FORTALECIMIENTODELPROCESODESUPERVISION

DEINSTITUCIONESFINANCIERAS
RuthArreguiSolano
IntendentaGeneral
JavierBolzico
Fit&Proper
Quito,3deJuliode2009

Fortalecimiento de la Supervisin Bancaria:

Diagnstico
Redefinicin
POA - 2008

Capacitacin
in-situ,
lecciones
aprendidas

Taller
levantamiento
Plan de
Fortalecimiento

Ejecucin
I Minicumbre
I Rendicin
Cooperaciones
Superintendentes de Cuentas a
No
Regin Andina
la Ciudadana
Reembolsables

Concluidas 5 de 8
Cooperaciones
No
Reembolsables

Dic.
Nov.
2007

Dic.

Feb.

11 Abr.

24 y 25 Jul.
2008

Sept.

Nov. Dic.

Ene.

Jun.

2009

ProcesosdeSupervisinBancariaenlaReddeSeguridad
LaSupervisinBancariaesunodeloscomponentesdelaReddeSeguridaddelSistema
FinancieroEcuatoriano

Regulaciny
Supervisin
Bancaria

Fondode
Liquidez
(PUI)

Garanta/
Seguro
Depsitos

Resolucin
Bancaria

ProcesosdeSupervisinBancariaenlaReddeSeguridad(cont.)

Riesgos
Bancarios

Corridasdep.
Insolvencia
Iliquidez
Malagestin
Otros

LaReddeSeguridadesuncomplemento no
sustituto desanaspolticaseconmicasydeuna
prudentegestindelasIFIs

E
sta
Fin bilida
D ancier d
e
a
S posita
ervi
n
cios tes
Ban
cari

COSEDE

os

MANUALDERB

FondodeLiquidez
MANUALUNICODESUPERVISINMUS
3

EnfoquedelaRegulacinySupervisin(RyS)
LaSBShaadoptadoparalaregulacinysupervisinbancaria,elsiguienteenfoque,de
acuerdoalasmejoresprcticasinternacionales
BasadaenRiesgos: cargadesupervisinsegnperfildelaentidad
Continua: Todoeltiempo
Integrada: secoordinaelaccionardetodaslasreas
AccionesPreventivasycorrectivaseficaces: Deteccinoportunadelosproblemas
RelevanciadelGobiernoCorporativodelaIFI: lacalidaddelGCesclave
Atiendealtamao,lacomplejidadynaturalezadeoperacionesdecadatipodeIFI
(bancos,coop.ymutualistas).DistintaintensidadsupervisinsegncaractersticasdeIFIS
SupervisinsobreunaBaseConsolidada: sesupervisaalaIFI,teniendoencuentasugrupo
UnaadecuadaRyS protegealos
depositantes,beneficiaalosusuariosy
favorecealasIFIs bienadministradas
4

LosobjetivospermanentesdelaSBS

Fortalecerelmarconormativoylosprocesosdesupervisinbancaria

Incentivarlaseguridadylasaluddelsistemafinanciero

Promoverlatransparenciadelainformacindelsistemafinanciero

Propiciarlamejoraenlaprestacindeserviciosfinancieros

Ampliarelaccesodelapoblacinaserviciosfinancieros
(profundizacinfinanciera)

FortalecimientodelaSupervisindelSistemaFinanciero
Entidadesevaluadas:Representan
90%deactivosdelsistema
2,1%

2007

FASES

90%

Primera

Tercera

Cuarta

ActivosIFIS

52%

38%

6%

#Depositantes

51%

28%

3%

IFISAuditadas

18

19

10

EneSep2008

Debidoalacrisisfinancierainternacional,
apartirdeOctubre2008seprofundiz el
seguimiento,realizadoenfebrero2008a
losportafoliosdeinversiones,fondos
disponiblesycrditosdelexterior.
6

FortalecimientodelaSupervisindelSistemaFinanciero
DesdeEneroaJuniodel2009
18

15

Auditadas

Enproceso

Ennmerodeentidadesrepresenta
alrededordel40%delsistema

FortalecimientodelaSupervisindelSistemaFinanciero
Fortalecimientopatrimonial UtilidadesdelaBanca[000USD]

11%

$285,000
$280,000
$275,000
$270,000
$265,000
$260,000
$255,000
$250,000
$245,000
$240,000
$235,000
2007

2008

Paraelfortalecimientopatrimonialdelsistemafinanciero,la
SuperintendenciadeBancosySegurosdispusolacapitalizacin
delasutilidadescorrespondientesalosejercicios2007y2008
8

FortalecimientodelaSupervisindelSistemaFinanciero
Fortalecimiento patrimonial
1.600
1.400

Supervisionesinsitu
duranteelao2008
arrojaronuntotalde
ajustesUS$ 52millones
(aprox)

1.200
1.000
800
600
400
200
0
Capitalizacin
TasadeCambio

Dic05

Dic06

Dic07

Ene09

757

900

1.078

1.470

21.1%

18.9%

19.8%

36.4%

ReclasificacindeUS$ 28.5
millonesdeprovisiones
voluntariasaobligatorias

Elsistemafinancieroseencuentraenunamejorposicindesolvenciaaenerode
2009.LarelacinpromediodePTC/APPRseubicaalrededordel13%
9

FortalecimientodelaRegulacin
Lasprincipalesnormaspropuestas
GestinIntegralyControldeRiesgos
Delimitacindelasfuncionesyelalcancedetrabajodesarrolladoporlasunidadesde
riesgo,AuditoriaInterna,AuditorExternoyCalificadorasdeRiesgodelasinstituciones
financieras
SupervisindeGruposEconmicosyConglomeradosFinancieros
SupervisinConsolidadayTransfronteriza
GobiernoCorporativo
Reglamentacindelosprocesosdeadquisicin,fusinyabsorcindeentidades
financieras
Titularizacindeactivosporpartedelasinstitucionesfinancieras
Establecimientodeunrgimencomndesancionesparatodaslasentidadesdelsistema
financiero;entreotras
10

Fortalecimientotecnolgico
LaSBSseharenovadotecnolgicamenteatravsde:
> Renovacinparqueinformtico
> Mejoramientodelaplataformatecnolgica
> Provisindenuevosenlaces(redextendidaWAN)
> MejoramientoPortalWEB
> SistemadevideoconferenciaGuayaquil,Cuencay
Portoviejo

Inversin:
US$ 873,000
11

FortalecimientodelequipohumanodelaSBS

Secrearon15puestosdesupervisoresbancariosyse cubrieronporconcurso(costoanualde
U$$ 289.200)
Serealizaronrevisindeperfilesyprocesostransparentesycompetitivos paraseleccionar
internayexternamenteacandidatos(conelapoyodePricewaterhouse)
Seest capacitandoalpersonalensupervisin insituyextrasitu(conelapoyodeFit&Proper)

12

Supervisin
ProcesoactualdeSupervisin

ProcesodeSupervisinin
situyextrasituseparados.
Enfoquedesupervisin,
procedimientosypapeles
detrabajono
estandarizados.
Inexistenciadecuerpos
colegiadosparala
supervisin.
13

ProcesodeSupervisinIntegradodeIFIs Basada
enRiesgos(PSIR)MetodologaGREC
ManualnicodeSupervisin(MUS)

Procesoyenfoqueestandarizado
queintegraatodaslasreas
(aseguraestndaresmnimos)
Establecimientodeprocedimientos,
tiemposyproductosespecficos
(modelosdereportesyformularios
permanentementeactualizadosy
disponiblesenintranet)
EstructurasdeComits:
Comit deCalificacinGREC
Comit dePlanificacin

Supervisin
ProcesodeSupervisinIntegradodeIFIs
BasadaenRiesgos(PSIR)MetodologaGREC
ManualnicodeSupervisin(MUS)

ProcesoactualdeSupervisin

Metodologadeevaluacin
sindeterminar
objetivamenteelriesgo
residualdelaIFIparauna
efectivasupervisin.
Procesosindependientesde
Supervisinqueno
permitenasignaruna
calificacinsegnelperfil
deriesgodelaIFI
(discrecionalidad)

IdentificacindeEstrategias
especficas desupervisin
conformecalificacinGRECy
perfilderiesgosdecadaIFI
SistemaSER(Matrizderiesgos
cualitativaycuantitativa)y
sistemadecalificacinGREC

14

Supervisin
ProcesoactualdeSupervisin

Mapasderiesgosin
retroalimentacinde
procesosinsitu(proceso
cualitativo)
Enalgunoscasostrabajo
independientedelasreas
deapoyoconauditoriay
faltadeformalizacindesu
interaccin.

ProcesodeSupervisinIntegradodeIFIs
BasadaenRiesgos(PSIR)MetodologaGREC
ManualnicodeSupervisin(MUS)

MapaGREC(calificaciny
tamaodelaIFI)ymatricesde
riesgos(insitupor lnea yextra
situpor riesgos)
Definicinclarayconcretadelas
funcionesyproductosaentregar
porlasreasdeapoyo.Mejorala
coordinacindelasreas
(AFOLL)ylasformaliza.

15

Supervisin

16

ProcesoactualdeSupervisin

ProcesodeSupervisinIntegradodeIFIs
BasadaenRiesgos(PSIR)MetodologaGREC
ManualnicodeSupervisin(MUS)

Faltadedeterminacinde
frecuenciasdevisitasy
reportes,plazosespecficos
yresponsablesdela
actualizacinyseguimiento
Procesosdesupervisin
discontinuos,
descoordinados,sin
seguimientoydelibre
aplicacin

EstablecimientodeunCiclode
InspeccionesyunCronograma
AnualdeSupervisinelaborados
porelComit dePlanificaciny
aprobadosporel
Superintendente
Mayorcoordinaciny
supervisinamedidadelaIFI,lo
quepermiteunusoms
eficientesdelosrecursos
(humanosytiempos)

Objetivosenmateriaderegulacinysupervisinfijadosen2008
Enenerodel2008en
unapresentacin
mencionabaelobjetivo
deestaadministracin

Hoyeseobjetivoest logrado:
9 LaReddeSeguridadest
implementaday,
9 Sehanfortalecidolosprocesosde
supervisin

17

Fortalecimientodelprocesodesupervisin:ElManualnicodeSupervisin

ElProcesodeSupervisinsebasaenelManualnico
deSupervisin,elcualfueelaboradoporlaSBSconla
asistenciadelafirmaFit&Proper.Paraellosecont
conelapoyotcnicoyeconmicodelBID

VeamoscmoeselMUS...

18

ModelosdeSupervisin:Tradicionalvs.enBaseariesgos
SistemasdeSupervisin
Tradicional

T
Serevisanbalances(foto)
FuertenfasisenCompliance
CheckList
Seasignaigualatencinatodo

EnBaseaRiesgos

R
Apoyadaenlaevaluacindela
CalidaddeGobiernoCorporativo
yGestinderiesgos
Seevalanprocesos
Intensidadsupervisorasegnriesgos
Miradahaciaelfuturo

19

10

Administracinderiesgos/Risk Management
AlgunascaractersticasdelaSupervisinenbaseariesgos

Identificacin

Medicin

MitigacinoControl

Monitoreo

IMMM
Losmodelosdeadministracinde
riesgoproveenunesquemacon
unaestructuragenricaformal,
ordenadaylgicaparadesarrollar
unenfoquedegestinderiesgos.

LASBSdebeestarsatisfechacon
laformaquelasIFISaplicanel
IMMM
20

ElManualnicodeSupervisin
ElMUSrecogeydasustentooperativoalenfoquedesupervisindefinidoporlaSBS

BasadaenRiesgos
Continua
Integrada
AccionesPreventivasycorrectivaseficaces
RelevanciadelGobiernoCorporativodelaIFI
Participacindecolaboradoresexternos
SupervisinsobreunaBaseConsolidada

ElMUSsecomplementaconHerramientasInformticas
queapoyanyfacilitansuaplicacin

21

11

CaractersticasgeneralesdelMUS

Recogelasmejores
prcticas
internacionales,
atendiendoala
realidaddeEcuador

Abordaenforma
integral todoel
procesodesupervisin

Favorecelacoordinaciny
homogenizacin delastareas
dentrodelasIFIs

Combina
adecuadamentela
supervisintradicional
conlasupervisin
orientadaariesgos

Proporcionaunabaseparala
interaccinycomunicacin
entrelaSBSylasIFIs

Proporcionaguas
objetivasde
supervisin,pero
dejandoespacioparala
subjetividadtcnica

Proporcionaunametodologa
paraevaluarycalificaralasIFIs

22

NuevoModelodeSupervisin

Objetivos

1
Mantenerunconocimiento
actualizadoycontrastadodela
situacindelasinstituciones
supervisadasysuperfilderiesgos

2
Orientadahacialasreasderiesgode
lasinstituciones,identificando
potencialesdeficienciasenlos
controlescomplementadocon
regulacinefectivayprudente

23

12

NuevoModelodeSupervisin

PrincipalesHerramientas

1
Sistemadecalificacin
deIFIs

Procedimientosde
supervisinbancariaque
hacenfocoen

SistemadeEvaluacinde
Riesgos(SER)

Laevaluacindelacalidad
delGobiernoCorporativo
Lacalidaddela
administracinderiesgos

24

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS
EstructuradelMUS:

Captulos
(CuerpodelManual)
Apndice
Documentosde
reasdeApoyo
Anexos

25

13

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS(cont.)
Bancosprivadosypblicos,sociedadesfinancieras,cooperativasymutualistasdelsistema
financieroecuatoriano
Bancosysociedades
financieras

SociedadesCooperativas

Mutualistas

Utilidades

Excedentes

Excedentes

Acciones

Certificadosdeaportacin

N/A1)

Dividendos

Distribucindeexcedentes

Distribucindeexcedentes

Accionistas

Sociosyrepresentantes2)

Socios

Directores

Vocalesdelconsejo

Directores

Directorio

Concejodeadministracin

Directorio

JuntaGeneral

AsambleadeSocioso
representares

AsambleadeSocios

1)Noaplica.LasMutualesnotienenacciones.LaReservaGeneralesequivalenteaCapital.
2)Reglamentodecooperativasestablecequecuandosesuperaundeterminadonmerodesociossedebennombrarrepresentantes.
26

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS(cont.)

SupervisinBasadaenRiesgos: Cargadesupervisinsegnperfildelaentidad

Seutilizanlastcnicasmas
avanzadasenevaluaciny
gestinderiesgos
(LineamientosdeBasileaen
gestinderiesgos,Matrices
deRiesgos,anlisisde
lneasdenegocios,etc.)

Enfuncindelacalidadde
laadministracinde
riesgosdelaspropiasIFIs
sedefinirnlosprocesosde
inspeccin

27

14

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS(cont.)

SupervisinContinua: Todoeltiempo

Visitaprevia

GREC
deSeguimiento
Entodomomento
lasSBShaceuna
supervisiny
tieneuna
evaluacin
delaIFI

28

Verificacin

Inspeccin

GREC
deInspeccin

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS(cont.)

SupervisinIntegrada: Secoordinaelaccionardetodaslasreas
Seintegralasupervisininsitu yextrasitu
integraycoordinalaaccindelasreasespecializadasdelaSBS
Subdireccin
deAuditora

Subdireccinderiesgo Financiero
Subdireccinderiesgo Operativo
Subdireccinderiesgo Legal
Subdireccin antilavadodedinero
29

15

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS(Cont.)
Lasinspeccionescomienzanconunavisitaprevia
Visita
Previa

Inspeccin

DefinicinEstrategia
deInspeccin

MemoFinalde
Observaciones

InformeFinal
yCalificacin

30

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS(Cont.)
Prev un sistema de calificacin denominado GREC
Las calificaciones sern de 1 a 5

obierno Corporativo

iesgos

valuacinEconmico Financiera

umplimiento

GestindelaIFI

SituacinEconmicoy
Financiera Cumplimiento

ElGREC noesslosistemacalificacin,
esununaformadeenfocarlasupervisin
31

16

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS(Cont.)
LacalificacinGRECsurgedelaponderacindediversosfactores(subcomponentes)

G
R

Estructuraorganizacional
CalidaddelaDireccinylaGerencia
CalidaddelosAccionistas
CalidaddelAmbientedeControl
Atencinalcliente
RiesgodeCrdito
RiesgodeMercado
RiesgodeTasadeinters
RiesgodeTipodecambio
Riesgodeliquidez
RiesgoOperativo
RiesgoLegal
RiesgoReputacin
Utilidades
Activos
PasivosyLiquidez
Capital

Subcomponentes

CumplimientosdeRelacionesTcnicas
Cumplimientodeotrasnormas
CumplimientoobservacionesInsituyextrasitu
Cumplimientoaplanesdeadecuacin

32

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS(Cont.)
Habr dostiposdeCalificacionesGREC

GRECdeInspeccin
Visita
Previa

GRECdeSeguimiento
11

Inspeccin

12

10
Definicin
Estrategia
deInspeccin

Memo
Finalde
Observaciones

Informe
Finaly
Calificacin

3
8

4
7

33

17

AlgunascaractersticasespecficasdelMUS(Cont.)
LacalificacinGRECdeterminar laestrategiadesupervisin(tantoinsitucomoextrasitu)

insitu

EstrategiadeSupervisin

Frecuencia
deInspecciones

Frecuencia
deExmenes
extrasitu

1 2

Monitoreo

meses

semestral

Correctiva

meses

trimestral

Alerta

meses

Saneamiento

34

HerramientasInformticas

Administracindelasupervisin

Herramientasdeexplotacindela
informacindelasIFISydemsdatos
necesariosparasusupervisin

1 Basederecursosporcompetencia

5 Esquemadeevaluacinderiesgo

2 MacroPlanificacin(cronogramageneral)

6 Administracindetareas(insituyextra
situ,porperfilesconnivelesdesupervisin)

3 MicroPlanificacin
4 Reportesdetareasyrecursos

7 Alertatemprana
Indicadores
Proyecciones
Anlisisdesensibilidad/stress
BalanceyPTajustado
6 Administracindecalificaciones

35

18

Conclusiones
LaSBShaavanzandoenelprocesodefortalecimientola
regulacinysupervisinbancaria
Estonoenpuntodellegada,esunpuntodepartida

Elprocesodesupervisinimplicaunamejoracontnua

UnaadecuadaRegulacinySupervisinbancaria
Protegealosdepositantes,
Beneficiaalosusuarios,
FavorecealasIFIs bienadministradasy,

Promueveeldesarrollodelcrditoydelosserviciosfinancieros
36

19