EMPRESA MINERA

YONG LI S.A.
La Paz- Bolivia
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013

NOTA1

NATURALEZA Y OBJETO DE LA SOCIEDAD

La Sociedad fue constituida al amparo de la escritura pblica de 11 de abril de
2011 y escritura pblica Nro. 112/2011, bajo la razn social de Empresa
Minera Yong Li S.A.
Posteriormente con la escritura pblica Nro. 2057/2011 de fecha 06 de julio de
2011 por ante notario de Fe Pblica Nro. 25 a cargo del Dr. Wilfredo Paredes
Gemio, los socios Xiaoming Li, Chaolin Xiong y Hercilia Daniela Pantoja
Rodriguez efectuaron el aumento de capital pagado, suscrito y autorizado.
A continuacin con la escritura pblica Nro. 1221/2011 de fecha 19 de Octubre
de 2011 por ante notario de Fe Pblica Nro. 18 a cargo de la Dra. Nilda
Pestaas Cerezo, los socios de la Empresa Comunitaria Minera Chacarilla
S.R.L. en calidad de vendedores transfirieron en su totalidad las cuotas de
capital a los actuales socios de la Empresa Minera Yong Li S.A. y David Jose
Carvajal Quispe en calidad de compradores, finalmente la escritura pblica
Nro. 0218/2012 de fecha 09 de marzo de 2012, cuyo objeto es de
ACLARATORIA con relacin a la escritura pblica Nro. 1221/2011.
En el mes de enero de 2013 se realiz un incremento del Capital Pagado a
Bs850.0000,00, segn se detalla en la Nota 3 inciso i).
La sociedad tiene como principales objetivos, desarrollar actividades mineras
de prospeccin y explotacin, exploracin, concentracin, fundicin,
refinacin, comercializacin de minerales y metales, al interior y Exportacin
sin limitacin alguna.

NOTA2

POLITICAS CONTABLES
A continuacin, se describen los principios contables y normas ms
significativas aplicadas por la Sociedad:

a. Presentacin de Estados Financieros

Los estados financieros de la Sociedad, han sido elaborados de acuerdo
con principios de contabilidad generalmente aceptados, teniendo en cuenta
las disposiciones legales vigentes, as como las reformas aplicadas a las
Normas de Contabilidad Nro. 3 y 6.
b. Consideracin de los efectos de la inflacin
Los estados financieros han sido preparados en moneda constante,
reconociendo en forma integral los efectos de la inflacin aplicando las
Unidades de Fomento a la Vivienda como indicador. Para ello se han
seguido los lineamentos establecidos en la Norma de Contabilidad Nro. 3 y
6 modificados, adoptados por el CTNAC (Consejo Tcnico Nacional de
Auditoria y Contabilidad) dependiente del CAUB (Colegio de Auditores de
Bolivia) del 26 de febrero de 1987 y sobre la base del Decreto Supremo
Nro. 24051 modificado. Asimismo el mtodo de actualizacin para los
rubros no monetarios utilizado en el periodo terminado al 30 de septiembre
de 2013 corresponde al apartado 9 de la Norma de Contabilidad Nro. 3 Valores Corrientes Ajustados.
c.

Patrimonio
Al cierre de cada ejercicio se ajusta el patrimonio considerando la Unidad
de Fomento a la Vivienda, segn nuevas reformas de la Norma de
Contabilidad Nro. 3.

d. Estado de resultados
La Sociedad determina los resultados del ejercicio registrando en la cuenta
Ajuste por inflacin y tenencia de bienes el resultado neto de la
actualizacin por correccin monetaria de los rubros del Balance General,
incluyendo el ajuste del patrimonio neto existente al inicio del ejercicio.
De acuerdo a lo establecido por la Norma de Contabilidad Nro. 3, los
importes registrados en los estados financieros deberan ser ajustados a
moneda constante en todos y cada uno de sus rubros componentes.
NOTA 3

COMPOSICIN DE LOS RUBROS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Con fines de exposicin los estados financieros terminados al 30 de
Septiembre de 2012, han sido reexpresados al 30 de Septiembre de 2013
aplicando el coeficiente correspondiente de la Unidad de Fomento a la
Vivienda. Los estados financieros al 30 de Septiembre de 2012 estn
compuestos de los siguientes rubros:

ACTIVO
a) Disponibilidades
Este rubro est constituido por saldos de efectivo en caja y bancos que son de
libre disponibilidad sin restricciones de ninguna naturaleza, siendo su
composicin al 30 de Septiembre de 2012 y 30 de septiembre de 2013 la
siguiente:
CUENTAS
Caja Moneda Nacional
Caja General Of. Central M/N
Caja Moneda Extranjera
Banco Bisa Moneda Nacional
Banco Bisa Moneda Extranjera
TOTAL

2012
Bs
178.157,57

178.157,57

2013
Bs
660.901,30
10.485,49
392.042,25
3.120,00
2.018.744,52
3.085.293,56

b) Exigible
La composicin del rubro al 30 de septiembre de 2013 es la siguiente:
CUENTAS

2012
Bs

Cuentas por Cobrar

Anticipo por Importacin M/E
Depsitos en Garanta
Otros cargos a rendir
TOTAL

2013
Bs
13.920,00
3.524.251,68
9.674,40
58.464,00
3.606.310,08

c) Inventarios de Materiales y Otros

La composicin del rubro al 30 de septiembre de 2013 es la siguiente:
CUENTAS
Envases y afines
Sbanas
Ropa cama
Colchones
Catreras
TOTAL

2012
Bs

2013
Bs
1.985,42
120,68
2.393,09
928,53
3.666,61
9.094,33

d) Diferido
La composicin del rubro al 30 de septiembre de 2012 y 2013 es la siguiente:

CUENTAS
Crdito Fiscal IVA
TOTAL
e)

2012
Bs
4.842,00
4.842,00

2013
Bs
3.666,61
9.094,33

Activo Fijo

Este rubro lo componen las cuentas que constituyen activos fijos juntamente a
su respectiva depreciacin despus de su actualizacin.

CUENTAS
Muebles y enseres
Depre. Acum. Muebles y enseres
Equipo y comunicacin
Depre. Acum. Equipo y comunicacin
Equipo de computacin
Depre. Acum. Equipo de computacin
Vehculos
Depre. Acum. Vehculos
Herramientas
Depre. Acum. Herramientas
TOTAL

2012
Reexpresado
Bs

22.219,73
-2.962,63
19.257,10

2013
Bs
25.790,78
-518.53
8.221,19
-246,45
26.624,15
1.340,59
544.720,41
-23.672,37
1.508,95
-115,84
580.971,70

f) PROPIEDADES NO PRODUCTIVAS
La composicin del rubro al 30 de septiembre de 2013 es la siguiente:

CUENTAS
Anlisis y pruebas metalrgicas
Anlisis y Estudio de suelo y agua
Evaluacin de impacto ambiental
TOTAL

2012
Bs

2013
Bs
326,25
1.114,99
44.808,48
46.249,72

g) INVERSION
La composicin del rubro al 30 de septiembre de 2013 es la siguiente:

CUENTAS

2012
Bs
682.000,00

Inversiones en otras empresas

TOTAL

2013
Bs
682.000,00

De acuerdo con la escritura pblica N 1221/2011 de fecha 19 de

octubre de 2011 por ante notaria de Fe Publica Nro. 18 a cargo de la
Dra. Nilda Pestaas Cerezo, los socios de la Empresa Comunitaria
Minera Chacarilla S.R.L. en calidad de vendedores transfirieron en su
totalidad las cuotas de capital a los actuales socios Empresa Minera
Yong Li S.A. y David Jos Carvajal Quispe en calidad de compradores,
finalmente con la escritura pblica Nro.0218/2012 de fecha 09 de
marzo de 2012, el objeto de la misma es de aclaratoria con relacin
a la escritura pblica Nro. 1221/2011 y se halla constituido como
sigue:

N de cuotas de

Bs

%
Capital
6820

Empresa Minera Yong Li S.A.

682.000
99
David Jos Carvajal Quispe
500
6825

5
1_
682.500

100

PASIVO
h)

Exigible

Este rubro lo componen las cuentas que constituyen obligaciones de Cuentas

por Pagar y su composicin es la siguiente:

CUENTAS

2012
Bs

2013
Bs

RC-IVA retenc. Dependientes por pagar

RC-IVA retenc. independientes por pagar
IUE-retenc. Por pagar serv. 12.50%
IUE-retenc. Por pagar bien 5%
IT-retenc. Por Pagar
Sueldos y salarios por Pagar
Salarios eventuales por Pagar
Aportes AFPs por Pagar
Aportes Caja de Salud por Pagar
Descuento para fondos internos
Sr. Chaolin Xiong por Pagar
Otros por pagar
Sr. Xiong we por Pagar
Provisin aguinaldos de navidad
TOTAL
i)

280,00
1.497,24
9.654,23
566,39
3.002,24
40.541,45
32.162,40
10.661,27
2.591,00
370,83
6.922.209,94
6.960,00
522.726,62
8.024,12
7.561.247,73

Exigible a Largo Plazo

La composicin del rubro al 30 de septiembre de 2013 es la siguiente:

CUENTAS

2012
Bs

Previsin para indemnizacin

TOTAL
j)

2013
Bs
8.024,12
8.024,12

Capital

La composicin del Capital al 30 de septiembre de 2013 es el siguiente:

CUENTAS
Socio Xiaoming Li (254 cuotas de Capital c/u Bs1000)

254.000,00

Socio chaoling Xiong (575.5 cuotas de Capital c/u Bs1000)

575.500,00

Socio Hercilia Daniela Pantoja Rodriguez (20.50 Cuotas de

Capital c/u Bs1000)
TOTAL

NOTA 4

2013
Bs

HECHOS POSTERIORES

20.500,00

850.000,00

Al 30 de septiembre de 2013 no existen hechos posteriores que pudieran

tener aspectos significativos sobre los estados financleros.

Xiaoming Li
REPRESENTANTE LEGAL