Validao
Projeto: SPED FCONT
Verso do Documento: 1.3
Erro
Erro ao realizar a
Validao de Contas
Contbeis do Plano
Referencial:
Foi identificado que
existem lanamentos
para as contas abaixo,
porem no foi
encontrado associao
no plano referencial
para a(s) conta(s)
abaixo.
Possveis Solues
Aps executar Consulta SQL foi verificado que as contas contbeis no
estavam associadas ao Plano de Contas Referencial.
Aps realizar a associao atravs de | Menu Cadastros | Plano de
Contas Paralelo | Anexos: Contas Paralelas | Edio da Conta Paralela |
Pasta Associao do Plano Contbil | a conta no foi mais apresentada
na relao de contas contbeis no associadas.
SELECT CODCONTA, DESCRICAO FROM CCONTA
WHERE CODCONTA NOT IN (SELECT CODCONTA FROM CCTACTA2
WHERE CODPARALELO = 3)
AND CODCONTA LIKE ('_._._.__.____')
AND CODCOLIGADA = 1
ORDER BY CODCONTA
A conta referencial
informada no est
vigente no perodo da
escriturao definido no
registro 0000(Ver tabela
de plano de contas
referencial).
A natureza da conta
referencial utilizada
diferente da natureza
da conta contbil do
registro I050. Verifique
se a situao est
correta.
Conta analtica no
existe no plano de
contas referencial da
RFB.
Pgina
Erro
No foram localizados
registros I050 e I051
especficos para esta
conta e centro de custo
ou a data de atualizao
da conta no registro
I051 (DT_ALT)
posterior data de uso
da conta neste registro.
Registro: I155
Campo: COD_CCUS
Possveis Solues
Verificar:
- As datas de incluso das contas e centros de custos devem ser
inferiores 01/01/2010
- Todos os centros de custos utilizados nas movimentaes devem
estar associados s contas contbeis no plano paralelo.
- Se o envio dos centros de custos for desnecessrio, desmarque
ento o campo Enviar para o SPED que fica dentro do prprio
cadastro de centro de custo. Neste caso no ser gerado nenhum
dado com o centro de custo desmarcado.
Soluo Suporte:
Atentos, normalmente o prprio PVA j informa onde est o erro na
linha do registro, neste caso acima COD_CCUS, ou seja, o Centro de
Custo
01.04.012, no foi associado ao Plano Paralelo.
Outra soluo :
No registro I155(saldos) a conta contbil esta associada a um centro
de custo, porm no registro I051 a mesma conta contbil no foi
associada a um centro de custo.
Para sanar o erro deve: Vincular todas as contas contbeis com centro
de custos que so informados nos registros ou ento no cadastro de
centro de custo desmarcar a opo de Enviar para o Sped, neste caso,
no ser gerado nenhum dado com o centro de custo desmarcado.
No existe
compatibilidade entre
os saldos iniciais dos
registros M025 e o I155
para a conta xxxx e
centro de custo xxxx,
contabilizados os
lanamentos do tipo IS.
Pgina
Erro na validao:
"Conta analtica no
encontrada no plano de
contas da SUSEP".
Erro
Possveis Solues
A conta referencial
utilizada sinttica.
Provavelmente dever
aparecer a conta de
2.07.04.01.00
ERRO NO REGISTRO
I150
Perodo deve
corresponder ao perodo
informado no registro
M030
A conta contbil / centro
de custo no pode se
repetir nos registros
I250 em lanamentos do
tipo TR
(1.1.05.01.01.0015 /
null).
Pgina
Erro
Possveis Solues
Registro obrigatrio no
encontrado.
Registro: M025
Registro obrigatrio no
encontrado.
Registro: M030
Registro obrigatrio no
encontrado.
Registro: J930
A conta referencial
informada no est
vigente no perodo da
escriturao definido no
Registro 0000 (ver
tabela de plano de
contas referencial)
Documento referente a
transferncias de saldo
entre contas
referenciais.
Registro obrigatrio no
encontrado.
Registro: I355
Registro: I350
Essa inconsistncia apresentada, pois ocorreu uma noconformidade no processo de validao da Apurao do Resultado.
Nesse caso, orientado realizar o seguinte procedimento:
Cancelar a(s) Transferncia(s) de Grupos Contbeis;
Executar a Transferncia de Grupos Contbeis informando um
Histrico de Fechamento especifico para cada Transferncia;
Verifique o resultado da Apurao atravs do Balancete;
Informar o(s) Histrico(s) de Fechamento utilizado(s) na Transferncia
na gerao do FCONT.
Pgina
Observaes:
A Apurao do Lucro Real realizada Anual ou Trimestralmente, sendo
assim, no possvel realizar a Transferncia de Grupos Contbeis
mensalmente para o FCONT.
Essa inconsistncia tambm apresentada com h diversos
Lanamentos com o Campo Complementar SPEDFCONT
indevidamente classificados, ou seja, somente os Lanamentos
correspondentes ao Ajuste Fiscal deveram ser classificados. A
Contabilidade Comercial no deve ser afetada.
Durante a importao do arquivo gerado pelo RM Saldus, no validador
da receita necessrio marcar os Blocos a serem importados
(Importao por Blocos).
Atravs da consulta abaixo possvel verificar os Lanamentos
Contbeis classificados:
SELECT * FROM CLCOMPL WHERE SPEDFCONT IS NOT NULL
Erro
No foram localizados
registros I050 e I051
especficos para esta
conta e centro de custo
ou a
Data de atualizao da
conta no registro I051
(DT_ALT) posterior
data de uso da conta
neste.
Possveis Solues
A inconsistncia em questo pode ser apresentada pelos dois motivos
abaixo:
a) Quando o centro de custo apresentado no registro:
|I155|1.1.2.7.03.01.79|01.3|922,25|D|0,00|0,00|933,25|D|
Essa inconsistncia apresentada, pois o(s) Centro(s) de Custo
informado(s) na Validao no foi associado ao Plano Paralelo.
Sendo assim, necessrio vincular todos os Centros de Custos
apresentados na validao s Contas Contbeis apresentadas ou no
Cadastro de Centro de Custo desmarcar a opo de Enviar para o
SPED, neste ltimo caso, no ser gerado nenhum dado para o SPED
FCONT referente ao Centro de Custo desmarcado.
Caso necessrio execute a Associao Dinmica de Centro e Custo no
Plano de Contas Paralelo:
http://wikihelp.totvs.com.br/WikiHelp/CTB/CTB.PlanoContaParaleloAssociacaoD
inamica.aspx
Pgina
Registro obrigatrio no
encontrado. I050
Registro obrigatrio no
encontrado. I150
O campo obrigatrio e
no foi preenchido. I051
Erro
Possveis Solues
a) Registro I050:
|I050|01012013|01|A|11|1.1.1.2.0109|1.1.1.2|Totvs SA |
A Data de Incluso das Contas Contbeis apresentadas nesta
advertncia so superiores a data final de gerao do FCONT.
Caso, a Conta Contbil apresentada no tenha que ser encaminhadas
para o SPED FCONT, dever estar preenchida com o campo Natureza
da Conta para Emisso do SPED como No Informada. Caso
contrrio, necessrio alterar a Data de Incluso da Conta Contbil
informando uma Data de Incluso dentro ou inferior ao perodo de
escriturao.
Para preencher o campo citado, deve-se acessar o Plano de Contas
Contbil / selecionar as Contas Contbeis em questo / menu
Processos / Atualizao da Data de Incluso ou ainda, editar a conta
e na aba Informaes preencher a data.
b) Registro I100:
|I100|22092013|1|Administrativo|
A Data de Incluso dos Centros de Custos ou Contas Gerenciais
apresentados nesta advertncia so superiores a data final de gerao
do FCONT.
Caso, estes no tenham que ser encaminhadas para o SPED FCONT,
no cadastro correspondente devero estar com o campo Enviar para
o SPED Contbil desmarcado. Caso contrrio, necessrio alterar a
Data de Incluso do Centro de Custo ou Conta Gerencial informando
uma Data de Incluso dentro ou inferior ao perodo de escriturao.
Para preencher o campo citado, deve-se acessar o cadastro de Centro
de Custo ou Plano de Contas Gerencial / selecionar os registros
correspondentes / menu Processos / Atualizao da Data de
Incluso ou ainda, editar o registro e preencher a Data de Incluso.
Pgina
A natureza da conta
referencial utilizada
diferente da natureza
da conta contbil do
Registro I050. Verifique
se a situao est
correta.
Conta Analtica no
encontrada no plano de
contas da SUSEP.
Erro
Possveis Solues
No foi encontrada
nenhuma conta
referencial (I051)
cadastrada para esta
conta contbil.
No existe
compatibilidade entre
os saldos iniciais dos
registros M025 e o I155
para a conta xxxx
E centro de custo xxxx,
contabilizados os
lanamentos do tipo is.
Pgina
Registro duplicado em
relao chave
COD_CTA + COD_CCUS.
Campo complementar
SPEDFCONT
Pgina
Erro
A conta contbil / centro
de custo no pode se
repetir nos registros
I250 em lanamentos do
Tipo TR
(1.1.01.01.01.0016/NUL
L).
A conta referencial
utilizada sinttica
(2.07.04.01.00). Conta
analtica no existe no
plano de
Contas referencial da
RFB. Esta conta
sinttica.
obrigatria a
assinatura de, no
mnimo, um contador e
um representante legal
como
Signatrio da
escriturao FCONT.
Favor conferir se a
proporo foi informada
para todas as contas
paralelas (Referenciais).
Possveis Solues
Tipo TR Lanamento de transferncia da diferena entre saldos
fiscais e societrios no caso de implantao de um novo plano de
contas.
Neste caso considera-se que o saldo societrio da conta contbil do
plano de contas extinto foi transferido por meio de um lanamento
contbil para a nova(s) conta(s) contbil (eis).
Este lanamento tipo TR refere-se apenas a transferncia da parcela
do saldo fiscal que no foi transferida pelo lanamento contbil, ou
seja, transfere-se apenas a diferena entre o saldo fiscal e societrio.
Para efetuar esta transferncia deve ser utilizado apenas um
lanamento por conta contbil / centro de custo / conta referencial
para cada grupo conta contbil / centro de custo extinto.
A conta apresentada sinttica. Foi informado, no anexo II do ADE
Cofis n 31/2011, a estrutura da tabela do plano de contas referencial.
Esta tabela encontra-se no prprio PVA do Fcont, em:
Arquivos de
Programas/Programas/Sped/SpedFcont2011/tabelasexternas/contasref
-SRF.txt
Incluiremos a conta "Reserva de Capital" analtica, como vigncia at
01/01/2010, no plano de contas referencial e liberaremos outra
verso.
Contudo, no preciso esperar nova verso, pois basta j comear o
mapeamento para a conta correta (por exemplo, gio na Emisso de
Aes), tendo em vista que o sistema permite tal alterao, ou seja,
alocar associao para outra Conta Referencial que melhor represente.
Ex: (2.07.04.03.00)
A inconsistncia em questo apresentada devido obrigatoriedade
dos Registros M020 e J930 conforme indicado abaixo:
M020 - Ao validar o arquivo acesse a GUIA Escrituraes / Registros
Fiscais / Identificao da Qualificao da Pessoa Jurdica e preencha
os campos obrigatrios.
J930 Ao validar o arquivo acesse a GUIA Escrituraes /
Identificao dos Signatrios / Identificao dos Signatrios da
Escriturao e preencha manualmente.
Este registro deve conter os responsveis pela escriturao,
lembrando que o FCONT exige que sejam informados pelo menos dois
signatrios, sendo que um deve ser o contador da empresa.
A mensagem citada apresentada, pois existem Contas Contbeis
que foram associadas a mais de uma Conta Referencial.
Nesse caso, necessrio indicar a proporo (%) de cada conta
contbil apresentada ou retirar as vinculaes realizadas
indevidamente duplicadas.
Utilize a consulta SQL EXEMPLO abaixo para verificar as contas
Pgina
Erro
O perodo deve
corresponder a um
perodo informado no
registro M030.
Lanamentos de quarta
frmula devem se
referir a um mesmo fato
contbil. Verifique se a
Situao est correta.
(resoluo CFC1299/10).
O somatrio dos
lanamentos EF + TR +
F + (-)X deve ser igual a
zero.
Possveis Solues
Essa inconsistncia apresentada, pois existem divergncias entre o
registro M030 informado no validador da Receita e o perodo de
apurao determinado durante o processo de gerao do SPED FCONT
(Anual ou Trimestral)
Verificar, dentro do PVA, qual o perodo indicado para o Registro M030
(Pasta Escriturao | Registros Fiscais | Identificao do Perodo de
Apurao)
Essa inconsistncia apresentada, pois existem Lanamentos
Contbeis que tiveram o campo Complementar SPEDFCONT
incorretamente e (ou) no classificados.
Nesse caso, necessrio verificar se para os Lanamentos do Tipo X,
tiveram o Lanamento correspondente do Tipo EF que tem o objetivo
de encerrar o saldo fiscal das contas de resultado contbeis para que
seja possvel levantar o balano patrimonial fiscal aps o
encerramento do exerccio A advertncia tambm informa que
Lanamentos de quarta frmula (vrios dbitos para vrios crditos)
devem se referir a um mesmo fato contbil.
Favor verificar se os lanamentos informados se referem ao mesmo
fato, caso positivo, oriento que entre em contato com a Receita
Federal e verifique como feita a validao desta advertncia.
Essa inconsistncia refere-se s classificaes dos lanamentos como
(X, F e EF).
Favor verificar as classificaes dos Campos Complementares dos
Lanamentos Contbeis, lembrando que os lanamentos classificados
como X e F se ao estiverem zerados no final devem possuir
lanamentos classificados como EF.
De acordo com a RFB:
Os lanamentos EF so utilizados para transferir os lanamentos de
ajuste do tipo F e X nas contas de resultado para as contas de
encerramento do resultado e, finalmente, para as contas do
patrimnio lquido. Considera-se que os saldos societrios das contas
de resultado j foram transferidos atravs dos lanamentos de
encerramento do exerccio na contabilidade societria.
Obs.: Estes lanamentos F e EF no devem fazer parte da
contabilidade e sim somente para efeitos de ajustes fiscais, sendo
assim, devem possuir um Histrico de Fechamento especifico.
Pgina
Tamanho do campo
invlido. COD_MUN.
Registro 0000.
Contedo do campo
invlido. COD_MUN.
Registro 0000
Quando existir um
registro I051 com o
centro de custo vazio,
ele deve ser nico para
a Conta Contbil.
http://wikihelp.totvs.com.br/WikiHelp/CTB/CTB.PlanoContaParaleloAssociacaoD
inamica.aspx
Erro
Possveis Solues
Pgina
Observaes:
A Apurao do Lucro Real realizada Anual ou Trimestralmente, sendo
assim, no possvel realizar a Transferncia de Grupos Contbeis
mensalmente para o FCONT.
Essa inconsistncia tambm apresentada com h diversos
Lanamentos com o Campo
Complementar SPEDFCONT indevidamente classificados, ou seja,
somente os Lanamentos correspondentes ao Ajuste Fiscal deveram
ser classificados. A Contabilidade Comercial no deve ser afetada.
Durante a importao do arquivo gerado pelo RM Saldus, no validador
da receita necessrio marcar os Blocos a serem importados
(Importao por Blocos).
Atravs da consulta abaixo possvel verificar os Lanamentos
Contbeis classificados:
SELECT * FROM CLCOMPL WHERE SPEDFCONT IS NOT NULL
Erro
A conta referencial foi
extinta e no possui
saldo final igual a zero
no perodo de apurao
Referente a extino.
A validade da conta
informada no est
dentro do perodo da
escriturao
Organizao hierrquica
dos blocos/registros do
arquivo est fora dos
padres
Estabelecidos.
Possveis Solues
Orientaes pertinentes ao erro disponibilizadas nos Documento da
Comunidade
R@ Contbil:
https://totvs.byyou.com/?space=rcontbil
Documento / Totvs Gesto Contbil / SPED Contbil e SPED FCONT
A conta referencial informada no est vigente no perodo da
escriturao, nesse caso, orientado retirar as associaes das
Contas apresentadas no validador e associar as Contas Contbeis em
questo a outras Contas Referenciais do Plano Paralelo.
Ou seja, a Conta Referencial apresentada no pode ser utilizada na
Associao do Plano de Contas Paralelo.
Acesse diretrio onde est instalado o sistema SPED, onde h uma
pasta chamada tabelasexternas abra o arquivo contasref-SRF.
Conforme este arquivo existe contas no plano de contas referencial
que no esto mais no perodo de vigncia. Portanto no devem ser
associadas. Verifique a data final apresentada no registro (quando
h duas datas).
A inconsistncia em questo pode ser apresentada pelos dois motivos
abaixo:
a) Verso do Validador da Receita
Certifique-se que a verso do Validador da Receita compatvel com o
perodo de escriturao do SPED.
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Observaes:
1) O campo Registro (coluna Erro do PVA) diz respeito ao primeiro campo de cada linha do
arquivo. De acordo com o layout da Receita Federal, cada linha do arquivo do SPED
identificada com um registro.
2) O campo Linha (coluna Erro do PVA) diz respeito linha do arquivo-texto onde o erro foi
encontrado pelo Validador. Para analisar o problema pode ser necessrio entrar no arquivotexto e localizar a linha retornada no erro.
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