Anda di halaman 1dari 28

OILS OF LIFE

TUTOR:

INTEGRANTES:

YOLANDA ROCIO LEGUIZAMON VARGAS


Evaluacin De Proyectos

ANDREY FELIPE GARCIA POLOCHE


INGRID JOHANA BONILLA HERNANDEZ
SANDRA VIVIANA SANCHEZ RUEDA
LEIDY MILENA DIAZ SAAVEDRA
MERCY KATHERINE DIAZ VARGAS

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
2015

EZ

PROYECTO DE INVERSION PARA REALIZAR LA CREACIN DE UNA E

Se propone la creacin de una empresa procesadora de higuerilla la cual llamaremos OILS OF LIFE, ella contar
higuerilla y crema de higuerilla para heridas, a los cuales se proyectan las siguientes ve

ACEITE DE HIGUERILLA
AO 1
AOS 2, 3, 4, 5

2000 Unidades Proyectadas


3000 Unidades Proyectadas

CREMA DE HIGUERILLA
AO 1
AOS 2, 3, 4, 5

528 Unidades Proyectadas


957 Unidades Proyectadas
El proyecto incluye compra de insumos importados:

DEVALUACIN CONSIDERADA: 1%
INFLACIN PAS IMPORTADOR: 2% Anual
PRECIO DLAR: $2.000
INFLACIN COLOMBIA: 3% Anual
Todo se pagar y vender de contado

ACIN DE UNA EMPRESA

LS OF LIFE, ella contar con dos productos Aceite de


ectan las siguientes ventas:

yectadas
yectadas

ectadas
ectadas

ortados:

PRESUPUESTO OILS OF

PROYECTO CREACIN DE EMPRESA PROCE

INVERSIN
Concepto
Construccin Planta
Equipo
Total

AO 0
400,000,000
450,000,000
850,000,000

1.1. Planta y Equipo


Concepto

Cantidad

Planta
Equipo
Total

1
1

1.1.1. Depreciacin Edif


Tiempo Vida til
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

13
14
15
16
17
18
19
20

1.1.2. Depreciacin Equ


Tiempo Vida til
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

1.1.3 Depreciacin Anu


Concepto
Edificio
Equipo
Total

Ao 1
20,000,000
45,000,000
65,000,000

2. Produccin

HIGUERILLA TONE.
1.0
1428.0
2857.0

ACEITE DE HIGUERIL
AO 0
Cantidad producida (Ton.)
Precio Por Ton.
Total

$ 450,000.00

CREMA DE HIGUERILL
AO 0
Cantidad producida (Ton.)
Precio Por Ton.
Total

$ 200,000.00

3. Costos
Costos Fijos
Alquiler Terreno
Costos Fijos
Total

AO 0
20,000,000
-

Insumos (HIGUERILL
AO 0
Cantidad (Ton.)
Cantidad (Ton.) Importada
Precio Por Ton. Importada en dolares
Relacin en pesos / devaluacin
total en pesos
Cantidad (Ton.)
Precio Por Ton.
Total
TOTAL INSUMOS

100
1,830

Transporte
AO 0
Cantidad (Ton.)
Precio Por Ton.
Total

Mano de Obra
AO 0
Cantidad (Ton.)
Precio Por Ton.
Total

Combustibles
AO 0
Cantidad (Ton.)
Precio Por Ton.
Total
Capital de trabajo
Inflacin Colombia
Inflacin EEUU
Tasa de Impuestos =
Devaluacin

3%
2%
33%
1%

PRESUPUESTO OILS OF LIFE

N DE EMPRESA PROCESADORA DE HIGUERILLA

INVERSIN
AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

1.1. Planta y Equipo


Valor Unitario
400,000,000
450,000,000

Valor Total

Vida til Aos

400,000,000
450,000,000
850,000,000

Valor de salvamento
20
10

1.1.1. Depreciacin Edificio


Depreciacin Anual
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000

Depreciacin
Acumulada
20,000,000
40,000,000
60,000,000
80,000,000
100,000,000
120,000,000
140,000,000
160,000,000
180,000,000
200,000,000
220,000,000
240,000,000

Valor Activo
400,000,000
380,000,000
360,000,000
340,000,000
320,000,000
300,000,000
280,000,000
260,000,000
240,000,000
220,000,000
200,000,000
180,000,000
160,000,000

135,000,000
135,000,000

20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000
20,000,000

260,000,000
280,000,000
300,000,000
320,000,000
340,000,000
360,000,000
380,000,000
400,000,000

140,000,000
120,000,000
100,000,000
80,000,000
60,000,000
40,000,000
20,000,000
-

1.1.2. Depreciacin Equipo


Depreciacin Anual

Depreciacin
Acumulada

45,000,000
45,000,000
45,000,000
45,000,000
45,000,000
45,000,000
45,000,000
45,000,000
45,000,000
45,000,000

45,000,000
90,000,000
135,000,000
180,000,000
225,000,000
270,000,000
315,000,000
360,000,000
405,000,000
450,000,000

Valor Activo
450,000,000
405,000,000
360,000,000
315,000,000
270,000,000
225,000,000
180,000,000
135,000,000
90,000,000
45,000,000
-

1.1.3 Depreciacin Anual


Ao 2

Ao 3

20,000,000
45,000,000
65,000,000

Ao 4

20,000,000
45,000,000
65,000,000

20,000,000
45,000,000
65,000,000

2. Produccin

Aceite Ton.
0.7
1000.0
2000.0

Crena Ton.
0.3
428.0 AO 1
857.0 AO2,3,4,5

Ao 5
20,000,000
45,000,000
65,000,000

ACEITE DE HIGUERILLA
AO 1
1,000
463,500
463,500,000

AO 2
2,000
477,405
954,810,000

AO 3
2,000
491,727
983,454,300

AO 4
2,000
506,479
1,012,957,929

CREMA DE HIGUERILLA
AO 1
428
206,000
88,168,000

AO 2

AO 3

AO 4

857
212,180
181,838,260

857
218,545
187,293,408

857
225,102
192,912,210

AO 2
21,218,000
12,730,800
33,948,800

AO 3
21,854,540
13,112,724
34,967,264

AO 4
22,510,176
13,506,106
36,016,282

AO 2

AO 3

AO 4

3. Costos
AO 1
20,600,000
12,360,000
32,960,000

Insumos (HIGUERILLA)
AO 1
1,428
628
102
1,848
118,394,705
800
257,500
206,000,000
324,394,705

2,857
2,057
104
1,867
399,510,753
800
265,225
212,180,000
611,690,753

2,857
2,057
106
1,885
411,575,977
800
273,182
218,545,400
630,121,377

2,857
2,057
108
1,904
424,005,572
800
281,377
225,101,762
649,107,334

Transporte
AO 1
628
880
552,640

AO 2
2,057
906
1,864,465

AO 3
2,057
934
1,920,399

AO 4
2,057
962
1,978,011

Mano de Obra
AO 1
1,428
5,150
7,354,200

AO 2

AO 3

2,857
5,305
15,154,957

2,857
5,464
15,609,605

AO 2
2,857
2,440
6,971,280

AO 3
2,857
2,513
7,180,418

AO 4
2,857
5,628
16,077,893

Combustibles
AO 1
1,428
2,369
3,382,932
$184,322,238
Anual
Anual

AO 4
2,857
2,589
7,395,831

AO 5

Valor de Salvamento
Ao 5
300,000,000
225,000,000
525,000,000

AO 5
2,000
521,673
1,043,346,667

AO 5
857
231,855
198,699,576

AO 5
23,185,481
13,911,289
37,096,770

AO 5
2,857
2,057
110
1,923
436,810,540
800
289,819
231,854,815
668,665,355

AO 5
2,057
990
2,037,351

AO 5
2,857
5,796
16,560,230

AO 5
2,857
2,666
7,617,706

ES

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
CAJA

TOTAL AC CORRIENTE
ACTIVOS FIJOS
EDIFICIOS
EQUIPO
DEPRECIACIN

TOTAL ACTIVO FIJO


TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
IMPUESTOS

TOTAL PASIVO CORRIENTE


OBLIGACIONES BANCARIAS
OTROS

TOTAL PASIVO A MEDIANO Y LARGO PLAZO


TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL
APORTES CAPITAL SOCIOS (EFECTIVO)
UTILIDAD X DISTRIBUIR
UTILIDAD DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + TOTAL DE PATRIMONIO

Inversin
Ventas
Salidas de Efectivo
Costos Operacionales
Otros Ingresos
Depreciacin
Gastos financieros
Ingresos por prestamos recibidos
Impuestos por Utilidades en venta de activos
Utilidades grabables
impuestos
Utilidades netas
Dividendos pagados

Utilidades netas
Valor de Salvamento de Activos
Ingresos Por Salvamento de Activos
Depreciacin
Aportes capital socios (en efectivo)
Ingresos por prestamos recibidos
Dividendos pagados
Recuperacin capital de Trabajo
Impuestos
Abono a deuda
Flujo de Caja

Prestamo
Interes

Periodo aos
0
1

$400,000,000
29.50%

cuota
$162,661,872.21

2
3
4
5

$162,661,872.21
$162,661,872.21
$162,661,872.21
$162,661,872.21

ESTADOS FINANCIEROS OILS OF LIFE


BALANCE GENERAL

$
$

INICIAL

AO 1

$184,322,238.40
$184,322,238.40

$204,683,889.39
$204,683,889.39

$ 400,000,000.00
$ 450,000,000.00
$ 0.00
$ 850,000,000.00
$ 1,034,322,238.40

$ 380,000,000.00
$ 405,000,000.00
$ 65,000,000.00
$ 785,000,000.00
$ 989,683,889.39

$
$

7,762.66
7,762.66

$400,000,000
0

$355,338,128
0

$400,000,000
$400,000,000

$355,338,128
$355,345,890

$634,322,238.40
$0.00
$0.00
$0.00

$634,322,238.40
$0.00
$0.00
$15,760.54

$634,322,238.40
$1,034,322,238.40

$634,337,998.94
$989,683,889.39

$ 0.00

$ 0.00

ESTADO DE RESULTADOS
AO 0

AO 1

850,000,000
551,668,000
-

368,644,477
65,000,000
118,000,000
23,523
7,763
15,761
-

FLUJO DE CAJA (Con Inflacin)


15,761

65,000,000
36,864,448
7,763
44,661,872
20,361,651

184,322,238

(1,034,322,238)

EA

INTERES
$118,000,000.00

AMORTIZACIN
$44,661,872.21

SALDO
$400,000,000
$355,338,127.79

$104,824,747.70
$87,762,795.97
$65,667,568.48
$37,054,248.88

$57,837,124.51
$74,899,076.24
$96,994,303.73
$125,607,623.33

$297,501,003.29
$222,601,927.05
$125,607,623.33
$0.00

S OF LIFE

$
$

AO 2

AO 3

AO 4

$509,032,260.71
$509,032,260.71

$729,245,257.42
$729,245,257.42

$953,576,843.64
$953,576,843.64

$ 360,000,000.00
$ 360,000,000.00
$ 130,000,000.00
$ 720,000,000.00
$ 1,229,032,260.71

$ 340,000,000.00
$ 315,000,000.00
$ 195,000,000.00
$ 655,000,000.00
$ 1,384,245,257.42

$ 320,000,000.00
$ 270,000,000.00
$ 260,000,000.00
$ 590,000,000.00
$ 1,543,576,843.64

98,073,775.30 $
98,073,775.30 $

108,301,329.92 $
108,301,329.92 $

120,326,982.56
120,326,982.56

$297,501,003
0

$222,601,927.05

$125,607,623.33

$297,501,003
$395,574,779

$222,601,927
$330,903,257

$125,607,623
$245,934,606

$634,337,998.94
$0.00
$0.00
$199,119,483.18

$833,457,482.13
$0.00
0
$219,884,518.32

$1,053,342,000.45
$0.00
0
$244,300,237.31

$833,457,482.13
$1,229,032,260.71

$1,053,342,000.45
$1,384,245,257.42

$1,297,642,237.76
$1,543,576,843.64

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

DOS
AO 2

AO 3

AO 4

1,136,648,260

1,170,747,708

1,205,870,139

669,630,254

689,799,064

710,575,351

65,000,000
104,824,748
###
297,193,258
98,073,775
199,119,483
-

65,000,000
87,762,796
###
328,185,848
108,301,330
219,884,518
###

65,000,000
65,667,568
###
364,627,220
120,326,983
244,300,237
-

199,119,483

219,884,518

244,300,237

65,000,000
36,864,448
98,073,775
57,837,125
304,348,371

65,000,000
###
36,864,448
108,301,330
74,899,076
220,212,997

65,000,000
36,864,448
120,326,983
96,994,304
224,331,586

acin)

AO 5
$1,180,656,819.76
$1,180,656,819.76

$ 300,000,000.00
$ 225,000,000.00
$ 325,000,000.00
$ 525,000,000.00
$ 1,705,656,819.76

$
$

134,644,812.06
134,644,812.06
$0.00

$0
$134,644,812

$1,297,642,237.76
$0.00
0
$273,369,769.94

$1,571,012,007.70
$1,705,656,819.76
$ 0.00

AO 5
1,242,046,243
731,977,412
65,000,000
37,054,249
###
408,014,582
134,644,812
273,369,770
-

273,369,770
135,000,000
65,000,000
36,864,448
134,644,812
125,607,623
227,079,976