Contenido
Resumen Ejecutivo..................................................................................................................2
Introduccin.............................................................................................................................3
Definicin del objeto de estudio..............................................................................................4
Delimitacin temtica..............................................................................................................4
Justificacin.............................................................................................................................4
Objetivo general.......................................................................................................................4
Objetivos especficos...............................................................................................................5
Alcances y limitaciones de la investigacin............................................................................5
Referente Institucional.............................................................................................................5
Resultados................................................................................................................................8
Lneas de crdito..................................................................................................................9
Lnea 2000, pensionados Compaa RCC............................................................................9
Lnea 4000, pensionados sin fiador....................................................................................12
Lnea 5000, trabajadores del MEP en propiedad (estado actual).......................................14
Lnea 6000, para trabajadores del MEP interinos..............................................................16
Conclusiones y recomendaciones..........................................................................................19
Bibliografa............................................................................................................................21
Anexos...................................................................................................................................22
Resumen Ejecutivo
Este trabajo tiene como ttulo: Evaluacin de los factores financieros en la Junta de
Pensiones y Jubilaciones del Magisterio Nacional. Con la realizacin de este trabajo se
logra investigar las distintas lneas de crdito con las que cuenta la entidad, mismas que se
mencionan a continuacin: lnea 2000 para pensionados y agremiados del RCC, lnea 4000
para pensionados sin que sea necesario un fiador, lnea 5000 para trabajadores del MEP que
estn propiedad y por ltimo la lnea 6000 que es para trabajadores del MEP que se
encuentren interinos.
Se le llama trabajadores que estn en propiedad a las personas que estn nombradas
oficialmente por el MEP, estas personas cuentan con ms beneficios desde el punto de vista
de cantidad de dinero que se les puede prestar, esto por la estabilidad que tienen por el
nombramiento.
Los trabajadores interinos son los que an no se les nombra oficialmente, puede ser
que se encuentren cubriendo una incapacidad, un permiso con o sin goce de salario o por
alguna situacin que defina el patrono; el punto importante es que no se encuentran en
propiedad y por esta razn pueden ser removidos en cualquier momento, situacin que pone
en riesgo el pago del prstamo en caso de ser otorgado.
Dentro del trabajo se encuentran tablas donde se especifica es el monto que puede
solicitar un agremiado, su respectiva cuota, el lquido que debe de tener el solicitante y el
lquido que debe de tener el fiador en caso de necesitarlo.
El trabajo se encuentra bien sustancioso y se espera sea del inters de sus lectores.
Introduccin
Actualmente el adquirir un bien o un servicio a crdito se ha convertido en una
prctica muy comn, tanto a nivel nacional como internacional. En muchas ocasiones el
crdito es la nica forma de pago para poder accesar a alguna cosa material o a alguna
prestacin que se est necesitando; por esta razn es importante gozar de una buena
reputacin crediticia.
Por otro lado, es igualmente importante averiguar en todos los comercios, empresas
e instituciones posibles por el mismo bien o servicio para validar en cul de todos los
lugares conviene ms comprar o por ejemplo, solicitar un prstamo de dinero.
Por estas razones es que consideramos relevante trabajos investigativos como estos,
en este Curso, Matemtica Financiera, se ensea a dar resultados a todas las interrogantes
que normalmente se han las personas sobre qu ser mejor, comprar a crdito o a contado?;
qu programa de prstamo de dinero elegir?, en cul banco, cooperativa o institucin
conviene ms hacer el trmite? Y dems dudas que muchas veces ni los colaboradores o
funcionarios de esas entidades saben responder; porque a ellos simplemente se les brinda un
programa en una computadora y se les capacita para utilizarlo, pero no conocen el por qu
de los datos o el por qu es importante el tiempo, la tasa de inters, por mencionar dos
aspectos que entran en juego a la hora de adquirir una deuda.
En este trabajo se analiza el comportamiento financiero que tiene la Junta de
Pensiones y Jubilaciones del Magisterio Nacional.
Delimitacin temtica
Cul es el programa (s) de crdito que utiliza la Junta de Pensiones y Jubilaciones
del Magisterio Nacional para sus agremiados, en el ltimo trimestre del ao 2012?
Justificacin
Realizar un trabajo investigativo sobre uno o varios programas de crdito con el que
cuenta una institucin en especfico es de suma importancia, porque permite conocer la
realidad de lo que se explica en cada clase, adems de validar que lo que se ha aprendido en
los temas cubiertos en la universidad, son los mismos con los que las personas trabajan da a
da en estos lugares. Es interesante empaparse de cmo es que funciona el crdito, por qu
es necesario, quines tienen acceso a ste, cmo funcionan los planes de pago? Y otros
detalles ms que se abarcan en el desarrollo del presente trabajo.
Objetivo general
Evaluar el programa (s) de crdito que utiliza la Junta de Pensiones y Jubilaciones
del Magisterio Nacional para sus agremiados, en el ltimo trimestre del ao 2012.
Objetivos especficos
1. Conocer los factores financieros con los que trabaja la entidad en estudio.
2. Investigar sobre las lneas de crdito, requisitos, sujetos de crdito y datos
adicionales que surjan de la entrevista con la encargada que atendi al equipo
de trabajo.
3. Identificar los beneficios de optar por la Junta de Pensiones como proveedor
de un prstamo.
Referente Institucional
La Institucin
La Junta de Pensiones y Jubilaciones del Magisterio Nacional es un ente pblico no
estatal, con personera jurdica y patrimonio propio. Como tal, est sujeta a las normas de la
ley que la rigen, as como al ordenamiento jurdico administrativos pblico y
particularmente a la fiscalizacin de la Superintendencia de Pensiones.
Los trabajadores que se benefician de los servicios que la Junta ofrece, son todos
aquellos docentes y administrativos de los centros de enseanza pblica y privada de
educacin preescolar, primaria y secundaria, adems los trabajadores de centros estatales
universitarios, colegios universitarios y del Instituto Nacional de Aprendizaje (INA), as
como todos los pensionados y jubilados del Magisterio.
Le corresponde a la Junta de Pensiones tramitar y otorgar los derechos de pensin y
jubilacin del Rgimen Transitorio de Reparto (RTR) bajo la supervisin y control de la
Direccin Nacional de Pensiones del Ministerio de Trabajo. La administracin financiera y
pago de las pensiones del RTR corre a cargo del Estado.
A la Junta le compete la administracin financiera, actuarial y legal del Rgimen de
Capitalizacin Colectiva (RCC) creado al amparo de la Ley 7302 y al que pertenecen todos
aquellos trabajadores que empezaron a laborar por primera vez en educacin a partir del 15
de julio de 1992.
Tambin, la Junta de Pensiones es propietaria, junto con la Caja de Ande y la
Sociedad de Seguros de Vida del Magisterio Nacional, de la Corporacin de Servicios
Mltiples del Magisterio Nacional y la Operadora de Pensiones Vida Plena. (Pgina Oficial
de la Junta de Pensiones y Jubilaciones del Magisterio Nacional)
Historia
Visin
Seremos una Institucin de Seguridad Social slida, modelo de gestin, con capital
humano calificado, infraestructura y tecnologa adecuada, que coadyuva en el otorgamiento
de los derechos jubilatorios y de pensin, mediante una eficiente administracin de los
riesgos y recursos financieros; que a la vez, permita mejorar la calidad de vida de las
personas trabajadoras y pensionadas de la educacin. (Pgina Oficial de la Junta de
Pensiones y Jubilaciones del Magisterio Nacional)
Generalidades
La Junta de Pensiones se ubica en San Jos Centro, entre Avenida 10 y 8 y Calle 21.
La institucin tiene 11 sucursales ubicadas en los siguientes lugares: Alajuela, San Carlos,
San Ramn, Liberia, Santa Cruz, Cartago, Heredia, Puntarenas, Ciudad Neily, Prez
Zeledn y Limn.
Es una de las instituciones con el porcentaje de morosidad ms bajo, segn la
SEGEF, por la razn que los pagos mensuales son por rebajo automtico del total
depositado por concepto de pensin.
Resultados
En la actualidad, la Junta cuenta con diversas lneas de crditos para los
pensionados, las cuales pretenden solventar diversas necesidades econmicas de sus
clientes.
Adems con la aprobacin de la Ley 8721, la Junta puede ahora destinar recursos de
los fondos del RCC, en prstamos personales, microempresa y vivienda dirigidos a todos los
afiliados del rgimen, incluidos los activos, para lo cual se promulgaron los respectivos
reglamentos con las condiciones y requisitos para acceder a dichas lneas de crdito.
Existen cuatro lneas de crdito utilizadas actualmente (2000, 4000, para
pensionados; 5000 y 6000 para activos), mismas que se iniciaron a implementar en
diciembre del ao 2009; stas se detallan a continuacin:
Lneas de crdito
Lnea 2000, pensionados Compaa RCC
Para poder accesar a esta lnea se debe de ser pensionado por la Junta de Pensiones,
adems de pertenecer al Rgimen RCC, adems debe de contar con un fiador.
Requisitos para el deudor:
1. Fotocopia de la cdula de identidad vigente por ambos lados.
2. Documento de calificacin de la SUGEF (revisar que est completo y que se
imprima correctamente). Debe solicitarse en cualquier entidad bancaria con
la que el cliente tenga relacin, segn el acuerdo SUGEF 7-06 (artculo 7 y
9). Se rechazaran deudores con calificacin mala o deficiente.
3. Estados de cuenta de las operaciones con otras instituciones que presenten las
siguientes condiciones: que no se reporten en la planilla, con menos de un
mes de haber sido formalizadas, o que presentan atrasos en sus operaciones
activas segn SUGEF.
4. Aportar el nombre, la direccin exacta y el telfono de dos personas a travs
de las cuales le podamos contactar, residentes en el territorio nacional, que no
vivan con el solicitante.
10
11
1,00
3.000.000,00 Sin fiador
3.000.001,00 6.000.000,00
1 fiador
6.000.001,00 10.000.000,00 2 fiadores
Monto
1.000.000,00
2.000.000,00
3.000.000,00
4.000.000,00
5.000.000,00
6.000.000,00
7.000.000,00
8.000.000,00
9.000.000,00
10.000.000,00
Cuota
16.995,20
33.990,35
50.985,50
67.980,65
84.975,85
101.971,00
118.966,15
135.961,30
152.956,50
169.951,65
12
Cuota
Lquido
3.399,05
6.798,10
6.798,10 13.596,20
10.197,10 20.394,20
13.596,15 27.192,30
16.995,20 33.990,40
20.394,20 40.788,40
23.793,25 47.586,50
27.192,30 54.384,60
30.591,30 61.182,60
33.990,35 67.980,70
37.389,40 74.778,80
40.788,40 81.576,80
44.187,45 88.374,90
47.586,50 95.173,00
50.985,50 101.971,00
13
14
1,00
2.000.000,00 Sin fiador
2.000.001,00 4.000.000,00
1 fiador
4.000.001,00 10.000.000,00 2 fiadores
Monto
1.000.000,00
Cuota
17.551,25
Lquido
35.102,50
15
2.000.000,00
3.000.000,00
4.000.000,00
5.000.000,00
6.000.000,00
7.000.000,00
8.000.000,00
9.000.000,00
10.000.000,00
35.102,50
52.653,70
70.204,95
87.756,15
105.307,40
122.858,60
140.409,85
157.961,10
175.512,30
70.205,00
105.307,40
140.409,90
175.512,30
201.614,80
245.717,20
280.819,70
315.922,20
351.024,60
0
78.980,55
105.307,43
131.634,23
157.961,10
184.287,90
210.614,78
236.941,65
263.268,45
1,00
1.000.000,00 Sin fiador
1.000.001,00 2.000.000,00
1 fiador
2.000.001,00 10.000.000,00 2 fiadores
Monto
1.000.000,00
2.000.000,00
3.000.000,00
4.000.000,00
5.000.000,00
6.000.000,00
7.000.000,00
8.000.000,00
9.000.000,00
10.000.000,00
Cuota
17.551,25
35.102,50
52.653,70
70.204,95
87.756,15
105.307,40
122.858,60
140.409,85
157.961,10
175.512,30
16
17
Conclusiones y recomendaciones
No cabe duda alguna de que los agremiados al sistema del Magisterio Nacional
tienen oportunidad de poder obtener un prstamo. Pudiese parecer que los requisitos son
bastantes pero cabe mencionar que, primeramente las lneas de crdito mencionadas tienen
tres aos de estar a disposicin del sector beneficiado, con lo que se quiere decir, que son
bastante nuevas; segundo punto, la Junta de Pensiones no se dedica exclusivamente ni es su
funcin principal la de prstamos de dinero y por ltimo la institucin trata por todos los
medios de que se recupere todo el dinero prestado ms los intereses. Esto solamente se logra
siendo rgido en la aceptacin de deudores para correr el menor riesgo posible.
Se nos inform que actualmente la cartera de clientes es grande (no se indic nmero
exacto), lo que indica que resulta beneficiosa para las personas que tienen el derecho de
acudir a esta entidad y solicitar el prstamo.
Por otra parte, la atencin que se brinda a los clientes es muy buena; comentaba la
encargada que atendi al equipo, que los plataformistas son capacitados por alrededor de
dos meses porque no slo es ensearles a utilizar un sistema sino deben asesorar al cliente y
18
guiarlo para que escoja la opcin que ms le funcione y segn las necesidades. La ideologa
del rea de crdito no es prestar dinero por prestar, sino que es acompaar al cliente a
solucionar los inconvenientes que se le presenten, tendindole la mano en el momento
preciso y oportuno.
Con respecto a las recomendaciones, bsicamente es una; ellos informan que el plan
de pagos no se lo dan al cliente ya que es una informacin confidencial de la Junta de
Pensiones, situacin que pensamos, no es correcta, por que el cliente tiene todo el derecho a
saber cmo se va comportando su deuda. Segn se indic en clase este documento se debe
de entregar por ley, funcionarios de la Junta explican que no es as, que para ello se les
entrega estados de cuenta cuando el cliente as lo solicite.
19
Bibliografa
20
Anexos
1. Ejemplo de plan de pagos proyectado.