Representante Legal:
Sr. Javier Sanchez.
C. I. 10.856.993
Capitulo. Pg.
I INTRODUCCIN (Resumen del Proyecto). 03
II. OBJETIVOS, JUSTIFICACION Y ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
DEL PROYECTO. 07
III. ESTUDIO DEL MERCADO. 13
IV. TAMAO Y LOCALIZACION. 28
V. INGENIERA DEL PROYECTO. 31
VI. ORGANIZACIN. 37
VII. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO. 40
VIII. PRESUPUESTO DE GASTOS E INGRESOS. 48
IX. EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA. 61
X. CONCLUSIONES. 65CAPITULO I.
INTRODUCCIN (Resumen del Proyecto)
CAPITULO II
OBJETIVOS, JUSTIFICACION Y ASPECTOS ADMINISTRATIVOS DEL PROYECTO
2.2.-Justificacin
Con la ejecucin del presente proyecto, se dar valor agregado a las arenas
que abundan en el estado Yaracuy, por otra parte se har un aporte
importante a la solucin de un problema que se ha venido presentando en
los ltimos aos como lo es la escasez de insumos para la construccin,
CAPITULO III
ESTUDIO DEL MERCADO
El estudio de mercado (Diagnosis y Prognosis) tiene como finalidad,
determinar si existe o no, una demanda insatisfecha que justifique, bajo
ciertas condiciones, la puesta en marcha de un programa de produccin de
ciertos bienes o servicios, en un espacio de tiempo determinado.
Este estudio, es fundamental para el anlisis de otros aspectos tcnicos,
econmicosy financieros que determinan la toma de decisiones, entre las
que destacan la seleccin del tamao de la planta y de la localidad
geogrfica donde ser instalada.
Los resultados del Estudio de Mercado, deben dar como producto
proyecciones realizadas sobre datos confiables, de tal manera que:
Cuadro Nro. 01
Proyeccin de la Demanda de Bloques de Concreto en la Regin Conformada
por los Estados: Lara, Carabobo, Falcn (costa oriental) y Yaracuy.
2007-2017
AO
N Habitantes
N Familias
Demanda de Bloques
2.007
4.375.408
841.425
40.000.000
2.008
4.484.794
862.460
41.000.000
2.009
4.552.065
875.397
41.615.000
2.010
4.620.346
888.528
42.239.225
2.011
4.689.652
901.856
42.872.813
2.012
4.759.996
915.384
43.515.906
2.013
4.831.396
929.115
44.168.644
2.014
4.903.867
943.051
44.831.174
2.015
4.977.425
957.197
45.503.641
2.016
5.052.087
971.555
46.186.196
Fuente: Clculos Propios en Base a Entrevistas a Informantes Calificados.
En relacin a la demanda del producto sustituto, bloque de arcilla, los
expertos consideran que la misma es equivalente o igual a la demanda de
bloques de concreto, por lo tanto su demanda actual debe estar alrededor
de 40.000.000 de unidades/ao.
Bloquera Carara Ca
Rif: J-08513593-6
Las Industrias, Zona Industrial II. Barquisimeto
bloquerac@cantv.net
Tel : (0251) 441165
Distribuidora Carabobo SA
Barquisimeto (0251) 269.0868
Alfarera Inalvensa de Lara CA
Urb. El Carmen, Barquisimeto- (0251) 237.366
Bloqueras Industriales (concreto) en el Edo. Carabobo
Bloques Mariara CA
Ct. Nac Mariara
RIF: J-07513623-3
(0243) 263.2637
Constructora Las Vueltas
Urb. Vista Alegre - Valencia
(0243) 263.5264
Concretera 44 CA
Urb. Los Guayos- Valencia
(0241) 832.5336
Bloquera Congelacin CA
Urb. La Sorpresa. Puerto Cabello.
(0242) 364.2956
Bloquera San Carlos
Tejar Carabobo.
Rif: J-07525934-3 Ct. Nac. Los Guayos-Guacara Edificio Tejar Carabobo,
Sector Las Garcitas
hispaven@telcel.net.ve
Tel : (0245) 5717004 / Tel : (0245) 5713122 / Fax : (0245) 5717321
Calidad y precio razonable de los productos, los cuales sern menores a los
establecidos por la competencia, debido a que la cooperativa se ubica en el
estado Yaracuy donde existen amplios reservorios de arenas las cuales
tienen menor precio que en otros estados del pas y vender aprecios cuyo
nico fin no es el lucro desmedido.
Distancia de los sitios de despacho, motivado a que la ubicacin de la
cooperativa en el centro de centroccidente, a una (1) hora de Barquisimeto,
hora y media (1) de Valencia y hora y media (1) de la Costa Oriental del
estado Falcn, hace que esta localizacin juegue un papel importante en la
comercializacin de los productos ofertados.
La demanda insatisfecha presente en el mercado regional.
Y las polticas del Estado, dirigidas al sector de la construccin, con la
finalidad de dinamizar al aparato productivo regional y nacional.
1.400
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm.
2.500
No venden
2.500
Bloques Tipo Tabelon de 20*20*60 Cm.
3.000
No venden
3.000
Fuente: Datos suministrados por empresas fabricantes de bloques.
Clculos Propios.
Precios de Venta de la Cooperativa Bloque Duro R.L.
CAPITULO IV
TAMAO Y LOCALIZACION
CAPITULO V
INGENIERA DEL PROYECTO
Dentro de este estudio se realizar la descripcin del proceso productivo de
la Bloquera, as como tambin los diagramas y flujo-gramas de produccin,
finalizando con los requerimientos de maquinas y equipos necesarios para
iniciar actividades y de la mano de obra requerida. A continuacin se
presentan detalles de la ingeniera del proyecto.
5.1.- Descripcin del Proceso de Produccin
El proceso de fabricacin de bloques de concreto se inicia con la seleccin y
compra de materia prima. En este caso se plantea adquirir el cemento de la
mejor validad posible de ser posible mediante compras directas a la planta
de fabricacin de cemento mas cercana al proyecto que es Vencemos Lara,
mientras que con respecto a la arena se realizaran visitas y contactos
directos con los representantes legales de algunos de los 62 puntos de
extraccin de arenas y gravas actualmente operativos en el Estado Yaracuy.
Una ves que los materiales adquiridos sean transportados e ingresen a la
bloquera, los mismos ser colocados en los lugares especialmente definidos
para el almacenamiento de cada materia prima.
Posteriormente se procede a limpiar la arena para eliminarle impurezas
mediante un proceso de cernido utilizando cernidores que se colocaran para
tal fin.Una ves limpia la Arena, la misma ser transportada al lugar donde se
encuentra la Maquina Mezcladora Horizontal TA-25 con Cap. de 3/8 M,
donde ser realizada la Dosificacin de Materiales, tanto de la arena como
del Cemento y el Agua, en las proporciones o segn formulacin establecida
para la fabricacin de bloques de concreto en la Norma COVENIN, que en la
prctica para este modelo de Mezcladora, equivale a mezclar un BACHES de
0,3 TM de Arena, con 63,75 Kg. de Cemento (1,5 sacos) y 30 Litros de Agua
Una ves todos los materiales estn debidamente dosificados en la
Mezcladora, se procede al Proceso de Mezclado donde se debe tener muy en
cuenta que es necesario que el concreto alcance debidamente las
caractersticas de ganancia de resistencia, resistencia final y color
requeridos, a fin de garantizar la buena calidad y dureza de los bloques.
Siempre se tendr en cuenta por parte de los responsables de la produccin
de la Cooperativa Bloque Duro R.L, que es indispensable formular una
dosificacin de todos estos materiales y del agua, de acuerdo a las
caractersticas esperadas para el producto terminado. Esto se debe hacer
con base en experiencias previas o en guas de los productores de equipo,
pues no se puede encargar una dosificacin de mezclas convencional (como
para concreto estructural), dada la naturaleza seca de la mezcla y las
diferencias radicales en el vibrado y compactacin de la misma dentro de
los equipos.
583.200
100%
21.600
9.720
32.400
648.000
486.000
162.000
129.600
3 (80%)
138.240
518.400
172.800
138.240
4 (85%)
146.880
550.800
183.600
146.880
5 al 8 (90%)
155.520
583.200
194.400
155.520
Cap. Total Inst.(100%)
172.800
648.000
216.000
172.800
CAPITULO VII
INVERSIONESY FINANCIAMIENTO
Consiste en la determinacin de los recursos financieros necesarios para la
instalacin y puesta en marcha de la produccin industrial de bloques de
concret por parte de la Cooperativa Bloque Duro R.L
7.1.- Inversiones en Activos Tangibles
En relacin a los activos fijos tangibles es importante destacar, que los
mismos estarn conformados por dos categoras o tipos de activos fijos: en
primer lugar hay que resaltar que el principal activo para la instalacin de la
bloquera, como lo es el lote de terreno donde se creara la misma, ser un
aporte propio de la cooperativa al proyecto, ya que la misma dispone de una
parcela adecuada para la instalacin de la fabrica.
En segundo lugar hay que destacar que otros activos fijos tangibles como:
las construcciones de instalaciones fsicas para la produccin y la
maquinaria y equipos necesarios para la ejecucin del proyecto, se solicitan
en forma de crdito a FONCREI, a fin de poder ensamblar todo el aparataje
CUADRO N 05
58.906.426
32.500.000
Un (1) Transportador de 09 Mt. De largo. Motor de 3,5 Hp 1.800 R.P.M.,
Correa de 18*3/4
Una (1) Tolva con boca y Estructuras capacidad M
Dos (2) Carretillas Basculantes
Un (1) Molde de 09*10*20*40
Un (1) Molde tipo Bovedilla de 3*15*20*60
Mil (1000) Tablas de madera de 96*46*4,5Transporte, Instalacin y
adiestramiento a miembros de la Cooperativa
Sub. Total antes de IVA, Bolvares
Monto por concepto de IVA, Bolvares
22.950.000
4.880.000
9.600.000
4.062.960
3.897.000
22.225.230
16.200.000
178.221.616
19.604.378
TOTAL ADQUISICION MAQUINARIA Y EQUIPO.
197.625.994
97.680.000
TOTAL ADQUISICION VEHICULOS.
305.680.000
Fuente: Cotizaciones de las empresas proveedoras de Vehculos que se
puede observar en el cuerpo de recaudos que acompaan la solicitud del
crdito.
CUADRO N 07
Cooperativa Bloque Duro R.L
Inversiones en Capital de Trabajo
(Bolvares)
Concepto
Bolvares
Costo Primo
121.205.683
Gastos de Fabricacin
25.894.908
Gastos de Adm. Y Venta
8.483.332
Total Capital de Trabajo
155.583.923
CUADRO N 08
Cooperativa Bloque Duro R.L
Proyecto de Instalacin de una Fbrica de Bloques de Concreto
Resumen y Totalizacin de la Inversin
(Bolvares)
CONCEPTO
BOLIVARES
Activos Tangibles:
Terreno
100.000.000
Construcciones y Edificaciones
770.852.604
Mobiliario y equipos de oficina.
30.000.000
Maquinaria y equipos
Adquisicin Equipos de Transporte (vehculos)
Activos Intangibles
Capital deTrabajo
197.625.994
305.680.000
30.000.000
155.583.923
1.589.742.521
inversin previsto.
Cuadro 09
Plan de Inversiones de la Cooperativa Bloque Duro R.L,
y sus Fuentes de Financiamiento
(Bolvares)
CAPITULO VIII
PRESUPUESTO DE GASTOS E INGRESOS
8.1.- Presupuestos de Gastos
8.1.1.- Costo Primo.8.1.1.1.- Materia Prima.
A continuacin en el cuadro numero 9, se presentan los costos por concepto
de materia prima para cada ao del proyecto. Debe hacerse la salvedad que
los precios de algunos insumos para la construccin estn regulados en el
pas, segn decreto publicado en gaceta oficial Nro. 38.577, del
05/12/2.006, sin embargo en el caso del estado Yaracuy los precios que aqu
se utilizaron son los realmente vigentes en el mercado local, donde se
consigue arena a un precio menor al regulado y cemento a un precio
ligeramente superior al precio de regulacin.
Cuadro 10
Cooperativa Bloque Duro R.L
Costos de Materia Prima en funcin al Porcentaje (%) de Capacidad Utilizada
(Bolvares)
Porcentaje de Capacid.
Utilizada (%)
Consumo de Arena
(M/Ao)
Precio
Arena
(Bs./M)
Sub-Total
Arena
(Bs.)
Consumo de Arena
(Sacos/Ao)
Precio
Cemento
(Bs./Saco)
Sub-Total
Cemento
(Bs.)
Total
(Bs.)
70 % (ao 1)
6.804
35.000
238.140.000
22.680
14.000
317.520.000
555.660.000
75 % (ao 2)
7.290
35.000
255.150.000
24.300
14.000
340.200.000
595.350.000
80 % (ao 3)
7.776
35.000
272.160.000
25.920
14.000
362.880.000
635.040.000
85 % (ao 4)
8.262
35.000
289.170.000
27.540
14.000
385.560.000
674.730.000
90 % (ao 5-8)
8.748
35.000
306.180.000
29.160
14.000
408.240.000
714.420.000
CUADRO N 11
Cooperativa Bloque Duro R.L,
Gastos de Mano de Obra Directa
(Bolvares)
Descripcin
Cant.
Bs./mes
Bs./ao
Bono V.
30 Das
Bono Fin Ao
60 das
Prestaciones
60 das
Aporte Patron.
11.7%
Total Bs./ao
Coordinador de Produccin
1
1.200.000
14.400.000
1.200.000
2.400.000
2.400.000
1.684.800
22.084.800
Operarios
2
900.000
21.600.000
1.800.000
3.600.000
3.600.000
2.527.200
33.127.200
Ayudantes
6
700.000
50.400.000
4.200.000
8.400.000
8.400.000
5.896.800
77.296.800
Total
9
132.508.800
Fuente: Clculos Propios.
Cuadro 12
Cooperativa Bloque Duro R.L.
Gastos de Mano de Obra Indirecta
(Bolvares)
Descripcin
Cant
Bs./mes
Bs./ao
Bono V.
30 Das
Bono Fin Ao
60 das
Prestaciones
60 das
Aporte Patronal
11.7%
Total Bs./ao
Administradora
1
1.200.000
14.400.000
1.200.000
2.400.000
2.400.000
1.684.800
22.084.800
Secretar.-Cajera
1
800.000
9.600.000
800.000
1.600.000
1.600.000
1.123.200
14.723.200
Vendedoras
2
800.000
19.200.000
1.600.000
3.200.000
3.200.000
2.246.400
29.446.400
Chofer
1
800.000
9.600.000
800.000
1.600.000
1.600.000
1.123.200
14.723.200
Aseadora
1
700.000
8.400.000
700.000
1.400.000
1.400.000
982.800
12.882.800
Vigilantes
2
800.000
19.200.000
1.600.000
3.200.000
3.200.000
2.246.400
29.446.400
Total
8
123.306.800
Fuente: Clculos Propios.
El cuadro muestra la nomina bsica anual de la mano de obra indirecta de la
Cooperativa, la cual asciende a Bs. 123.306.800
Cuadro 14
Cooperativa Bloque Duro R.L.
Amortizacin de Activos Intangibles
(Bolvares)
Descripcin
Valor Inicial
(Bs.)
Vida tilAos
Cuota de Amortizacin
Anual (Bs.)
Gastos de Intangibles del Proyecto
30.000.000
10
3.000.000
Fuente: Cuadro N 17. Clculos Propios.
La cuota de amortizacin de los activos fijos intangibles de la cooperativa,
asciende a Bs. 3.000.000 anuales.
8.1.3.- Gastos de Administracin y Ventas:
Estos gastos estn representados por:
Entidad: FONCREI
Monto: Bs. 100.000.000
Plazo: Cinco (05) aos.
Tasa: 12% anual.
Plazo de Gracia: 1 ao
Forma de Pago: anual
CUOTA = Monto (i / m)(1 + i / m)mxn
(1+ i / m)mxn - 1CUADRO N 15
AOS
SALDO
INTERESES
AMORTIZACION
CUOTA FIJA
0
100.000.000,00
1
100.000.000,00
12.000.000,00
2
79.076.556,37
12.000.000,00
20.923.443,63
32.923.443,63
3
55.642.299,50
9.489.186,76
23.434.256,87
32.923.443,63
4
29.395.931,81
6.677.075,94
26.246.367,69
32.923.443,63
5
0,00
3.527.511,82
29.395.931,81
32.923.443,63
Fuente: FONCREI. Condiciones del Crdito. Clculos Propios
CUADRO N 16
Cooperativa Bloque Duro R.L.
Servicio de la Deuda a Ocho (8) aos
(Bolvares)
AOS
SALDO
INTERESES
AMORTIZACION
CUOTA FIJA
0
900.000.000,00
1
900.000.000,00
108.000.000,002
900.000.000,00
108.000.000,00
3
789.096.853,42
108.000.000,00
110.903.146,58
218.903.146,58
4
664.885.329,25
94.691.622,41
124.211.524,17
218.903.146,58
5
525.768.422,18
79.786.239,51
139.116.907,07
218.903.146,58
6
369.957.486,26
63.092.210,66
155.810.935,92
218.903.146,58
7
195.449.238,03
44.394.898,35
174.508.248,23
218.903.146,58
8
0,02
23.453.908,56
195.449.238,02
218.903.146,58
Fuente: FONCREI. Condiciones del Crdito. Clculos Propios.
CUADRO N 17
Proyecto de Fabricacin de Bloques - Cooperativa Bloque Duro R.L.
Costos Totales de Produccin
(Bolvares)
Concepto
Ao 1
(70%)
Ao 2
(75%)
Ao 3
(80%)
Ao 4
(85%)
Ao 5
(90%)
Ao 6
(90%)
Ao 7
(90%)
Ao 8
(90%)
Costo Primo
727.234.099
777.557.259
828.660.531
880.601.555
933.752.249
933.442.249
933.442.249
933.442.249
Materia Prima
555.660.000
595.350.000
635.040.000
674.730.000
714.730.000
714.420.000
714.420.000
714.420.000
Mano de obra Directa.
132.508.800
142.446.960
153.130.482
164.615.268
176.961.413
176.961.413
176.961.413
176.961.413
Combustibles, lubrica. Y electrici.
13.900.000
14.595.000
15.324.750
16.090.988
16.895.537
16.895.537
16.895.537
16.895.537
Repuestos y Mantenimiento
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.29925.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
Gasto de Fabricacin
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
Mano de obra Indirecta.
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
Seguros de activos
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
Seguros personas
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
Depreciacin activos
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
Amortizacin Intangibles
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
Gastos de Administ -ventas
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
Gasto Financiero
120.000.000
120.000.000
117.489.187
101.368.698
83.313.752
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Crdito 5 aos
12.000.000
12.000.000
9.489.187
6.677.076
3.527.512
Crdito 8 aos
108.000.000
108.000.000
108.000.000
94.691.622
79.786.240
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Costo Total
1.132.093.4051.182.416.565
1.231.009.024
1.266.829.559
1.301.925.307
1.281.393.766
1.262.696.453
1.241.755.464
CUADRO N 18
Proyecto de Fabricacin de Bloques - Cooperativa Bloque Duro R.L.
Clasificacin de los Costos en Fijos y Variables
(Bolvares)
Concepto
Ao 1
(30%)
Ao 2
(30%)
Ao 3
(60%)
Ao 4
(60%)
Ao 5
(90%)
Ao 6
(90%)
Ao 7
(90%)
Ao 8
(90%)
Costos Variables
727.234.099
777.557.259
828.660.531
880.601.555
933.752.249
933.442.249
933.442.249
933.442.249
Materia Prima
555.660.000
595.350.000
635.040.000
674.730.000
714.730.000
714.420.000
714.420.000
714.420.000
Mano de obra Directa.
132.508.800
142.446.960
153.130.482
164.615.268
176.961.413
176.961.413
176.961.413
176.961.413
Combustibles, lubrica. Y electrici.
13.900.000
14.595.000
15.324.750
16.090.988
16.895.537
16.895.537
16.895.537
16.895.537
Repuestos y Mantenimiento
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
25.165.299
Costos Fijos
404.859.306
404.859.306
402.348.493
386.228.004
368.173.058
347.951.517
329.254.204
308.313.215
Mano de obra Indirecta.
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
132.508.800
Seguros de activos
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
25.062.650
Seguros personas
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
Depreciacin activos
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
Amortizacin Intangibles
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
Gastos de Adm. Y venta
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
Intereses Crdito
5 aos
12.000.000
12.000.000
9.489.187
6.677.076
3.527.512
Intereses Crdito
8 aos
108.000.000
108.000.000
108.000.00094.691.622
79.786.240
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Costo Total
1.132.093.405
1.182.416.565
1.231.009.024
1.266.829.559
1.301.925.307
1.281.393.766
1.262.696.453
1.241.755.464
para cada uno de los aos de vida til del proyecto, los cuales fueron
calculados en funcin al plan de produccin establecido y los precios de
venta de cada uno de los productos a generar con el proyecto.
CUADRO N 19
Proyecto de Fabricacin de Bloques - Cooperativa Bloque Duro R.L.
Ingresos Anuales
(Bolvares)
Concepto
Bloques de 10*20*40 Cm.
Bloques de 15*20*40 Cm.
Bloques Tipo Tabelon de 15*20*60 Cm.
Bloques Tipo Tabelon de 20*20*60 Cm.
Ingreso Total
(Bs/ao)
Prod. Ao 1 (70%)
120.960
453.600
151.200
120.960
Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700
Sub-Total
120.960.000
567.000.000
347.760.000
326.592.000
1.362.312.000
Prod. Ao 2 (75%)
129.600
486.000
162.000
129.600
Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700
Sub-Total
129.600.000
607.500.000
372.600.000
349.920.000
1.459.620.000
Prod. Ao 3 (80%)
138.240
518.400
172.800
138.240
Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700
Sub-Total
138.240.000
648.000.000
397.440.000
373.248.000
1.556.928.000
Prod. Ao 4 (85%)
146.880
550.800
183.600
146.880
Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700
Sub-Total
146.880.000
688.500.000
422.280.000
396.576.000
1.654.236.000
Prod. Ao 5 al 8 (90%)
155.520
583.200
194.400
155.520
Precio Unid.
1.000
1.250
2.300
2.700
Sub-Total
155.520.000
729.000.000
447.120.000
419.904.000
1.751.544.000
Fuente: Clculos Propios
8.3.- Estado de Resultados (Ganancia o Prdida) Proyectado.
CUADRO N 20
Cooperativa BloqueDuro R.L.
Estado de Resultados (ingresos vs. egresos) Anual
(Bolvares)
Concepto
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO7
AO8
Ingreso Total
1.362.312.000
1.459.620.000
1.556.928.000
1.654.236.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
Ingreso Netos por Venta
1.362.312.000
1.459.620.000
1.556.928.000
1.654.236.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
Costo Total
1.132.093.405
1.182.416.565
1.231.009.024
1.266.829.559
1.301.925.307
1.281.393.766
1.262.696.453
1.241.755.464
(-) Costo Primo
727.234.099
777.557.259
828.660.531
880.601.555
933.752.249
933.442.249
933.442.249
933.442.249
(-) Gastos Fabricacin
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
(-) Gastos Administracin y venta
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
(-) Gastos Financieros
120.000.000
120.000.000
117.489.187
101.368.698
83.313.752
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Excedente Bruto
230.218.595
277.203.435
325.918.976
387.406.441
449.618.693
470.150.234
488.847.547
509.788.536
(-) Reservas legales establecidas en ley de cooperativas (30% del excedente
bruto)
69.065.579
83.161.031
97.775.693
116.221.932
134.885.608
141.045.070
146.654.264
152.936.561
(-) 10% del excedente bruto destinado a un Programa de Responsabilidad
Social con la comunidad Circunvecina.
23.021.860
27.720.344
32.591.898
38.740.644
44.961.869
47.015.023
48.884.755
50.978.854
Excedente Neto a Repartir entre los Asociados a la Cooperativa
138.131.157
166.322.061
195.551.386
232.443.865
269.771.216
282.090.140
293.308.528
305.873.122
Los resultados favorables del Estado de Ganancias y Perdidas Proyectado,
son un indicativo de la buena calificacin del proyecto.
Por ultimo pero no menos importante hay que destacar que la Cooperativa
Bloque Duro R.L., se compromete y efectivamente destinara un 10% de sus
excedentes netos, a un Programa Social Comunitario, el cual en los actuales
momentos esta en lafase de diseo y negociacin con los potenciales
beneficiarios para su prxima implementacin
AO 4
AO 5
AO 6
AO7
AO8
Ingreso Total
1.362.312.000
1.459.620.000
1.556.928.000
1.654.236.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
Ingreso Netos por Venta
1.362.312.000
1.459.620.000
1.556.928.000
1.654.236.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
1.751.544.000
Costo Total
1.132.093.405
1.182.416.565
1.231.009.024
1.266.829.559
1.301.925.307
1.281.393.766
1.262.696.453
1.241.755.464
(-) Costo Primo
727.234.099
777.557.259
828.660.531
880.601.555
933.752.249
933.442.249
933.442.249
933.442.249
(-) Gastos Fabricacin
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
233.959.306
(-) Gastos Administracin y venta
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
50.900.000
(-) Gastos Financieros
120.000.000
120.000.000
117.489.187
101.368.698
83.313.752
63.092.211
44.394.898
23.453.909
Excedente Bruto
230.218.595
277.203.435
325.918.976
387.406.441
449.618.693
470.150.234
488.847.547
509.788.536
(-) Reservas legales establecidas en ley de cooperativas (30% del excedente
bruto)
69.065.579
83.161.031
97.775.693
116.221.932
134.885.608
141.045.070
146.654.264
152.936.561
(-) 10% del excedente bruto destinado a un Programa de Responsabilidad
Social con la comunidad Circunvecina.
23.021.860
27.720.344
32.591.898
38.740.644
44.961.869
47.015.023
48.884.755
50.978.854
Excedente Neto a Repartir entre los Asociados a la Cooperativa
138.131.157
166.322.061
195.551.386
232.443.865
269.771.216
282.090.140
293.308.528
305.873.122
+ Depreciacin
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
66.387.856
+ Amortizacin Intang.
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.0003.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
+ Reservas Legales (30% del Ingreso Bruto) Ya que este dinero queda en la
Cooperativa
69.065.579
83.161.031
97.775.693
116.221.932
134.885.608
141.045.070
146.654.264
152.936.561
Ventas = 1.751.544.000
P.E. = (368.173.058) / 1- (933.442.249) / (1.751.544.000)
P.E. = 788.253.184 Bs. / ventas.
Si la empresa en el quinto ao vende por encima del 45% de las
ventasprogramadas tendr ganancias.
CAPITULO X
CONCLUSIONES.
No existen ningn tipo de limitaciones legales para el desarrollo del
presente proyecto, por otra parte no hay impactos ambientales negativos
con la ejecucin del mismo.
Adicionalmente, hay que destacar que quizs la principal fortaleza de este
proyecto esta en el mercado, ya que se demuestra en el contenido del
trabajo que existe un amplio mercado para estos los bloques y tabelones de
concreto en la regin y es un hecho publico y notorio, que en Venezuela se
necesitan con carcter de urgencia nuevas producciones de insumos para la
construccin, especialmente bloques, ya existe una amplia demanda aun no
satisfecha, debido al crecimiento que esta experimentando la construccin
en el pas
En cuanto a los aspectos tcnicos y de ingeniera, con la ejecucin de las
inversiones planificadas en edificaciones, maquinas y equipos, vehculos y
capital de trabajo, con el debido el apoyo crediticio de FONCREI, no hay
ningn tipo de limitacin tcnica para ejecutar el proyecto, al contrario se
diseo una Fabrica de bloques tecnolgicamente muy competitiva.
Los aspectos financieros asociados al proyecto son bastante favorables en
su proyeccin en el tiempo, lo cual quedo demostrado en el desarrollo del
proyecto, al igual que los indicadores de evaluacin financiera donde arrojo
resultados muy favorables.
Por ultimo, pero quizs lo mas importante de este proyecto es que la
Cooperativa Bloque Duro R.L., es una empresa socialista, enmarcada en la
poltica de transformacin social y econmica que vive el pas,
comprometindose a transferir a las comunidades de su entorno, el 10% del
excedente que genere la cooperativa cada ao y al mismo tiempo vendido
sus productos a precios sociales, ya que los integrantes de la cooperativa
estn conscientes que esta empresa es un instrumento de lucha social,