................................22
Programa de Produccin....................................................................................23
PLAN DE ORGANIZACIN................................................................................24
Plan de Organizacin.........................................................................................25
Estructura organizacional...................................................................................25
Descripcin de puestos......................................................................................26
Perfil del puesto..................................................................................................26
Organigrama.......................................................................................................27
Relaciones Laborales.........................................................................................27
Tramitologa........................................................................................................28
Constitucin legal de la empresa.......................................................................29
PLAN DE FINANZAS..........................................................................................30
Plan de Finanzas................................................................................................31
Presupuestos......................................................................................................31
Presupuesto de ventas.......................................................................................32
Presupuesto de gastos.......................................................................................32
Inversin inicial...................................................................................................32
Punto de Equilibrio..............................................................................................32
Estados financieros proyectados........................................................................33
Plan de financiamiento.......................................................................................33
Anlisis financiero...............................................................................................34
Plan de puesta en marcha..................................................................................35
CONCLUSIONES...............................................................................................36
Conclusiones......................................................................................................37
Oportunidad........................................................................................................37
Riesgo.................................................................................................................37
Puntos fuertes.....................................................................................................37
Rentabilidad........................................................................................................38
Seguridad............................................................................................................38
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Introduccin
Los emprendedores estn de acuerdo en afirmar que todo negocio nace a partir de un
sueo. Pero, Cmo ser posible convertir ese sueo o idea, en una empresa
exitosa?, la realidad es que no existe una receta mgica, si la hubiere, difcilmente
tendramos acceso a ella de una manera muy fcil, pero lo que es cierto es que
cualquier proyecto, por interesante que parezca, demandar tiempo, esfuerzos y hasta
algunas situaciones amargas, si realmente deseas alcanzar el objetivo que te hayas
trazado, es indudable que necesitars un plan, en lo se refiere en un emprendimiento,
el documento es el Plan de Empresa, que representa la puesta por escrito de los
objetivos de tu empresa, las estrategias para conseguirlos, la descripcin del
producto o servicio de la empresa, los aspectos de mercado, operaciones,
organizacionales y de finanzas de la idea, posteriormente despus de haber sido
evaluado por los asesores y consultores, completado con las observaciones hechas
por stos, se podr denominar Plan de Negocios.
En los temas que a continuacin se analizan, mismos que forman parte del Plan de
empresa, tambin encontrars algunos otros temas que son complementarios para tu
formacin como emprendedor, lo anterior fue con el propsito de que no slo te
limitaras a su desarrollo, sino que tambin identificars que otros temas se combinan
con ellos, de manera tal que obtengas la informacin suficiente que te pudiera apoyar
para tu desarrollo como emprendedor. En la primera parte de este captulo se hace
mencin del contenido del Plan de Empresa, trata de seguir ese orden y al final
tendrs un documento que te ayudar a tener una mayor claridad de la idea que
deseas emprender.
Indicaciones
Para realizar este formato digital del Plan de Empresa, hay que considerar las
siguientes observaciones:
1. Es necesario respetar los ndices y subndices que el Formato de Plan de
Empresa contiene, si consideras que el rubro no aplica a tu tipo de proyecto, es
necesario que as lo seales, por favor no lo elimines.
2. Expresar de manera clara, completa, tamizada y de manera objetiva las ideas
que se pretendan asentar en este Formato para crear el Plan de Empresa,
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dichos atributos, facilitaran el entendimiento del negocio lo cul es una ventaja
en la evaluacin del proyecto.
3. El espacio en las tablas, son espacios relativos y deben de ser ajustado a las
necesidades de cada Plan de Empresa, por lo que si se requiere de mas o
menos espacio, estar facultado para hacerlo a medida.
4. En cada uno de los puntos a elaborar existen comentarios en color azul que
resumen, sealan, guan y ejemplifican (segn el caso) los temas a elaborar;
dichos comentarios sern eliminados en el momento que el Plan de Empresa
sea culminado quedando as la esencia pura del Plan de Empresa
5. Existen hipervnculos con hojas de clculo que facilitan el desarrollo de puntos
contables y administrativos. Estos debern de ser copiados y pegados en el
Plan de Empresa, amen de que usted desee expresarlo de alguna otra manera
grfica y tabulada.
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Datos generales del Emprendedor y Plan de Empresa
Nombre del Proyecto
Nombre del Emprendedor
Domicilio
Edad
Correo electrnico
Telfono
Ocupacin actual
Fecha de inicio
Misin
(Necesidad
que
satisface
problema
que
resuelve)
QUIEN? (Clientes a quienes pretende alcanzar)
COMO? (Forma en que ser satisfecha la necesidad que
se pretende atacar)
Visin
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Cmo visualizas en un largo plazo a tu empresa
Valores
Objetivo de la Empresa
Anlisis DOFA
Nombre de la Empresa
Oportunidades
Amenazas
Fuerzas
Estrategias F-O
Estrategias F-A
Debilidades
(Limitaciones)
Estrategias D-O
Estrategias D-A
Objetivos
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Objetivos a Corto Plazo:
Ventajas Competitivas
1.2.3.4.5.6.7.8.Aspectos, caractersticas o elementos, que hacen distinto y nico el producto
de su empresa vs. su competencia.
Ejemplos: aspectos geogrficos (ubicacin), acomodo, presentacin etc.
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Anlisis de la Industria
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PLAN DE MERCADO
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Plan de Mercado
Producto o Servicio
P ro d u ct o o se rvicio
1
Uso bsico
Uso complementario
Nombre
Presentacin
Servicio pre-venta
Informacin
Garanta
Asistencia tcnica
Servicio post-venta
Mantenimiento
Nota: En el cuadro anterior, puede anotar por separado todos las caractersticas en particular que haya
identificado en su producto o servicio
Anlisis de la competencia
Directo o Nombre
Ubicacin
indirecto
del
geogrfic
competid a
or
Principal
ventaja
Estrategia
s para
posicionar
se vs.
competen
cia
Precios de
los
productos
del
competid
or
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Tamao de la muestra
De acuerdo al tipo de poblacin al que se haya apegado la investigacin de mercado
contemplar la aplicacin de los siguientes cuestionarios.
Poblacin Infinita n = tamanodelamuestrapobfinitas.xls
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON
IZQUIERDO DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado .
Trabajo de campo
Nmero de encuestas a aplicar: ___________________
Zona (s) de la ciudad donde se va a levantar la informacin:
Fecha de aplicacin:
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Zona designada:
Nombre:
Telfono:
Horario en el que se aplicaran las encuestas:
Zona designada:
Tabulacin y anlisis
Si se obtiene el porcentaje siguiente:
0 a 25 % = No se recomienda considerar como resultado favorable
25 a 50 % = No se recomienda considerar como resultado favorable
50 a 75 % = Si se puede considerar, pero con sus reservas
a 100 % = Si es recomendable aceptar este resultado
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Imagen corporativa
Nota:
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Precio de venta
Para facilitar el clculo del precio de venta, puede acceder al siguiente vnculo
calculodelpreciodeventa.xls en la hoja correspondiente al clculo del costo y
precio de venta.
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado .
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Canal de distribucin
El Canal de Distribucin seleccionado para el producto de la empresa ser:
Empresa
Cliente
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PLAN DE OPERACIONES
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Plan de Operaciones
Especificaciones del producto
El producto es el resultado final de un proceso de produccin, el cual puede ser un
bien o un servicio, que representa un satisfactor para el consumidor
Proceso de produccin
El proceso de produccin y/o prestacin del servicio es el siguiente:
Paso 1.Paso 2,Paso 3.Paso 4.Paso 5.Etc.
Nota: Este proceso comienza con el pedido de materia prima para el caso de los productos, y
con la compra de insumos para servicios.
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Independientemente de si se va a producir, maquilar o comprar en un
principio, es necesario conocer el proceso de produccin de prestacin
de servicios de la empresa.
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Diagrama de Flujo de Proceso
Para facilitar la elaboracin del diagrama de Flujo se puede acceder al
siguiente vnculo, diagflujo.xls y de esta manera cumplir con este requisito.
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado .
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La definicin de los materiales y/o insumos es vital para un correcto
clculo de los costos.
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Tecnologa
La tecnologa requerida para la manufactura de este producto es la siguiente:
Extra
participar en un mercado competitivo.
Instalaciones
La instalaciones debern contar con las siguientes facilidades:
Espacio:
Otra:
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Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado .
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Equipo
Atendiendo a las necesidades del proyecto, el equipo necesario para llevar a cabo las
operaciones de la empresa es el siguiente:
Caractersticas del
equipo
a)
b)
c)
a)
b)
c)
$
$
$
Capacidad instalada
MATERIALES
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Control de inventarios
El mtodo que se va a utilizar para llevar a cabo el control de los inventarios es
el siguiente:
Las necesidades de materias primas y/o insumos son las siguientes
1.2.3.4.5.Etc.
Distribucin de Planta
El objetivo es proyectar sus necesidades de espacio de acuerdo al giro y la
disposicin de los recursos financieros necesarios para realizarla.
Por lo tanto, debe existir un plano de distribucin de planta para considerar la
organizacin del proyecto.
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Modelo de Distribucin de Planta:
Programa de Produccin
Producto
Mes 2
Unidad
Mes 3
Total de
Total
Unidades
Costo
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PLAN DE ORGANIZACIN
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Plan de Organizacin
Estructura organizacional
Definir los procesos operativos (funciones), de la empresa, en donde se incluyen los
siguientes aspectos:
Qu se hace? (labor)
Cmo se hace? (proceso)
Con qu se hace? (equipo)
Dnde se hace? (lugar)
En cunto tiempo se hace? (duracin)
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Descripcin de puestos
Nombre y clave del puesto
Departamento
Cules son las tareas
que ejecuta diariamente?
Cules son las tareas
que ejecuta
semanalmente?
Cules son las tareas
que ejecuta mensuales?
Cules son las tareas
que ejecuta
espordicamente?
Caractersticas
Fsicas
Habilidades
Mentales
Preparacin
Acadmica
Habilidades
Tcnicas
Experiencia
Laboral
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Estado
Civil
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Organigrama
Para facilitar la elaboracin del organigrama de su empresa, puede acceder al
siguiente vnculo: organigrama.xls y elaborarlo despus de haber realizado la
descripcin de actividades, los puestos y el perfil de los mismos.
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado .
Relaciones Laborales
Describir el tipo de contrato o relacin laboral que se adquirir con las
personas que desempearn alguna actividad productiva dentro de la
empresa, un ejemplo de un contrato individual de trabajo se presenta en el
siguiente vnculo, contratovendedordepiso.doc
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado .
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Tramitologa
Considerando la particularidad de cada PE, los trmites primordiales son:
1. Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, dentro del mes siguiente a su
constitucin, las sociedades (personas morales), debern haber realizado
situaciones jurdicas de hecho que den lugar a presentacin de declaraciones
peridicas (apertura), las personas fsicas con actividades empresariales y las
personas morales residentes en el extranjero deben solicitar su inscripcin en
el Registro Federal de Contribuyentes de la SHCP, donde reciben una clave
que les identifica en lo subsecuente con la autoridad fiscal.
2. Gobierno Municipal todas las actividades o giros de negocio requieren de
licencia de funcionamiento y, en su caso, permiso del anuncio que se vaya a
utilizar expedida por el gobierno municipal de la localidad donde se asienten.
3. Aviso de funcionamiento ante la Secretara de Salud
Trmite
Fecha de
aplicacin
Resultado
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PLAN DE FINANZAS
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Plan de Finanzas
Presupuestos
Para efectuar los documentos financieros necesarios para culminar con esta
parte de plan, se debe realizar un estudio de costos y realizar el clculo del
precio de venta del o de los productos que la empresa vaya a vender.
Costo. Es toda cantidad de dinero que se debe erogar para pagar lo que se
requiere en la operacin de la empresa.
Variables. Aquellos que se realizan proporcionalmente al nivel de produccin,
por estar asociados directamente con el proceso de produccin o el producto
mismo, o bien con la prestacin del servicio.
Fijos. Los que se dan con una misma frecuencia en el tiempo y que no pueden
identificarse claramente con el producto o servicio, ya que no varan con el
volumen de los mismos. (Puede utilizar como apoyo para desarrollar este tema
el siguiente hipervnculo calculodelpreciodeventa.xls mismo que fue visto en el
apartado PLAN DE MERCADO)
Nota: Para obtener tanto los costos variables unitarios, como los costos fijos
unitarios, es necesario realizar la divisin por separado de los costos fijos
totales, entre el nmero de unidades producidas en un determinado tiempo, de
la misma manera con los costos variables totales, este tiempo es general
mente un mes.
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado.
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Presupuesto de ventas
Despus de haber calculado las ventas, el siguiente paso es calcular el costo
de ventas, de acuerdo a presupuesto anterior, se puede apoyar del siguiente
vnculo, pptoctovta.xls y de esa manera hacer mejor el trabajo. (La informacin
acerca de los costos la puede consultar en el formato de clculo del precio de
venta).
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado.
Presupuesto de gastos
Para establecer un control y seguimiento a los gastos en que le empresa
deber de incurrir, es menester elaborar un presupuesto y de esa manera
conseguir el control de los mismos, utilice el siguiente vnculo pptogtos.xls.
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado
Inversin inicial
La inversin inicial representa el clculo de la cantidad de dinero que deber
destinar para que la empresa recin nacida inicie sus operaciones de acuerdo
a lo que hayan planeado, el siguiente vnculo le ayudar a esta parte,
inversioninicial.xls.
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado.
Punto de Equilibrio
Calcular el Punto de Equilibrio es sumamente importante, ya que de el
depende la cantidad de productos que se debe vender en un tiempo
determinado para no incurrir en perdidas.
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Para establecer un patrn de medida en el Punto de Equilibrio de su empresa,
utilice el siguiente vnculo puntodeequilibrio.xls
Nota: Posiciona el cursor sobre la lnea y presiona la tecla CTRL + CLIC BOTON IZQUIERDO
DEL MOUSE, para obtener la frmula del clculo deseado.
Plan de financiamiento
Contempla la forma organizada de la aplicacin de los recursos financieros del
proyecto, sobre todo si provienen de crdito otorgado por alguna instancia
pblica o privada.
P la n de f ina ncia m ie n to
ME S
Conc e pto
Rec e pc i n de l
fi na nc i ami e nto
Compras de ma te ri a le s
Compras de i ns umos
Ad e c ua c i n de
i ns ta la c i ones
Ad qu i s i c i n de e qui po y
ma qui na ria
Ad qu i s i c i n de e qui po
de c mputo
Ad qu i s i c i n de
mobil i a ri o y e qui po de
orna
P ubl i ci da d y ma te ri a l de
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
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TOTAL
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empa que
O tros gas tos
Total de Gastos
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Anlisis financiero
Llevar a cabo la aplicacin de frmulas financieras le permitir tener una mejor
perspectiva del comportamiento de su empresa en esa materia, estos clculos
no son obligatorios, ms bien, resultan de conveniencia para el empresario.
Proyecto:
Razones Financieras
Fecha
De Corto Plazo
Liquidez
Prueba de Acido
Ciclo Financiero
Capital de Trabajo
Razones de Endeudamiento
Apalancamiento
Pasivo/Activo
Palanca Financiera
Estructura de la Deuda a Corto
Plazo
Pasivo/Capital
Pasivo Circulante/Capital
Razones de Rentabilidad
Rendimiento sobre el Capital
Utilidad Neta/Capital
(Clientes/Ventas)*360
(Proveedores/Costo de Ventas)*360
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Plan de puesta en marcha
Para establecer las operaciones necesarias para dar inicio a las tareas de la
empresa, se sugiere que haga uso de herramientas que le permitan realizarlas
de manera grfica, ms fcilmente, como el MS Project, es un programa que le
permite establecer prioridades en el cumplimento de las tareas, as como
tambin definir a o los responsables de su cumplimiento. En el vnculo
siguiente, projectplandeempresa.doc, en podr apreciar la lista de actividades
y tareas para iniciar operaciones de su empresa.
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CONCLUSIONES
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Conclusiones
Oportunidad
Se describe manera de resumen en qu consiste el
negocio que propone, en forma de oportunidad,
destacando la idea y los puntos fuertes del proyecto que
hayan resultado de la investigacin del mismo.
Pocas frases, concretas, substanciales y claras.
Riesgo
No existe ningn negocio sin riesgos y eso lo sabe todo
el mundo, por tanto NUNCA se debe eliminar, el hacer
mencin de los mismo, por el contrario se debe
demostrar que se tiene un conocimiento perfecto del
proyecto, incluyendo sus riesgos y que se tiene el
conocimiento para neutralizarlo o minimizarlos.
Pocas frases, concretas, substanciales y claras.
Puntos fuertes
De manera resumida, presentar los puntos fuertes del
proyecto, para reafirmar la conviccin de la bonanza del
mismo.
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Rentabilidad
Destacar el clculo del ndice de rentabilidad, de la
empresa, junto con otros que denoten la bondad
financiera del proyecto nuevo.
Frases cortas y claras.
Seguridad
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