Nota de Edicin
El texto de la presente ley es conforme a lo publicado en los respectivos Diarios Oficiales.
NDICE
CAPTULO I
OBJETO DE LA LEY............................................................................................................................7
CAPTULO II
DE LOS DELITOS.................................................................................................................................8
Encubrimiento culposo..................................................................................................................... 10
CAPTULO III
CAPTULO IV
DE LA COLABORACIN INTERINSTITUCIONAL........................................................... 13
CAPTULO V
Y MEDIDAS CAUTELARES......................................................................................................... 15
CAPTULO VI
DISPOSICIONES GENERALES................................................................................................. 15
CAPTULO VII
DISPOSICIONES TRANSITORIAS........................................................................................... 16
Objeto y definiciones......................................................................................................................... 22
CAPTULO II
CAPTULO III
CAPTULO IV
CAPTULO V
CAPTULO VI
Disposiciones finales.......................................................................................................................... 29
LA ASAMBLEA LEGISLATIVA
DE LA REPBLICA DE
EL SALVADOR,
CONSIDERANDO:
I
Que conforme al Decreto Legislativo No. 126, de fecha 30 de octubre de 1997, publicado en el Diario Oficial
No. 227, Tomo no. 337 de fecha 4 de diciembre del mismo ao, fue ratificado el Convenio Centroamericano
para la Prevencin y la Represin de los Delitos de Lavado de Dinero y de Activos Relacionados con el Trfico
ilcito de Drogas y Delitos Conexos;
II
Que se impone la necesidad de aportar las medidas legales a fin de que las inversiones nacionales como
extranjeras que se hagan en nuestro pas, lo sean con fondos que tengan origen lcito;
III
Que es una preocupacin del Estado el crecimiento y auge de conductas delictivas, en las cuales los sujetos
culpables de las mismas buscan y utilizan diversos mecanismos para darle una apariencia de legitimidad a
las ganancias, bienes o beneficios obtenidos de la comisin de determinados delitos, a travs de lo que se
denominan como Lavado o Blanqueo de Dinero;
IV
Que para lograr sus objetivos los delincuentes utilizan diversas entidades, especialmente las instituciones
financieras para el lavado de dinero proveniente de actividades delictivas, lo cual puede poner en peligro la
solidez y la estabilidad de dichas instituciones, as como la credibilidad del sistema financiero en su conjunto,
ocasionando o pudiendo ocasionar la prdida de confianza del pblico;
V
Que el lavado de dinero influye de manera manifiesta en el aumento de la delincuencia organizada, por lo que
es necesario combatir dicho delito, especialmente por medio de normas de carcter penal, las que deben ir
acompaadas de medidas de vigilancia sobre el sistema financiero y otros entes afines, de manera que exista
un control y seguimiento de las actividades de esas instituciones y sus usuarios.
POR TANTO,
En uso de sus facultades constitucionales y a iniciativa del Presidente de la Repblica, por medio del Ministro
de Justicia y de los Diputados Juan Duch Martnez, Gerson Martnez, Ciro Cruz Zepeda Pea, Ronal Umaa,
Norma Fidelia Guevara de Ramirios, Julio Antonio Gamero Quintanilla, Jos Rafael Machuca Zelaya, Alfonso
Arstides Alvarenga, Elvia Violeta Menjvar, Jorge Alberto Villacorta Muoz, Rosario del Carmen Acosta, Herber
Mauricio Aguilar Zepeda, Ren Napolen Aguiluz , Alex Ren Aguirre, Jos Antonio Almendriz Rivas, Walter Ren
Araujo Morales, Jos Orlando Arvalo Pineda, Arturo Argumedo, Nelson Edgardo Avalos, Jorge Alberto Barrera,
Donald Ricardo Caldern Lam, Eugenio Chicas Martnez, Isidro Antonio Caballero Caballero, Olme Remberto
Contreras, Marta Lilian Coto, Luis Alberto Cruz, Roberto Jos DAubuisson Mungua, Ramn Daz Bach, Carlos
Alberto Escobar, Ren Mario Figueroa Figueroa, Hermes Alcides Flores Molina, Jess Grande, Nelson Funes,
Nelson Napolen Garca, Mauricio Gonzlez Ayala, Elizardo Gonzlez Lovo, Roman Ernesto Guerra Romero,
Schafik Jorge Handal, Jos Ismael Argueta Troya, Jos Roberto Larios, Francisco Roberto Lorenzana Durn,
Carlos Guillermo Magaa Tobar, Alejandro Dagoberto Marroqun, Alvaro Gerardo Martn Escaln, Juan Ramn
Medrano Guzmn, Jos Manuel Melgar Henrquez, Ral Mijango, Mara Isbela Morales Ayala, Julio Eduardo
Moreno Nios, Jos Mario Moreno Rivera, Jorge Alberto Muoz Navarro, Mara Ofelia Navarrete de Dubn,
Roberto Navarro Alvarenga, Sigifredo Ochoa Prez, Salvador Horacio Orellana Alvarez, Rubn Orellana, Oscar
Samuel Ortz Ascencio, Olga Elizabeth Ortz Murillo, Lorena Guadalupe Pea Mendoza, Mariela Pea Pinto,
Renato Antonio Prez. Slfide Marixa Pleitez de Ramrez, Norman Noel Quijano, Jos Mauricio Quinteros Cubias,
Horacio Humberto Ros Orellana, Alejandro Rivera, Humberto Centeno, Abraham Rodrguez, David Rodrguez
Rivera, Ren Oswaldo Rodrguez Velasco, Ileana Argentina Rogel de Rivera, Miguel Angel Senz Varela, Jos
Mauricio Salazar Hernndez, Kirio Waldo Salgado, Mercedes Gloria Salguero Gross, Julio Alfredo Samayoa,
Roberto Serrano Alfaro, Wilberto Ernesto Serrano Calles, Mara Marta Concepcin Valladares, Jos Ricardo Vega
Hernndez, Sarbelio Ventura Cortez, Ruben Ignacio Zamora Rivas, Mara Elizabeth Zelaya Flores, Amado Aguiluz
Aguiluz, Ernesto Iraheta Escalante y Gerardo Antonio Suvillaga.
DECRETA, la siguiente:
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OBJETO DE LA LEY
Art. 1.- La presente Ley tiene como objeto prevenir, detectar, sancionar y erradicar el delito de lavado de dinero
y de activos, as como su encubrimiento.
CAPTULO II
DE LOS DELITOS
LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Art. 4.- El que depositare, retirare, convirtiere o transfiriere fondos, bienes o derechos relacionados que procedan
directa o indirectamente de actividades delictivas, para ocultar o encubrir su origen ilcito, o ayudar a eludir las
consecuencias jurdicas de sus actos a quien haya participado en la comisin de dichas actividades delictivas,
dentro o fuera del pas, ser sancionado con prisin de cinco a quince aos y multa de cincuenta a dos mil
quinientos salarios mnimos mensuales vigentes para el comercio, industria y servicios al momento que se dicta
la sentencia correspondiente.
ENCUBRIMIENTO CULPOSO
Art. 8.- En los casos del artculo anterior, si el encubrimiento se produjere por negligencia, impericia o ignorancia
inexcusable en las atribuciones de los funcionarios o empleados de las instituciones a que se refiere el Artculo
2 de esta Ley o de los organismos fiscalizadores o de supervisin en que se produce, la sancin ser de dos
a cuatro aos.
CAPTULO III
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d) Contar con un ttulo universitario y conocimiento sobre aspectos administrativos y jurdicos, del giro del
negocio de que se trate.
Los integrantes de la Oficiala de Cumplimiento gozarn de independencia, teniendo facultad para la toma de
decisiones en lo que compete a su funcin, no pudiendo ser despedidos, sancionados o removidos de sus
cargos por cumplir con las atribuciones inherentes a los mismos.
La estructura y funcionamiento de la Oficiala de Cumplimiento se regular conforme al Reglamento de esta Ley.
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Art. 15-A.- Todos los registros e informes requeridos por la presente Ley deben ser guardados y transmitidos en
papel o en forma electrnica. (2)
CAPTULO IV
DE LA COLABORACIN INTERINSTITUCIONAL
Art. 16.- Los organismos e instituciones del Estado y especialmente el Ministerio de Hacienda, el Banco Central
de Reserva, Registro de la Propiedad Raz e Hipotecas y los organismos pblicos de fiscalizacin, estarn
obligados a brindar acceso directo o en forma electrnica a sus respectivas bases de datos y la correspondiente
colaboracin en la investigacin de las actividades y delitos regulados por la presente ley, a solicitud de la UIF
y, de acuerdo a lo establecido en el reglamento.
Art. 17.- El Fiscal General de la Repblica, podr solicitar informacin a cualquier ente estatal, autnomo, privado
o personas naturales para la investigacin del delito de lavado de dinero y de activos, estando stos obligados
a proporcionar la informacin solicitada.
Art. 18.- Con la Colaboracin de las entidades mencionadas en el Art. 16 de la presente ley, la Fiscala General
de la Repblica, crear y mantendr un banco de datos relacionados con el delito de lavado de dinero y de
activos, donde recopilar tanto informacin nacional como internacional.
Para efecto de mayor eficacia, la informacin que dichas instituciones obtengan en la investigacin y
descubrimiento de lavado de dinero y de activos la compartirn y, de ser posible, la intercambiarn con otras
instituciones nacionales e internacionales.
Art. 19.- Previa orden administrativa emanada de la Fiscala General de la Repblica, la Polica Nacional Civil
podr practicar registro de todo vehculo terrestre, areo o martimo que ingrese en el territorio nacional o
cuando lo considere conveniente de los que circulan en l, retenindolo el tiempo mnimo o indispensable
para practicar la diligencia; as como para proceder el registro de pesquisa de personas sospechosas y de sus
equipajes, bolsas de mano o cualquier otro receptculo en que sea posible guardar evidencia relacionada con
la comisin del delito de lavado de dinero y de activos. La pesquisa se realizar respetando la dignidad y el
pudor de la persona.
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Art. 21.- En cualquier estado del procedimiento que la Direccin General de Aduanas determinare que concurre
la probable comisin de un hecho delictivo, remitir las diligencias practicadas junto con los valores retenidos
a la Fiscala General de la Repblica, en el plazo de ocho horas a partir de la resolucin que determine dicha
circunstancia, quien tomara a su cargo el procedimiento en coordinacin con la polica Nacional Civil; lo anterior,
sin perjuicio de aquellos casos de detencin en flagrancia. (2)
Art. 22.- Toda informacin que se obtenga en la investigacin del delito del lavado de dinero y de activos ser
confidencial, salvo que sea requerida conforme a la Ley, en la investigacin de otro delito.
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CAPTULO V
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CAPTULO VI
DISPOSICIONES GENERALES
Art. 26.- Sern aplicables a la presente Ley, las normas y procedimientos contenidas en los Cdigos Penal y
Procesal Penal y dems disposiciones legales en lo que no contrare su texto.
Los delitos mencionados en esta Ley estn excluidos del conocimiento del Jurado.
Art. 26-A.- No incurrirn en ningn tipo de responsabilidad las instituciones, sus representantes legales y empleados,
por el hecho de remitir a la Unidad de Investigacin Financiera los reportes establecidos o cualquier informacin
que sta le requiera; as como, por realizar los actos en cumplimiento con lo que establece la presente Ley. (2)
Art. 26-B.- El que revelare, divulgare o utilizare en forma indebida la informacin, que los sujetos sometidos
al control de la presente Ley estn obligados a informar a la UIF de la Fiscala General de la Repblica, ser
sancionado con prisin de tres a seis aos.
El que destruyere, inutilizare, desapareciere, alterare o deteriorare la informacin a la que se ha hecho referencia
en el inciso anterior, ser sancionado con prisin de cuatro a ocho aos.
El cometimiento de las infracciones a las que se hacen referencia en los incisos anteriores, por parte del funcionario,
empleado o autoridad pblica y privada se agravar hasta en una tercera parte del mximo; siendo as mismo,
justa causa para la destitucin de su cargo, previo al procedimiento establecido en el rgimen de servicio que le
fuere aplicable.
La aplicacin de las sanciones previstas en la presente Ley, se harn sin perjuicio de otras responsabilidades
penales, civiles o administrativas en que incurran los infractores. (2)
Art. 27.- Los detenidos provisionalmente por el delito de Lavado de Dinero y de activos no gozarn del beneficio
de sustitucin por otra medida cautelar.
Los condenados por el delito de lavado de dinero y de activos no gozarn del beneficio de libertad condicional,
ni de la suspensin condicional de la ejecucin de la pena.
Art. 28.- El Presidente de la Repblica dentro del plazo de 90 das a partir de la vigencia de esta Ley, deber emitir
los reglamentos necesarios para la aplicacin y funcionamiento de la misma.
Art. 29.- Mientras no se desarrollen las funciones de la Unidad de Investigacin Financiera, en la Ley Orgnica
del Ministerio Pblico, las atribuciones de sta sern ejercidas por la Unidad Antinarcotrfico de la mencionada
institucin.
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Art. 30.- Mientras no entre en funcionamiento la UIF, se faculta al Ministerio de Hacienda, para que del producto
de la venta de los bienes de ilegtima procedencia que hayan cado en comiso, inmediatamente los asigne en el
presupuesto General al patrimonio especial de acuerdo a lo establecido en el Art. 23 de esta ley y su reglamento.
Art. 31.- El presente Decreto entrar en vigencia el dos de junio de mil novecientos noventa y nueve, previa
publicacin en el Diario Oficial.
DADO EN EL SALN AZUL DEL PALACIO LEGISLATIVO: San Salvador, a los dos das del mes de diciembre
de mil novecientos noventa y ocho.
RONAL UMAA
TERCER VICEPRESIDENTE
CASA PRESIDENCIAL: San Salvador, a los diez das del mes de diciembre de mil novecientos noventa y ocho.
PUBLQUESE
ARMANDO CALDERN SOL
Presidente de la Repblica
RUBN ANTONIO MEJA PEA
Ministro de Justicia
Diario Oficial No. 240. Tomo No. 341, del 23 de diciembre de 1998
REFORMAS:
(1) D.L. No. 1033, del 26 de abril de 2006, publicado en el D.O. No. 95 Tomo 371,
del 25 de Mayo de 2006.
(2) D.L. No. 568 del 5 de diciembre de 2013, publicado en el D.O. No 9 Tomo 402,
del 27 de enero de 2014.
CONSIDERANDO:
I. Que por Decreto Legislativo No. 498, de fecha 2 de diciembre de 1998, publicado en el Diario
Oficial No. 240, Tomo No. 341, del 23 de ese mismo mes y ao, se dict la Ley Contra el lavado
de Dinero y de Activos;
II. Que es necesario dictar las disposiciones reglamentarias pertinentes, que faciliten y aseguren la
aplicacin y funcionamiento de la Ley a que alude el considerando anterior.
POR TANTO,
en uso de sus facultades constitucionales,
DECRETA el siguiente:
REGLAMENTO DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE
DINERO Y DE ACTIVOS
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CAPTULO I
OBJETO Y DEFINICIONES
Art. 1.- El presente Reglamento tiene por objeto facilitar y asegurar la aplicacin de la Ley Contra el Lavado de
Dinero y de Activos, en adelante la Ley.
Art. 2.- Para los efectos de este Reglamento, salvo que del contexto del mismo haga necesaria otra interpretacin,
se entender por:
a) Medio electrnico: Cualquier tcnica o instrumento determinado por la Fiscala General de la Repblica
que, utilizando un aparato electrnico, facilite la reproduccin o transmisin de informacin;
b) Instituciones y actividades: son las que el inciso 2 de Art. 2 de la Ley declara que estn sometidas al
control de la misma;
c) Usuario: Cualquier persona natural o jurdica que opere con las Instituciones o haga uso de los servicios
que stas prestan al pblico en general, as como los vendedores, compradores y transferentes de divisas;
d) Cliente: Toda persona natural o jurdica que ha mantenido o mantiene una relacin contractual, ocasional
o habitual, con las Instituciones;
e) Organismos de fiscalizacin y supervisin: Son los que han sido creados con el objeto de vigilar y controlar
a las entidades e Instituciones que en las respectivas leyes de creacin se mencionan;
f)
Transaccin: Cualquier operacin o acto realizado dentro del giro ordinario de la actividad o negocio de las
Instituciones, o relacionada con las actividades que la Ley somete a su control en el Art. 2, inciso 2.
Art. 3.- El plazo de tres das hbiles estipulado en el Art. 9 de la Ley, para proporcionar la informacin ah
relacionada, se computar a partir del da siguiente en que se compruebe que la operacin o la transaccin
mltiple ha excedido del monto de Quinientos Mil Colones o su equivalente en moneda extranjera.
Para los efectos de aplicacin del inciso 1 del Art. 9 de la Ley, el plazo de un mes que en el mismo se seala,
habr de computarse como los anteriores treinta das continuos, es decir, contados a partir del momento en que
se realiz la ltima transaccin, entendindose que si en dos o ms operaciones el monto de stas exceden a
los quinientos mil colones o su equivalente en moneda extranjera, no obstante no haya transcurrido el plazo,
las Instituciones estarn en la obligacin de informar a la Unidad de Investigacin Financiera, en adelante, UIF,
al existir suficientes elementos de juicio para considerar que tales operaciones o transacciones son irregulares
o sospechosas; o bien, cuando lo requiera la UIF.
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CAPTULO II
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CAPTULO III
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CAPTULO IV
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CAPTULO V
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CAPTULO VI
DISPOSICIONES FINALES
Art. 23.- En todo lo no previsto en este Reglamento, se aplicarn las disposiciones de la Ley Orgnica del
Ministerio Pblico en lo que fuere pertinente.
Art. 24.- El presente Decreto entrar en vigencia ocho das despus de su publicacin en el Diario Oficial.
DADO EN CASA PRESIDENCIAL: San Salvador, a los veintin das del mes de enero del ao dos mil.
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