CHIMBORAZO
FACULTAD DE MECNICA
ESCUELA DE INGENIERA INDUSTRIAL
PROYECTO DE FACTIBILIDAD PARA LA
PRODUCCIN DE ECO-ADOQUINES
PEATONALES MEDIANTE LA REUTILIZACIN
DE DESECHOS PLSTICOS (PET)
STALIN GERMAN QUEVEDO RIVERA
CRISTINA ABIGAIL GUAMN ALTAMIRANO
TESIS DE GRADO
Previa a la obtencin del Ttulo de:
INGENIERO INDUSTRIAL
RIOBAMBA ECUADOR
2013
ESPOCH
Facultad de Mecnica
INGENIERO INDUSTRIAL
ESPOCH
Facultad de Mecnica
INGENIERO INDUSTRIAL
ESPOCH
Facultad de Mecnica
LA
LA
Junio 6, de 2013
RESULTADO DE LA EXAMINACIN:
COMIT DE EXAMINACIN
APRUEBA NO APRUEBA
FIRMA
Ing. Marco Santilln G.
(PRESIDENTE TRIB. DEFENSA)
Ing. Gloria Mio C.
(DIRECTOR DE TESIS)
Ing. Vctor Fuertes A.
(ASESOR)
* Ms que un voto de no aprobacin es razn suficiente para la falla total.
RECOMENDACIONES:
ESPOCH
Facultad de Mecnica
LA
LA
Junio 6, de 2013
RESULTADO DE LA EXAMINACIN:
COMIT DE EXAMINACIN
APRUEBA NO APRUEBA
FIRMA
Ing. Marco Santilln G.
(PRESIDENTE TRIB. DEFENSA)
Ing. Gloria Mio C.
(DIRECTOR DE TESIS)
Ing. Vctor Fuertes A.
(ASESOR)
* Ms que un voto de no aprobacin es razn suficiente para la falla total.
RECOMENDACIONES:
DERECHOS DE AUTORA
de
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTO
CONTENIDO
Pg.
1.
GENERALIDADES
1.1
Antecedentes .........................................................................................1
1.2
Justificacin ............................................................................................2
1.3
Objetivos ................................................................................................2
1.3.1
1.3.2
Objetivos especficos..............................................................................2
2.
MARCO TERICO
2.1
2.1.1
2.1.2.1 Inyectora............................................................................................... 14
2.1.2.2 Trituradora de PET .............................................................................. 17
2.1.2.3 Lavadora de plstico ............................................................................ 17
2.1.2.4 Tanque de lavado ................................................................................. 17
2.1.2.5 Transportador tipo husillo ..................................................................... 17
2.1.2.6 Mquina de secado .............................................................................. 17
2.1.2.7 Peletizadora ......................................................................................... 17
2.1.2.8 Unidad de enfriado .............................................................................. 18
2.1.2.9 Impresora para plstico ....................................................................... 18
2.2
2.2.1
2.3
2.3.1
2.4
2.4.1
Estudio de mercado.............................................................................. 21
2.4.2
2.4.3
2.4.4
Evaluacin ........................................................................................... 21
2.4.5
3.
INVESTIGACIN DE MERCADO
3.1
Estudio de mercado.............................................................................. 23
3.1.1
3.3
3.4
3.5
3.6
3.6.1
3.7
3.7.1
Universo .............................................................................................. 32
3.7.2
Muestra ............................................................................................... 32
3.8
3.9
3.10
3.11
3.12
Oferta ................................................................................................... 44
3.13
3.14
3.16
Plan de Marketing................................................................................. 48
4.1
4.1.1
4.2.1
4.3
4.3.1
4.3.2
4.3.3
4.4
4.4.1
4.5
4.5.1
4.5.2
4.5.3
4.6
4.6.1
4.7
4.8
5.
5.1
5.1.1
5.1.2
5.1.3
5.2
5.2.1
5.2.2
5.2.3
6.
PRODUCCIN
6.1
6.1.1
6.2
6.3
6.3.1
Control de la produccin....................................................................... 84
6.3.2
Planificacin ......................................................................................... 85
6.3.3
Programacin ....................................................................................... 91
6.3.5
Ejecucin .............................................................................................. 91
6.4
7.
ESTUDIO FINANCIERO
7.1
7.1.1
7.1.2
7.1.3
7.1.4
7.2
7.2.1
7.2.2
7.3
7.4
7.5
7.6
7.7
7.8
7.9
7.10
7.11
7.12
7.13
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
8.1
8.2
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS
BIBLIOGRAFA
LINKOGRAFA
ANEXOS
PLANOS
LISTA DE TABLAS
Pg.
Tipos de clima...26
Pregunta 1.....35
Pregunta 2.....36
Pregunta 3.....36
Pregunta 4.....37
Pregunta 5.....38
10 Pregunta 6.....39
11 Pregunta 7.....40
12 Adoquinado.......41
13 Adoquinado....41
14 Adoquinado....41
15 Adoquinado....41
16 Adoquinado.......42
17 Adoquinado....42
18 Adoquinado.......42
19 Demanda actual....42
20 Demanda proyectada.......43
21 Proyeccin de la oferta.44
22 Demanda insatisfecha de acuerdo a la inversin45
23 Demanda insatisfecha..46
24 Mtodo cualitativo por puntos.50
25 Descripcin de la produccin..53
26 Tiempo tipo para elaboracin de 6 adoquines.....57
27 Relacin de puestos de trabajo..62
28 Tabla de doble entrada........63
29 Tabla triangular..64
30 Relacin de movimientos....64
31 reas de los puestos de trabajo.....66
32 Clasificacin de las empresas........73
33 Actividades vs. Das del gerente....77
34 Actividades vs. Das del jefe de produccin.....78
35 Actividades vs. Das de la secretaria contable........78
36 Actividades vs. Das del jefe de mantenimiento y bodegas......79
37 Actividades vs. Das de vendedor......79
38 Actividades vs. Das personal operativo.......80
39 Especificaciones tcnicas del de triturado, lavado, enjuague y secado.....81
40 Especificaciones tcnicas peletizadora.....82
41 Especificaciones tcnicas Inyectora......83
42 Planificacin de la produccin.86
43 Hoja de ruta...87
44 Hoja de operacin mquina de triturado...88
45 Hoja de operacin mquina lavadora....88
46 Hoja de operacin mquina enjuagadora.....89
47 Hoja de operacin mquina secadora...89
48 Hoja de operacin mquina peletizadora.9 0
49 Hoja de operacin mquina Inyectora.....9 0
50 Hoja de operacin mquina enfriadora........90
51 Hoja de operacin mquina etiquetadora.91
52 Control y entrega de eco-adoquines peatonales........92
53 Costo de materia prima....93
54 Costo materia prima indirecta.....94
55 Costo de otros materiales.......94
56 Costo mano de obra directa....95
57 Costo de electricidad....96
58 Electricidad........96
59 Agua....97
60 Consumo de telfono..........97
61 Mantenimiento......97
62 Presupuesto costos de produccin....98
63 Presupuesto de gastos administrativos....99
LISTA DE FIGURAS
Pg.
1
Tipos de clima.......27
Pregunta 1.....35
10 Pregunta 2.....36
11 Pregunta 3.... 37
12 Pregunta 4.... 38
13 Pregunta 5.....39
14 Pregunta 6.....40
15 Pregunta 7.....41
16 Demanda actual42
17 Demanda proyectada......44
18 Demanda insatisfecha..46
19 Demanda insatisfecha..47
20 Mapa del Ecuador.51
21 Mapa de Chimborazo...52
22 Diagrama del flujo de procesos: Adoquines peatonales....54
23 Diagrama del proceso. Tipo material.....57
24 Chitefol....65
25 Organigrama general...........69
26 Organigrama estructural..70
27 Equipo de triturado, lavado, enjuague y secado.....80
28 Peletizadora.......82
29 Inyectora.....83
30 Punto de equilibrio......114
LISTA DE ABREVIACIONES
SPI
PET
Polietileno Tereftalato
PEAD
PVC
Cloruro de Polivinilo
PEBD
PP
Polipropileno
PS
Poliestireno
INEN
FAO
PLC
PID
INEC
PDOT
SRI
GAD
IESS
RUC
R.O
Registro Oficial
AC
Activo corriente
PC
Pasivo corriente
PE
Punto de Equilibrio
PEU
PE$
CF
Costo fijo.
CV
Costo variable
CVu
PVu
Is
Inters simple
VF
Valor futuro
VA
Valor actual
VAN
TIR
PRC
LISTA DE ANEXOS
Poblacin de Chimborazo
Distribucin de puesto
Especificaciones de la maquinaria
Hojas de control
Proformas de la maquinaria
Encuestas
RESUMEN
ABSTRACT
CAPTULO I
1. GENERALIDADES
1.1 Antecedentes
Hoy ms que nunca en el Ecuador y en Amrica Latina comienza a ser visible
los efectos negativos de la contaminacin por parte de los desechos plsticos.
Al incorporase el plstico a la vida cotidiana una parte considerable de los
desechos producidos comenz a acumularse en el ambiente, esto debido a la
resistencia de los plsticos a la corrosin, la intemperie y a la lenta degradacin
por microorganismos.
La sociedad de consumo, junto con la revolucin tecnolgica, ha dado lugar a
la mayor produccin de residuos de toda la historia de la humanidad. Esta
problemtica ha dado lugar a que la mayora de pases busquen soluciones en
conjunto para disminuir los ndices de contaminacin en el planeta.
En nuestro pas el elevado consumo de plsticos ha provocado que gran parte
de stos, sean arrojados en ros y mares contaminndolos de por vida; ya que
la descomposicin de dichos plsticos oscila entre los 600-1000 aos, y su
generacin se incrementa en un 4% cada ao.
En los ltimos 10 aos la industria del reciclaje tom fuerza en Ecuador, pese a
que se inici en la dcada de los 80. Segn Reciplstico, actualmente existen
unas 2.000 microempresas que se dedican a la recoleccin y tratamiento de los
materiales reciclados.
Anualmente, se reciclan 670.000 toneladas de material, entre papel, cartn,
metal, plstico y vidrio. El 53% corresponde a metales ferrosos (cobre, por
ejemplo) y el 20% representa a las resinas plsticas (polietileno, polipropileno,
PET, entre otras).
1.2
Justificacin
CAPTULO II
2.
MARCO TERICO
Polietileno
Polipropileno
Poliestireno
Cloruro de polivinilo
Nylon
Polietileno tereftalato
ii)
son
ms
resistentes,
aunque
ms
Estos polmeros
frgiles,
que
los
Fuente: http://www.monografias.com/trabajos5/plasti/plasti2.shtml
5
aceites,
mayonesa,
salsas,
etc.
Tambin
en
pelculas
Fuente: http://www.monografias.com/trabajos5/plasti/plasti2.shtml
Caractersticas: El polietileno de alta densidad es un termoplstico fabricado a
partir del etileno (elaborado a partir del etano, uno de los componentes del gas
natural: inyeccin, soplado, extrusin, roto moldeo.
Es usado generalmente en envases para detergentes, aceites de vehculos,
shampoo, lcteos, bolsas para supermercados, gavetas para gaseosas y
cervezas, tambin para baldes para pintura, helados, tambores, tuberas para
gas, telefona, agua potable, minera, drenaje y uso sanitario.
Clorurode polivinilo
Figura 3. Codificacin del PVC
Fuente: http://www.monografias.com/trabajos5/plasti/plasti2.shtml
Caractersticas: Se
primas naturales,
Fuente: http://www.monografias.com/trabajos5/plasti/plasti2.shtml
Caractersticas: Se produce a partir del gas natural. Al igual que el PEAD, es
de gran versatilidad y se procesa de diversas formas: inyeccin, extrusin,
soplado, roto moldeo.
Se usa para bolsas de supermercados, boutiques, panificacin, congelados,
7
Fuente: http://www.monografias.com/trabajos5/plasti/plasti2.shtml
Caractersticas: El PP es un termoplstico que se obtiene por polimerizacin
del propileno. Los copolmeros se forman agregando etileno durante el
proceso. El PP es el termoplstico de ms baja densidad. Es un plstico de
elevada rigidez, alta cristalinidad, elevado punto de fusin y
excelente
resistencia qumica.
Al adicionarle distintas cargas (talco, caucho, fibra de vidrio, etc.) se potencian
sus propiedades hasta transformarlo en un polmero de ingeniera. El PP es
transformado en la industria por los procesos de inyeccin, soplado, extrusin
y termo formado.
Se utiliza en pelculas o film para alimentos, snacks, cigarrillos, chicles,
golosinas e indumentaria. Tambin en bolsas tejidas para papas, envases
industriales, hilos cabos, cordelera, tuberas para agua caliente, jeringas
descartables. Tapas en general, cajones para bebidas, baldes para pintura,
helados, potes para margarina. Fibras para tapicera, cubrecamas, etc. Telas
no tejidas como paales desechables, alfombras, cajas de batera,
parachoques y autopartes.
Poliestireno
Figura 6. Codificacin del PS
Fuente: http://www.monografias.com/trabajos5/plasti/plasti2.shtml
El poliestireno se usa en potes para yogurt, postres, helados, dulces, vasos,
bandejas de supermercados. Tambin en contrapuertas, anaqueles, mquinas
de afeitar descartables, platos, cubiertos, bandejas, juguetes, cassetes, etc.
2.1.1.2
tratamiento
previo.As
mismo
debern
tambin
cumplir
con
los
A)
10
11
transpiracin
(evapotranspiracin),
precipitacin,
ningn tipo de pega o cementante, sino apoyados sobre una capa de arena
gruesa y limpia, funcionando como una rodadura segmentada. Su forma debe
ser tal que, en conjunto, conforme a una superficie completa, quedando
separados por una junta, la cual va llena con arena fina.
A)
compuerta. Este molde debe estar fro y cerrado a presin. Una vez que ha
sido inyectado el material se enfra dentro del molde, se solidifica y se obtiene
una pieza moldeada.
Una inyectora se compone de cuatro unidades principales: la unidad de cierre,
la unidad de inyeccin, la unidad de potencia, la unidad de control.
Las principales caractersticas utilizadas para dimensionar y comparar
mquinas inyectoras son:
Capacidad o fuerza de cierre. Usualmente se da en toneladas (ton).
Capacidad de inyeccin: Es el volumen de material que es capaz de
suministrar la mquina en una inyeccin (cm3/inyeccin), es comn dar
este valor en gramos, tomando como referencia la densidad del
poliestireno.
Presin de inyeccin. Es la presin mxima a la que puede bombear la
unidad de inyeccin el material hacia el molde. Usualmente se trabaja a un
60% de esta presin o menos.
Capacidad de plastificacin. Es la cantidad mxima de material que es
capaz de suministrar el tornillo, por hora, cuando plastifica el material; se
da en kg/h.
Velocidad de inyeccin. Es la velocidad mxima a la cual puede
suministrar la unidad de inyeccin el material hacia el molde; se da en
cm3/s.
A) Unidad de cierre. Consiste de una prensa conformada por dos placas
porta moldes, una mvil y otra fija. El sistema de accionamiento de la placa
mvil
puede
ser
un
mecanismo
de
palancas
acodadas,
accionado
Los materiales
triturados pueden
Mtodos y tiempos.
Ingeniera de plantas.
20
2.4
Estructura de un proyecto.
Financiero.
El
objetivo
fundamental
es
determinar
la
operacin y puesta en marcha del mismo, para de esta manera obtener los
resultados esperados del mismo para la satisfaccin de las necesidades
requeridas y el logro de los objetivos planteados en la consecucin del mismo.
22
CAPTULO III
3. INVESTIGACIN DE MERCADOS
3.1 Estudio de mercado
3.1.1 Anlisis del entorno[1]
3.1.1.1
nivel
provincial
al
2001
el 52,77% de la poblacin en la
de
Chambo,
Pallatanga,
Alaus
Riobamba
los
que
23
la
provincia
alberga
el
3.2%
del
total
de
la
poblacin
nacional.(Ver anexo A)
La construccin es considerada como una actividad muy importante en la
economa puesto que este sector genera cadenas de valor en gran parte de las
ramas industriales y comerciales a ms de demandar mano de obra, en la
provincia esta actividad tiene un crecimiento importante a la produccin
provincial que va desde 4,8% en el 2001 al 11,3% en el 2008, concentra
al 4,6 % de la poblacin econmicamente activa, de igual forma se
evidencia un incremento en el nmero de compaas que va desde siete en el
2001 a veinte en 2010 (Superintendencia de Compaas 2010).
Como vemos la actividad de la construccin en estos ltimos aos se ha
incrementado por la nueva demanda producto del crecimiento de la poblacin,
lo cual
Ambiente cultural.
importancia al sector de la
las
necesidades
de
la
poblacin
mantener
su
belleza
arquitectnica.
3.1.1.4
tiene gran variedad de climas, desde el sub-trpico hasta el fro de las cumbres
de los nevados.
Esta variedad de climas se debe a las irregularidades del territorio provincial.
Las estaciones climticas de invierno y verano tampoco son uniformes o fijas,
se acepta que el verano va de mayo a noviembre, y el invierno de diciembre a
abril. La temperatura ambiente tampoco es igual en toda la provincia. La
temperatura se encuentra entre los 25C en Cumand y 0 en los nevados; en
general, Chimborazo tiene clima templado.
Los tipos de climas considerados se detallan en el siguiente cuadro:
Tabla 3. Tipos de clima
3 tipos de
del
ecuatorial
ecuatorial mesotrmico seco con un 12% de extensin dentro del territorio. Por
lo que este factor no influir cuando desarrollemos nuestro proyecto.
3.1.1.5
Medio ambiente.
en el 2012 se
27
3.1.1.6
Ambiente jurdico/laboral.
est siendo testigo del deterioro de los recursos del planeta, lo cual ha llevado
a mirar a la conservacin como el nico camino para restituir las fuentes
naturales que hoy por hoy estn desgastadas y cuyo uso, orientado
adecuadamente, puede convertirse en una va econmicamente rentable para
los pueblos.
Con la finalidad de proteger y conservar el ambiente, el estado, a travs del
Ministerio del Ambiente, ha venido desarrollando e implementado una serie de
polticas que tienen el propsito de conseguir la conservacin y uso sustentable
de nuestros recursos naturales.
Es importante considerar, que la constitucin poltica del estado en su artculo
23 numeral 6 reconoce nuestro derecho a vivir en un ambiente sano,
ecolgicamente equilibrado y libre de contaminacin.
De igual forma, el numeral 16 del artculo 97 de la constitucin, establece como
uno de los deberes de los ciudadanos el preservar el ambiente y usar los
recursos naturales de forma sustentable.
As mismo la Ley de Fomento Ambiental y Optimizacin de los Ingresos del
Estado, publicada en el Suplemento del Registro Oficial No. 583, de 24 de
noviembre de 2011, cre el impuesto redimible a las botellas plsticas no
retornables con la finalidad de disminuir la contaminacin ambiental y estimular
el proceso de reciclaje.
28
La tarifa establecida para este impuesto por cada botella plstica gravada con
este impuesto, ser de hasta dos centavos de dlar de los Estados Unidos de
Amrica del Norte (0,02 USD), valor que se devolver en su totalidad a quien
recolecte, entregue y retorne las botellas, para lo cual se establecern los
respectivos mecanismos tanto para el sector privado como pblico para su
recoleccin, conforme disponga el respectivo reglamento. El SRI determinar el
valor de la tarifa para cada caso concreto.
A) Los GAD's y el medio ambiente
En la actualidad existen algunas herramientas legales reconocidas que tienen
por objeto la conservacin del ambiente. Existen tambin mecanismos
adicionales a travs de los cuales se busca proteger y utilizar sustentablemente
nuestros recursos naturales. A continuacin citaremos algunos de estos
mecanismos:
i)
Los
seccionales
pueden
contribuir
significativamente
la
29
30
Toneladas
Enkador
14.000
Reciplsticos
2.160
Proceplas
1.300
Intercia
1.000
Fibranac
Wachagnon
300
2.915
Total
21.675
Fuente: Autores
31
32
Esta encuesta tiene exclusivamente fines acadmicos, por favor responder con
la mayor veracidad posible
PREGUNTA 1 En el sector de la construccin, cul de estas formas de
adoqun utiliza?
1)
2)
3)
4)
5)
6)
OTRO
S
10,000 20,000
20,000 - 50,000
50,000 - 100,000
Especifique
PREGUNTA 4 Dnde adquiere el adoqun?
Ferreteras
Distribuidoras
Planta de produccin
33
12,00 13,00
13,00 14,00
14,00 15,00
15,00 16,00
Especifique
PREGUNTA 6 Si le ofrecieran un adoqun ecolgico que tengan las mismas
caractersticas de resistencia del adoqun tradicional usted lo comprara?
Si
No
PREGUNTA 7 Estara dispuesto a pagar un poco ms de su valor, por un
producto similar y que nos ayude a cuidar el medio ambiente?
Si
No
GRACIAS
34
TOTAL
PORCENTAJE (%)
0
100
0
6
0
100
2)
3)
4)
5)
6)
OTROS
TOTAL
Fuente: Autores
Figura 9. Pregunta 1
PREGUNTA 1
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
1
2
3
4
100,00%
5
6
Fuente: Autores
Interpretacin: El 100% manifest que el modelo cuatro (Hexagonal), es el
que ms se utiliza en sus obras.
35
TOTAL
Semanalmente
Mensualmente
Trimestralmente
Por obra
PORCENTAJE (%)
0
0
2
4
6
TOTAL
0
0
33,33
66,67
100
Fuente: Autores
Figura 10. Pregunta 2
PREGUNTA 2
0,00%
0,00%
33,33%
Semanalmente
Mensualmente
66,67%
Trimestralmente
Por obra
Fuente: Autores
Interpretacin: El 66,67% de encuestados compra este producto por obra y el
otro 33,33% trimestralmente.
PREGUNTA 3 En qu cantidad usted adquiere este producto anualmente?
Tabla 7. Pregunta 3
RESPUESTA (m)
TOTAL
10,000 20,000mts
20,000 - 50,000
50,000 - 100,000
Especifique
1
0
3
2
6
TOTAL
Fuente: Autores
36
PORCENTAJE (%)
16,67
0
50
33,33
100
PREGUNTA 3
16,67%
0,00%
33,33%
10,000 20,000
20,000 - 50,000
50,000 - 100,000
50,00%
Especifique
Fuente: Autores
Interpretacin: El 50% de los municipios encuestados nos indicaron que han
ocupado entre 50000-100000
TOTAL
PORCENTAJE (%)
Ferreteras
Distribuidoras
Planta de
produccin
16,67
83,33
TOTAL
100
Fuente: Autores
37
PREGUNTA 4
0,00%
16,67%
Ferreteras
Distribuidoras
Planta de produccin
83,33%
Fuente: Autores
Interpretacin: El 83,33% adquieren ste producto en la planta de produccin,
mientras que el 16,67% lo hacen mediante distribuidoras.
PREGUNTA 5 Cunto paga por su adoqun tradicional?
Tabla 9. Pregunta 5
RESPUESTA (por m)
TOTAL
PORCENTAJE (%)
12,00 13,00
33,33
13,00 14,00
14,00 15,00
16,67
15,00 16,00
Especifique
50
100
TOTAL
Fuente: Autores
38
PREGUNTA 5
33,33%
12,00 13,00
50,00%
13,00 14,00
14,00 15,00
15,00 16,00
16,67%
0,00%
Especifique
0,00%
Fuente: Autores
Interpretacin: El50% expres que su costo por metro cuadrado es menor a
los valores establecidos, el 33,33% especificaron que su costo por metro
cuadrado oscila entre $ 12,00-13,00 y el 16,67 indic que pagan entre $ 14,0015,00.
PREGUNTA 6 Si le ofrecieran un adoqun ecolgico que tengan las mismas
caractersticas de resistencia del adoqun tradicional usted lo comprara?
Tabla 10. Pregunta 6
RESPUESTA
TOTAL
PORCENTAJE (%)
Si
100
No
TOTAL
100
Fuente: Autores
39
PREGUNTA 6
0,00%
Si
No
100,00%
Fuente: Autores
Interpretacin: El 100% de los municipios nos indicaron que estaran
dispuestos a adquirir nuestro adoqun ecolgico.
PREGUNTA 7 Estara dispuesto a pagar un poco ms de su valor, por un
producto similar y que nos ayude a cuidar el medio ambiente?
Tabla 11. Pregunta 7
RESPUESTA
TOTAL
PORCENTAJE (%)
Si
100
No
TOTAL
100
Fuente: Autores
40
PREGUNTA 7
0,00%
Si
No
100,00%
Fuente: Autores
Interpretacin: El 100% estn dispuestos a pagar un poco ms por un
producto que ayude a cuidar el medio ambiente.
3.10 Anlisis de la demanda actual
Segn datos obtenidos de los seis municipios encuestados, nos dieron a
conocer el gasto que tuvieron en los ltimos 3 aos en obras de adoquinado,
los cuales damos a conocer:
Tabla 12-13. Adoquinado
CHUNCHI
2010 $ 20.665,00
2011 $ 57.477,00
2012 $ 141.982,23
RIOBAMBA
2010 $ 72.000,00
2011 $ 187.200,00
2012 $ 288.000,00
Fuente: Autores
Tabla 14-15. Adoquinado
ALAUS
2010
270.917,00
2011
417.025,62
2012
858.000,00
GUANO
2010 $ 217.420,00
2011 $ 477.000,00
2012 $ 82.659,00
Fuente: Autores
41
COLTA
2010 $ 238.852,05
2011 $ 491.343,26
2012 $ 691.495,44
PALLATANGA
2010 $ 50.000,00
2011 $ 100.000,00
2012 $ 172.000,00
Fuente: Autores
Suma total del gasto de los 6 municipios:
Tabla 18. Adoquinado
TOTAL
2010
869.854,05
2011
1.730.045,88
2012
2.234.136,67
Fuente: Autores
Figura 16. Demanda Actual
Fuente: Autores
3.11 Proyeccin de la demanda
Tabla 19. Demanda actual
AOS
Y
X
XY
2010 869.854,05
-1 -869.854,05
2011 1.730.045,88
0
0
2012 2.234.136,67
1 2.234.136,67
n=3 4.834.036,60
0 1.364.282,62
Fuente: Autores
42
X
1
0
1
2
Ao 13
( )
Ao 14
( )
Ao 15
( )
Ao 16
( )
Ao 17
( )
Ao 18
( )
Ao 19
( )
Ao 20
( )
Ao 21
Ao 22
AOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
DEMANDA
PROYECTADA
$ 2.975.628,15
$ 3.657.769,46
$ 4.339.910,77
$ 5.022.052,08
$ 5.704.193,39
$ 6.386.334,70
$ 7.068.476,01
$ 7.750.617,32
$ 8.432.758,63
$ 9.114.899,94
Fuente: Autores
43
Fuente: Autores
3.12 Oferta
En el mercado ecuatoriano no existen adoquines hechos a base de plstico
reciclado por lo cual no hay oferta.
Por ser un nuevo producto y no tener oferta o produccin en el mercado la
oferta ser de cero.
3.13 Proyeccin de la oferta
Tabla 21. Proyeccin de la oferta
AOS
OFERTA
PROYECTADA
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fuente: Autores
44
AOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
OFERTA
DEMANDA
DEMANDA
PROYECTADA PROYECTADA INSATISFECHA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2975628,15
3657769,46
4339910,77
5022052,08
5704193,39
6386334,7
7068476,01
7750617,32
8432758,63
9114899,94
Fuente: Autores
45
-2975628,15
-3657769,46
-4339910,77
-5022052,08
-5704193,39
-6386334,7
-7068476,01
-7750617,32
-8432758,63
-9114899,94
Fuente: Autores
3.14.1 Demanda Insatisfecha en unidades. La calculamos con la demanda
insatisfecha de acuerdo a la inversin, dividindola para 0.42 que es el precio
promedio para un adoqun (peatonal y vehicular), a sta la dividimos para 2; ya
que el 50% del adoquinado corresponde al peatonal.
Tabla 23. Demanda insatisfecha
AOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
DEMANDA
INSATISFECHA
3.542.414,46
4.354.487,45
5.166.560,44
5.978.633,43
6.790.706,42
7.602.779,40
8.414.852,39
9.226.925,38
10.038.998,37
10.851.071,36
Fuente: Autores
46
Fuente: Autores
3.14.2 Anlisis de los resultados de proyeccin
La demanda en el caso de estudio del proyecto para crear una empresa de
eco-adoquines, nos indica que existe una necesidad de este material debido a
que supera a la oferta.
Hay que destacar que la empresa a crearse no cubrir toda la demanda
insatisfecha que presenta el mercado actualmente, lo har en un 23,41%.
La demanda potencial es de gran tamao, lo que a nosotros nos conviene,
ya que as podremos crecer en nuestra produccin y posicionar nuestra
empresa en el mercado local.
3.15 Polticas de comercializacin
Para lograr competir en el mercado estableceremos las siguientes estrategias
de comercializacin:
La entrevista de ventas nos permitir persuadir y motivar a los
futuros clientes.
La presentacin es un intercambio bilateral de informacin que despierta el
inters y el deseo de compra en la mente del cliente.
47
49
CAPTULO IV
4. ESTUDIO DE INGENIERA DEL PROYECTO
4.1 Localizacin del proyecto
4.1.1 Mtodo cualitativo por puntos. Para determinar la localizacin de la
planta,
utilizaremos
el mtodo cualitativo
INTEGRACIN
MANO DE OBRA
ALOJAMIENTO
SERVICIOS
TRANSPORTE
MATERIALES
CIRCULACIN
INFRAESTRUCTURA
TERRENO Y CLIMA
PROVEEDORES
CLIENTES
COSTOS
TOTAL
0,08
0,08
0,07
0,08
0,09
0,1
0,07
0,06
0,07
0,1
0,1
0,1
1
RIOBAMBA
GUAMOTE
COLTA
8
9
9
9
8
8
9
9
9
9
9
9
0,64
0,72
0,63
0,72
0,72
0,8
0,63
0,54
0,63
0,9
0,9
0,9
8,73
6
7
6
7
7
7
8
8
8
6
7
8
0,48
0,56
0,42
0,56
0,63
0,7
0,56
0,48
0,56
0,6
0,7
0,8
7,05
6
7
5
7
7
7
8
8
8
7
7
7
0,48
0,56
0,35
0,56
0,63
0,7
0,56
0,48
0,56
0,7
0,7
0,7
6,98
Fuente: Autores
Conclusin: Se examin diversos factores asignndoles valores que
representan su importancia entre los cantones que tienen mayor poblacin
como son Riobamba, Alaus, Colta,
en
el
mercado
con
Fuente:http://ecuadorecuatoriano.blogspot.com/2012/07/mapa-provinciasecuador.html
51
Fuente: http://www.zonu.com/America-delSur/Ecuador/Chimborazo/Politicos.html
4.1.1.2 Micro localizacin. Determinamos que nuestra planta de produccin
estar ubicada en:
Ciudad: Riobamba.
Direccin: Av.va a Chambo
Sector: nuevo parque industrial Riobamba
Tipo de Empresa: Produccin.
Razn social: ADOPLAST
4.2 Tamao de la planta [2]
4.2.1 Capacidad de la planta. La capacidad instalada trabajando 16 horas
diarias es de 2880 unidades que por semana nos dara 17280 unidades, por
ende la produccin mensual es de 69120 unidades y 829440 unidades al ao
52
SEMANAL
MENSUAL
ANUAL
2880
17280
69120
829440
Fuente: Autores
El
53
Fuente: Autores
54
56
Hoja No. 1
Estudio
No. 1
Departam ento:
Produccin
Mquina:
Analista:
Mtodo:
Quevedo S. / Guaman C.
ACTUAL
Plano No.1
Fecha:
Equivalencias:
Pieza No.1
SIMBOLOS
No
TIEMPO (m in)
D ist anica ( m)
U nid ad es
DESCRIPCION DEL
1
1
0,5
1,2
1,5
1,2
2,3
0,05
0,03
5
6
0,04
0,01
4
5
0,05
0,02
3
4
0,1
0,01
2
3
0,1
0,03
2,2
0,1
1,5
0,05
2
7
0,11
6
8
1,5
0,33
7
9
0,1
0,1
8
10
0,1
0,8
0,05
0,14
0,1
1
11
0,75
0,03
10
12
0,75
0,04
0,21
11
13
0,05
0,05
3
TOTAL
20,2
1,02
0,88
0,1
PROCESO
Clasificacin
Triturado
Lavado
Enjuague
Secado
Almacenaje temporal
6
6
Transporte de inyectado
Enfriado
Rectificado
Inspeccin
Etiquetado
Empacado
2,00
Fuente: Autores
Tabla 26. Tiempo Tipo para elaboracin de 6 adoquines
RESUM EN
ACTIVIDAD
DISTANCIA(m)
Operacin
11
1,02
Transporte
13
0,88
Demora
Inspeccin
0,1
Almacenaje
28
2,00
TOTAL
20,2
Fuente: Autores
57
20,2
4.4
propuesto.
De
acuerdo
al
estudio
realizado
el
58
3. Cargas a soportar. Las cargas no sern muy altas puesto que por el
momento no necesitaremos de ningn sistema de transporte empotrado en el
techo.
4. Acceso. Los accesos sern lo suficientemente grandes para realizar
los transportes del material, as como tambin para la renovacin de
maquinaria en el futuro.
5. Iluminacin. La iluminacin natural ser aprovechada al mximo ya que los
horarios de trabajo sern 2 turnos de 8 horas, de 6 de la maana a 15 horas y
de 15 horas a 24 horas con sus respectivos tiempos para la alimentacin del
personal, tambin los techos tendrn tragaluces distribuidos en proporciones
es decir 25% del techo de la planta y en los horarios nocturnos contar con
lmparas industriales que proveen la suficiente iluminacin para operar en
condiciones ptimas.
6. Ventilacin. La ventilacin ser lo suficientemente buena; ya que la altura
de los techos ayuda a la circulacin del aire.
7. Servicios. La planta contar con los servicios bsicos como agua,
luz, telfono e internet.
8. Eliminacin de desperdicios. Todos los desechos que produzca la
planta sern evacuados adecuadamente tanto los slidos en recipientes y
fundas para dar a los recolectores de basura, como los lquidos que se les
dara el tratamiento correspondiente de ser necesario antes de ir a las tuberas
de desage, buscando siempre preservar el ambiente.
59
4.5.1 Criterios para una buena distribucin. Los criterios que tomamos en
cuenta para la distribucin son:
A) Flexibilidad mxima. Se tom en cuenta en la distribucin, poder
modificarla rpidamente y afrontar futuras circunstancias cambiantes, adems
se tomar atencin a los puntos de abastecimiento los cuales sern amplios y
de fcil acceso.
B) Coordinacin mxima. La recepcin y envo entre las reas est planeado
de tal manera que la distribucin entre los departamentos receptores no se
encuentre aislada, para lo cual pondremos ventanas corredizas entre oficinas
para que estn intercomunicados.
C) Utilizacin mxima del volumen. La utilizacin deber ser la mxima en el
interior de la fbrica y como se trata de trabajos en el los cuales el producto
final no son piezas de gran peso no es necesario puentes gras.
60
61
MQUINAS
rea de clasificacin
Trituradora de pet
Lavadora de pet
Enjuagadora de pet
Secadora de pet
Almacenaje temporal
Peletizadora
Inyectora
10
rea de enfriado
11
12
rea de etiquetado
13
rea de empaquetado
14
Almacenaje de empaques
Fuente: Autores
Se forma las tablas de doble entrada, en las que encontraremos los nmeros
correspondientes a cada puesto de trabajo, tanto en las cabeceras de las filas
como en las de las columnas. [6]
62
1
2
3
4
10
11
12
13
14
1
1
1
1
5
6
1
1
1
10
11
12
13
14
Fuente: Autores
63
ECO-ADOQUINES
1
1
1
5
6
7
1
1
1
8
9
10
11
12
1
1
1
1
1
13
14
Fuente: Autores
Tabla 30. Relacin De Movimientos
Puestos
1_2
2_3
3_4
4_5
5_6
6_7
7_8
8_9
9_10
10_11
11_12
12_13
13_14
TOTALES
Movimiento
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
13
Fuente: Autores
64
%
7,69
7,69
7,69
7,69
7,69
7,69
7,69
7,69
7,69
7,69
7,69
7,69
7,69
100
1 9
1 13
12
11
10
2 1
1
14
Fuente: Autores
La distribucin de la fbrica en estudio corresponde a la letra L del vocablo
CHITEFOL. (Ver plano I)
4.6 Tabla de reas de puestos de trabajo.
La disposicin fsica de la maquinaria es un factor determinante para la
eficiencia de las operaciones debiendo cumplir los requerimientos de:
El diseo del producto y el volumen
El equipo de proceso y la capacidad
La calidad de la vida laboral
Restricciones de lugares y construccin
Los puestos de trabajo tendrn las dimensiones que se muestran en la tabla.
65
DIMENSIONES (m)
REA REQUERIDA (m2)
ANCHO LARGO MQUINA OPERARIO PRODUCCIN
Silo de almacenaje temporal
2
2
4
0
rea de clasificacin
1
2
2
1
Trituradora de pet
1,2
1
1,2
2
Lavadora de pet
2
2,3
4,6
3
Enjuagadora
2
1,5
3
4
Secadora
2
3
6
5
Silo de almacenaje temporal
2
2,3
4,6
6
Peletizador
2
2,3
4,6
7
Inyectora
2,4
10
24
8
rea de enfriado
2
2,5
5
9
rea de rectificado
1
1,5
1,5
10
rea de etiquetado
0,75
0,5
0,375
11
rea de empacado
2,4
2,5
6
12
Pasillos primarios
2
73,265
0
0
Pasillos secundarios
2
51,62
reas de almacenaje temporal
14,1
45
reas libres
20
15,17
rea de produccin
26
51,25
1332,5
Fuente: Autores
66
TOTAL
4
3
3,2
7,6
7
11
10,6
11,6
32
14
11,5
11,375
18
146,53
103,24
634,5
303,4
1.332,5
4.7 Propuesta de
distribucin de la
planta
67
4.8 Diagrama
recorrido.
68
de
CAPTULO V
5. ORGANIZACIN LEGAL Y ADMINISTRATIVA
5.1 Conformacin administrativa
5.1.1 Organigrama general de la empresa
Figura 25. Organigrama general
GERENTE GENERAL
ADMINISTRACIN
PRODUCCIN
MANTENIMIENTO
Y BODEGA
OPERARIOS
Fuente: Autores
69
VENTAS
ADMINISTRACIN
GERENTE GENERAL
Planificar administracin de la empresa.
Apertura de mercados nuevos.
Administrar eficazmente el recurso humano.
Aprobar presupuestos autorizar adquisiciones.
Coordinar trabajos.
Verificar los objetivos propuestos y realizar un
anlisis.
Llevar correspondencia.
Pago de proveedores.
Organizar archivos .
Llevar contabilidad .
Realizar presupuestos.
Realizar inventarios y stock.
Ingresos y egresos de producto terminado.
PRODUCCIN
Programar la produccin
Crear nuevos mtodos de trabajo
Autorizar pedidos de materiales
Supervisar la produccin
Estudio de mtodos y tiempos
Solicitar adquisiciones
Controlar y supervisar calidad.
SEGURIDAD INDUSTRIAL
Poltica empresarial
Diagnstico de riesgos.
Reglamento interno.
Programa de prevencin.
Programa de capacitacin.
Exmenes mdicos preventivos.
Registro de accidentes e incidentes.
Planes de emergencia.
MANTENIMIENTO Y
BODEGA
Elaborar y ejecutar programas de mantenimiento.
Controlar acciones de mantenimiento para realizar
los trabajos encargados.
Responsable de la admisin de la materia prima.
Almacenaje del producto terminado.
Despacho del producto.
Controlar la entrada y salida de los productos.
OBREROS
Fuente: Autores
70
VENTAS
71
Recomendar
Polticas
planes
procedimiento
de
comercializacin y ventas.
Objetivo. Velar porque se cumplan las disposiciones emitidas de la gerencia
general.
Actividades a desempear:
a) Planificar, coordinar y dirigir las acciones de comercializacin para las
ventas.
b) Analizar sistemas de distribucin y polticas de precios.
c) Realizar estudios de oferta y demanda.
d) Disear acciones publicitarias que faciliten al acceso del producto en el
mercado.
e) Elaborar una cartera de clientes y mantener comunicacin constante con
ellos.
4) Jefe de produccin
Naturaleza. Organizar y planificar el sistema de produccin que adopte la
empresa.
Objetivo. Llevar un sistema de produccin adecuada y correcto sistema de
control.
Actividades a desempear.
a) Dirigir, supervisar y controlar los procesos de fabricacin para todo el
producto.
b) Efectuar estudios para mejorar los mtodos de produccin y optimizar los
recursos.
c) Manejar datos estadsticos, las cantidades de produccin por jornada de
trabajo diario.
5) Obreros de produccin
Naturaleza. Realizarlas actividades necesarias para transformarla materia
prima en producto.
Objetivo. Optimizar los recursos y materiales, utilizando adecuadamente
mquinas y equipo.
72
Actividades a desempear
a) Conocer el proceso de produccin del bien o servicio elaborado por la
empresa.
b) Conocer la planificacin de la produccin y solicitar los materiales
necesarios para el proceso de produccin.
c) Dedicarse a sus actividades laborales, optimizando tiempos, movimientos
y recursos.
d) Reportar al jefe de produccin cualquier anomala.
e) Mantener el orden la limpieza en todas las reas de trabajo, y las dems
dependencias.
5.2 Base legal
5.2.1 Constitucin de la empresa.
como una sociedad annima conformada por 5 accionistas con un aporte total
de USD 79.281,66 dividido en 5 acciones de 15.856,33 dlares. Nuestra planta
al inicio contar en nmina con: gerente, secretaria, jefe de produccin, jefe
de mantenimiento y bodega, jefe de ventas, enfermera, dos guardias, auxiliar
de limpieza, 10 operarios; con un total de 19 personas, por lo que en sus
inicios se clasifica como pequea empresa segn se muestra en el siguiente
cuadro.
Tabla 32. Clasificacin de las empresas
Las sociedades o compaas civiles annimas estn sujetas a todas las reglas
de las sociedades o compaas mercantiles annimas.
Existen varios requerimientos de carcter legal que la empresa deber cumplir
con las diferentes entidades gubernamentales para constituirse como tal.
5.2.2 Requisitos con los que debe cumplir la compaa
A) Requisitos en la superintendencia de compaas.
Los requisitos que deber cumplir la empresa para constituirse como Sociedad
Annima son los siguientes:
Aprobar el nombre de la empresa.
La compaa deber constituirse con dos o ms accionistas.
El capital suscrito de la compaa deber ser de $800 como mnimo
Realizar la minuta.
Enviar la minuta a la superintendencia de compaas y esperar las
observaciones.
Abrir una cuenta de integracin de capital en cualquier entidad financiera
Realizar la escritura.
Enviar la escritura a la superintendencia de compaas para que emita la
resolucin y extracto.
Publicar el extracto dado por la superintendencia de compaas una vez
aprobado.
Remitir copia de la publicacin de la superintendencia de compaas y se
retira la resolucin.
Con la resolucin se realizan las marginaciones en la notaria respectiva y
se inscribe tanto resoluciones como escrituras en el registro mercantil.
Realizar e inscribir nombramiento.
Sacar el registro nico de contribuyentes (RUC)
Afiliarse a la cmara o asociacin respectiva.
Solicitar a la superintendencia de compaas el permiso para disponer de la
cuenta de integracin de capital.
Se enva la copia de todos los documentos a la superintendencia de
compaas.
74
75
parque
industrial
de
Riobamba
juntamente
con
la
Ilustre
CAPTULO VI
6. PRODUCCIN
6.1
Administracin de la produccin
de acuerdo a su
GERENTE
DAS
ACTIVIDADES
LUNES
2 Horas
2 Horas
1 Hora
2 Horas
2 Horas
2 Horas
1 Hora
2 Horas
2 Horas
2 Horas
1 Hora
2 Horas
2 Horas
2 Horas
1 Hora
2 Horas
1 Hora
1 Hora
1 Hora
2 Horas
2 Horas
1 Hora
2 Horas
2 Horas
2 Horas
1 Hora
2 Horas
Fuente: Autores
Jefe de produccin. Organizar, supervisar y proyectar las actividades
operativas para cumplir con los objetivos propuestos, adems se encargar
directamente de las ventas, ordenes de trabajo, variaciones de turnos,
coordinacin y optimizacin del proceso productivo, su trabajo lo realizar de la
siguiente forma:
77
PRODUCCIN
DAS
LUNES
ACTIVIDADES
Programar la produccin
Crear nuevos mtodos de trabajo
Autorizar pedidos de materiales
Supervisar la produccin
Estudio de mtodos y tiempos
Solicitar adquisiciones
Controlar y supervisar calidad.
SEGURIDAD INDUSTRIAL
Diagnstico de riesgos.
Reglamento Interno y poltica empresarial.
Programar y ejecutar capacitacin y prevencin
de riesgos.
Exmenes mdicos preventivos.
Registro de accidentes e incidentes.
Planes de emergencia.
2 Horas
VIERNES
SBADO DOMINGO
2 Horas
1 Hora
2 Horas
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
2 Horas
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
Fuente: Autores
Secretaria contable. Ser ayudante directa del gerente para labores de
oficina, se encargar de realizar los registros y controles contables de la
empresa.
Tabla 35. Actividades vs. Das de la secretaria contable.
SECRETARIA CONTABLE
DAS
ACTIVIDADES
Llevar correspondencia.
Pago de proveedores
Revisin nmina de empleados segn horas
trabajadas
Llevar contabilidad .
Reporte de gastos y ganancias
Tramitar facturas por cobrar y pagar
Realizar inventarios y stock.
Actualizar agenda del gerente
Realizar presupuestos.
LUNES
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
2 Horas
1 Hora
1 Hora
3 Horas
1 Hora 1 Hora
Fuente: Autores
78
LUNES
MARTES MIRCOLES
JUEVES
VIERNES
2 Horas
2 Horas
2 Horas
2 Horas
2 Horas
SBADO DOMINGO
2 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
2 Horas
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
1 Hora
2 Horas
Fuente: Autores
Marketing y ventas. Planificar, coordinar y dirigir las acciones de
comercializacin para las ventas, analizar sistemas de distribucin y polticas
de precios, realizar estudios de oferta y demanda, disear acciones
publicitarias que faciliten al acceso del producto en el mercado, laborar una
cartera de clientes y mantener comunicacin constante con ellos.
Tabla 37. Actividades vs. Das de vendedor.
VENTAS
DAS
ACTIVIDADES
LUNES
2 Horas
1 Hora
4 Horas
1 Hora
VIERNES
SBADO DOMINGO
Fuente: Autores
79
OPERARIOS
DAS
ACTIVIDADES
LUNES
MARTES MIRCOLES
JUEVES
VIERNES
SBADO DOMINGO
10 Min
10 Min
10 Min
10 Min
10 Min
10 Min
15 Min
15 Min
15 Min
15 Min
15 Min
15 Min
10 Min
10 Min
10 Min
10 Min
10 Min
10 Min
5 Min
5 Min
5 Min
5 Min
5 Min
5 Min
7, 2 Horas 7,2 Horas 7, 2 Horas 7,2 Horas 7, 2 Horas 7,2 Horas
Fuente: Autores
6.2
Fuente: http://www.five2export.com/
80
50000
kg
Fuente: http://www.five2export.com/
Produccin:
Das de produccin al mes 24
Masa requerida por unidad a inyectar 500 g
Capacidad de produccin con 2 trituradoras 3000 kg/h.
Capacidad de produccin con 1 trituradora 15000 kg/h.
Capacidad de produccin a ser usada 1500 kg/h.
Capacidad requerida
6 unidades
X
20 segundos
28800 segundos (en 8 horas)
500gramos
8640 unidades
X = 4320 kg
Capacidad producida
1500 kg
X
1 hora
8 horas
X= 12000 kg
81
Fuente: http://www.caivi.com/
Tabla 40. Especificaciones tcnicas peletizadora.
Especificaciones:
Capacidad de produccin 700 kg/h
Dimensiones mquina (LxAxH)
Peso de la mquina
5000
2,3 x 2 X 2
kg
1 hora
8 horas
X= 5600 kg
En un da de 8 horas laborables se producir: 5600 kg de materia prima
peletizada.
82
Inyectora
Figura 29. Inyectora
Fuente: http://www.five2export.com/
Tabla 41. Especificaciones tcnicas Inyectora.
Especificaciones:
Dimetro del husillo 105 mm
Volumen de inyeccin 4329 cm3
Presin de inyeccin 1460 bar
Capacidad de inyeccin en peso 4065 gr
Capacidad de plastificacin 150 gr / seg
Fuerza de cierre
780
Tm
45000
10 x 2,4 X 2,6
kg
20 segundos
28800 segundos en 8 horas
83
eco-
adoquines peatonales.
Horas a laborar al da 16 horas se producir: 17280unidades de
eco-
adoquines peatonales.
Realizando una comparacin entre mquinas se dir entonces que la planta de
produccin
podra
producir
hasta
17280
unidades
de
eco-adoquines
del
peletizado
donde
se
mezclan
homogneamente
todos
los
84
Los adoquines una vez inyectados en los respectivos moldes pasan a la fase
de enfriamiento el mismo que se lo realiza con agua por aspersin quedando
listos para ser rectificados e inspeccionados, despus de esto pasan a la fase
de etiquetado donde pasan por una banda transportadora se imprimen los
datos correspondientes.
Una vez realizado todos estos procesos finalmente son empacados quedando
listos para ser almacenados y posteriormente distribuidos.
85
PRODUCCIN DE ECO-ADOQUINES
(DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN)
LUNES
DA 1
MARTES MIRCOLES
DA 2
DA 3
JUEVES
DA 4
VIERNES
DA 5
SBADO DOMINGO
DA 6
7
8 HORAS
8 HORAS
8 HORAS
8 HORAS
2 HORAS
2 HORAS
2 HORAS
3 HORAS
JUEVES
DA 11
VIERNES
DA 12
SBADO DOMINGO
DA 13
14
PRODUCCIN DE ECO-ADOQUINES
(DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN)
LUNES
DA 8
MARTES MIRCOLES
DA 9
DA 10
16 HORAS (SOLO DE
SER NECESARIO)
8 HORAS
8 HORAS
8 HORAS
8 HORAS
2 HORAS
2 HORAS
2 HORAS
3 HORAS
JUEVES
DA 18
VIERNES
DA 19
SBADO DOMINGO
DA 20
21
PRODUCCIN DE ECO-ADOQUINES
(DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN)
LUNES
DA 15
MARTES MIRCOLES
DA 16
DA 17
16 HORAS (SOLO DE
SER NECESARIO)
8 HORAS
8 HORAS
8 HORAS
8 HORAS
2 HORAS
2 HORAS
2 HORAS
3 HORAS
JUEVES
DA 25
VIERNES
DA 26
SBADO DOMINGO
DA 27
28
PRODUCCIN DE ECO-ADOQUINES
(DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN)
LUNES
DA 22
MARTES MIRCOLES
DA 23
DA 24
8 HORAS
8 HORAS
8 HORAS
8 HORAS
2 HORAS
2 HORAS
2 HORAS
3 HORAS
PRODUCCIN DE ECO-ADOQUINES
(DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN)
16 HORAS (SOLO DE
SER NECESARIO)
DA
DA
DA
DA
2 HORAS 2 HORAS
LUNES
DA 29
MARTES
DA 30
16 HORAS 16 HORAS
Fuente: Autores
86
16 HORAS (SOLO DE
SER NECESARIO)
6.3.3.1
operaciones requeridas.
Tabla 43. Hoja de ruta
NOMBRE
PRODUCCIN DE ECO-ADOQUINES
LOTE
2880 UNIDADES/DA
OPERACIN No
MATERIA PRIMA:
PET
NMERO
ACTIVIDAD
DESCRIPCN DE LA OPERACIN
MQUINA
CONTROL
TIEMPO
TIEMPO REAL
ESTIMADO
SI NO
A-01
CLASIFICACIN
MANUAL
0:00:02:000
A-02
TRITURADO
TRITURADORA
0:00:00:600
A-03
LAVADO
LAVADORA
0:00:01:200
A-04
ENJUAGUE
ENJUAGADIRA
0:00:01:200
A-05
SECADO
SECAORA
0:00:01:200
A-06
PELETIZADO
PELETIZADORA
0:00:06:600
A-07
INYECTADO
INYECTORA
0:00:06:000
A-08
ENFRIADO
A-09
RECTIFICADO
A-10
ETIQUETADO
Fuente: Autores
87
P - 001
MANUAL
0:00:01:800
IMPRESORA
0:00:12:600
DATOS A CONTROLAR
6.3.3.2
Hoja de operacin
Tabla 44. Hoja de operacin mquina de Triturado
(Equipo de triturado lavado enjuague lavado y secado)
ADOPLAST
TRITURADO
OPERACIN A - 02
MQUINA: TRITURADORA
ENCARGADO:
FECHA:
No
1
2
3
TIEMPO
ESTIMADO
RUTINA DE LA OPERACIN
TIEMPO
REAL
CONTROL
SI
NO
2 min
20 seg
10 seg
Revisar cuchillas
Cerrar el circuito de paso de energa
Encender equipo
Fuente: Autores
Tabla 45. Hoja de operacin mquina Lavadora
(Equipo de triturado lavado enjuague lavado y secado)
ADOPLAST
LAVADO
OPERACIN A - 03
MQUINA: LAVADORA
ENCARGADO:
FECHA:
No
1
2
3
4
TIEMPO
ESTIMADO
RUTINA DE LA OPERACIN
1min
30 seg
1min
20 seg
Revisar mquina
Abrir llaves de paso de agua
Cargar de aditivos para el lavado
Encender equipo
Fuente: Autores
88
TIEMPO
REAL
CONTROL
SI
NO
ADOPLAST
ENJUAGUE
OPERACIN A - 04
MQUINA: ENJUAGADORA
ENCARGADO:
FECHA:
No
1
2
3
4
TIEMPO
ESTIMADO
RUTINA DE LA OPERACIN
TIEMPO
REAL
CONTROL
SI
NO
1 min
20 seg
30 seg
20 seg
Revisar mquina
Abrir llaves de paso de agua
Cargar de aditivos para el enjuague
Encender equipo
Fuente: Autores
Tabla 47. Hoja de operacin mquina secadora
(Equipo de triturado lavado enjuague lavado y secado)
ADOPLAST
SECADO
OPERACIN A - 05
MQUINA: SECADORA
ENCARGADO:
FECHA:
No
1
2
TIEMPO
ESTIMADO
RUTINA DE LA OPERACIN
2 min
10 seg
Revisar mquina
Encender equipo
Fuente: Autores
89
TIEMPO
REAL
CONTROL
SI
NO
ADOPLAST
PELETIZADO
OPERACIN A - 06
MQUINA: PELETIZADORA
ENCARGADO:
FECHA:
No
1
2
TIEMPO
ESTIMADO
RUTINA DE LA OPERACIN
Revisar cuchillas y mquina
Encender equipo
TIEMPO
REAL
CONTROL
SI
NO
2 min
10 seg
Fuente: Autores
ADOPLAST
INYECTADO
OPERACIN A - 07
MQUINA: INYECTORA
ENCARGADO:
FECHA:
No
1
2
3
TIEMPO
ESTIMADO
RUTINA DE LA OPERACIN
TIEMPO
REAL
CONTROL
SI
NO
3 min
2 min
10 seg
Revisar mquina
Abrir llaves de paso
Encender equipo
Fuente: Autores
Tabla 50. Hoja de operacin mquina Enfriadora
ADOPLAST
ENFRIADO
OPERACIN A - 08
MQUINA: ROCEADORA DE H2O
ENCARGADO:
FECHA:
No
1
2
3
TIEMPO
ESTIMADO
RUTINA DE LA OPERACIN
2 min
20 seg
10 seg
Revisar equipo
Abrir llaves de agua
Encender equipo
Fuente: Autores
90
TIEMPO
REAL
CONTROL
SI
NO
ADOPLAST
ETIQUETADO
OPERACIN A - 10
MQUINA: IMPRESORA
ENCARGADO:
FECHA:
No
1
2
TIEMPO
ESTIMADO
RUTINA DE LA OPERACIN
TIEMPO
REAL
CONTROL
SI
NO
1,5 min
10 seg
Revisar boquillas
Encender equipo
Fuente: Autores
6.3.4 Programacin. Antes de realizar la produccin en la empresa, existir
una coordinacin de tiempo entre las reas, es decir que la planta se pone en
funcionamiento lo ms rpido posible, con la finalidad de programar las
siguientes 16 horas de trabajo.
6.3.5 Ejecucin. Este es el perodo en el cul se cumple lo planificado y
programado tomando en cuenta de que exista todo el material y suministro
necesario para el trabajo caso contrario no se podr cumplir con el objetivo ya
fijado.
6.4
Control de produccin
91
REA:
___________________________________________________________
SEMANA DE:
_______________________A_____________________________
FECHA
HORA
VOLUMEN
UNIDADES
VENDIDAS
UNIDADES NO
VENDIDAS
OBSERVACIONES:
RESPONSABLE:
________________________________________________________________
FECHA DE ENTREGA DE REPORTE:
_______________________________________________
ELABORADO POR:
______________________________________________________________
Fuente: Autores
92
CAPTULO VII
7.
ESTUDIO FINANCIERO
para
ejecutar
el
proceso productivo.
El
trmino
real
hace
b)
Con.
Costo
Costo
DESCRIPCIN
Costo Total Costo Hora
Costo Anual
Metros Cb Metro Cb
Mensual
AGUA
32 $ 0,03 $ 0,96 $ 0,06 $ 23,04 $ 276,48
Fuente: Autores
c) Otros materiales
Tabla 55. Costo de otros materiales
OTROS MATERIALES
CONSUMO CONSUMO
CONCEPTO
MENSUAL ANUAL
MASCARRILLAS
60
720
TAPONES PARA ODOS DESECHABLES
36
432
LENTES PROTECTORES
12
144
GUANTES
24
288
OVEROLES
12
144
BOTAS DE CAUCHO
12
144
CASCOS
12
144
TOTAL
Fuente: Autores
94
COSTO
UNITARIO
$
2,00
$
0,30
$
3,00
$
4,50
$ 18,00
$ 16,00
$
5,00
$
$
$
$
$
$
$
$
COSTO
ANUAL
1.440,00
129,60
432,00
1.296,00
2.592,00
2.304,00
720,00
8.913,60
d)
Costos mano de obra directa. Es aquella que interviene personalmente en el proceso productivo, al transformar la materia
prima en producto terminado (obreros). El corteo de la mano de obra debe incluir el sueldo que percibe el trabajo.
NOMINA
CANTIDAD
R.B.U
11,15% IESS
F.R
DT
D.C
VACACIONES
TOTAL
TOTAL
MENSUAL
TOTAL ANUAL
$ 372,72 $
$ 372,72 $
$ 318,00 $
41,56 $
41,56 $
35,46 $
31,06 $
31,06 $
26,50 $
31,06 $
31,06 $
26,50 $
13,25 $
13,25 $
13,25 $
$ 318,00 $
35,46 $
26,50 $
26,50 $
13,25 $
RECTIFICADOR
$ 318,00 $
35,46 $
26,50 $
26,50 $
13,25 $
OPERADOR DE CARRETILLA
2
ELEVADORA Y CARGADOR A TOLVA
$ 318,00 $
35,46 $
26,50 $
26,50 $
13,25 $
TOTAL
$ 2.017,44 $
224,94 $
168,12 $
168,12 $
79,50 $
JEFE DE PRODUCCIN
JEFE DE MANTENIMIENTO
CLASIFICADOR Y EMPADOR
12
Fuente: Autores
95
EQUIPO
EQUIPO DE TRITURADO, LAVADO,
ENJUAJE Y SECADO
MQUINA DE INYECCIN 780LV
PELETIZADORA CAIVI MODELO
TSSK- 92
UNIDAD DE ENFRIADO
IMPRESORA PERFECTO LSER
MODELO Pm-100
BANDAS TRANSPORTADORAS
ZONEDING MODELO 1000
BANDAS TRANSPORTADORAS
HENAN ZHONGKE MODELO 1000
ILUMINACIN
CONSUMO EN OFICINAS
TOTAL
CONS. Kw/h
total
8 $
16 $
720,00
480,00
18
2,5
16 $
16 $
288,00
40,00
2,5
16 $
40,00
5,5
16 $
88,00
5,5
3
16 $
6 $
88,00
18,00
Fuente: Autores
Tabla 58. Electricidad
96
Consumo
Kw-h/da
90
30
Fuente: Autores
h/da
8 $
40,00
$ 1.802,00
DESCRIPCIN
LIMPIEZA GENERAL DE LA PLANTA
AGUA DISPONIBLE PARA PERSONAL
TOTAL
Costo
Mensual
$
7,20
$ 21,60
$ 28,80
Costo Anual
$
$
$
86,40
259,20
345,60
Fuente: Autores
Tabla 60. Consumo de telfono
PAGO DE TELFONO
COSTO
COSTO
MENSUAL
ANUAL
$
50,00 $ 600,00
$
50,00 $ 600,00
DESCRIPCIN
TELFONO
TOTAL
Fuente: Autores
f)
COSTO
ANUAL
DESCRIPCIN
MAQUINARIA
Y EQUIPO
TOTAL
COSTO
MENSUAL
$ 8.504,00
708,67
$ 8.504,00
708,67
COSTO
HORA
$
1,85
Fuente: Autores
El costo de mantenimiento se lo clculo del total del costo de inversin
de maquinaria
que es
saca
el 2% para
mantenimiento.
g)
los datos obtenidos, y proyectndolos para los aos siguientes, se tiene los
siguientes costos de produccin.
97
CONCEPTO
MATERIA PRIMA DIRECTA
MANO DE OBRA DIRECTA
MATERIA PRIMA INDIRECTA
OTROS MATERIALES
SERVICIOS BSICOS
MANTENIMIENTO Y COMBUSTIBLE
DEPRECIACIN
TOTAL
COSTO TOTAL
ANUAL 1
$ 119.605,25
$ 64.079,12
$
276,48
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 274.218,93
AO 2
$ 124.580,83
$ 69.724,49
$ 287,98
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 284.851,38
AO 3
$ 129.763,39
$ 75.867,22
$ 299,96
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 296.188,65
AO 4
$ 135.161,55
$ 82.551,12
$ 312,44
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 308.283,19
AO 5
$ 140.784,27
$ 89.823,87
$ 325,44
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 321.191,66
AO 6
$ 146.640,89
$ 97.737,35
$ 338,98
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 334.975,30
AO 7
$ 152.741,15
$ 106.348,02
$ 353,08
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 349.700,33
AO 8
$ 159.095,18
$ 115.717,28
$ 367,77
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 365.438,31
AO 9
$ 165.713,54
$ 125.911,97
$ 383,06
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 382.266,66
AO 10
$ 172.607,23
$ 137.004,81
$ 399,00
$ 8.913,60
$ 27.900,15
$ 8.504,00
$ 44.940,33
$ 400.269,12
Fuente: Autores
Se tom en cuenta para las proyecciones:
Para materia prima el porcentaje de inflacin con el que cerr en el ao 2012; para la mano de obra se lo realiz con el porcentaje
de incremento del salario mnimo del 2012 2013, y para los dems costos se mantuvieron.
7.1.2 Presupuesto gastos de administracin. De acuerdo con el organigrama general de la empresa, esta contara con un
gerente y una secretaria, un auxiliar de limpieza general, y dos vigilantes. Adems, la administracin tiene otros egresos como
los que se muestra en la tabla.
98
La empresa est en posibilidad de ofrecer un servicio de comedor, concesionndolo externamente. Esto independiente de la
comida que cada trabajador pueda llevar. Se otorgar una comida por trabajador a un costo de $1,50 por cubierto, considerando
que son 19 trabajadores en la empresa.
Tabla
63. Presupuesto
de gastos
PRESUPUESTO
COSTO DE PRODUCCIN
GASTO.administrativos
ADMINISTRATIVO
DESCRIPCIN
GERENTE GENERAL
SECRETARIA
ENFERMERA
LIMPIEZA
GUADIA
ALIMENTACIN PARA
TRABAJADORES
DEPRECIACIN
SERVICIOS BSICOS
TOTAL
MENSUAL
$ 541,18
$ 439,64
$ 439,64
$ 436,11
$ 872,22
AO 1
$ 6.494,20
$ 5.275,62
$ 5.275,62
$ 5.233,34
$ 10.466,67
AO 2
7.066,34
5.740,41
5.740,41
5.694,39
11.388,79
$
$
$
$
$
AO 3
7.688,88
6.246,14
6.246,14
6.196,07
12.392,14
AO 4
$ 8.366,27
$ 6.796,42
$ 6.796,42
$ 6.741,94
$ 13.483,89
$
$
$
$
$
AO 6
9.905,35
8.046,70
8.046,70
7.982,20
15.964,40
AO 7
$ 10.778,01
$ 8.755,62
$ 8.755,62
$ 8.685,43
$ 17.370,87
AO 8
$ 11.727,55
$ 9.526,99
$ 9.526,99
$ 9.450,62
$ 18.901,24
AO 9
$ 12.760,75
$ 10.366,31
$ 10.366,31
$ 10.283,22
$ 20.566,44
AO 10
$ 13.884,97
$ 11.279,59
$ 11.279,59
$ 11.189,17
$ 22.378,35
$ 684,00
$ 75,67
$ 78,80
$ 3.567,26
$ 8.208,00
$ 908,04
$ 945,60
$ 42.807,10
$ 8.208,00 $ 8.208,00
$ 908,04 $ 908,04
$ 945,60 $ 945,60
$ 45.691,98 $ 48.831,01
$ 8.208,00
$ 908,04
$ 945,60
$ 52.246,59
$ 8.208,00 $ 8.208,00
$ 908,04 $ 908,04
$ 945,60 $ 945,60
$ 55.963,09 $ 60.007,00
$ 8.208,00
$ 908,04
$ 945,60
$ 64.407,19
$ 8.208,00
$ 908,04
$ 945,60
$ 69.195,03
$ 8.208,00
$ 908,04
$ 945,60
$ 74.404,68
$ 8.208,00
$ 908,04
$ 945,60
$ 80.073,30
$
$
$
$
$
AO 5
9.103,34
7.395,19
7.395,19
7.335,91
14.671,82
$
$
$
$
$
Fuente: Autores
Se tom en cuenta para las proyecciones:
De materia prima el porcentaje de inflacin con el que cerr en el ao 2012; para la mano de obra se lo realiz con el porcentaje de
incremento del salario mnimo del 2012 2013, y para los dems costos se mantuvieron.
99
7.1.3 Presupuesto gasto de ventas. De acuerdo con el organigrama general de la empresa, se tendra un vendedor.
Tabla 64. Presupuesto gastos de ventas
DESCRIPCIN
PUBLICIDAD
VENDEDOR
TOTAL
MENSUAL
$ 180,00
$ 441,85
$ 621,85
AO 7
$ 2.160,00
$ 8.799,78
$ 10.959,78
AO 8
$ 2.160,00
$ 9.575,04
$ 11.735,04
Fuente: Autores
100
AO 9
$ 2.160,00
$ 10.418,60
$ 12.578,60
AO 10
$ 2.160,00
$ 11.336,47
$ 13.496,47
COSTO
UNITARIO
CANTIDAD
Fuente: Autores
101
1
1
1
1
1
COSTO TOTAL
$ 180.000,00 $ 180.000,00
$ 200.000,00 $ 200.000,00
$ 15.000,00 $ 15.000,00
$
2.000,00 $
2.000,00
$
2.700,00 $
2.700,00
5 $
4.500,00 $
22.500,00
1 $
3.000,00 $
3.000,00
$ 407.200,00 $ 425.200,00
EQUIPOS DE OFICINA
DESCRIPCIN
CANTIDAD
1
5
1
4
4
20
5
5
1
6
1
TELFONO FAX
ESCRITORIO
PORTTIL SONY VAIO COREi5 BLANCA, 500g 4RAM
COMPUTADOR INTEL CORE I5
IMPRESORA LSER SAMSUNG MI 2165 W
SILLAS PLSTICAS
SILLAS GIRATORIAS
ARCHIVADORES
SUMINISTROS DE OFICINA
CAFETERAS
OTROS
TOTAL
COSTO
UNITARIO
$ 50,00
$ 180,00
$ 900,00
$ 485,00
$ 92,00
$ 12,00
$ 35,00
$ 115,00
$ 60,00
$ 18,00
$ 60,00
$ 2.007,00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
COSTO
TOTAL
50,00
900,00
900,00
1.940,00
368,00
240,00
175,00
575,00
60,00
108,00
60,00
5.376,00
Fuente: Autores
Tabla 68. Herramientas
HERRAMIENTAS
DESCRIPCIN
COSTO
UNITARIO
1 $ 10.000,00
21 $
18,00
1 $
200,00
CANTIDAD
MATRIZ x6
EXTINTORES DE 5 Lb
OTROS
TOTAL
COSTO TOTAL
$ 10.000,00
$
378,00
$
200,00
$ 10.578,00
Fuente: Autores
Tabla 69. Vehculos
VEHCULOS
DESCRIPCIN
CANTIDAD
COSTO
COSTO TOTAL
UNITARIO
1 $ 15.000,00 $ 15.000,00
$ 15.000,00 $ 15.000,00
Fuente: Autores
102
b)
DESCRIPCIN
TERRENO
GALPON INDUSTRIAL
EDIFICIO
GUARDIANA
CERRAMIENTO
BATERIA SANITARIA
TOTAL
PRECIO TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
84.000,00
52.965,25
6.424,80
129,00
8.762,25
1.620,00
153.901,30
Fuente: Autores
7.2.2 Activo diferido. El activo diferido comprende todos los activos intangibles
de la empresa como se muestra en la siguiente tabla.
Tabla 71. Activos intangibles
para
recuperar
la
inversin.
Por tanto
el
valor
de
las
103
AMORTIZACIN AO 2013
AO
2013
AMORTIZACIN
$ 1.760,00
TOTAL
$ 1.760,00
Fuente: Autores
Para el clculo de la amortizacin de activos diferidos, multiplicamos por el
20% del total de stos, ya que tiene 5 aos de vida til.
7.3 Depreciacin
a)
DESCRIPCIN
OBRA CIVIL
EQUIPOS DE OFICINA
HERRAMIENTA
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTO
VEHCULOS
$
$
$
$
$
$
TABLA DE DEPRECIACIONES
V. ADQ
V. RES
N AOS
69.901,30 $ 3.495,07
20
2.168,00 $
216,80
10
10.578,00 $ 1.057,80
10
425.200,00 $ 42.520,00
10
3.208,00 $ 1.069,23
3
15.000,00 $ 3.000,00
5
TOTAL
526.055,30 $ 51.358,89
DEP.ANUAL
$
3.320,31
$
195,12
$
952,02
$
38.268,00
$
712,92
$
2.400,00
DP. MENSUAL
$
276,69
$
16,26
$
79,34
$ 3.189,00
$
59,41
$
200,00
45.848,38 $
3.820,70
Fuente: Autores
7.4 Determinacin del capital de trabajo[11]
El capital de trabajo es la inversin adicional lquida que debe aportarse para
que la empresa empiece a elaborar el producto. Contablemente se define como
activo circulante menos pasivo circulante. A su vez, el activo circulante se
conforma de los rubros valores e inversiones, inventario y cuentas por cobrar.
104
7.462,23 $
$
621,85
621,85
INVENTARIOS
Materiales directos
Materiales Indirectos
SUBTOTAL
$ 119.605,25 $
$
276,48 $
$
9.967,10
23,04
9.990,14
$ 274.218,93 $ 22.851,58
$ 42.807,10 $ 3.567,26
$
7.462,23 $
621,85
$ 27.040,69
$ 37.652,69
PASIVO CORRIENTE
AC/2,5
SUBTOTAL
$ 15.061,07
$ 15.061,07
CAPITAL DE TRABAJO
AC - PC
TOTAL
$ 22.591,61
$ 22.591,61
Fuente: Autores
105
FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIN
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
RUBROS
INVERSIONES FIJAS
TERRENO
GALPN INDUSTRIAL
EDIFICIO
GUARDIANA
CERRAMIENTO
BATERIA SANITARIA
MAQUINARIA Y EQUIPO
HERRAMIENTA
EQUIPOS DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTO
VEHCULOS
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE INSTALACIN
GASTOS DE CONSTITUCIN
GASTOS DE PROMOCIN
CAPACITACIN A PERSONAL
IMPREVISTOS
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
FONDOS
610.055,30
84.000,00
52.965,25
6.424,80
129,00
8.762,25
1.620,00
425.200,00
10.578,00
2.168,00
3.208,00
15.000,00
8.800,00
6.000,00
1.000,00
800,00
200,00
800,00
22.591,61
641.446,91
PROPIO
$
$
$
$
BANCO
$ 562.165,25
$ 84.000,00
$ 52.965,25
6.424,80
129,00
8.762,25
1.620,00
$
425.200,00
$ 10.578,00
$ 2.168,00
$ 3.208,00
$ 15.000,00
$ 6.000,00
$ 1.000,00
$
800,00
$
200,00
$
800,00
$ 22.591,61
$ 79.281,66 $ 562.165,25
Fuente: Autores
Tabla 76. Tabla de inversiones
106
%
12%
88%
100%
S.I.1 =
S.I.2 =
S.I.3 =
S.I.4 =
S.I.5 =
S.I.6 =
S.I.7 =
S.I.8 =
S.I.9 =
S.I.10 =
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
562.165,25
505.948,73
449.732,20
393.515,68
337.299,15
281.082,63
224.866,10
168.649,58
112.433,05
56.216,52
CAPITAL ANUAL
(-)
$
56.216,53
$
56.216,53
$
56.216,53
$
56.216,53
$
56.216,53
$
56.216,53
$
56.216,53
$
56.216,53
$
56.216,53
$
56.216,53
SALDOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
505.948,73
449.732,20
393.515,68
337.299,15
281.082,63
224.866,10
168.649,58
112.433,05
56.216,52
(0,00)
t
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Interes Anual
$ 56.216,53
$ 50.594,87
$ 44.973,22
$ 39.351,57
$ 33.729,92
$ 28.108,26
$ 22.486,61
$ 16.864,96
$ 11.243,31
$
5.621,65
Fuente: Autores
Tabla 78. Inters simple
Is =
Is =
Is =
Is =
Is =
Is =
Is =
Is =
Is =
Is =
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
CLCULOS Is = C x T x t
T
Saldos
562.165,25
0,1
505.948,73
0,1
449.732,20
0,1
393.515,68
0,1
337.299,15
0,1
281.082,63
0,1
224.866,10
0,1
168.649,58
0,1
112.433,05
0,1
56.216,52
0,1
Fuente: Autores
107
COSTOS
VARIABLES
COSTOS FIJOS
COSTOS DIRECTOS
Mat. Prima D
Mano de obra Directa
COSTOS INDIRECTOS
Mat. Prima Indirecta
Servicios Bsicos
Mantenimiento
Depreciacin
Otros materiales
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldos
Alimentacin para trabajadores
Depre. de Equipos de Oficina
Depre. De Equipos de Computo
Servicios Bsicos
GASTOS DE VENTAS
Sueldos
Propaganda
GASTOS FINANCIEROS
Inters
TOTAL
$
$
$
8.504,00
44.940,33
8.913,60
$
$
$
$
32.745,46
8.208,00
195,12
712,92
$
$
5.302,23
2.160,00
$
$
56.216,53
231.977,31
Fuente: Autores
108
119.605,25
$
$
276,48
27.900,15
945,60
148.727,48
64.079,12
CHyV =
CHyV =
CHyV =
PV=
PV=
PV=
PV=
DESCRIPCIN
AO 2013
AO 2014
AO 2015
AO 2016
AO 2017
AO 2018
AO 2019
AO 2020
AO 2021
AO 2022
INGRESOS ANUALES
TOTAL A PRECIO DE
VENDER
VENTA
829440,00 $
0,50
1011916,80 $
0,50
1234538,50 $
0,50
1506136,97 $
0,50
1837487,10 $
0,50
2241734,26 $
0,50
2734915,80 $
0,50
3336597,27 $
0,50
4070648,67 $
0,50
4966191,38 $
0,50
Fuente: Autores
109
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
414.720,00
505.958,40
617.269,25
753.068,48
918.743,55
1.120.867,13
1.367.457,90
1.668.298,64
2.035.324,34
2.483.095,69
ACTIVO FIJO
Terreno
Obra Civil
Equipos de Oficina
Herramientas
Maquinaria y Equipo
Equipos de Cmputo
Vehculos
$ 84.000,00
$ 69.901,30
$
2.168,00
$ 10.578,00
$ 425.200,00
$
3.208,00
$ 15.000,00
OTROS ACTIVOS
Activos Intangibes
Gastos de Constitucin
TOTAL ACTIVO
BALANCE GENERAL
PASIVOS
22.591,61 PASIVO A LARGO PLAZO
Documentos por pagar
$ 562.165,25
$ 562.165,25
22.591,61
PATRIMONIO
Aporte /Capital
$
$
$ 562.165,25
$
$
79.281,66
79.281,66
8.800,00
8.800,00
TOTAL PATRIMONIO
$ 641.446,91
TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO
Fuente: Autores
110
79.281,66
641446,9112
$
$
$
$
$
$
$
2014
505.958,40
284.851,38
221.107,02
45.691,98
7.929,36
50.594,87
116.890,81
$
$
$
$
$
$
$
2015
617.269,25
296.188,65
321.080,60
48.831,01
8.437,64
44.973,22
218.838,73
$
$
$
$
$
$
$
2016
753.068,48
308.283,19
444.785,30
52.246,59
8.990,70
39.351,57
344.196,44
$
$
$
$
$
$
$
2017
918.743,55
321.191,66
597.551,89
55.963,09
9.592,48
33.729,92
498.266,41
2018
2019
2020
$ 1.120.867,13 $ 1.367.457,90 $ 1.668.298,64
$ 334.975,30 $ 349.700,33 $ 365.438,31
$ 785.891,83 $ 1.017.757,57 $ 1.302.860,33
$ 60.007,00 $ 64.407,19 $ 69.195,03
$ 10.247,29 $ 10.959,78 $ 11.735,04
$ 28.108,26 $ 22.486,61 $ 16.864,96
$ 687.529,27 $ 919.904,00 $ 1.205.065,30
2021
2022
$ 2.035.324,34 $ 2.483.095,69
$ 382.266,66 $ 400.269,12
$ 1.653.057,68 $ 2.082.826,57
$ 74.404,68 $ 80.073,30
$ 12.578,60 $ 13.496,47
$ 11.243,31 $ 56.216,52
$ 1.554.831,09 $ 1.933.040,26
VENTAS
(-) COSTO DE PRODUCCIN
(=) UTILIDAD BRUTA
(-) COSTO DE ADMINISTRACIN
(-) COSTO DE VENDER
(-) COSTO FINANCIERO
(=) UTILIDAD NETA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
124.566,60 $
74.739,96 $
49.826,64 $
171.882,32 $
103.129,39 $
68.752,93 $
229.976,00 $
137.985,60 $
91.990,40 $
301.266,33 $
180.759,80 $
120.506,53 $
388.707,77 $
233.224,66 $
155.483,11 $
483.260,07
289.956,04
193.304,03
249.133,20 $
343.764,64 $
459.952,00 $
602.532,65 $
777.415,55 $
966.520,13
Fuente: Autores
111
7.11
Margen de contribucin
P.E.$=361.685,47
B) Por unidades producidas
PVu = $ 0,50
CVu = $ 0,18
112
A
Precio Vta. Unit
$
0,50
$
0,50
$
0,50
$
0,50
$
0,50
PUNTO DE EQUILIBRIO
B
C=A*B
D
E
Cantidad
Ingreso Total Costo Fijo
Costo Var. Unit
0 $
- $ 231.977,31 $
0,18
360720,75 $ 180.360,38 $ 231.977,31 $
0,18
723.370,94 $ 361.685,47 $ 231.977,31 $
0,18
1082162,25 $ 541.081,13 $ 231.977,31 $
0,18
1442883 $ 721.441,50 $ 231.977,31 $
0,18
Fuente: Autores
113
F=B*E
Costo Var. Total
$
$ 64.681,09
$ 129.708,16
$ 194.043,28
$ 258.724,38
G=D+F
Costo Total
$ 231.977,31
$ 296.658,41
$ 361.685,47
$ 426.020,60
$ 490.701,69
Fuente: Autores
114
115
+
AOS
UTILIDAD NETA TOTAL
2013 $
17.007,61
2014 $
58.445,41
2015 $
109.419,36
2016 $
172.098,22
2017 $
249.133,20
2018 $
343.764,64
2019 $
459.952,00
2020 $
602.532,65
2021 $
777.415,55
2022 $
966.520,13
+
AMORTIZACIN
$
1.760,00
$
1.760,00
$
1.760,00
$
1.760,00
$
1.760,00
+
+
DEPRECIACIN ACTIVOS FIJOS VALOR SALVAMENTO
$
45.848,38
$
45.848,38
$
45.848,38
$
45.848,38
$
45.848,38
$
45.848,38
$
45.848,38
$
45.848,38
$
45.848,38
$
45.848,38 $
22.591,61
Fuente: Autores
116
=
FLUJO DE CAJA
$ 64.615,98
$ 106.053,78
$ 157.027,74
$ 219.706,60
$ 296.741,58
$ 389.613,01
$ 505.800,37
$ 648.381,03
$ 823.263,92
$ 1.034.960,12
AOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
INVERSIN
$ 641.446,91
17.007,61
58.445,41
109.419,36
172.098,22
249.133,20
343.764,64
459.952,00
602.532,65
777.415,55
966.520,13
$
$
$
$
$
1.760,00
1.760,00
1.760,00
1.760,00
1.760,00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
+
VALOR SALVAMENTO
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38 $
TOTAL VA
VAN
Fuente: Autores
117
=
FLUJO DE CAJA
$
64.615,98
$ 106.053,78
$ 157.027,74
$ 219.706,60
$ 296.741,58
$ 389.613,01
$ 505.800,37
$ 648.381,03
$ 823.263,92
22.591,61 $ 1.034.960,12
i= 10%
VA
$ 58.741,80
$ 87.647,75
$ 117.977,27
$ 150.062,56
$ 184.253,17
$ 219.926,39
$ 259.555,57
$ 302.474,53
$ 349.144,27
$ 399.021,93
$ 2.128.805,25
$ 1.487.358,34
FACTIBLE
7.13.2 Tasa interna de retorno (TIR). La tasa interna de retorno se realiza entre la relacin del valor actual neto proyectado y el
valor de la utilidad neta del primer ao de produccin, a continuacin se detalla el TIR.
Tabla 89. Tasa interna de retorno
AOS
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
+
INVERSIN UTILIDAD NETA TOTAL
$ 641.446,91
$
17.007,61
$
58.445,41
$
109.419,36
$
172.098,22
$
249.133,20
$
343.764,64
$
459.952,00
$
602.532,65
$
777.415,55
$
966.520,13
+
AMORTIZACIN
+
DEPRECIACIN ACTIVOS FIJOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.760,00
1.760,00
1.760,00
1.760,00
1.760,00
+
VALOR SALVAMENTO
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38
45.848,38 $
=
FLUJO DE CAJA
i= 10%
VA 1
i= 20%
VA 2
$
64.615,98
$ 58.741,80
$ 53.846,65
$
106.053,78
$ 87.647,75
$ 73.648,46
$
157.027,74
$ 117.977,27
$ 90.872,54
$
219.706,60
$ 150.062,56 $ 105.954,18
$
296.741,58
$ 184.253,17 $ 119.253,79
$
389.613,01
$ 219.926,39 $ 130.480,61
$
505.800,37
$ 259.555,57 $ 141.159,60
$
648.381,03
$ 302.474,53 $ 150.792,70
$
823.263,92
$ 349.144,27 $ 159.554,06
22.591,61 $ 1.034.960,12
$ 399.021,93 $ 167.151,84
TOTAL
$ 2.128.805,25 $ 1.192.714,43
VAN
$ 551.267,52
$ 1.487.358,34
i=33,135771
VA 3
$ 48.533,90
$ 59.832,43
$ 66.541,43
$ 69.930,09
$ 70.942,19
$ 69.962,43
$ 68.220,65
$ 65.685,91
$ 62.644,98
$ 59.152,90
$ 641.446,91
$ 0,00
i=35
VA3
$ 47.863,69
$ 58.191,38
$ 63.822,69
$ 66.146,68
$ 66.177,38
$ 64.362,19
$ 61.893,18
$ 58.770,60
$ 55.275,82
$ 51.473,76
$ 593.977,36
($ 47.469,55)
Fuente: Autores
Mediante el clculo de la tasa interna de retorno TIR se ha determinado que nuestra tasa de rendimiento es del 33,13%, que
representa el porcentaje mximo que puede endeudarse nuestra empresa.
118
Nos indica que por cada dlar que se invierta se obtiene, 0.61 centavos de
beneficio. En consecuencia, si el ndice es positivo o cero, el proyecto debe ser
aceptado.
7.13.4 Rentabilidad
Tabla 90. Rentabilidad
INVERSIN=
PERODOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
PROMEDIO
$
641.446,91
UTILIDAD NETA
$
17.007,61
$
58.445,41
$
109.419,36
$
172.098,22
$
249.133,20
$
343.764,64
$
459.952,00
$
602.532,65
$
777.415,55
$
966.520,13
$
375.628,88
Fuente: Autores
4
3
24
AOS
MESES
DAS
Fuente: Autores
120
CAPTULO VIII
8.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
8.1 Conclusiones
La investigacin arroja como resultado que el segmento de mercado al cual
est dirigido este proyecto son los GAD`s municipales debido a la gran
demanda, que se refleja en los resultados plasmados en la demanda
insatisfecha de
121
122
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS
BIBLIOGRAFA
LINKOGRAFA
CONTAMINACIN CON BOTELLAS PET
http://www.ambiente.gob.ec/ecuador-incremento-la-recoleccion-debotellas-pet-en-2012/
2012-12-10
CODIFICACIN DE PLSTICOS
http://www.molidelavallmajor.es/es/produccion-ecologica/elreciclaje/sistema-de-codificacion-spi
2012-12-10
AGUA
http://es.wikipedia.org/wiki/Agua
2012-12-11
RECICLAJE
http://www.biodegradable.com.mx/que_es_reciclar.html
2012-12-12
INYECTORA
http://docencia.udea.edu.co/ingenieria/moldes_inyeccion/unidad_2/maqu
ina.html
2013-01-18
PLAN
DE
DESARROLLO
ORDENAMIENTO
TERRITORIAL
DE
CHIMBORAZO
http://www.chimborazo.gob.ec/chimborazo/index.php?option=com_conte
nt&view=article&id=2052%3Aplan-de-ordenamientoterritorial&catid=18&Itemid=24
2013-01-19