DICA - Como Efetuar A Contabilizacao Do Faturamento

Como efetuar a contabilizao do mdulo de faturamento? - Linha Dat...
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Linha Datasul / / Faturamento
Como efetuar a contabilizao do mdulo de faturamento?

Created by Talita Hodecker, last modified by Liana Adriana Arndt on Nov 11, 2013
Ttulo
Produto
Datasul
Verso
EMS2.06B Datasul 11
Pergunta
Resposta
1. 1.
Cadastros
Para que os programas FT0904 (Consulta Notas Fiscais), FT0507 (Relao Notas Fiscais) e FT0708
(Demonstrativo Contbil) consigam montar uma grade contbil para uma nota fiscal, ser necessrio efetuar
os seguintes cadastros:
CD0403 Manuteno Estabelecimentos

CD0309 Manuteno Contas Faturamento
FT0301 Atualizao Parmetros Faturamento
CD0611 Manuteno Estabelecimento Estoque
CD0602 Manuteno Estabelecimentos
Abaixo uma tabela para que seja possvel entender a forma de busca para gerar grades de notas calculadas por
intermdio do Faturamento.
Crdito
Dbito
Receita de Vendas (CD0309)
Transitria Receita Vendas

(CD0403)
Custo Produtos Vendidos (CD0309 ou CD0403).
Conta de Saldo Grupo de

Estoque (CE0110)
Na atualizao das notas para o mdulo de Estoque, por intermdio do

programa Atualizao de Notas
Fiscais no Estoque (FT2100), o sistema procura a conta de CPV nas
contas para faturamento. Caso esta
conta no exista, ento, ser considerada a conta de CPV do
Estabelecimento.
IPI a Recolher (CD0403)
Despesas de IPI (CD0309)
ICMS a Recolher (CD0403)
Despesas de ICMS (CD0309)
ICMSUB a Recolher (CD0403)
Despesas de ICMSUB
(CD0309)
ISS a Recolher (CD0403)
Despesas de ISS (CD0309)
Transitria de Vendas (CD0403)
IRRF a Recuperar (CD0309)
PIS a Recolher (CD0403)
Despesas de PIS (CD0309)
COFINS a Recolher (CD0403)
Despesas de COFINS (CD0309)
Descontos (CD0403)
Descontos (CD0309)
PIS Substituto (CD0403)
PIS Substituto (CD0309)
COFINS Substituto (CD0403)
COFINS Substituto (CD0309)
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A contabilizao dos Descontos no obrigatria, desta forma, observar a seguinte regra:

Para no contabilizar deve-se informar a mesma conta nos dois cadastros.
Para contabilizar, devem-se informar contas diferentes para os cadastros.
Pode-se informar a transitria de vendas no campo Desconto do cadastro CD0403.
Atualizao Parmetros Faturamento (FT0301) Campo Conta de Custo Contbil (para-fat.ct-cuscon).
Quando existir a necessidade de ser informada uma conta para o item da nota fiscal e no existir conta de
aplicao informada para o item, esse campo utilizado como default para preencher a conta do item da nota.
Obs.: a conta do item pode ser analisada no programa CD0138 (Manuteno Itens Materiais) com o label Conta
de Aplicao.
A conta contbil para o item da nota somente necessria nas seguintes condies:
Quando for dbito direto e (baixar estoque ou for operaes com terceiros); ou
Quando for tipo fsico e (for devoluo ou nota de transferncia ou for operaes com terceiros); ou
Quando no baixar estoque e for operaes com terceiros e (no for faturamento de consignao ou for
dbito direto ou for tipo fsico).
Manuteno Estabelecimento Estoque (CD0611) ser utilizado para contabilizar transaes com terceiros.
Manuteno Estabelecimentos (CD0602) ser utilizado para contabilizar ICMS complementar das devolues
a fornecedor.
1. 2.
O que o mdulo Faturamento Contabiliza?
O mdulo de faturamento contabiliza Receita, Desconto e Impostos. Para contabilizar a receita de venda, ser
necessrio que a nota fiscal tenha uma duplicata. Para montar a receita o programa ir buscar o valor do campo
it-nota-fisc.vl-tot-item > 0 e it-nota-fisc.emit-duplic = yes. Dentro desta condio, o programa faz um clculo para
apurar o valor da receita. Porm, para resolver um problema de contabilizao de receita, basta apenas verificar
se a nota possui uma duplicata, por intermdio do programa FT0904B (Consulta Relacionamentos Nota Fiscal).
Para contabilizar os impostos, o programa ir considerar os valores dos impostos nos campos it-nota-fisc.vlicms-it ou vl-ipi-it, validando tambm o cdigo tributao cd-trib-icm e cd-trib-ipi que deve ser = Tributado ou
Reduzido.
Dentro desta condio, ser contabilizado receita e impostos.
Para uma nota fiscal de remessa (no gera duplicata e no terceiros) o programa ir contabilizar os impostos,
desde que a natureza esteja parametrizada para contabilizar.
O clculo do PIS e COFINS definido no programa CD0606 (Natureza Operao) e independe do tipo de nota,
ser calculado sempre que houver percentual informado na natureza ou no item. A princpio, este imposto
sobre o Faturamento Bruto de uma empresa, ou seja, notas que geram receitas.
Existe uma regra para gerar uma grade contbil. A regra com base no cadastro do programa CD0309
(Manuteno Contas Faturamento), que poder ser conforme a necessidade da empresa. Diante disto, devero
ser observado as informaes definidas como chave para o registro de contas, observando que a informao da
chave no obrigatria, podendo utilizar o ? para campos que no so relevantes para a empresa. O programa
permite associar as contas por:
Estabelecimento
Grupo Cliente
Canal de Venda
Grupo de Estoque
Famlia ou Famlia Comercial (FT0301)
Natureza de Operao
Srie
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1. 3.
Anlise da busca das contas por tipo de nota fiscal.
Nota de venda com duplicata, ICMS Normal, ICMS Substituto e IPI
Crdito
Dbito
Transitria Receita Vendas (CD0403)
Despesas de ICMSUB (CD0309)
Nota de Remessa (no gerando terceiros) com ICMS e IPI.
Crdito
Dbito
Nota de Transferncia com ICMS e IPI.
Crdito
Dbito
Nota de Terceiros com ICMS e IPI.
Crdito
Dbito
Nota de Faturamento Entrega Futura com IPI e ICMS Substituto na nota de Faturamento.
Crdito
Dbito
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Nota de Remessa Entrega Futura, onde IPI e ICMS Substituto foram destacados na nota de Faturamento.
Crdito
Dbito
Nota de Faturamento Entrega Futura com IPI e ICMS Substituto destacados na nota de Remessa.
Crdito
Dbito
Nota de Remessa Entrega Futura, onde IPI e ICMS Substituto sero destacados na nota de Remessa.
Crdito
Dbito
Nota de Faturamento Antecipado, com IPI e ICMS Substituto na nota de Faturamento.
Crdito
Dbito
Receita Futura Passivo (CD0309)
Nota de remessa Faturamento Antecipado onde o IPI e ICMS Substituto foram destacados na nota de
Faturamento.
Crdito
Dbito
Receita Vendas (CD0309)
Receita Futura Passivo SUMAR-FAT
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Nota de Remessa em Consignao com ICMS, ICMS Substituto e IPI.
Crdito
Dbito
Nota de Faturamento de Consignao.
Crdito
Dbito
Nota de Servio com destaque de ISS.
Crdito
Dbito
ISS a recolher (CD0403)
Despesas de ISS (CD0309)
Nota Fiscal de Servio com IRRF.
Crdito
Dbito
IRRF a Recuperar (CD0309)
Nota Fiscal de Servio com INSS.
Crdito
Dbito
INSS a Recuperar (CD0309)
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4. Notas contabilizadas pelo estoque mas grade visualizada no faturamento por meio da aba Contab Est do
programa FT0904 (Consulta Notas Fiscais).
Nota Fiscal de Devoluo a Fornecedor.
Programa
Ttulo da Conta
CD0403
Transitria Devoluo Fornecedor
Valor 110,
CD0602
ICMS a Recuperar
Valor 18,
CD0602
IPI a Recuperar
Valor 10,
CE0110
Conta Saldo Item
Valor 82,
Devoluo a fornecedor de notas de consumo/ativo.
Programa
Ttulo da Conta
CD0403
Transitria Devoluo Fornecedor
Valor 110,
CE0110
Conta Saldo Item
Valor 110,
1. 4. Informaes contbeis geradas por intermdio do programa FT2100 (Atualizao Notas Fiscais Estoque)
e que so visualizadas no faturamento por meio da aba Contab Est do programa FT0904 (Consulta Notas
Fiscais).
Transaes com Baixa Estoque.
Remessa para Beneficiamento.
Crdito
Dbito
Saldo do item (CE0110)
Transitria Beneficiamento (CD0611)
Valorizado ao mdio do item.
Retorno Beneficiamento.
Crdito
Dbito
Valorizado ao mdio do item.
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Remessa em Consignao.
Crdito
Dbito
Reajuste de Preo Faturamento.
Crdito
Dbito
No haver contabilizao
Faturamento de Consignao.
Crdito
Dbito
Transitria Consignao (CD0611)
Mdio do Item (ms remessa)
Mdio do Item (ms remessa)
Saldo do Item (CE0110)
Custo Mercadoria Vendida (CD0309)
Mdio do Item (ms atual)
Mdio do Item (ms atual)
Observaes
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05/03/2015 15:08

DICA - Como Efetuar A Contabilizacao Do Faturamento

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Linha Datasul / / Faturamento

Como efetuar a contabilizao do mdulo de faturamento?

Como efetuar a contabilizao do mdulo de faturamento?

Como efetuar a contabilizao do mdulo de faturamento?

CD0403 Manuteno Estabelecimentos

Receita de Vendas (CD0309)

Transitria Receita Vendas

Custo Produtos Vendidos (CD0309 ou CD0403).

Conta de Saldo Grupo de

Na atualizao das notas para o mdulo de Estoque, por intermdio do

Despesas de IPI (CD0309)

ICMS a Recolher (CD0403)

Despesas de ICMS (CD0309)

ICMSUB a Recolher (CD0403)

ISS a Recolher (CD0403)

Despesas de ISS (CD0309)

Transitria de Vendas (CD0403)

IRRF a Recuperar (CD0309)

PIS a Recolher (CD0403)

Despesas de PIS (CD0309)

COFINS a Recolher (CD0403)

Despesas de COFINS (CD0309)

PIS Substituto (CD0403)

PIS Substituto (CD0309)

COFINS Substituto (CD0403)

COFINS Substituto (CD0309)

Como efetuar a contabilizao do mdulo de faturamento? - Linha Dat...

A contabilizao dos Descontos no obrigatria, desta forma, observar a seguinte regra:

O que o mdulo Faturamento Contabiliza?

Como efetuar a contabilizao do mdulo de faturamento? - Linha Dat...

Anlise da busca das contas por tipo de nota fiscal.

Nota de venda com duplicata, ICMS Normal, ICMS Substituto e IPI

Receita de Vendas (CD0309)

Transitria Receita Vendas (CD0403)

IPI a Recolher (CD0403)

Despesas de IPI (CD0309)

ICMS a Recolher (CD0403)

Despesas de ICMS (CD0309)

ICMSUB a Recolher (CD0403)

Despesas de ICMSUB (CD0309)

PIS a Recolher (CD0403)

Despesas de PIS (CD0309)

COFINS a Recolher (CD0403)

Despesas de COFINS (CD0309)

Nota de Remessa (no gerando terceiros) com ICMS e IPI.

IPI a Recolher (CD0403)

Despesas de IPI (CD0309)

ICMS a Recolher (CD0403)

Despesas de ICMS (CD0309)

Nota de Transferncia com ICMS e IPI.

IPI a Recolher (CD0403)

Despesas de IPI (CD0309)

ICMS a Recolher (CD0403)

Despesas de ICMS (CD0309)

Nota de Terceiros com ICMS e IPI.

IPI a Recolher (CD0403)

Despesas de IPI (CD0309)

ICMS a Recolher (CD0403)

Despesas de ICMS (CD0309)

Receita de Vendas (CD0309)

Transitria Receita Vendas (CD0403)

IPI a Recolher (CD0403)