BILAN
DONNEES SOCIETE
Valeurs sur cession-Im
Balance
Titres de Participation
Bilan
CPC
Detail TVA
Repartition Capital
Passage
Immo autre k finance
Calcul de l''impt
Dota amortis-imobi
Acceuil
NOM DE LA SOCIETE
DATE DEPART
DATE FIN
CAPITAL SOCIAL
PATANTE
IDENTIFICATION
ADRESSE
VILLE
DATE DE L'EDITION DU BILAN
Retour
PIECES ANNEXES A LA
DECLARATION FISCALE
Nom et Prenom:
Raison sociale:
Article I.S:
Identification T.V.A.
Adresse :
A ... LE :
Signature :
N.B. Les tableaux de 1 14 sont conformes aux tats prvus par la loi n 9.88 relative aux obligations
comptables des commerants promulgue par le Dahir n 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992.)
Retour
Retour
BALANCE DE VERIFICATION
N
CPTE
MONTANT
LES COMPTES USUELS
DEBIT
CREDIT
0
BALANCE DE VERIFICATION
N
MONTANT
cpte
DEBIT
LES REPORTS
CREDIT
-
0
BALANCE DE VERIFICATION
N
MONTANT
cpte
DEBIT
LES REPORTS
CREDIT
-
0
BALANCE DE VERIFICATION
N
MONTANT
cpte
DEBIT
LES REPORTS
CREDIT
-
0
BALANCE DE VERIFICATION
N
cpte
MONTANT
LES COMPTES USUELS
DEBIT
LES REPORTS
CREDIT
-
0
BALANCE DE VERIFICATION
N
MONTANT
cpte
DEBIT
CREDIT
LES REPORTS
0
BALANCE DE VERIFICATION
N
MONTANT
cpte
DEBIT
LES REPORTS
CREDIT
-
9999
PAGE 1
SOLDES
DEBITEURS
CREDITEURS
-
PAGE 2
SOLDES
DEBITEURS
CREDITEURS
-
0
0
0
0
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SOLDES
DEBITEURS
CREDITEURS
-
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SOLDES
DEBITEURS
CREDITEURS
-
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SOLDES
DEBITEURS
CREDITEURS
-
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SOLDES
DEBITEURS
CREDITEURS
-
PAGE 7
SOLDES
DEBITEURS
CREDITEURS
-
Retour
Tableau n 1
BILAN
(modle simplifi)
0
ACTIF
EXERCICE
Brut
A
C
T
I
F
I
M
M
O
B
I
L
I
0.00
0.00
IMMOBILISATION EN NON-VALEUR
(A)
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)
* Fonds commercial
* Immobilis.incorporelles diveres
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
(C)
* Terains
* Constructions
* Instalations techniques, matriel et outillage
* Matriel de transport
*Immobilisation
coporelles
div
IMMOBILISATIONS
FINANCIERES
(D)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
C
I
R
C
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total III
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
STOCKS
(E)
* Marchandises
* Autres Stocks
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (F)
* Client et comptes rattachs
* Comptes d'associs
* Dbiteurs divers
* Comptes de regularisation Actif
TITRES ET VALEUR DE PLACEMENT (G)
Total II (E+F+G)
T
R
E
S
O
TRESORIE - ACTIF
Chques et valeurs encaisser
Banques, T.G. et C.C.P.
Caisses, Rgies d'avances et accrdites.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
PASSIF
F
I
N
A
N
C
E
.
P
E
R
M
A
N
.
EXERCICE
CAPITAIUX PROPRES
* Capital social ou personnel (1)
moins:actionnaires,capital souscrit non appel
capital appel
dont vers ..
* Primes d'mission, de fusion d'apport
* Ecarts de revaluation
* Rserves diverses
* Reports nouveau et rsultats nets en instance d'affectation (2)
* Rsultat net de l'exercice (2)
(A)
T
R
E
0.00
(B)
0.00
DETTES DE FINANCEMENTS
(C)
0.00
(D)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
EXERCICE
PRECEDENT
0.00
0.00
0.00
0.00
(E)
0.00
0.00
0.00
(F)
0.00
Total II (E+F)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total III
0.00
0.00
0.00
0.00
TRESORERIE - PASSIF
* Crdits d'escompte et de trsorerie
* Banques (soldes crditeurs)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total I (A+B+C+D)
P
A
S
.
C
I
R
net
0.00
0.00
0.00
0.00
Total I (A+B+C+D)
A
C
T
I
F
Amortissements
provisions
EXERCICE
PRECEDENT
net
0.00
Tableau n2
2
Retour
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( hors taxes )
(modle simplifi)
0
I
1
2
3
C
O
U
R
A
N
T
4
5
6
7
II
8
9
10
11
12
13
14
15
III
N
O
N
IV
16
17
C V
VI
VII
VIII
PRODUITS COURANTS
* Ventes de marchandises
* Ventes de biens et services produits
Chiffre d'affaires
* Variation de stocks de produits(+/-)
(1)
* Immobilisations prduits par l'entreprise
pour elle mme
* Subventions d'exploitation
* Autres produits d'expl.
* repr. Expl. Tranf . Charges
* Produits financiers
Total I
CHARGES COURANTES
* Achats revendus de marchandises
* Achats consomms de matires et
fournitures (2)
* Autres charges externes
* Impts et taxes
* Charges de personnel
* Autres charges d'exploitation
* Dotations d'exploitation
* Charges financires
Total II
RESULTAT COURANT ( I - II )
PRODUITS ET CHARGES NON
COURANTS
* Produits non courants ( + )
* Charges non courantes ( - )
RESULTAT NON COURANT
RESULTAT AVANT IMPOTS (III+V)
IMPOTS SUR LES RESULTATS
RESULTAT NET
Concernants les
exercices
prcdents
2
0.00
0.00
0.00
TOTAUX DE
L'EXERCICE
TOTAUX DE
L'EXERCICE
PRECEDENT
3=1+2
4
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
RESULTAT NET
XI (total des produits - total des charges)
0.00
0.00
0.00
1) Varition de stocks : Stock final - stock initial : augmentation (+); diminution (-)
2) Achats revendus ou achats consomms : achats - variation de stocks
XII MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT (1-8)
XIII VALEUR AJOUTEE (1+2+3+4)-(8+9+10)
0.00
0.00
Tableau n 3
0.00
0.00
0.00
0.00
2. Non courantes
- Penalit & Amandes
III DEDUCTIONS FISCALES ( 1+2)
1.Courantes
2. Non courantes
Total
IV. RESULTAT BRUT FISCALE
Bnifice brut si T1 > T2 (A)
Dficite brut fiscal si T2 > T1 (B)
V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
. Exercice n - 4
. Exercice n - 3
. Exercice n - 2
. Exercice n - 1
VI. RESULTAT NET FISCAL
Bnfice net fiscal (A - C)
ou dficit net fiscal (B)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Montants
0.00
-
0.00
0.00
0.00
Montants
0.00
-
Retour
Tableau n 4
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES
0
NATURE
MONTANT BRUT
DEBUT EXERCICE
Acquisition
* Frais preliminaires
AUGMENTATION
Production par l'entreprise
pour elle mme
-
Virement
-
Cession
-
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
* Fonds commercial
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
* Terrains
* Constructions
* Matriel de transport
###
###
###
Tableau n 5
DETAIL DES POSTES DU C.P.C.
0
POSTE
611
CHARGES D'EXPLOITATION
Achats revendus de marchandises
* Achats de marchandises
* Variation des stocks de marchandises (+ ou -)
TOTAL
612
613/614
617
618
TOTAL
TOTAL
TOTAL
TOTAL
631
CHARGES FINANCIERES
* Charges d'intrts
638
658
TOTAL
Retour
Tableau n 5
DETAIL DES POSTES DU C.P.C.
0
POSTE
711
Exercice
PEODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises
* Vente de marchandises au Maroc
* Vente de marchandises l'tranger
* Reste du poste ventes de marchandises
TOTAL
712
713
718
719
738
EXERCICE
Prcdent
TOTAL
TOTAL
TOTAL
TOTAL
Retour
AU 31/12/2005
Tableau n6
0
Rubriques
Dures du
contrat en
mois
Valeur
estims du
biens la date
du contrat
Dures thoriques
d'amortissement
du bien
Cumul des
exercices
prcdents
des
redevances
Montant de
l'exercice des
redevances
Redevances restant
payer
A moins
d'un an
8
7
-
A plus
d'un an
9
10
11
Tableau n7
TABLEAU DES AMORTISSEMENTS
0
NATURE
DOTATIONS DE
L'EXERCICE
2
AMORTISSEMENTS SUR
IMMOBILISAT. SORTIES
3
CUMUL
AMORTISSEMENT FIN
EXERCICE
4 = 1+2-3
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
* Fonds commercial
* Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
* Terrains
* Constructions
* Installations techniques, materiel et outillage
* Matriel de transport
* Mobiliers, materiel de bureau et Informatique
* Agencement et Amenagement divers
* Immobilisations corporelles diverses
Tableau n8
TABLEAU DES PROVISIONS
0
NATURE
1- Provision pour
Dprciation de
l'Actif Immobilis
2 - Provision
Rglemente
3 - Provisions pour
durables pour
risques et charges
SOUS TOTAL (A)
4 - Provisions pour
dprciation de
l'actif circulant
(hors trsorie)
5- Autres Provisions
pour risques et
charges
6- Provision pour
Dprciation des
Comptes des
Trsorerie
SOUS TOTAL (B)
TOTAL (A+B)
Montant
dbut
exercice
DOTATIONS
d'xploitation
Financires
Non courantes
d'Exploitation
Financires
Non courantes
l'exercice
Tableau n9
TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS
D'IMMOBILISATIONS
0
Date cession
ou de retrait
TOTAL
Montant
Brut
Amortissement
Cumuls
Valeur Nette
d'Amortissements
Produit de cession
Plus Values
Moins
Values
Tableau n10
Raison sociale
socit emettrice
Capital
Participation
Social au capital en %
Prix d'acquisition
global
Valeur comptable
nette
Produits Inscrits
au C.P.C de l'Exercice
Tableau n11
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE
0
NATURE
Solde au dbut de
l'exercice
1
A - T.V.A. Facture
Oprations
comptables de
l'exercice
2
Dclarations de
T. V. A.
de l'exercice
3
Solde de fin
d'exercice
(1+2-3=4)
B - T.V.A. Rcuprable
* sur charges
* sur immobilisations
C - T.V.A. de ou crdit de
T.V.A. = (A-B)
Tableau n12
Nom Prnom ou
raison sociale
des principaux associs(1)
1
Adresse
2
Valeur nominale
de chaque action
ou part sociale
Exercice prcdent
3
Exercice actuel
4
###
###
###
MONTANT DU CAPITAL
Souscrit
6
Appel
7
Libr
8
(1) Quant le nombre des associs est infrieur ou gal 10, l'entreprise doit dclar tous les participants au capital. Dans les autres cas, il y a lieu de ne mentionner
que les 10 pricipaux associs par ordre d'importance dcroissante.
Tableau n13
ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE
0
MONTANT
(Dcision du )
* Rserve lgale
* Report nouveau
* Autres rserves
* Tantime
0.00
* Dividendes
* Autres affectations
* Autres Prlvement
* Report nouveau
TOTAL A:
TOTAL A = TOTAL B
0.00
TOTAL B:
0.00
0.00
Tableau n14
#REF!
0
RUBRIQUES
1
2
3
4
5
6
4
5
6
10
11
12
12a
12b
12c
13
14
15
16
1
Ventes
Ventes imposables
Ventes exonores 100%
Ventes exonores 50%
Lotissements et promotion immobilire
Vente et location imposables
Vente et location exclues 100%
Vente et location exclues 50%
Imposables
Exonores 100%
Exonores 50%
Produits accessoires, Produits financiers dons et libralits
Subventions d'quipement
Subventions d'quilibre
Imposables
Exonores 100%
Exonores 50%
Totaux partiels
Profits net global des cessions aprs abattement pondr
Autres profits exceptionnels
Total gnral (Lignes 13+14+15)
{1} Faire figur dans ces cases la moiti du montant figurant dans la colonne 3 - mme ligne
{2} Faire figur dans ces cases la moiti du montant figurant dans la colonne 2 - mme ligne
Tableau n15
0
1
2
Immobilisations concernes :s
Amortissements dduits du bnfice
brut de l'exercice
Valeur Amortir
Date d'entre
Prix
D'acquisition
(2)
Valeur
comptable
aprs
rvaluation
1
2
3
INSTAL.TECHN.MATERIELS
& OUTILLAGES
TOTAUX
Amortissements
Antrieurs (3)
Taux
5
10%
10%
10%
10%
Dure (4)
Observations
(5)
Amortissements
Normaux ou
Acclrs de
l'exercice
Total des
Amortissements
Fin de l'exercice
(col.4+col.7)
6
10ans
10ans
10ans
10ans
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif; pour les acquisitions antrieures, indiquer seleument l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des
lments qui constituent leurs
(2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la T.V.A. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieures figurent pour 0 (Zro).
(4) Indiquer la dure d'utilisation en annes.
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors, par exemple; matriel usure rapide, amortissements acclers.
Tableau n15
1
2
Immobilisations concernes :
Amortissements dduits du bnfice
brut de l'exercice
Valeur Amortir
Date d'entre
Valeur
comptable
aprs
rvaluation
1
MOB.MATER
DE BUREAU & AMENAG.
DIVERS
TOTAUX
Prix
D'acquisition
(2)
Amortissements
Antrieurs (3)
Taux
10%
Dure (4)
10ans
Observations
(5)
Amortissements
Normaux ou
Acclrs de
l'exercice
Total des
Amortissements
Fin de l'exercice
(col.4+col.7)
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif; pour les acquisitions antrieures, indiquer seleument l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des
lments qui constituent leurs
(2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la T.V.A. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieures figurent pour 0 (Zro).
(4) Indiquer la dure d'utilisation en annes.
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors, par exemple; matriel usure rapide, amortissements acclers.
Tableau n16
ETAT DES PLUS - VALUES CONTATEES EN CAS DE FUSION
0
Elments
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Valeur
d'apport
Valeur nette
comptable
Plus value
constate et
diffre
Fraction de la
Plus value
rapporte aux
excercices
antrieurs
(cumul) (2)
Cumuls des
Plus values
rapportes
Soldes des
Plus values
rapportes
Observations
* Terrains (1)
* Constructions
* Matriel et outillage
* Matriel de transport
* Agencement - installations
* Brevets
* Autres lments amortissables
* Titres de participations
* Fonds de commerces
Autres lments non amortissables
TOTAL
Tableau n17
ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TITRES
AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUES OU DE CREDITS
0
Noms&Prnoms
ou raison
sociale
Adresses
N C.I.N.
ou
Articles I.S.
Montant
du prt
Date du
prt
Dure du
prt
(en mois)
Taux
d'intrt
Charges
financires
globales
Rembourssement
Exercices antrieurs
Principal
TOTAL
Intrt
Rembourssement
Exercice actuel
Principal
Principal
Observation
Tableau n18
TABLEAU DES LOCATION ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL
0
Lieu de
situation
Date de conclusion
Monatnt annuel
de l'acte de
de location
location
4
TOTAL
(1) Marquer d'une croix la colonne adquate.
Au cas ou le nombre de propritaires dpasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique celle du prsent tat.
Monatnt du loyer
compris dans les
charges de l'exercice
6
-
(Nme priode)
8
Tableau n19
ETAT DETAILLE DES STOCKS
0
STOCK FINAL
Provision
Montant Brut
pour
dpreciation
STOCKS
I. Stocks Approvionnement
* Biens et produits destins la revente en l'tat :
* Matires premires
* Matires consommables
* Pices dtaches
* Carburant, lubrifiant pour vhicules de transport
* Emballages :
- Rcuprables
- Vendus
- Perdus
0.00
Montant
Net
0.00
3
4
5
6
7
8
9
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
10
23