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informae
s

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Janeiro

Empresa:

2011

Ferrari Assessoria Empresarial


C.N.P.J. N.

01.000.000/0001-01

Telefone:

3333-3333

Perodo:

| + | RECEITAS

30,000.00

Receitas de Exportao
Receitas c/ Revendas
Receitas de Industrializao
Receitas de Servios
Receitas Financeiras
Outras Receitas

0.00
10,000.00
10,000.00
10,000.00
0.00
0.00

( - ) DEVOLUES

0.00

Devoluo de Revendas

0.00

Devoluo de Industrializao

0.00

( - ) CUSTOS (total)
( - ) GASTOS (total)
( - ) DESPESAS (total)

0.00
0.00
0.00

( = ) LUCRO

R$

30,000.00

Informaes Adicionais - Simples Nacional e Lucro Presumido


ALQUOTAS SIMPLES - SERVIOS (Anexos III, IV e V)

( = ) RECUPERAR (IPI)

( - ) IPI sobre vendas

0.00

| + | IPI sobre devoluo de vendas

0.00

Informaes Adicionais - Lucro Presumido


ALQUOTAS - BASE DE PRESUNO (IR/CS)

Imposto de Renda

Contribuio Social

Outras Receitas
Aviso

( - ) COMPENSAO (IR/CS)

1.6%

12%

IR Pago

0.00

IR Outros

0.00

CS a Compensar Lei 10833/03

0.00

CS Pago

0.00

CS Outros

0.00

( - ) RECUPERAR (PIS/COFINS)

( - ) PIS retido a recuperar (lei n 10.833/03)

0.00

( - ) COFINS retido a recuperar (lei n 10.833/03)

0.00

Informaes Adicionais - Lucro Real


( - ) ISENES E EXCLUSES (PIS/COFINS)

Receitas de Exportao

0.00

Vendas Canceladas e Descontos Incondicionais

0.00

IPI sobre as Vendas

0.00

Receita de Variaes Cambiais auferidas no ms

0.00

Reverso de Provises/Recuperao de Crditos

0.00

Venda de Bens do Ativo Imobilizado/Permanente

0.00

( - ) CRDITOS A DESCONTAR (PIS/COFINS)

Bens Adquiridos para Revenda

0.00

Bens Utilizados como Insumos (menos IPI)

0.00

Servios de Industrializao

0.00

Frete / Consumo / Manuteno

0.00

Energia Eltrica

0.00

Alugueis de Mquinas e Equipamentos

0.00

Encargos de Depreciao e Amortizao s/Imobilizado

0.00

Devoluo de Vendas (Deduzido IPI)

0.00

( - ) CRDITOS ATIVO (PIS/COFINS)

Crdito de pis no cumulativo anterior

0.00

Crdito de cofins no cumulativo anterior

0.00

Crdito de pis pgto.antecipado importao

0.00

Crdito de cofins pgto.antecipado importao

0.00

Pis retido a recuperar lei 10.833/03

0.00

Cofins retido a recuperar lei 10.833/03

0.00

| + | ADIES (IRPJ/CSLL)

Contribuio Social sobre o Lucro

0.00

Multas por infraes fiscais

0.00

Despesas de depreciao, amortizao (Fora da atividade principal)

0.00

Contraprestaes de arrendamento mercantil

0.00

Despesas com alimentao dos scios

0.00

Contribuies no compulsrias

0.00

Doaes, com finalidade lucrativa

0.00

Amortizao de gio na aquisio de participaes societrias

0.00

Prejuzo na alienao ou baixa de investimentos

0.00

Perdas decorrentes de crditos no liquidados

0.00

Remunerao indireta de scios

0.00

Resultado negativo apurado em sociedade

0.00

( - ) EXCLUSES (IRPJ/CSLL)

Resultado positivo da avaliao de investimentos

0.00

Lucros e dividendos derivados de investimentos avaliados

0.00

Valor das provises no dedutveis

0.00

Parcela dos lucros decorrentes de contratos de construo

0.00

Amortizao de desgio - aquisio de participaes societrias

0.00

Diferena entre o valor de mercado e o valor contbi

0.00

Perdas em operaes de renda varivel

0.00

Encargos financeiros registrados como receita

0.00

Depreciao acelerada incentivada

0.00

Ganho de capital auferido na alienao de bens do ativo permanente

0.00

( - ) COMPENSAO (IRPJ/CSLL)

IR Retido nas Notas (acumulado do ano)

0.00

IR Pago no Perodo

0.00

IR s/ Aplicaes Financeiras

0.00

IRPJ Outros

0.00

CS a Compensar Lei 10833/03

0.00

CS Paga no Perodo

0.00

CS Outros

0.00

Houve Prejuzo no exerccio anterior? Responda com a palavra SIM ou NO abaixo:


NO

0.00
Aviso

0.00

Incio
Base de Clculo
Comparativo

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imposto
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CLCULO PELO LUCRO REAL

Programa de Integrao Social (PIS)


BASE DE CLCULO
Alquota

Valores monetrios R$ (reais)

30,000.00
1.65%

( - ) Crditos a Descontar
( - ) Crditos Ativo

Saldo PIS a Pagar

495.00

CLCULO PELO LUCRO PRESUMIDO


Programa de Integrao Social (PIS)
BASE DE CLCULO

0.00

( - ) PIS retido a recuperar (lei n 10.833/03)

0.00

0.00

Alquota

BASE DE CLCULO

BASE DE CLCULO

30,000.00
2,280.00

0.65%

Saldo PIS a Pagar


Contribuio para o Financiamento da
Seguridade Social (COFINS)

0.00

( - ) COFINS retido a recuperar (lei n 10.833/03)

( - ) Crditos Ativo

0.00

Alquota

R$ 2,280.00

Imposto de Renda (IR)


BASE DE CLCULO

Valores monetrios R$ (reais)

30,000.00

195.00

R$ 195.00

Valores monetrios R$ (reais)

30,000.00

( - ) Devoluo + IPI Recuperar

( - ) Crditos a Descontar

Saldo COFINS a Pagar

30,000.00

0.00

R$ 495.00

7.6%

Valores monetrios R$ (reais)

( - ) Devoluo + IPI Recuperar

Contribuio para o Financiamento da Seguridade


Social (COFINS)
Valores monetrios R$ (reais)
Alquota

Incio

0.00
0.00
3%

Saldo COFINS a Pagar

R$ 900.00

R$ 900.00

Imposto de Renda (IR)


BASE DE CLCULO

Valores monetrios R$ (reais)

4,800.00

( - ) Compensao Prejuzo

###

0.00

Alquota

15%

720.00

Alquota

15%

4,500.00

Adicional

10%

0.00

10%

1,000.00

( - ) Compensaes

###

0.00

Adicional
( - ) Compensaes

###

Saldo da IR a Pagar
Contribuio Social (CS)
BASE DE CLCULO

Valores monetrios R$ (reais)

30,000.00

( - ) Compensao Prejuzo
Valor c/ Alquota
( - ) Compensaes

Saldo da CS a Pagar

0.00

Saldo da IR a Pagar

R$ 720.00

R$ 5,500.00

0.00
9%

2,700.00
0.00

R$ 2,700.00

Contribuio Social (CS)


BASE DE CLCULO
Alquota
( - ) Compensaes

Saldo da CS a Pagar

Valores monetrios R$ (reais)

5,600.00
9%

504.00
0.00

R$ 504.00

Informaes

Informaes

Comparativo

CLCULO PELO SIMPLES NACIONAL


Simples Nacional - Comrcio
BASE DE CLCULO

Valores monetrios R$ (reais)

10,000.00

( - ) Devoluo
Alquota

0.00
4.00%

Saldo do Simples a Pagar

R$ 400.00

Simples Nacional - Indstria


BASE DE CLCULO

Valores monetrios R$ (reais)

10,000.00

( - ) Devoluo + IPI Recuperar


Alquota

0.00
4.50%

Saldo do Simples a Pagar

Valores monetrios R$ (reais)

10,000.00

( - ) Devoluo

0.00
4.00%

Saldo do Simples a Pagar

Valores monetrios R$ (reais)

10,000.00

( - ) Devoluo

Saldo do Simples a Pagar

400.00

R$ 400.00

Simples Nacional - Servios IV


BASE DE CLCULO
Alquota

450.00

R$ 450.00

Simples Nacional - Servios III


BASE DE CLCULO
Alquota

400.00

0.00
4.50%

450.00

R$ 450.00

comparativ
o

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Incio

RESUMO - LUCRO REAL

Imposto de Renda Pessoa Jurdica (IRPJ) - Lucro Real - Estimativa

R$ 5,500.00

Contribuio Social s/ o Lucro (CSLL) - Lucro Real - Estimativa

R$ 2,700.00

Programa de Integrao Social (PIS) - No-Cumulativo


Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS) - No-Cumulativo

TOTAL

R$ 495.00
R$ 2,280.00

R$ 10,975.00

RESUMO - LUCRO PRESUMIDO


Imposto de Renda Pessoa Jurdica (IRPJ) e - Lucro Presumido
Contribuio Social s/ o Lucro (CSLL) - Lucro Presumido
Programa de Integrao Social (PIS) - Cumulativo
Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS) - Cumulativo

TOTAL

R$ 720.00
R$ 504.00
R$ 195.00
R$ 900.00

R$ 2,319.00

RESUMO - SIMPLES NACIONAL


Super Simples Nacional - Comrcio

R$ 400.00

BASE DE DADOS PLANILHA

Alquotas
Lucro Real

IR

Lucro Presumido

Base de Presuno

Adicional

CS

PIS

15%

10%

9%

1.65%

15%

10%

9%

0.65%

1
2
3
4
5

0%
1.6%
8%
16%
32%

1
2
3

0%
12%
32%

SIMPLES NACIONAL
FAIXA DE:
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
COMRCIO

INDSTRIA

SERVIOS III

SERVIOS IV

SERVIOS V

AT:
0.00
120,000.01
240,000.01
360,000.01
480,000.01
600,000.01
720,000.01
840,000.01
960,000.01
1,080,000.01
1,200,000.01
1,320,000.01
1,440,000.01
1,560,000.01
1,680,000.01
1,800,000.01
1,920,000.01
2,040,000.01
2,160,000.01
2,280,000.01

120,000.00
240,000.00
360,000.00
480,000.00
600,000.00
720,000.00
840,000.00
960,000.00
1,080,000.00
1,200,000.00
1,320,000.00
1,440,000.00
1,560,000.00
1,680,000.00
1,800,000.00
1,920,000.00
2,040,000.00
2,160,000.00
2,280,000.00
2,400,000.00

RECEITA MENS RECEITA ACUMULA MDIA


10,000.00
10,000.00

10,000.00

RECEITA MENS RECEITA ACUMULA MDIA


10,000.00
10,000.00

10,000.00

RECEITA MENS RECEITA ACUMULA MDIA


10,000.00
10,000.00

10,000.00

RECEITA MENS RECEITA ACUMULA MDIA


10,000.00
10,000.00

10,000.00

RECEITA MENS RECEITA ACUMULA MDIA


10,000.00
10,000.00

10,000.00

Prejuzo LALUR

FAIXA
0
FAIXA
0
FAIXA
0
FAIXA
0
FAIXA
0

0% 2
1
2

Perodo

Alquota Anexo I
Alquota Anexo II Alquota Anexo III
4.00%
4.50%
4.00%
5.47%
5.97%
5.42%
6.84%
7.34%
6.76%
7.54%
8.04%
7.47%
7.60%
8.10%
7.53%
8.28%
8.78%
8.19%
8.36%
8.86%
8.28%
8.45%
8.95%
8.37%
9.03%
9.53%
8.94%
9.12%
9.62%
9.03%
9.95%
10.45%
9.93%
10.04%
10.54%
10.06%
10.13%
10.63%
10.20%
10.23%
10.73%
10.35%
10.32%
10.82%
10.48%
11.23%
11.73%
11.85%
11.32%
11.82%
11.98%
11.42%
11.92%
12.13%
11.51%
12.01%
12.27%
11.61%
12.11%
12.42%

1
1
2
3

SIM
NO
20,000.00
Janeiro
Fevereiro
Maro

30%
0%
2
1
2
3

20,000.00
2010
2011
2012

4
5
6
7
8
9
10
11
12

Abril
Maio
Junho
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro

4
5
6
7
8
9
10
11
12

2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

COFINS
7.6%

3%

Outros

Alquota Anexo IV Alquota Anexo V


4.50%
6.00%
6.54%
7.27%
7.70%
8.46%
8.49%
9.28%
8.97%
9.79%
9.78%
10.63%
10.26%
11.14%
10.76%
11.67%
11.51%
12.45%
12.00%
12.97%
12.80%
13.80%
13.25%
14.28%
13.70%
14.76%
14.15%
15.24%
14.60%
15.72%
15.05%
16.20%
15.50%
16.68%
15.95%
17.16%
16.40%
17.64%
16.85%
18.50%
ALQUOTA
4.00%
ALQUOTA
4.50%
ALQUOTA
4.00%
ALQUOTA
4.50%
ALQUOTA
6.00%

1.6%

Base IR
1,600.00
3,200.00
12.0%
0.00

Base CS
2,400.00
3,200.00
0.00