MAYO - 2010
1.
PROBLEMATIZACIN - ANTECEDENTES
En conclusin el
Innovador
LA IDEA
El analista de proyectos, estudiante de la Maestra de Diseo y Evaluacin de proyectos
de la Universidad Central del Ecuador, presenta al inversionista un proyecto innovador,
con el afn de que una vez concluido el trabajo de investigacin, las viabilidades y sea
evaluado, cumpla con las expectativas del inversionista.
2.
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Satisfacer un nicho de mercado desatendido que genere altos niveles de retorno a los
inversionistas y que permita tener una elevada proyeccin de crecimiento del negocio
en el mediano y largo plazo.
OBJETIVOS ESPECFICOS
-
3.
HIPTESIS
4.
ESTUDIOS
Justificacin Tcnica
Gran parte de la poblacin tiene problemas de exceso de peso, adicionalmente existe
gran cantidad de personas que tienen peso normal pero que ven la necesidad de
mantenerlo e inclusive reducirlo.
reducir peso.
Al no existir una oferta prctica que satisfaga las necesidades de este gran sector de la
poblacin, las personas optan por dos alternativas que no siempre resultan las mejores:
-
Cabe indicar que en cualquiera de estas dos alternativas las personas usualmente se
enfrentan a la dificultad de conseguir los ingredientes para preparar estos alimentos de
dieta, los cuales a ms de ser costosos, son difciles de adquirir.
Justificacin Econmica
VARIABLES MACROECONMICAS
Sin embargo este rubro tambin abarca otros servicios tales como
Por ende para el anlisis del crecimiento del PIB de esta rama tambin se ha
considerado el sector de comercio al por mayor y menor as como elaboracin de
productos alimenticios, a fin de ponderar estos tres rubros y obtener un PIB neto del
sector de alimentos preparados.
RESUMEN DE INDICADORES
INDICADORES ECONMICOS
EXPRESADO EN MILLONES DE DLARES
FRECUENCIA ANUAL, FUENT E BCE
VALOR
ANTERIOR
PIB
VALOR
ACTUAL
VARIACIN TASA
DE CRECIMIENTO
%
79,46
0,30%
DIFERENCIA
ABSOLUTA
2.204,45
2.283,91
18.070,93
18.605,81
534,88
4,60%
2.989,06
3.108,61
119,55
5,80%
23.264,44
23.998,33
733,89
4,20%
2.427,72
2.459,44
31,72
3,63%
PIB TOTAL
AGRICULTURA, GANADERA, CAZA Y SILVICULTURA
PESCA
EXPLOTACIN DE MINAS Y CANTERAS
INDUSTRIA
PETRLEO)
MANUFACTURERA
(EXCLUYE
REFINACIN
DE
404,63
415,15
10,52
4,40%
2.296,12
2.379,71
83,59
4,94%
3.236,24
3.317,19
80,95
4,54%
-1.951,31
-1.901,35
49,96
-11,00%
218,17
224,72
6,55
6,50%
2.197,62
2.276,74
79,12
7,00%
3.421,48
3.520,64
99,16
4,62%
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO
1.722,81
1.781,39
58,58
6,00%
INTERMEDIACIN FINANCIERA
OTROS SERVICIOS
SERVICIOS
DE
INTERMEDIACIN
FINANCIERA
MEDIDOS
INDISCRETAMENTE (SIFMI)
ADMINISTRACIN PBLICA Y DEFENSA; PLANES DE SEGURIDAD
SOCIAL DE AFILIACIN
HOGARES PRIVADOS CON SERVICIO DOMSTICO
OTROS ELEMENTOS DEL PIB
515,77
530,21
14,44
5,81%
3.717,18
3.854,71
137,53
3,30%
-634,13
-654,32
-20,19
-6,15%
1.124,96
1.167,71
42,75
3,80%
31,43
31,59
0,16
1,50%
2.989,06
3.108,61
119,55
5,75%
INDUSTRIA
2002
2003
2004
2005
(sd)
2006
(sd)
2007
(p)
HOTELES Y RESTAURANTES
209.008
224.514
232.102
242.960
257.536
276.165
286.462
Hoteles y restaurantes
209.008
224.514
232.102
242.960
257.536
276.165
286.462
1.133.735
1.157.931
1.255.145
1.308.809
1.483.192
1.633.797
1.729.176
198.171
234.093
178.841
54.484
93.128
82.261
92.621
30.369
81.473
88.294
214.112
237.675
179.466
55.075
97.301
81.701
94.389
31.282
80.825
86.105
224.251
293.293
204.774
59.441
101.655
82.764
96.475
28.893
86.329
77.270
228.869
330.499
194.808
63.027
104.836
86.700
99.333
31.531
86.456
82.750
233.661
434.776
235.631
65.760
109.537
89.609
106.023
33.791
87.846
86.558
243.251
540.510
250.503
67.802
114.467
92.169
109.268
35.932
89.879
90.016
253.150
585.245
251.728
72.034
119.345
90.388
111.513
39.123
103.780
102.870
2000000
1800000
1600000
1400000
1200000
1000000
800000
600000
400000
200000
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Con un crecimiento del PIB de Comercio al por menor del 4,62%, un crecimiento de
otros servicios del 3,30%, un crecimiento de hoteles y restaurantes del 3,73% y un
crecimiento de alimentos y bebidas del 5,48%, al ponderar obtenemos un crecimiento
promedio del PIB de 4,37%, una tendencia que se ha venido manteniendo desde la
poca de la dolarizacin en el ao 2001, y por ende una tendencia muy aceptable para
proyectar la demanda de los prximos aos.
ciudad de Quito est centralizado en el sector centro norte de la urbe, entre los barrios
de El Ejido, la Carolina, hasta el Aeropuerto, abarcando los ejes viales comprendidos
por las Avenidas Amazonas, 6 de Diciembre, 10 de Agosto, 12 de Octubre, y sus
intersecciones en la Av. Patria, Coln, Orellana, Naciones Unidas, Repblica y Gaspar
de Villarroel.
Dependiendo del nivel de ingresos aunque en teora ningn hogar podra vivir con
menos de 510,00 USD que comprende la canasta bsica familiar, el gasto mensual en
alimentacin de las familias representa el 25.1% del ingreso total. Cuando el ingreso
Es decir una
familia que percibe en promedio 500,00 USD mensuales, destina 125,00 USD a su
alimentacin.
Con un gastos medio de 150,00 en alimentos y suponiendo que solo la cabeza del hogar
trabaje, parte de su gasto de alimentacin lo realizar para su consumo personal y lo
restante para la alimentacin de su familia.
ANLISIS MICROECONMICO
DEMANDA
Segn un informe publicado en Diario El Universo del 10 de septiembre del 2006, una
de cada diez personas es obesa y otras cuatro estn a punto de serlo. El 17% de los
nios y adolescentes de las escuelas y colegios de las tres ciudades principales del pas
tienen problemas de exceso de peso. Adicionalmente el problema no solo radica en el
exceso de peso, sino tambin inapropiada alimentacin de todas las personas que
resulta en desrdenes y trastornos alimenticios, los que desembocan finalmente en
graves problemas de salud. Muchas personas recurren a alimentarse de una manera
ms saludable no solo por reducir de peso, sino por mantenerse en forma, y estar
saludables. El 80% de las enfermedades cardiovasculares se dan por problemas de
exceso de peso.
los empleados pblicos y privados del sector comercial de Quito, es decir una demanda
total de aproximadamente 130.000 personas.
OFERTA
En la ciudad de Quito no existe una cadena de restaurantes que ofrezca mens Light
(almuerzos Light) ni tampoco bufetes Light. Existen sin embargo algunos restaurantes
de comida vegetariana, tailandesa, japonesa muchos de los cuales son de lujo y tienen
opciones Light, pero generalmente son cenas y no mens de medio da. Este es el caso
de No, Luiggis o American Deli los cuales ofrecen en algunos casos fast food Light.
Tambin existen empresas de servicios de catering, las cuales dentro de los mens que
ofertan a las compaas con las cuales trabajan dan alternativas Light. Sin embargo
estas empresas no son una alternativa de mens abiertos a todo pblico con la opcin
de escoger entre una variedad de alternativas. La idea central de proyecto es disponer
de 4 locales estratgicamente bien ubicados, con amplias instalaciones que pueden
atender a gran cantidad de personas y que ofrezca variedad de opciones de mens
Light. Existe una potencial demanda insatisfecha y una oferta que no ha sabido cubrir
estas necesidades, por lo tanto la demanda hasta cierto punto se limita por la
capacidad de produccin del negocio.
PRODUCTO
ejecutivos Light en los cuales los clientes puedan hacer combinaciones de sus alimentos
disponiendo de informacin acerca de las caloras que van a consumir de tal manera
que les permita tener variedad y respetar sus dietas.
La alternativa es alimentarse
bien, rico pero sano. La cadena disponer de locales estratgicamente ubicados podr
satisfacer la demanda de los principales sectores comerciales de la ciudad, a su vez
podr brindar el servicio a domicilio en reas definidas.
Como un valor agregado y con el fin de fidelizar clientes la cadena puede ofrecer mens
fijos de acuerdo a programaciones con clientes los cuales pueden servirse ya sea en el
restaurante, a domicilio o para llevar.
PLAZA
PRECIO
El precio de los mens tiene que ser accesible a los clientes, comparable con el costo de
un men ejecutivo tradicional. Es decir el precio fluctuar entre 2.20$ con un lmite de
3.00$.
insumos que para este tipo de comida resultan un poco elevados. Adicionalmente la
idea es presentar una gran variedad de ensaladas que a ms de complementar las
dietas de los clientes, pueden obtener a costos accesibles.
ANLISIS DE LA OFERTA
Al no existir uno o varios restaurantes que ofrezcan opciones de mens Light ya sea en
locales o a domicilio, la oferta a analizar representa todos los restaurantes que ofrecen
el servicio de almuerzos para todo este universo que representan los empleados de las
empresas pblicas y privadas del sector comercial y financiero del norte de la ciudad de
Quito.
Sin embargo existen otros restaurantes mucho ms serios y consolidados, que cuentan
con los permisos necesarios y ofrecen ambientes confortables, cmodos, limpios y
agradables, as como mens de calidad. Estos restaurantes son los que abarcan casi
todos los convenios con empresas que ofrecen a sus empleados el servicio de
alimentacin a su costo o con descuento mediante rol de pagos. Estos restaurantes
que han alcanzado su etapa de crecimiento y madurez tienen por lo general ms de
tres aos de presencia en el mercado.
El precio del almuerzo en este tipo de restaurantes que han alcanzado una categora
ms alta que el resto, se encuentra entre 2 USD y 3 USD.
PRODUCTOS SUSTITUTOS
Aunque un almuerzo as como un desayuno no tiene un reemplazo por ser una de las
principales comidas que ingiere una persona en su da y en base a la cual cuenta con
todos los requerimientos calricos y proteicos necesarios para desempearse con
normalidad, en la actualidad se ofrecen varias opciones que pueden ser consideradas
como reemplazo de los almuerzos. Una de ellas es la comida rpida que se expende en
normalmente a manera de combos que incluyen carbohidratos, crnicos, vegetales y
bebidas. Existen varias opciones como hamburguesas, pollos, pizza, tacos todos con
precios que superan los 2.00 USD y llegan hasta 5.00 USD.
Financiamiento
El monto total del proyecto ser financiado con el aporte de los inversionistas y
tambin con una lnea de crdito a una tasa preferencial otorgada a travs de la
Corporacin Financiera Nacional.
ARBOL DE PROBLEMAS
INASISTENCIA
PERIODICA AL
NUTRICIONISTA
INCUMPLIMIENTO
REGIMEN DE DIETA
BAJA AUTOESTIMA
PROBLEMAS EN EL
HOGAR
SOBREPESO
ENFERMEDADES CARDIO
VASCULARES
DESORDENES
ALIMENTICIOS
PROBLEMAS DE SALUD
MALA ALIMENTACION
EXPENDIO ALMUERZOS
POCO NUTRITIVOS Y/O
INSANOS
INEXISTENCIA
SERVICIO COMIDA
AJUSTADA AL
REGIMEN DE DIETA
COSTOS ALTOS DE
PREPARACION DE
COMIDA LIGHT
DIFICULTAD
PREPARACION
COMIDA LIGHT
INEXISTENCIA OFERTA
COMIDA SALUDABLE
DESCONOCIMIENTO
RECETAS COMIDA LIGTH
RICA Y SALUDABLE
FALTA DE RECURSOS
ECONOMICOS
FALTA DE TIEMPO
SE INGIEREN CUALQUIER
CLASE DE ALIMENTOS
SE COME EN HORARIOS
DIVERSOS O NO SE
ALMUERZA
VISITAS MENOS
FRECUENTES AL
NUTRICIONISTA
EFECTOS
METAS
PROBLEMA
OBJETIVO
CAUSAS
RECURSOS
CUMPLIMIENTO
REGIMENES DE DIETA
SUBE LA AUTOESTIMA
MENOS PROBLEMAS
EN EL HOGAR
DISMINUCION
ENFERMEDADES
CARDIOVASCULARES
ALIMENTOS EN EL
HORARIO Y LUGAR JUSTO
PERSONAS SALUDABLES
PERSONAS BIEN
ALIMENTADAS
CADENA
RESTAURANTES
COMIDA LIGHT
PROGRAMA PARA
PROVEER DE MENUS
AJUSTADOS A
REGIMENES DE DIETA
DIVERSIDAD RECETAS
COSTOS ACCESIBLES
PREPARACION MASIVA
RESTAURANTES
ESPECIALIZADOS
CHEF LIGHT
ASESORIA
NUTRICIONISTAS Y
ESPECIALISTAS
PERSONALIZACIN
MENUS PARA CLIENTES
FRECUENTES
STOCK DE INSUMOS
MENS VARIADOS
NUTRITIVOS, LIGHT Y
DELICIOSOS
CAPACITACION Y
ESPECIALIZACION EN ESTE
TIPO DE COMIDA
REQUERIMIENTOS
CALORICOS Y PROTEICOS
AJUSTADOS
ESTRATEGIA
IMPLEMENTACION
SOFTWARE
ESTRATEGIA COMPRA
INSUMOS AL POR
MAYOR
ESTRATEGIA VENTA
PERSONALIZADA Y
BUFETE LIGHT
ESTRATEGIA SERVICIO A
DOMICILIO
ESTRATEGIA ASESORIA
CLIENTE FRECUENTE
MARCO LGICO
Narrative Summary
Performance Indicators
Means of Verification
Project Goals
1
Important Assumptions
Goal to Supergoal
1.1.1
1.2.1
Project Purpose
1
2
Purpose to Goal
La demanda de almuerzos ejecutivos 1.1 Se satisface la demanda de 1.1.1 Investigacin de mercado ex 1 Los precios de los productos de
light del norte de Quito se encuentra
almuerzos ejecutivos light en un
post
la canasta bsica se mantienen
satisfecha
50% en el rea de influencia del
estables
proyecto
Project Outputs
Output to Purpose
Se cuenta con locales amplios, 1.1 Locales con una tasa de 1.1.1 Informe de ocupacin
cmodos y con la capacidad
ocupacin del 80%
adecuada para atender a la demanda
potencial
Se cuenta con insumos de calidad, en 2.1 Stock de inventarios del 40% del 2.1.1 Saldos de inventarios
las cantidades adecuadas para
volmen diario
satisfacer la demanda de los clientes
1 Existe
Se cuenta con personal capacitado 3.1 Tasa de rotacin de personal 3.1.1 Nmina de personal
para preparar menus Light acorde a
inferior al 3% anual
los requerimientos de los clientes,
dentro de los lmites de tiempo
permisibles
Se ofrece un producto de alta calidad, 4.1 Tasa de fidelizacin de clientes 4.1.1 Reporte de ventas
ajustado a la necesidad del cliente
superior al 70%
que satisface completamente sus
expectativas y que se convierte en la
ventaja competitiva de la cadena
3 Las
Project Activities
Inputs
un marco jurdico de
proteccin al arrendatario que
garantice contratos de largo plazo
Activity to Output
2.3 Disear
3.1
3.2
3.3
4.1
4.2
4.3
PLAN DE EJECUCIN
El plan preliminar de ejecucin fue preparado para ser llevado a cabo entre el 15 de
mayo del 2010 que es la fecha en la cual inicia efectivamente la ejecucin de lo
programado en la fase de diseo del proyecto hasta el 10 de junio del 2011 fecha en la
cual se estima terminar la fase de monitoreo y especialmente quedarn definidos
todos los procedimientos del restaurante de tal manera que pueda convertirse en un
negocio franquiciable que pueda ser ya administrado de manera independiente, y
Av. Patria y
Amazonas
Av. Amazonas y
Japn
Av. 12 de Octubre y
Cordero
Av. Repblica y
Pradera
Isla Floreana y
Amazonas
30%
10
10
12%
15%
18%
10
10
10
10
10
15%
10
10
10%
10
10
Micro Localizacin
Cuantitativa 60%
Ponderacin
Av. Patria y
Amazonas
Av. Amazonas y
Japn
Av. 12 de Octubre y
Cordero
Av. Repblica y
Pradera
Isla Floreana y
Amazonas
23.91%
-500
-120
-400
-96
-500
-120
-500
-120
-400
-96
-500
-120
-500
-120
Cantidad de clientes
76.09%
170
129
120
91
180
137
160
122
120
91
170
129
200
152
-5
17
-5
32
Av. Amazonas y
Av. 12 de Octubre y
Japn
Cordero
9
4
10
4
17
10
2
1
14
5
Av. Repblica y
Pradera
8
3
-5
-3
0
Isla Floreana y
Amazonas
9
4
9
5
9
Localizacin total
Ponderacin
Cualitativa
Cuantitativa
40.00%
60.00%
Av. Patria y
Amazonas
9
9
9
-5
4
-3
1
OPCIN 1
MEN PERSONALIZADO
LIGHT
OPCIN 2
MEN DIARIO LIGHT Y
BUFFETE LIGHT
OPCIN 3
COSTO
alto
medio
alto
PROBABILIDADES DE
XITO
alto
medio
alto
COSTO / BENEFICIO
bajo
alto
alto
HORIZONTE
TEMPORAL
corto
corto
corto
RIESGO SOCIAL
poco
poco
poco
1 + 2 COMBINADAS
En algunos casos esta alimentacin especial puede ser llevada a domicilio a los hogares
u oficinas de los clientes, de acuerdo a una programacin previa, ya sea mediante
asesora del restaurante o recomendaciones del nutricionista personal del cliente. El
rea de reparto estara restringida a la ubicacin de los locales de la cadena.
Para las personas que estn cumpliendo rgimen de dieta y deseen salir a comer a
restaurantes, pueden acudir a los puntos de venta de la cadena de restaurantes Light,
donde podrn acceder a un men Light del da, un bufete Light, o un men adaptado a
las necesidades especficas de cada persona, servicio que se brindar a los clientes
permanentes. En estos restaurantes tambin se vendern mens normales en caso de
que el cliente vaya acompaado de otras personas que no estn en un plan de
adelgazamiento.
Una de las principales causas de que las personas no mantengan dietas estrictas es la
falta de tiempo, conocimiento, insumos, recursos para preparar alimentos Light,
sumados a la nula oferta de mens Light en el mercado. Otro motivo es la poca
diversidad de mens, lo que hace suponer que el consumo de este tipo de comida se
incrementara potencialmente si se puede ofrecer mens deliciosos y nutritivos.
PROYECCIN DE LA DEMANDA
ESTRATIFICACIN DE MERCADO
Demanda Almuerzos sector comercial y financiero norte de Quito
Empleados pblicos y privados que trabajan en la zona
Donde almuerzan
En sus Oficinas (Servicio de catering)
En sus hogares
Restaurantes (Almuerzos)
Patios de comida centros comerciales
Restaurantes comida rpida
No almuerzan
Fuente: Diario Hoy 8 Agosto 2005 / 27 junio 2007
Numero de personas que consumen almuerzos en restaurantes
% de personas que tienen problemas de sobrepeso y desrdenes
alimenticios
Potenciales clientes de cadenas de restaurantes Light (por da)
Costo inferior a 1.50 USD
Costo entre 1.50 y 1.75 USD
Costo entre 1.75 y 2.25 USD
Costo entre 2.25 y 3.00 USD
Costo superior a 3.00 USD
Potenciales clientes que consumiran almuerzos Light y que
pagaran ms de 2.25 USD
Capacidad instalada 10% demanda total
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
130,000
7.00%
6.00%
51.05%
17.95%
15.00%
3.00%
66,365
50%
33,183
10%
30%
35%
20%
5%
8,296
830
219120
231237
243354
255471
267588
AO
DEMANDA PROYECTADA
No. PERSONAS EN
PROPORCION AL PIB
129682
132450
143570
149707
169656
186882
197792
207002
219120
231237
243354
255471
267588
1216770
ESCALA
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
DEMANDA NACIONAL PROXIMOS 5 AOS
-1.5
-1
-0.5
0
0.5
1
1.5
2
2.5
3
3.5
4
4.5
24234.29
y = 24234x + 158534
R2 = 0.9598
158534.14
Proyeccin de la demanda
250000
200000
150000
100000
50000
0
-2
-1.5
-1
-0.5
0.5
1.5
y = 24234x + 158534
R2 = 0.9598
De esta cantidad de personas se estima que un 80% consumiran el men del da,
mientras que un 20% de los clientes consumira las opciones de bufete Light o platos a
la carta Light. Esta diferenciacin se ha realizado en base al precio que pagaran por
su alimentacin de lunes a viernes al medio da.
PROMOCIN Y PUBLICIDAD
PRECIO
El precio considerado para nuestro producto final de un men Light es de 2.30 USD
incluido impuestos, el cual representa un precio de introduccin con el afn de ganar
gran cantidad de clientes.
cuales se espera elevar el precio a 2.50 USD, precio que se mantendr constante
durante el resto del tiempo del proyecto.
Los bufetes Light tienen un costo ajustado a los bufetes que ofrecen otro tipo de
restaurantes de comida tradicional y que se ubican en 7.00 USD.
En nuestro local
COMERCIALIZACIN Y DISTRIBUCIN
Los
mens que sean llevados a domicilio sern servidos en envases desechables y tendrn
un recargo por el envase y el servicio de transporte.
Modo de expendio.- Los mens normales sern servidos a la mesa, a domicilio o para
llevar. Los bufetes Light tendrn la opcin de self service.
Consumos de bufetes y
siempre que la cuenta sobrepase los 15.00 USD se aceptar tarjeta de crdito.
Se
Mediante la contratacin de un
1. Sean clientes
GESTIN ADMINISTRATIVA
La estructura organizacional a implementar ser horizontal en la cual cada empleado
podr estar en la capacidad de tomar decisiones coherentes, resultantes de un correcto
proceso de induccin y un procedimiento de capacitacin continua. Las decisiones ms
importantes recaern sobre el administrador de local, sin embargo el jefe de cocina
tendr independencia y libertad de decisin en su rea. En su ausencia el asistente de
cocina ser quien tome las decisiones en el rea. Los meseros podrn dar soluciones
directas a los clientes en lo relativo al servicio, sin embargo en lo relacionado a mens
la responsabilidad recaer directamente en el jefe de cocina en coordinacin con el
asesor nutricional. Los repartidores podrn tambin dar respuestas y soluciones a los
clientes de servicio a domicilio, pero en temas especficos relacionados con el reparto.
ORGANIGRAMA
Administrador
(Cajero)
Asesor
nutricionista
Contador
Jefe de Cocina
Asistente
Administrativo
Asistente de
cocina
Meseros
Repartidores
GESTIN DE PROCESOS
En virtud de la intencin de establecer el negocio como marca de valor con el fin de
franquiciarlo, es fundamental la definicin de procedimientos a fin de estandarizar
todas las actividades operacionales y los controles necesarios en cada una de ellas.
Por ende a continuacin se define el flujograma de los principales procesos inherentes
al proyecto en ejecucin, junto con los recursos empleados en cada actividad del
procesos.
RECEPCION
DEL CLIENTE
ESPACIO FISICO
MESAS, SILLAS
CRISTALERA, VAJILLA, MENAJE
CUBIERTERA, MANTELERA
2 MESEROS
PEDIDO DEL
CLIENTE
TRANSPORTE
VERIFICACION
MENU LIGHT
SOLICITADO,
INGREDIENTES,
CALORIAS
PREPARACION
ALIMENTOS
PREPARACION
PEDIDO, PLATOS,
PRESENTACION
CONTROL DE ALIMENTOS
PREPARADOS Y CUMPLIMIENTO
DE PEDIDOS (MENS,
CANTIDADES Y TIEMPOS)
1 JEFE DE COCINA
2 AYUDANTES DE COCINA
1 POSILLERO
COCINAS, CONGELADORES, OLLAS
MESAS, INSUMOS PARA ALIMENTOS
GAS DE USO INDUSTRIAL, EXTRACTORES DE OLORES
(AYUDANTE DE COCINA)
PLATOS, MENAJE, SERVILLETAS, INSUMOS
(JEFE DE COCINA)
TRANSPORTE
DESPACHO DE PEDIDOS A CLIENTES
(MESEROS)
SERVICIO DE MENU
A MESAS Y A
DOMICILIO
DESPACHADOR A DOMICILIO
MOTOCICLETA
RETIRO MENAJE DE
MESAS, LIMPIEZA
(MESEROS)
COBRO AL CLIENTE
EN CAJA
1 CAJERO (ADMINISTRADOR)
CONTROL DE
CALIDAD ACERCA
DEL MENU Y LA
ATENCION
(ADMINISTRADOR)
VERIFICACION
ALTERNATIVAS
LIGHT PARA
BUFETE
PREPARACION
ALIMENTOS, DE
ACUERDO A
ROTACION
RECEPCION
DEL CLIENTE
COBRO AL
CLIENTE EN
CAJA
ENTREGA BANDEJAS,
LIBRE ELECCIN
CLIENTE SELF
SERVICE
CONTROL DE ALIMENTOS
CONSUMIDOS, ASESORA EN
NIVELES NUTRICIONALES
TOTALES, STOCKS
TRANSPORTE
RETIRO MENAJE DE
MESAS, LIMPIEZA
CONTROL DE
CALIDAD ACERCA
DEL MENU Y LA
ATENCION
1 JEFE DE COCINA
2 AYUDANTES DE COCINA
1 POSILLERO
COCINAS, CONGELADORES, OLLAS
MESAS, INSUMOS PARA ALIMENTOS
GAS DE USO INDUSTRIAL, EXTRACTORES DE OLORES
ESPACIO FISICO
MESAS, SILLAS
CRISTALERA, VAJILLA, MENAJE
CUBIERTERA, MANTELERA
1 CAJERO (ADMINISTRADOR)
(MESERO)
BANDEJAS Y RECIPIENTES AUTOSERVICIO
PLATOS, MENAJE, SERVILLETAS, INSUMOS
(JEFE DE COCINA)
(MESEROS)
(ADMINISTRADOR)
1,
2,
3,
4,
Patria y Amazonas
Amazonas y Japn
Isla Floreana y Amazonas
Coln y Diego de Almagro
rea Cocina
rea Mesas
rea cajas
rea parqueos rea total
15 mts 2
60 mts 2
10 mts 2
0 mts 2
85 mts 2
15 mts 2
50 mts 2
5 mts 2
15 mts 2
85 mts 2
15 mts 2
60 mts 2
10 mts 2
30 mts 2
115 mts 2
15 mts 2
50 mts 2
5 mts 2
0 mts 2
70 mts 2
355 mts 2
CDULA 2
EQUIPOS Y MAQUINARIAS
Cantidad
Cocinas industriales de tres
quemadores a gas
Balanzas de 30 kilos
Congeladores de 20 pies cbicos
Ollas de presin industriales
Licuadores de 8 litros
Lnea de autoservicios en acero
inoxidable
Mesn de trabajo
Dispensador de jugos
Repisa
Procesador de alimentos
Trampa de grasa
Equipos menores (Ollas, cuchillos,
ralladores, tablas, etc)
Caja registradora
Fax
Computador
Impresora en red
Muebles de caja, counter, oficina
Rtulos
Men board
Sillas
Mesas
Vajilla
Mantelera y decoracin
Costo Unitario
Costo Total
Vida util
Valor rescate
8 $
784.00
6,272.00
2 $
1,254.40
4
8
4
8
$
$
$
$
44.80
784.00
448.00
224.00
$
$
$
$
179.20
6,272.00
1,792.00
1,792.00
2
5
5
3
$
$
$
$
35.84
1,254.40
358.40
358.40
4 $
1,008.00
4,032.00
3 $
806.40
$
$
$
$
$
448.00
896.00
144.00
78.40
78.40
$
$
$
$
$
3,584.00
3,584.00
1,152.00
313.60
313.60
5
3
5
3
3
$
$
$
$
$
716.80
716.80
230.40
62.72
62.72
4 $
672.00
2,688.00
2 $
537.60
400.00
120.00
600.00
120.00
400.00
350.00
40.00
25.00
60.00
5.00
20.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,600.00
480.00
4,800.00
480.00
1,600.00
1,400.00
160.00
6,000.00
3,600.00
1,380.00
1,200.00
54,674.40
8
4
8
4
4
4
4
8
4
4
4
4
240
60
276
60
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3
5
3
3
3
3
2
3
3
2
3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
160.00
48.00
480.00
48.00
480.00
140.00
16.00
1,800.00
1,080.00
138.00
360.00
11,144.88
Costo Alquiler
$
500.00
$
500.00
$
500.00
$
500.00
$
2,000.00
CDULA 3
DEPRECIACION DE EQUIPOS Y MAQUINARIAS
Cantidad
Cocinas industriales de tres
quemadores a gas
Balanzas de 30 kilos
Congeladores de 20 pies cbicos
Ollas de presin industriales
Licuadores de 8 litros
Lnea de autoservicios en acero
inoxidable
Mesn de trabajo
Dispensador de jugos
Repisa
Procesador de alimentos
Trampa de grasa
Equipos menores (Ollas, cuchillos,
ralladores, tablas, etc)
Caja registradora
Fax
Computador
Impresora en red
Muebles de caja, counter, oficina
Rtulos
Men board
Sillas
Mesas
Vajilla
Mantelera y decoracin
Costo Unitario
Costo Total
Depreciacion
anual
Vida util
8 $
784.00
6,272.00
2 $
2,508.80
4
8
4
8
$
$
$
$
44.80
784.00
448.00
224.00
$
$
$
$
179.20
6,272.00
1,792.00
1,792.00
2
5
5
3
$
$
$
$
71.68
1,003.52
286.72
477.87
4 $
1,008.00
4,032.00
3 $
1,075.20
$
$
$
$
$
448.00
896.00
144.00
78.40
78.40
$
$
$
$
$
3,584.00
3,584.00
1,152.00
313.60
313.60
5
3
5
3
3
$
$
$
$
$
573.44
955.73
184.32
83.63
83.63
4 $
672.00
2,688.00
2 $
1,075.20
400.00
120.00
600.00
120.00
400.00
350.00
40.00
25.00
60.00
5.00
20.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,600.00
480.00
4,800.00
480.00
1,600.00
1,400.00
160.00
6,000.00
3,600.00
1,380.00
1,200.00
54,674.40
8
4
8
4
4
4
4
8
4
4
4
4
240
60
276
60
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3
5
3
3
3
3
2
3
3
2
3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
480.00
86.40
1,440.00
144.00
373.33
420.00
72.00
1,400.00
840.00
621.00
280.00
14,536.47
CDULA 4
REINVERSIN MAQUINARIAS
Ao 0
Cocinas industriales de tres
quemadores a gas
Balanzas de 30 kilos
Congeladores de 20 pies cbicos
Ollas de presin industriales
Licuadores de 8 litros
Lnea de autoservicios en acero
inoxidable
Mesn de trabajo
Dispensador de jugos
Repisa
Procesador de alimentos
Trampa de grasa
Equipos menores (Ollas, cuchillos,
ralladores, tablas, etc)
Caja registradora
Fax
Computador
Impresora en red
Muebles de caja, counter, oficina
Rtulos
Men board
Sillas
Mesas
Vajilla
Mantelera y decoracin
Ao 1
Ao 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 3
6,272.00 $
179.20
-
Ao 4
-
Ao 5
6,272.00
179.20
-
$
$
$
$
$
$
$
$
1,792.00
$
$
$
$
4,032.00
$
$
$
$
$
3,584.00
313.60
313.60
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2,688.00 $
160.00
1,380.00
10,679.20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,600.00
4,800.00
480.00
1,600.00
1,400.00
6,000.00
3,600.00
1,200.00
30,715.20
2,688.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
160.00
1,380.00
10,679.20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
CDULA 5
INGRESO POR VENTA EQUIPOS
Ao 0
Cocinas industriales de tres
quemadores a gas
Balanzas de 30 kilos
Congeladores de 20 pies cbicos
Ollas de presin industriales
Licuadores de 8 litros
Lnea de autoservicios en acero
inoxidable
Mesn de trabajo
Dispensador de jugos
Repisa
Procesador de alimentos
Trampa de grasa
Equipos menores (Ollas, cuchillos,
ralladores, tablas, etc)
Caja registradora
Fax
Computador
Impresora en red
Muebles de caja, counter, oficina
Rtulos
Men board
Sillas
Mesas
Vajilla
Mantelera y decoracin
Ao 1
Ao 2
Ao 3
1,254.40 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
35.84
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 4
-
Ao 5
1,254.40
35.84
-
$
$
$
$
$
$
$
$
358.40
$
$
$
$
806.40
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
716.80
62.72
62.72
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
537.60 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
16.00
138.00
1,981.84
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
160.00
480.00
48.00
480.00
140.00
1,800.00
1,080.00
360.00
6,555.04
537.60
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
16.00
138.00
1,981.84
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
CEDULA 6
GASTOS PREOPERATIVOS Y PERMISOS ANUALES
Detalle
Ao 0
Constitucin empresa
$ 1,000.00
Patente Municipal
$
820.12
Permiso Bomberos
$
240.00
Permiso Intendencia
$
120.00
Permiso Salud
$
340.00
Permiso Ambiental
$
672.00
Permiso Ministerio Turismo
$
336.00
Permiso SAYCE
$
40.00
$ 3,568.12
Ao 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
820.12
240.00
120.00
340.00
336.00
40.00
1,896.12
Ao 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
820.12
240.00
120.00
340.00
336.00
40.00
1,896.12
CEDULA 7
GASTOS PUBLICITARIOS DE INTRODUCCIN Y POSICIONAMIENTO DEL PRODUCTO
Costo
Cantidad
Costo Total
Detalle
Unitario
Flyers full color
2000 $
0.08 $
150.00
Adhesivos full color
1000 $
0.15 $
150.00
Hojas membretadas y sobres
1000 $
0.18 $
180.00
Envo mail masivos
3 $
100.00 $
300.00
Publicaciones en revistas (Hogar)
3 $
265.00 $
795.00
Publicaciones en perodicos (Familia)
3 $
185.00 $
555.00
Otras publicaciones revistas especializadas
4 $
168.00 $
672.00
Publicidad en radio, 2 meses
2 $ 1,000.00 $ 2,000.00
$ 4,015.00 $ 1,718.41 $ 4,802.00
Ao 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
820.12
240.00
120.00
340.00
672.00
336.00
40.00
2,568.12
Ao 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
820.12
240.00
120.00
340.00
336.00
40.00
1,896.12
Ao 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
CEDULA 8
VALORACION RRHH
COSTO POR CARGO
COCINEROS
AYUDANTES DE COCINA
MESEROS
REPARTIDORES
ADMINISTRADOR
CONTADOR
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
TOTAL
VALORACIN RRHH DE TODA LA CADENA
DETALLE
COCINEROS
AYUDANTES DE COCINA
MESEROS
REPARTIDORES
ADMINISTRADOR
CONTADOR
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
TOTAL
SUELDO
$
350.00
$
220.00
$
220.00
$
220.00
$
400.00
$
400.00
$
300.00
$ 2,110.00
APORTE IESS
$
32.73
$
20.57
$
20.57
$
20.57
$
37.40
$
37.40
$
28.05
$
197.29
13
$
$
$
$
$
$
$
$
CANTIDAD
COSTO UNIT
$
474.23
$
310.40
$
310.40
$
310.40
$
537.23
$
537.23
$
411.22
$ 2,891.12
MENSUAL
$ 1,896.90
$ 1,241.61
$ 1,241.61
$ 1,241.61
$ 2,148.93
$
537.23
$
411.22
$ 8,719.12
ANUAL
$ 22,762.80
$ 14,899.36
$ 14,899.36
$ 14,899.36
$ 25,787.20
$
6,446.80
$
4,934.60
$ 104,629.48
CANTIDAD
PRECIO POR
KILO
4
4
4
4
4
1
1
22
CEDULA 9
VALORACIN MATERIA PRIMA E INSUMOS EXPRESADOS EN KILOS
NUMERO
GRAMOS POR
DETALLE
ALMUERZOS
PLATO
/ MES
LEGUMBRES
18260
100
CEREALES
18260
100
HORTALIZAS
18260
100
CARNICOS
18260
100
LACTEOS
18260
50
FRUTAS
18260
200
EXTRAS (VINAGRES, ACEITES, ETC)
18260
25
TOTAL
675
29.17
18.33
18.33
18.33
33.33
33.33
25.00
175.83
1826
1826
1826
1826
913
3652
456.5
12325.5
14
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
127.17
0.25
0.25
0.25
2.00
0.60
0.40
1.50
5.25
F.RESERVA
$
29.17
$
18.33
$
18.33
$
18.33
$
33.33
$
33.33
$
25.00
$
175.83
UNIFORMES
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
15.00
$
105.00
COSTO
MENSUAL
COSTO
ANUAL
$
$
$
$
$
$
$
$
456.50
456.50
456.50
3,652.00
547.80
1,460.80
684.75
7,714.85
$ 5,478.00
$ 5,478.00
$ 5,478.00
$ 43,824.00
$ 6,573.60
$ 17,529.60
$ 8,217.00
$ 92,578.20
TOTAL
$
474.23
$
310.40
$
310.40
$
310.40
$
537.23
$
537.23
$
411.22
$ 2,891.12
CEDULA 10
VALORACION DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
DETALLE
LUZ ELECTRICA
AGUA POTABLE
GAS LICUADO INDUSTRIAL
DESCARTABLES, EMPAQUES, ENVASES,
SERVILLETAS
TOTAL
COSTO
COSTO
UNITARIO
MENSUAL
7200 $
0.09 $
648.00
240 $
0.48 $
115.20
32 $
35.00 $ 1,120.00
CANTIDAD
18260 $
25732 $
0.03 $
35.60 $
COSTO ANUAL
$
$
$
7,776.00
1,382.40
13,440.00
547.80 $
2,431.00 $
6,573.60
29,172.00
CEDULA 11
VALORACION DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
DETALLE
ARRIENDO
ASESORIA NUTRICIONISTA
COMISION TARJETA DE CRDITO
COSTOS BANCARIOS
INTERNET Y COMUNICACIONES
TELEFONOS
PUBLICIDAD, PROMOCION
MANTENIMIENTO
TRANSPORTE
OTROS IMPREVISTOS
TOTAL
4
1
913
1
4
4
COSTO
UNITARIO
$
500.00
$
672.00
$
0.40
$
80.00
$
100.00
$
70.00
4
4
4
939
$
$
$
$
CANTIDAD
150.00
180.00
100.00
1,852.40
MONTO
$ 54,674.40
$ 3,568.12
$ 4,802.00
$ 25,318.13
$ 88,362.65
COSTO
MENSUAL
$ 2,000.00
$
672.00
$
365.20
$
80.00
$
400.00
$
280.00
935.96
$
600.00
$
720.00
$
400.00
$ 6,453.16
COSTO ANUAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
24,000.00
8,064.00
4,382.40
960.00
4,800.00
3,360.00
11,231.52
7,200.00
8,640.00
4,800.00
77,437.92
EVALUACIN FINANCIERA
INVERSION INICIAL
CREDITO
INGRESAR EL PUNTAJE
LA CALIFICACION ES
$61,853.85
CREDITO APROBADO ES
EL PLAZO DE LA DEUDA :
LA TASA ES:
FORMA DE PAGO:
AOS DE GRACIA
LA CAPITALIZACION ES:
EL TOTAL DE PERIODOS ES:
PERIODOS DE CAPITAL
5 AOS
8.75%
ANUAL
0
1
5
5
TABLA DE AMORTIZACIN
DIVIDENDO
INTERES
PERIODO
0
1
2
3
4
5
$
$
$
$
$
17,783.0
16,700.5
15,618.1
14,535.7
13,453.2
$
$
$
$
$
5,412.2
4,329.8
3,247.3
2,164.9
1,082.4
CAPITAL
$
$
$
$
$
12,370.8
12,370.8
12,370.8
12,370.8
12,370.8
$
$
$
$
$
$
SALDO
61,853.9
49,483.1
37,112.3
24,741.5
12,370.8
-
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
$
$
$
2010
231,237.00
184,990
2.23
46,247
5.36
763,907.95
790,644.72
$
$
$
2011
243,354.00
194,683
2.23
48,671
5.36
803,937.32
832,075.13
$
$
$
2012
255,471.00
204,377
2.23
51,094
5.36
843,966.70
873,505.53
$
$
$
2013
267,588.00
214,070
2.23
53,518
5.36
883,996.07
914,935.93
$
$
3.50% $
2009
219,120
175,296
2.14
43,824
5.36
704,314.29
728,965.29
$
$
$
3.50% $
0.42
0.13
121,750.20
126,011.46
$
$
$
$
0.42
0.13
128,482.80
132,979.70
$
$
$
$
0.42
0.13
135,215.40
139,947.94
$
$
$
$
0.42
0.13
141,948.00
146,916.18
$
$
$
$
0.42
0.13
148,680.60
153,884.42
= Margen de contribucin
- Sueldos y Beneficios sociales
- Gastos legales, permisos de funcionamiento
- Gastos Generales
- Amortizacin gastos preoperativos
- Amortizacin gastos publicitarios lanzamiento
- Depreciacin Activos fijos
= Utilidad Operacional
- Gastos Financieros
= Utilidad antes de impuestos y participacion trabajadores
- 15% reparto a los trabajadores
= Base Imponible
- 25% Impuesto a la renta
= Utilidad Neta
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
602,953.83
104,629.48
77,437.92
713.62
960.40
14,536.47
404,675.94
5,412.21
399,263.73
59,889.56
339,374.17
84,843.54
254,530.63
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
657,665.03
104,629.48
1,896.12
77,437.92
713.62
960.40
14,536.47
457,491.02
4,329.77
453,161.25
67,974.19
385,187.06
96,296.77
288,890.30
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
692,127.19
104,629.48
1,896.12
77,437.92
713.62
960.40
14,536.47
491,953.18
3,247.33
488,705.86
73,305.88
415,399.98
103,849.99
311,549.98
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
726,589.35
104,629.48
2,568.12
77,437.92
713.62
960.40
14,536.47
525,743.35
2,164.88
523,578.46
78,536.77
445,041.69
111,260.42
333,781.27
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
761,051.52
104,629.48
1,896.12
77,437.92
713.62
960.40
14,536.47
560,877.51
1,082.44
559,795.07
83,969.26
475,825.81
118,956.45
356,869.36
PUNTO DE EQUILIBRIO
VALOR MONETARIO
2009
239,716.03 $
2012
241,457.02 $
2013
240,649.14
2010
240,649.14 $
2011
240,649.14 $
Utilidad Neta
+ Prstamo recibido
- Inversiones Iniciales
- Variacin de capital de trabajo
- Amortizacin capital prstamo
+ Depreciacin
+ Amortizaciones
+ Ventas maquinarias usadas
- Inversin nuevas maquinarias
+ Salvamento capital de trabajo
+ Salvamento de activos fijos
= FLUJO NETO DE FONDOS
AO 0
$
$
61,853.85
$
63,044.52
$
25,318.13
$
$
$
$
$
$
$
$
-26,508.79
TIR
AO 3
$ 311,549.98
$
$
$
$
12,370.77
$
14,536.47
$
1,674.02
$
6,555.04
$
30,715.20
$
$
$ 291,229.54
AO 4
$ 333,781.27
$
$
$
$
12,370.77
$
14,536.47
$
1,674.02
$
1,981.84
$
10,679.20
$
$
$ 328,923.63
FNF
FNF descontado
$26,508.79
$219,154.04
$204,353.43
$177,728.02
$170,263.82
$174,386.49
$919,377.00
983.94%
-VANAPERIODO
TASA DE DESCUENTO
TNAR
17.8944%
$945,885.80
$919,377.00
0
1
2
3
4
5
$26,508.79
$258,370.34
$284,032.66
$291,229.54
$328,923.63
$397,172.09
AO 5
$ 356,869.36
$
$
$
$
12,370.77
$
14,536.47
$
1,674.02
$
$
$
25,318.13
$
11,144.88
$ 397,172.09
10.0000%
17.8944%
100.0000%
200.0000%
300.0000%
400.0000%
500.0000%
600.0000%
700.0000%
800.0000%
900.0000%
983.9413%
1000.0000%
1100.0000%
VAN
$1,133,188.02
$919,377.00
$243,057.59
$107,655.36
$62,059.02
$39,509.79
$26,095.89
$17,207.53
$10,886.74
$6,161.95
$2,496.66
$0.00
-$429.47
-$2,819.49
SENSIBILIZACION VAN
$1,200,000.00
$1,000,000.00
17.8944%,
$919,377.00
$800,000.00
VAN
TNAR
$600,000.00
$400,000.00
983.9413%, $0.00
$200,000.00
$0.00
0%
200%
400%
600%
-$200,000.00
TIR
800%
1000%
1200%
AO 0
INGRESOS DEFLACTADOS
COSTOS DEFLACTADOS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FIJOS
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
UTILIDAD OPERACIONAL
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS 36.25%
UTILIDAD NETA
+ Prstamo recibido
- Inversiones Iniciales
- Variacin de capital de trabajo
- Amortizacin capital prstamo
+ Depreciacin
+ Amortizaciones
+ Ventas maquinarias usadas
- Inversin nuevas maquinarias
+ Salvamento capital de trabajo
+ Salvamento de activos fijos
= FLUJO NETO DE FONDOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
61,853.85
63,044.52
25,318.13
-26,508.79
AO 3
$ 832,075.13
$ 139,947.94
$ 692,127.19
$ 183,963.52
$
16,210.49
$ 491,953.18
$
3,247.33
$ 488,705.86
$ 177,155.87
$ 311,549.98
$
$
$
$
12,370.77
$
14,536.47
$
1,674.02
$
6,555.04
$
30,715.20
$
$
$ 291,229.54
AO 4
$ 873,505.53
$ 146,916.18
$ 726,589.35
$ 184,635.52
$
16,210.49
$ 525,743.35
$
2,164.88
$ 523,578.46
$ 189,797.19
$ 333,781.27
$
$
$
$
12,370.77
$
14,536.47
$
1,674.02
$
1,981.84
$
10,679.20
$
$
$ 328,923.63
AO 5
$ 914,935.93
$ 153,884.42
$ 761,051.52
$ 183,963.52
$
16,210.49
$ 560,877.51
$
1,082.44
$ 559,795.07
$ 202,925.71
$ 356,869.36
$
$
$
$
12,370.77
$
14,536.47
$
1,674.02
$
$
$
25,318.13
$
11,144.88
$ 397,172.09
TASAS DE AJUSTE
AJUSTE
CONTENIDO
PRIMA
10.00%
23.96%
3.00%
16.85%
100.00%
12.00%
12.00%
12.00%
12.00%
3.00%
AO 0
INGRESOS DEFLACTADOS
COSTOS DEFLACTADOS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FIJOS
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
UTILIDAD OPERACIONAL
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS 36.25%
UTILIDAD NETA
+ Prstamo recibido
- Inversiones Iniciales
- Variacin de capital de trabajo
- Amortizacin capital prstamo
+ Depreciacin
+ Amortizaciones
+ Ventas maquinarias usadas
- Inversin nuevas maquinarias
+ Salvamento capital de trabajo
+ Salvamento de activos fijos
= FLUJO NETO DE FONDOS
TIR ECONMICA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
61,853.85
55,479.17
25,318.13
-18,943.45
AO 4
$ 960,856.08
$ 108,363.61
$ 852,492.47
$ 148,918.70
$
16,210.49
$ 687,363.29
$
2,164.88
$ 685,198.40
$
$ 685,198.40
$
$
$
$
12,370.77
$
14,536.47
$
1,674.02
$
1,744.02
$
9,397.70
$
$
$ 681,384.44
FNF
FNF descontado
$18,943.45
$461,673.26
$430,887.26
$382,517.69
$352,711.41
$336,425.34
$1,945,271.51
2883.06%
PERIODO
TASA DE DESCUENTO
TNAR
AO 3
$ 915,282.64
$ 103,223.92
$ 812,058.72
$ 148,376.69
$
16,210.49
$ 647,471.54
$
3,247.33
$ 644,224.21
$
$ 644,224.21
$
$
$
$
12,370.77
$
14,536.47
$
1,674.02
$
5,768.44
$
27,029.38
$
$
$ 626,802.99
17.8944%
$1,964,214.96
$1,945,271.51
0
1
2
3
4
5
$18,943.45
$544,286.92
$598,894.06
$626,802.99
$681,384.44
$766,221.95
AO 5
$ 1,006,429.53
$ 113,503.30
$ 892,926.23
$ 148,376.69
$
16,210.49
$ 728,339.04
$
1,082.44
$ 727,256.60
$
$ 727,256.60
$
$
$
$
12,370.77
$
14,536.47
$
1,674.02
$
$
$
25,318.13
$
9,807.49
$ 766,221.95
Resumen de escenario
Valores actuales:
Celdas cambiantes:
ING_AO1 $
728,965.29 $
ING_AO2 $
790,644.72 $
832,075.13 $
ING_AO3 $
ING_AO4 $
873,505.53 $
914,935.93 $
ING_AO5 $
COSVAR1 $
126,011.46 $
132,979.70 $
COSVAR2 $
COSVAR3 $
139,947.94 $
COSVAR4 $
146,916.18 $
COSVAR5 $
153,884.42 $
COSFIJO1 $
182,067.40 $
COSFIJO2 $
183,963.52 $
COSFIJO3 $
183,963.52 $
184,635.52 $
COSFIJO4 $
COSFIJO5 $
183,963.52 $
Celdas de resultado:
TIR
983.94%
$919,377.00
VAN
Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes
en el momento en que se cre el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de
cada escenario se muestran en gris.
583,172.23
632,515.78
665,660.10
698,804.42
731,948.75
151,213.75
159,575.64
167,937.53
176,299.41
184,661.30
218,480.88
220,756.22
220,756.22
221,562.62
220,756.22
487.34%
$466,009.58
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
510,275.70
553,451.31
582,452.59
611,453.87
640,455.15
163,814.89
172,873.61
181,932.32
190,991.03
200,049.74
236,687.62
239,152.57
239,152.57
240,026.17
239,152.57
242.25%
$239,325.86
PLAN DE MONITOREO
PERODO DE EJECUCIN:
ACTIVIDADES
3.1 Sistema de capacitacin continua en artes culinarias light para personal de cocina
3.2 Capacitacin continua en servicio al cliente para meseros
3.3 Sistema de motivacin y desarrollo de talento humano orientado a la estabilizacin
y sentido de pertenencia a la empresa
COMPONENTE
IV Se ofrece un producto de alta calidad, ajustado a la necesidad del cliente que
satisface completamente sus expectativas y que se convierte en la ventaja competitiva
de la cadena
ACTIVIDADES
4.1 Definir las opciones de men para la venta
4.2 Definir manuales de procedimientos, manual de funciones, manual de operaciones,
estandarizacin de calidad, porciones y sabor
4.3 Sistema de monitoreo de control de calidad y satisfaccin del cliente
RECURSOS FSICOS
Computadora, oficina, suministros
RECURSOS HUMANOS
-
Ingeniero comercial
Secretaria
Chef
Markedlogo
Psiclogo Industrial
Ingeniero de procesos
Decorador de Interiores
FINANCIAMIENTO
Se realiza una contratacin de todo el plan de monitoreo durante la ejecucin del
mismo por 4.000 USD, financiado por el mismo proyecto.
El mapa de requerimientos de monitoreo del proyecto es el siguiente:
RECURSOS HUMANOS
Ingeniero Comercial,
Local contratado
secretaria
Elaboracin de Pliegos en las primeras
1.1.1 Preparar las especificaciones tcnicas
dos semanas
1.1.2 Proceso de busqueda de locales y comparacin de Cuatro semanas a partir de la definicin
mejores alternativas
de especificaciones
Dos semanas a partir de la eleccin de
1.1.3 Contratacin
la mejor alternativa
1.1 Definir la localizacin ideal del local
RECURSOS FISICOS
FINANCIAMIENTO
Computadora, oficina,
suministros
Se contrata el equipo de
monitoreo con 3 visitas
durante la implementacin
del proyecto, contrato por
4.000$ en total lo financia
el mismo proyecto
Ingeniero en procesos,
decorador de interiores,
Ing.Comercial, secretaria
Computadora, oficina,
suministros
Mercadlogo
Computadora, oficina,
suministros
Computadora, oficina,
suministros
Ing. Comercial
Computadora, oficina,
suministros
Computadora, oficina,
suministros
Ingeniero Comercial,
secretaria
Computadora, oficina,
suministros
Ingeniero Comercial,
secretaria
Computadora, oficina,
suministros
Computadora, oficina,
suministros
Computadora, oficina,
suministros
Ingeniero Comercial,
Mercadlogo, Chef,
secretaria
Computadora, oficina,
suministros
Una semana
Dos semanas
Una semana
Dos semanas
Una semana
Cuatro semanas
Una semana, permanente
Una semana
Cuatro semanas
Tres semanas, permanente
Una semana
Una semana
Seis semanas
Una semana
Una semana
Dos semanas
Una semana
Dos semanas
Nueve semanas
Una semana
Dos semanas
Una semana
Dos semanas
Dos semanas
Catorce semanas
Dos semanas
Una semana
Dos semanas
Una semana
Tres semanas
Una semana
Dos semanas
CANTIDAD
X
CRONOLOGA
X
INDICADOR
FORMA DE CALCULO
MEDIOS DE VERIFICACION
COSTO
X
MEDIOS DE
VERIFICACION
INDICADOR
FORMA DE CALCULO
Avance en el proceso de
contratacin
Avance en la adecuacin,
instalacin
Instalacin a satisfaccin
del cliente
Una semana a partir de la
apertura del local
Tres semanas
Una semana
Tres semanas
Porcentaje de clientes
satisfechos
Manual de seleccin de
proveedores, base de datos
CALIDAD
X
INDICADOR
Costo de alquiler de
local
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Costos de instalacin
y adecuaciones
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Costos de
levantamiento y
Costo real / Costo
proceso de informacin presupuestado
Cumplimiento de
Especificaciones
contratadas
% de cumplimiento de
las especificaciones
contratadas
%
I. Se cuenta con locales amplios, cmodos y con
la capacidad adecuada para atender a la
demanda potencial
Local contratado
Elaboracin de Pliegos en
1.1.1 Preparar las especificaciones tcnicas
las primeras dos semanas
Cuatro semanas a partir de
1.1.2 Proceso de busqueda de locales y comparacin la definicin de
de mejores alternativas
especificaciones
Dos semanas a partir de la
eleccin de la mejor
1.1.3 Contratacin
alternativa
1.2 Realizar la ingeniera de espacios y
distribucin de ambientes del local
1.2.1 Elaboracin de diseo de distribucin de local
Local instalado
Una semana a partir de la
contratacion del local
Encuestas de satisfaccion
Costo de consultora
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Una semana
Dos semanas
Una semana
Manual de calidad
operando
Dos semanas
Una semana
Avance en la
implementacin del manual Verificacin fsica y de
de calidad
contratos
Avance en la
implementacin,
funcionamiento y control
de parametros de calidad
de insumos
Costo de consultora
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Avance en la
Verificacin fsica y de
implementacin de sistema contratos
Avance en la
implementacin del
sistema y procesos de
compras
Costo de sistema y
adiestramiento
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Cuatro semanas
Una semana, permanente
Sistematizacin de
Proceso de compras
operando
Una semana
Cuatro semanas
Tres semanas,
permanente
SISTEMA DE INDICADORES
4C DEL MONITOREO
TIPOS DE INDICADORES
INDICADORES DE RESULTADO
CANTIDAD
X
COMPONENTES
INDICADOR
CRONOLOGA
X
COSTO
X
FORMA DE CALCULO
MEDIOS DE VERIFICACION
INDICADOR
FORMA DE CALCULO
MEDIOS DE
VERIFICACION
CALIDAD
X
INDICADOR
%
III Se cuenta con personal capacitado para
preparar menus Light acorde a los
requerimientos de los clientes, dentro de los
lmites de tiempo permisibles
3.1. Sistema de capacitacion continua en artes
culinarias light para personal de cocina
3.1.1 Preparar las especificaciones tcnicas
3.1.2 Seleccin del proveedor y Contratacin
3.1.3 Ejecucin del plan de capacitacin
Empleados capacitados en
arte culinario
Una semana
Una semana
Seis semanas
Horas de capacitacion
impartidadas
Registros de capacitacion
Avance en el cronograma
Costo equipo
capacitador
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Empleados capacitados en
atencion al cliente
Una semana
Una semana
Dos semanas
Horas de capacitacion
impartidadas
Registros de capacitacion
Avance en el cronograma
Costo equipo
capacitador
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Avance en el
implementacion
Costo de consultora
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Avance en la
implementacin de menus
Avance en la
Tiempo ejecutado / Tiempo Verificacin fsica y de
contratos
implementacin de menus programado
Costo de consultora
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Avance en la elaboracin e
implementacin de
Verificacin fsica y de
manuales
contratos
Avance en la
implementacin y
estandarizacin de
proceso
Costo de consultora
Cumplimiento de
Especificaciones
tcnicas
% de cumplimiento de
las especificaciones
tcnicas
Porcentaje de clientes
satisfechos
Costos de
levantamiento y
Costo real / Costo
proceso de informacin presupuestado
Cumplimiento de
Especificaciones
contratadas
% de cumplimiento de
las especificaciones
contratadas
Empleados motivados
Una semana
Dos semanas
Nueve semanas
Manuales de
procedimientos,
operaciones listos
Dos semanas
Dos semanas
Verificacin fsica y de
contratos
Catorce semanas
Dos semanas
Encuestas de satisfaccion
Todos estos costos fueron cubiertos con las ventas, y adems existi un
En tal sentido es de
esperarse que los aos venideros los presupuestos tambin sean cumplidos en su
totalidad o superen las expectativas.
Una base primordial para estandarizar los procesos, calidad y obtener un producto
acorde a las necesidades del cliente que pueda ser producido de manera continua con
la misma calidad y sabor fue la sistematizacin y parametrizacin de las compras de
insumos as como la capacitacin continua a todo el personal involucrado en la cadena.
Con estas actividades se garantiz a ms del funcionamiento normal del negocio, la
posibilidad de una expansin y crecimiento de la cuota de mercado en el mediano y
largo plazo.
Lo ms
tomar en cuenta ciertos factores que fueron decisivos al momento de definir las recetas
y mens light favoritos de los clientes, y son los siguientes:
-
Existe un
estudio financiero efectuado para 5 aos, por lo tanto pueden ajustarse a este plan o
en su defecto pueden ajustarlo de acuerdo a las realidades del negocio y del mercado
en el futuro, especialmente considerando las intenciones de ampliacin, expansin y
crecimiento de los inversionistas, las cuales no han sido consideradas en la fase de
diseo del proyecto.
En virtud de que el