Caso para Clase

Nestle consorcio manufacturero de alimentos, est elaborando el presupuesto maestro de operacin de la lnea
anual de ventas para el ao 2015 de los tres SKU (Stock Keeping Unit) que produce. Se requiere elaborar un

proporcione el menor costo de produccin para el perodo de planificacin expuesto. Tambin se tiene inform
ao y otros datos importantes de costos se detallan a continuacin:

Pronstico Anual de

(Miles de Ca

Chocolate D'onofrio Triangulo

Chocolate Sublime
Chocolate Princesa

Producto (Presentacin en cajas) - SKU

Chocolate donofrio Triangulo
Chocolate Sublime
Chocolate Princesa

Numero de dias de trabajo

Ene
790
527
447

Feb
659
439
372

Peso(kg)

1.5
1.2
2.3
Ene
25

Feb
24

Costos asociados a toneladas agregadas

Materiales

$110.00 /unidad

Costo de mantenimiento del inventario

Costo marginal del agotamientos de las reservas
Costo marginal de la subcontratacin
Costo de contratacin y de capacitacin
Costo de los despidos

$1.20
$3.40
$32.00
$125.00
$150.00

Horas de trabajo requeridas

Costo lineal (ocho primeras horas cada da)
Costo del tiempo extra (tiempo y medio)

/unidades/me
/unidad/mes
/unidad ($142
/por trabajad
/por trabajad

5 /unidad
$4.00 /hora
$6.00 /hora

Inventario
Inventario inicial
Reservas de seguridad

400 unidades
20% de la demanda mensual

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Produccin Agregada segn las estrategias: Persecucin y

1. - Persecucin: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral(suponiendo una fuerza lab
requerimientos del primer mes

2. - Nivelacin: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente

Solucin:

Pronstico Agregado Anu

(Toneladas
Ene
2,845.5
25

Proyeccin de la demanda
Numero de dias de trabajo

Feb
2,370.9
24

Requerimientos para la Produccin

Inventario inicial
Pronstico de la demanda
Reserva de seguridad (20% pronstico)
Requerimiento para la produccin
Inventario Final

Ene
400
2,846
569
3,015
569

Feb
569
2,371
474
2,276
474

Ene
3,015
15,073
25
200
75
0
0
0
0
60,292

Feb
2,276
11,380
24
192
59
0
0
16
2,414
45,520

Ene
400
25
10,240

Feb
0
24
9,830

PERSECUCION

Requerimientos de Produccin
Horas de produccin requerida(req prod x 5 hr/uni)
Dias de trabajo por mes
Horas por mes por trabajador (dias x 8 hr/da)
Trabajadores requeridos (hrs req / hrs por mes)
Nuevos trabajadores contratados (base enero)
Costo de contratacin (nuevos trab x $125)
Trabajadores despedidos
Costo del despido (trab despedidos x $150)
Costo lineal (horas de prod req. x $4)

NIVELACION

Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n trabaj)

Produccin real (hr disponibles / 5 hr / unidades)

Pronstico de demanda
Inventario final
Unidades faltantes
Costo de los faltantes (unid que faltan x $3.4)
Reserva de seguridad
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad)
Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2)
Costo lineal (horas de prod req. x $4)

2,048
2,845.5
-397
397
$1,351
569
0
$0
$40,960

1,966
2,370.9
-405
405
$1,376
474
0
$0
$39,322

ro de operacin de la lnea de chocolates marca D'onofrio, para lo cual cuenta con el pronstico

. Se requiere elaborar un plan de produccin para el horizonte de planificacin 2015 que

. Tambin se tiene informacin de los pesos de cada SKU, los dias laborables de cada mes del

nstico Anual de Ventas 2015

(Miles de Cajas)
Mar
Abr
483
395
322
264
273
223

May
483
322
273

Jun
703
468
397

Jul
615
410
347

Ago
527
351
298

Sep
439
293
248

Oct
483
322
273

Jun
26

Jul
25

Ago
24

Sep
26

Oct
26

Dias laborables por mes Ao 2015

Mar
26

Abr
23

May
26

adas agregadas
Costo de man
Costo margin
Costo margin
Costo de con
Costo de los

$1.20
$3.40
$32.00
$125.00
$150.00

/unidades/mesCosto de m
/unidad/mes Costo marg
/unidad ($142 Costo marg
/por trabajadorCosto de c
/por trabajadorCosto de l

de la demanda mensual

egias: Persecucin y Nivelacin

l(suponiendo una fuerza laboral inicial igual a los

$1.20
$3.40
$32.00
$125.00
$150.00

/unidades/mes
/unidad/mes
/unidad ($142 del costo de la subcontratacin menos $11
/por trabajador
/por trabajador

stico Agregado Anual de Ventas 2015

(Toneladas)
Mar
Abr
1,738.8
1,422.2
26
23

May
1,738.8
26

Jun
2,529.2
26

Jul
2,212.6
25

Ago
1,897.1
24

Sep
1,580.5
26

Oct
1,738.8
26

a Produccin
Mar
474
1,739
348
1,612
348

Abr
348
1,422
284
1,359
284

May
284
1,739
348
1,802
348

Jun
348
2,529
506
2,687
506

Jul
506
2,213
443
2,149
443

Ago
443
1,897
379
1,834
379

Sep
379
1,581
316
1,517
316

Oct
316
1,739
348
1,770
348

Mar
1,612
8,062
26
208
39
0
0
21
3,077
32,248

Abr
1,359
6,794
23
184
37
0
0
2
275
27,178

May
1,802
9,011
26
208
43
6
799
0
0
36,042

Jun
2,687
13,436
26
208
65
21
2,660
0
0
53,746

Jul
2,149
10,746
25
200
54
0
0
11
1,630
42,986

Ago
1,834
9,170
24
192
48
0
0
6
896
36,680

Sep
1,517
7,586
26
208
36
0
0
11
1,693
30,344

Oct
1,770
8,852
26
208
43
6
761
0
0
35,409

Mar
0
26
10,650

Abr
391
23
9,421

May
853
26
10,650

Jun
1244
26
10,650

Jul
845
25
10,240

Ago
680
24
9,830

Sep
749
26
10,650

Oct
1299
26
10,650

2,130
1,738.8
391
0
$0
348
43
$52
$42,599

1,884
1,422.2
853
0
$0
284
569
$682
$37,683

2,130
1,738.8
1244
0
$0
348
896
$1,076
$42,599

2,130
2,529.2
845
0
$0
506
339
$407
$42,599

2,048
2,212.6
680
0
$0
443
238
$285
$40,960

1,966
1,897.1
749
0
$0
379
370
$444
$39,322

2,130
1,580.5
1,299
0
$0
316
983
$1,179
$42,599

2,130
1,738.8
1,690
0
$0
348
1342
$1,611
$42,599

Nov
571
381
323

Dic
659
439
372

Nov
24

Dic
25

Total
300

e la subcontratacin menos $110 de ahorro en los materiales)

Nov
2,056.6
24

Dic
2,370.9
25

Total
24,501.9
300

TRABAJADORES
Nov
348
2,057
411
2,120
411

Dic
411
2,371
474
2,434
474

Nov
Dic
2,120
2,434
10,601
12,169
24
25
192
200
55
61
13
6
1,582
704
0
0
0
0
42,403
48,675
Costo Total

Nov
1690
24
9,830

Dic
1599
25
10,240

Todo el Ao
Total necesidades N horas req/ao
24576
122880.4
Total dias
N horas/operario-ao
300
2400
N trabajadores
51

Total

Horas

Horas

6,506
9,985
491,522
508,012

Total

1,966
2,048
2,056.6
2,370.9
1,599
1,276
0
0
$0
$0
411
474
1188
802
$1,426
$963
$39,322 $40,960
Costo Total

2,728

8,125
491,522
$502,374

Clculo del n de trabajadores

1936

Clculo del n de trabajadores