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JEQUI / BA
Valentina Cosmetics
Introduo 2 -
DEZEMBRO DE 2014
Sumrio - 3
SUMRIO
SUMRIO........................................................................................................................................ 2
SUMRIO EXECUTIVO...................................................................................................................3
DESCRIO DA EMPRESA...........................................................................................................4
INTRODUO........................................................................................................................... 4
EQUIPE GERENCIAL................................................................................................................ 5
LOCALIZAO / INFRA-ESTRUTURA....................................................................................6
PRODUTOS E SERVIOS.............................................................................................................. 7
MERCADO E COMPETIDORES.....................................................................................................8
MARKETING E VENDAS................................................................................................................9
ANLISE ESTRATGICA............................................................................................................. 10
Objetivos................................................................................................................................. 10
Metas....................................................................................................................................... 10
PLANO FINANCEIRO.................................................................................................................... 11
CUSTO DE PRODUO DO SERVIO..................................................................................11
PREO DOS EQUIPAMENTOS...............................................................................................11
PREO DA MO DE OBRA ENVOLVIDA...............................................................................11
PROJEO DA QUANTIDADE DE VENDAS DO PRODUTO................................................12
PREO DE EMBALAGENS....................................................................................................12
REFERNCIAS............................................................................................................................. 13
Valentina Cosmetics
Sumrio Executivo - 4
SUMRIO EXECUTIVO
Este projeto tem como objetivo analisar a viabilidade de uma empresa de cosmticos, a
Valentina Cosmetics classificada como indstria, que fabrica e comercializa cosmticos s
pessoas fsicas.
A sua viso ser reconhecido como a empresa de cosmticos nmero 1 em beleza
acessvel a nova classe mdia brasileira. Tendo como misso popularizar o consumo de
cosmticos sofisticados, contribuindo para a auto-realizao e realizao dos
consumidores da classe C, com excelncia de servios e atendimento, atravs de
consultoras de beleza especializadas em cuidados com a beleza, que promovero o bemestar do cliente.
A comercializao dos produtos cosmticos ser realizada atravs da venda direta,
atravs de catlogos, por consultoras de beleza previamente treinadas. Este modelo
exclui intermedirios na cadeia de distribuio e permite alta fidelizao, dado o
estabelecimento de relao de confiana entre o cliente e consultor.
A empresa Valentina Cosmetics tem como carro chefe comercializao do leo gel de
massagem produzido a partir do leo essencial da Lippia Alba, planta natural do Nordeste
do Brasil, tambm conhecida popularmente na Bahia como Canela de Velho. Estudos
comprovam que as folhas da Canela de Velho apresentam efeitos anti-inflamatrios, o
que explica a escolha do produto a ser desenvolvido.
A empresa ser estabelecida no Distrito Industrial de Jequi - Quadra G - Lote 20.
Mandacaru Jequi-Bahia - CEP: 45.208-020. Esta localizao permite facilidade para
distribuio dos produtos nas principais cidades da regio sudeste e nordeste
proporcionando desta forma, boa capacidade de transporte logstico para abastecimento
do interior do estado e de outros estados.
Este projeto estima um investimento total de R$ 2.724.000,00, sendo:
Ativo de giro operacional: No haver, pois como a empresa est iniciando as
atividades no existem estoques e Duplicatas a receber.
Caixa e Aplicaes de curto prazo: R$ 600.000,00
Ativo Imobilizado: R$ 2.124.000,00
O financiamento do capital necessrio se dar por R$ 2.724.000,00 de capital prprio
(100% do capital total) pois no haver capital de terceiros, como emprstimo de longo
prazo, financiamento do capital de giro (fornecedores e obrigaes fiscais) e
financiamentos e outros emprstimos de curto prazo.
Valentina Cosmetics
Descrio da Empresa - 5
DESCRIO DA EMPRESA
INTRODUO
A Valentina Cosmetics tem como seu maior diferencial o fato dela mesma realizar
todas as etapas de produo, desde a coleta da planta at a confeco do produto final,
monitorando todas as etapas, garantindo assim a qualidade de seu produto final.
Inicialmente, o objetivo principal da empresa adquirir a confiana do cliente,
mostrando-lhe a qualidade do nosso produto, para isso, a empresa contar com uma
equipe de pesquisadores que estaro em constante estudo para aperfeioar e melhorar
todas as etapas envolvidas no processo.
A Valentina Cosmetics tem como vocao o desenvolvimento e comercializao de
cosmticos, com alta concentrao de matrias-primas orgnicas, ausncia de
substncias qumicas potencialmente prejudiciais para a pele e/ou substncias que
causam um impacto negativo ao meio ambiente, alm de agregar a tecnologia atual para
o desenvolvimento de produtos altamente eficazes. Por esta razo, a sua principal
proposta: Fabricao e comercializao de Cosmticos para a classe C, inspirados em
marcas posicionadas para a classe A, entretanto reconhecidas por todo pblico, ou seja,
reinventar as receitas tradicionais dos cosmticos, resgatando formulaes mais puras,
ricas em matrias primas naturais, evitando as substncias totalmente sintticas, como
corantes e derivados petroqumicos, porm, empregando tecnologia, isto , matriasprimas funcionais e que proporcionem uma experincia sensorial moderna, delicada e
prazerosa. Outro diferencial da empresa a ateno aos detalhes, que vo desde a
escolha da embalagem, passando por um rtulo bem elaborado, at o cuidado com o
acabamento da embalagem final. O resultado so produtos visualmente atraentes e
elegantes. Logo, qualidade, pureza e sustentabilidade nas formulaes, aliados a um
visual bonito e fino acabam determinando o core business da empresa como produtos
para encantar e embelezar as pessoas e o ambiente. Dessa forma, acredita-se que o
cliente veja a Valentina Cosmetics como uma marca ecochic de presentes.
Objetivos da Empresa
Crescimento de 22,4 % no primeiro ano, no segundo de nos 5 anos iniciais, e
depois a mesma taxa do mercado;
Atingir rentabilidade mnima de 17,1% do CDI de retorno sobre o capital
empregado.
Valores da Empresa
Qualidade,
Responsabilidade,
Respeito,
Valentina Cosmetics
Descrio da Empresa - 6
Integridade e tica.
EQUIPE GERENCIAL
A estrutura da empresa Valentina Cosmetics administrada por somente cinco
scios. As decises estratgicas da empresa so tomadas em reunies entre todos,
garantindo o acordo mtuo entre os scios. As atribuies, rotinas e responsabilidades
dirias so claramente divididas entre mesmos. Um dos scios responsvel pela rea
tcnica de pesquisa. Um segundo scio responsvel pelo desenvolvimento e produo
dos cosmticos, assim como toda a parte fabril. Um terceiro scio responsvel pela
implementao das aes de marketing. Um quarto scio responsvel pela distribuio
e venda. O quinto scio responsvel pela atividade de BackOffice / Administrativa.
Desta forma, observamos que empresa est organizada em:
Diretoria de Operaes (scios administradores): Pesquisa e Desenvolvimento,
Aquisio de suprimentos, Operao e Fabricao;
Diretoria Comercial (scios administradores): Distribuio dos produtos, Marketing
e vendas;
Diretor Administrativo: Financeiro, Contbil, RH, TI e demais atividades de
BackOffice.
Os proprietrios possuem ainda um coordenador ou analista para cada uma das
atividades descritas em suas reas de responsabilidade, de forma equilibrarem seu tempo
entre a atividade operacional diria e a estratgia do negcio.
A qualidade dos recursos humanos utilizados pela empresa , indiscutivelmente,
uma das principais causas de sucesso ou fracasso. Pensando nisso, a empresa ter um
corpo de funcionrios qualificados, visando conquistar os clientes, passando-lhes
segurana e confiana na qualidade do produto adquirido.
A equipe gerencial conta com qumicos que atuaro em todas as etapas do
processo, desde a coleta da planta at o controle de qualidade do produto final. Depois da
consolidao da empresa no mercado, ser contratado um farmacutico, que atuar
juntamente com os qumicos na parte de produo do leo gel massageador.
LOCALIZAO / INFRA-ESTRUTURA
A empresa ser estabelecida no Distrito Industrial de Jequi - Quadra G - Lote 20.
Mandacaru Jequi-Bahia - CEP: 45.208-020. Esta localizao permite facilidade para
distribuio dos produtos nas principais cidades da regio sudeste e nordeste
proporcionando desta forma, boa capacidade de transporte logstico para abastecimento
do interior do estado e de outros estados. Devido estar Interligada ao sistema virio
Valentina Cosmetics
Descrio da Empresa - 7
nacional e regional atravs da BR-116 (Rio/Bahia) e pela BR-330, que liga cidade zona
cacaueira e a BR-116.
Valentina Cosmetics
Produtos e Servios - 8
PRODUTOS E SERVIOS
A empresa pretende comercializar o leo gel de massagem a partir do leo
essencial extrado da planta Lippia Alba, em toda regio do Nordeste e do sudoeste
brasileiro, tendo como diferencial o fato dela mesma realizar todas as etapas de
produo, desde a coleta da planta at a confeco do produto final, monitorando todas
as etapas, garantindo assim a qualidade de seu produto final.
O produto final no leo gel de massagem ser comercializado em respectiva
bisnaga de 100g plstica com vlvula de aplicao e uma embalagem secundria, que
consiste em caixa de papelo de embalagem decorativa. A bisnaga e caixa de
embalagem so os primeiros contatos do cliente com o produto, portanto seu design e
imagem so fatores primordiais para o sucesso da venda.
A empresa est capacitada para comercializar este produto, pois conta com um
corpo de funcionrios qualificado e equipamentos especficos para a rea.
A empresa pretende ir at o consumidor para oferecer-lhe o produto e propor-lhe
parcerias que beneficiem aos dois.
Produtos e Servios - 9
parcelamento para pagamento das matrias prima vista, 30 dias, 60dias e 90 dias. H
um prazo mdio de 45.
Exigncia de Mo de Obra
A Valentina Cosmetics planejou sua estrutura de modo que a mo de obra necessria
esteja dividida em 3 grupos: Administrativo, gesto e operao da fbrica. Independente
do grupo, ao adicionar encargos e benefcios de folha, o custo da mo de obra . Com
relao a operao fabril, haver a necessidade de 12 profissionais. Esta prevista a
operao da fbrica em 2 turnos de 9 horas cada nos 5 dias teis da semana. Haver a
subdiviso em recebimento, seja matria prima ou outros itens que compem o produto
final, produo e expedio, que atuar com separao e estoque.
Tabela 01: Escala de Envase
Mo de obra direta
Quantidade
Recebimento
Produo
Total
12
Quant.
Detalhes
So Paulo (SP)
Guarulhos (SP)
Salvador (Ba)
Valentina Cosmetics
Produtos e Servios - 10
Ilhus (Ba)
Valentina Cosmetics
Mercado e Competidores - 11
MERCADO E COMPETIDORES
A massagem tem sido cada vez mais valorizada e com isso, a comercializao de
produtos para massagens tem se tornado cada vez maior e mais rentvel. Por esse
motivo, o mercado tem se tornado cada vez mais competitivo, existem muitas
empresas que comercializam leo gel de massagem e que, inclusive, j esto no
ramo h muito tempo. Por isso, a nossa empresa ter um longo caminho pela frente
para poder se consolidar no mercado e adquirir a confiana de seus clientes .
O pblico alvo da Valentina Cosmetics so mulheres, de 18 a 65 anos, pertencentes
a classe C, que se preocupam com beleza, bem estar e cuidados pessoais.
A Valentina Cosmetics no apresenta dependncia de vendas na somatria de
poucos clientes, dado que o modelo porta a porta requer a formao de uma fora
de vendas ampla e capilarizada. Os clientes so diversos e pulverizados, que
efetuam compras em pequena proporo individualmente.
O mercado de cosmticos est em acentuada expanso, especialmente nos ltimos
7 anos, e sinais de continuar a crescer. Argumenta-se que os principais fatores de
crescimento deste mercado do-se pelo aumento da renda disponvel para
consumo, o ndice de desemprego em queda e o aumento da participao de
mulheres no mercado de trabalho, especialmente da classe C (pblico alvo da
Valentina Cosmetics).
Segundo a ABIHPEC, o mercado de HPC (Higiene, Perfumaria e Cosmticos)
cresceu 13% ao ano em mdia entre 2005 e 2009, atingindo um total de R$ 59
Bilhes no Brasil.
O mercado de cosmticos bastante pulverizado, tendo players desde laboratrios
farmacuticos a produtores de cosmticos. H grandes concorrentes atuando neste
mercado, sendo alguns destes respectivamente Galderma, Stiefel, La Roche Posay,
Natura, Avon e Boticrio. No escopo de atividade e posicionamento da Valentina
Cosmetics, os competidores diretos so os do segundo grupo (produtores de
cosmticos), onde os principais players so os 3 ltimos exemplificados.
Para conhecer melhor a concorrncia, vejamos o perfil das principais empresas
nesta categoria:
Natura => Atualmente a maior empresa de cosmticos do Brasil. Seu modelo
de venda direto (porta a porta). Seus segmentos de atuao so
cosmticos, maquiagem e perfumes.
Avon => Grande multinacional americana, tambm tem modelo de vendas
direto, com posicionamento mais voltado s classes B e C. Possui uma linha
de perfumes ampla, cosmticos e maquiagem.
Valentina Cosmetics
Plano Financeiro - 12
Valentina Cosmetics
Marketing e Vendas - 13
MARKETING E VENDAS
Estratgia de Vendas e Marketing
O modelo de vendas direto baseado no desenvolvimento de uma relao de confiana
entre o cliente target e a consultora de beleza. Para a criao desta relao e sucesso na
manuteno da mesma a empresa dever garantir o fortalecimento de trs pilares
fundamentais: Consultoras de beleza motivadas e treinadas, Experincia satisfatria de
compra e Produtos de qualidade que entregam resultados. Para que estes trs pilares
sejam plenamente trabalhados, detalhamos a seguir cada um deles.
Consultoras de beleza motivadas => Antes de efetuar qualquer venda a um cliente,
uma consultora de beleza Valentina Cosmetics deve ser uma usuria dos produtos.
Ela deve ser a mais assdua cliente dos produtos da marca. fundamental para o
sucesso das vendas que todas as consultoras de beleza admirem e usem os
produtos que vendem. A consultora, que faz parte do mesmo grupo do publico alvo,
deve sentir atendido seus desejos e suas aspiraes por cuidados e beleza
consigo mesma. Alm do encantamento pelo produto, todas recebero,
treinamento de ingresso ao programa de consultora de beleza Valentina
Cosmetics, e manuteno de novidades sobre os produtos, reciclagem e tcnicas
de vendas atravs de treinamentos trimestrais, quando recebero gratuitamente de
um Kit de vendas composto por uma maleta com 22 flaconetes tester de 10mL
cada, talo de pedidos, catlogos, amostras grtis de 1 g cada e mais duas
bisnagas de brinde para a consultora de beleza. fator chave de sucesso a
garantia de remunerao competitiva para todas as consultoras de beleza ativas,
que fica em mdia de R$ 1.020,00 mensais. Para que seu capital de giro seja
preservado, o prazo concedido pela Valentina Cosmetics as consultoras de beleza
so de 15 dias para o pagamento, permitindo o recebimento de suas clientes.
Experincia satisfatria de compra => O cliente ter um atendimento exclusivo
consultora de beleza, experimentao do produto antes da compra e alto nvel
servio das entregas. O custo de distribuio est estimado em 10%
faturamento para garantir alta frequncia de entrega de pedidos s consultoras
beleza.
da
de
do
de
Plano Financeiro - 14
Previso de Vendas
Com o modelo de vendas diretas, o nmero de produtos vendidos diretamente
proporcional ao nmero de consultoras de beleza. A produtividade mdia estimada de
cada consultora de beleza de 3 bisnagas de hidratantes por dia, que gera 60 bisnagas
por ms.
A composio da equipe de vendas deve ser orientada atravs do crescimento da base
de consultoras de beleza a cada ms da operao.
Valentina Cosmetics
Anlise Estratgica - 15
ANLISE ESTRATGICA
Este projeto tem como objetivo analisar a viabilidade de uma empresa de cosmticos,
classificada como indstria, que fabrica e comercializa cosmticos s pessoas fsicas.
Viso
Ser reconhecido como a empresa de cosmticos nmero 1 em beleza acessvel a nova
classe mdia brasileira.
Misso
Popularizar o consumo de cosmticos sofisticados, contribuindo para a auto-realizao e
realizao dos consumidores da classe C, com excelncia de servios e atendimento,
atravs de consultoras de beleza especializadas em cuidados com a beleza, que
promovero o bem-estar do cliente.
Valores
Qualidade,
Responsabilidade,
Respeito,
Integridade e tica.
Descrio de produtos e servios
Fabricao e comercializao do leo-gel de massagem produzido a partir do leo
essencial da canela de velho e futuramente outros cosmtico para classe C, inspirados
em marcas posicionadas para a classe A, entretanto reconhecidas por todo pblico.
Objetivos da Empresa
Crescimento de 22,4 % no primeiro ano, no segundo de nos 5 anos iniciais, e
depois a mesma taxa do mercado;
Atingir rentabilidade mnima de 17,1% do CDI de retorno sobre o capital
empregado.
Valentina Cosmetics
Plano Financeiro - 16
PLANO FINANCEIRO
Estrutura de Capital do Projeto
Este projeto estima um investimento total de R$ 2.724.000,00, onde temos em caixa e
aplicaes de curto prazo: R$ 600.000,00 e ativo imobilizado: R$ 2.124.000,00
O financiamento do capital necessrio se dar por R$ 2.724.000,00 de capital prprio
(100% do capital total) pois no haver capital de terceiros, como emprstimo de longo
prazo, financiamento do capital de giro (fornecedores e obrigaes fiscais) e
financiamentos e outros emprstimos de curto prazo.
CUSTO DE PRODUO DO SERVIO
Na tabela abaixo encontra-se os valores de cada produto necessrio.
Tabela 1: Produtos necessrios para produo do leo gel de massagem com seus
respectivos valores.
Quantidade
Produto
Valor
5000g
1000g
1000g
1000g
1000L
100 unidades
Polietilenoglicol
BHT
Propilparabeno
Silicone DC 9040
Vaselina lquida
Potes plsticos 100g
R$ 96,39
R$ 40,00
R$ 71,50
R$ 113,57
R$ 29,90
R$ 75,00
Com isso, calcula-se que para produzir 100 unidades do produto haver um gasto
de R$ 426, 36, com isso cada leo gel tem um custo de produo de R$ 4,26 e ser
vendido a R$ 35,00 a embalagem com 100g.
PREO DOS EQUIPAMENTOS
O investimento em mquinas para o processo produtivo ser de R$ 110.000,00, segundo
a tabela abaixo ilustra.
Tabela 04- Investimento em mquina para produo
110.000,00
Maquina de Envase
40.000,00
46.000,00
14.000,00
10.000,00
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Plano Financeiro - 17
35.000,00
Equipamentos de informtica
20.000,00
Mveis
15.000,00
50.400,00
Custo da comisso/Supervisor
6.048,00
3.024,00
DESPESAS COMERCIAIS
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Plano Financeiro - 18
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
As Despesas administrativas esto compostas por custos com pessoal administrativo,
Pesquisa e desenvolvimento, demais despesas administrativas e depreciao. Cada um
destes itens esto descritos em detalhes a seguir.
Custos com Pessoal Administrativo: As despesas com pessoal foram descritas no item
Exigncias de Mo de Obra e somam R$ 416.400,00 no primeiro ano de atividade,
sendo que para os demais anos sero atualizados pela taxa de inflao prevista.
Pesquisa e Desenvolvimento: os gastos com pesquisa e desenvolvimento incluem
aquisio de novas matrias primas para teste, viagens ao exterior, elaborao de novas
combinaes de perfumes, teste de qualidades, entre outros. As despesas com
desenvolvimento ser de R$ 90.000 no primeiro ano de operao, dado que a formulao
do produto a mais moderna no mercado.
Demais Despesas Administrativas: Neste item foram consideradas as despesas
referentes a material de escritrio, servios de informtica, auditoria, reembolso de
despesas, servios de limpeza, e outros referentes a rea administrativa. Para estas
demais despesas administrativas foram Calculadas em R$ 24.000,00 para o primeiro
ano de operao. Nos demais anos, sero atualizados pela taxa de inflao prevista.
Depreciao: J previamente descrito em Custos Fixos utilizou-se uma taxa mdia de
10% de depreciao sobre o total do imobilizado, sendo 80% alocadas a custo e 20%
alocadas a despesas.
CUSTOS FIXOS
Os custos fixos analisados compreendero:
Valentina Cosmetics
Plano Financeiro - 19
Custos com Pessoal (Mo de Obra Direta): Os custos com pessoal foi inicialmente
descrito no item Exigncias de Mo de Obra. Para o primeiro ano de atividade, foi
calculado um custo de R$ 416.000,00.
Manuteno: Neste item esto inclusas as despesas com peas e servios de
manuteno dos equipamentos. A manuteno preventiva ocorre aproximadamente de
seis em seis meses. Tambm so considerados os materiais de limpeza dos
equipamentos e tanques, como detergentes, sabo e escovas de limpeza. O total
calculado estimado para o primeiro ano de R$ 36.000,00.
Energia eltrica, gua e gs: O consumo de energia eltrica e gua estimados so
considerados como baixos. Embora dentre os equipamentos escolhidos poucos
consumam efetivamente energia eltrica, optou-se por adotar o regime de energia
contratada. O total calculado para o primeiro ano foi R$ 24.000,00.
Aluguel: As despesas estimadas com aluguel calculadas para o primeiro ano em R$
60.000,00.
Depreciao: Utilizou-se uma taxa mdia de 10% de depreciao sobre o total do
imobilizado, sendo 80% alocadas a custo e 20% alocadas a despesas. No ano base
haver investimentos que j foram descritos em Equipamentos utilizados no processo.
Alm disto, haver a adio de R$ 20.000 de investimento ao longo do primeiro ano para
modernizao das mquinas. Portanto, a depreciao no primeiro ano ser de R$
169.920,80 (80% * 10% * R$ 2.124.000,00);
Os custos sero atualizados pela taxa de inflao prevista. Na sequencia podemos avaliar
os custos ao longo do tempo na tabela que relaciona todos os custos fixos.
Valentina Cosmetics
Referncias - 20
REFERNCIAS
1.
PALA, A. C. T. et al. - CONTROLE DE QUALIDADE DE LEOS ESSENCIAIS DE
ALECRIM
(Rosmarinum
officinalis)
E
LAVANDA
(Lavandula
augustifolia)
COMERCIALIZADOS EM FARMCIAS DE DISPENSAO - V Mostra Interna de
Trabalhos de Iniciao Cientfica. PR Brasil, 2010;
2.
BRITO, H. R. CARACTERIZAO QUMICA DE LEOS ESSENCIAIS DE
Spondias mobin L., Spondias purpurea L. e Spondias sp (cajarana do serto); Dissertao
apresentada ao Programa de Ps- Graduao em Cincias Florestais, PATOS-PB, Brasil
2010;
3.
BIZZO, H. R. et al. leos essenciais no Brasil: aspectos gerais, desenvolvimento e
perspectivas - Embrapa Agroindstria de Alimentos - RJ, Brasil. Quim. Nova, Vol. 32, No.
3, 588-594, 2009;
4.
5.
Enfal
Especialidades
Qumicas.
Disponvel
<http://www.emfal.com.br/alcool/Loja.aspx>. Acesso em: 08.12.2014.
em:
Valentina Cosmetics