CUADRO DE MANDO INTEGRAL PESLAC

OBJETIVOS ESTRATGICOS:
MISION
Ofrecer productos derivados de lcteos que cumplan con los requerimientos
tcnicos y legales, satisfaciendo las necesidades del cliente tanto interno como
externo, asegurando un mejoramiento continuo integral. Asimismo, la
generacin de empleo en la regin de Firavitoba.

ANALISIS DE LA MISIN
Esta si especifica el propsito por la cual existe, es decir la produccin de
derivados de lcteos, pero esta no se enfatiza en los beneficios que estos
productos hacen a los que lo consumen, en el aspecto de generar empleo est
bien pero ya no debera ser solo en Firavitoba sino en el departamento y de
Boyac y fuera de este, en el aspecto del mejoramiento continuo est muy
bien debido a que es una parte importante de la ISO 9000 de calidad.

REESTRUCTURACIN MISION
Ofrecer productos derivados de lcteos que cumplan con los requerimientos
tcnicos y legales, as brindando bienestar, salud y confianza en nuestros
productos, asegurando un mejoramiento continuo integral y generando empleo
en el departamento de Boyac y fuera de este; asegurando el crecimiento de la
empresa y la regin.

VISIN
Para el ao 2015, como empresa lder del sector lcteo, ser reconocidos
nacionalmente, por nuestra elevada calidad, lograda gracias a la excelente
labor de nuestros colaboradores, tecnologa de punta y procedimientos legales
y tcnicos aplicados que apunten a elevar nuestro posicionamiento en el
mercado.

ANALISIS DE LA VISION
La visin de lcteos Peslac est bien enfocada, saben para donde van y que
desean lograr, adems ponen como meta posicionarse en el mercado para el
prximo ao gracias a su capital humano que como bien sabemos es el activo

no tangible ms importante de la empresa, adicional no dejan de lado la

tecnologa.

REESTRUCTURACIN VISIN
Para el ao 2015 Seremos una empresa altamente competitiva y
comprometida con la produccin del sector agroindustrial, capaz de contribuir
al desarrollo social y econmico de la regin, seremos reconocidos como una
empresa nacional lder en el sector lcteo por nuestra elevada calidad, lograda
gracias a la excelente labor de nuestros colaboradores, tecnologa de punta,
procedimientos legales y tcnicos aplicados que apunten a elevar nuestro
posicionamiento en el mercado.

VALORES CORPORATIVOS PESLAC

RESPETO: A los diferentes puntos de vista dentro de la organizacin.

RESPONSABILIDAD: En el cumplimiento y aplicacin de los requerimientos
propios del producto.
DISCIPLINA: En el desempeo y ejecucin de las labores diarias.

ANALISIS
Estos valores corporativos son elementos de la cultura empresarial de PESLAC
y han sido establecidos dadas sus caractersticas competitivas, las condiciones
de su entorno, su competencia y la expectativa de los clientes y propietarios.
Para ser una empresa que se est expandiendo en todo el departamento de
Boyac, PESLAC necesita reestructurar o aumentar el nmero de valores o
principios que rijan el comportamiento dentro de la organizacin que estn de
acuerdo con la misin y visin.
Dichos valores deben encaminarse a la calidad, liderazgo y trabajo gil,
eficiente y flexible, adems deben fomentar la creatividad e iniciativa
individual como complemento al trabajo en equipo.

REESTRUCTURACION

Respeto

Responsabilidad

Disciplina

Compromiso

Liderazgo

Honestidad

Crecimiento sustentable

La calidad de nuestros alimentos

PERSPECTIVA:
OBJETIVOS Estratgicos
Con respecto al rea financiera no se encuentran falencias significativas bajo
las cuales se pueda llegar a pensar que la empresa no est obteniendo
utilidades; pero si deber manejar o destinar sus recursos hacia otras areas
como por ejemplo la de publicidad para hacer una campaa de reconocimiento
e imagen hacia la marca y sus productos.
Financieramente la empresa est en una fase de maduracin y crecimiento es
por esto que nuestro principal objetivo financiero es la maximizacin de la
utilidad percibida, mediante el aumento en la inversin en puntos de ventas en
la regin y la posterior expansin a regiones cercanas como son Santander y
Cundinamarca.

Promover la articulacin de los agentes de la cadena productiva.

Apoyar al eslabn ms dbil.

Planificacin participativa de las actividades y metas para el

cumplimiento de los objetivos de acuerdo a la disponibilidad de recursos
econmicos, fsicos y tiempo.

Promover Condiciones favorables de acceso al crdito y financiamiento

para los eslabones de la cadena.
El objetivo frente a los clientes es la fidelizacin de clientes en Boyac,
especialmente en la regin central, Tunja Duitama y Sogamoso.

Hacer publicidad en los puntos de ventas con impulsadores que

expliquen las cualidades de los productos tanto en costo como en salud.

Que existan paquetes promocionales para los estudiantes, esto por

motivo de que ellos llevan onces al colegio.

Que existan vallas publicitarias de la marca y sus productos.

Que se transmitan propagandas radiales.

Impulsar el consumo de productos lcteos diversificados y con mayor

valor agregado.

Incrementar la oferta y el consumo de productos lcteos en el mercado

interno, en forma concertada y articulada entre productores lecheros,
industriales, comercializadores y gobierno para satisfacer los requerimientos de
los consumidores, reducir la desnutricin y obtener una remuneracin
equitativa para los agentes de la cadena. La presencia de competencia en el
tema de derivados lcteos a aumentado tanto por parte de empresas
nacionales como de empresas regionales y de micro empresas en algunos
municipios, por lo que la fidelizacin y optimizacin de nuestros procesos
comerciales son el principal objetivo, esto logrado mediante el anejo de la
mayor parte de la cadena productiva.
Por esto el objetivo de infraestructura es el llegar a dominar el 90 % de la
cadena productiva, dejando solamente libre el proceso de comercializacin en
mercados de puntos no propios como el nico que no est bajo nuestro control.
Adicionalmente se estn enfocando los esfuerzos de la compaa hacia:

Establecer un sistema de incentivos y penalidades para el cumplimiento

de los compromisos.

Estar identificada con la meta a lograr.

Tener una actitud positiva para la realizacin de las actividades.

Desarrollar una actitud de mejoramiento continuo.

Tener una actitud de inters ante los avances en el conocimiento y de

ponerlos en prctica.

Mejorar la calidad sanitaria, higinica y composicional de la leche y de

los productos lcteos, desde la finca hasta la distribucin al consumidor acorde
con las exigencias del mercado nacional e internacional.
En Aprendizaje tenemos que la empresa necesita actualizarse en tendencias
de publicidad, pues no existe un constante aprendizaje de las tendencias de los
consumidores, solo se concentran en el estar estables es decir no decaer de su
punto de equilibrio pero en realidad lo que necesitan es imponerse como una
marca que es capaz de competir con otras ms reconocidas expandiendo sus
productos a todas las regiones para lo cual debern:

Hacer un estudio de mercado enfocado a los lcteos y las tendencias de

consumo por este producto es decir que es lo que quiere el cliente.

Capacitar a los vendedores para que tengan conocimiento acerca de lo

que vender, es decir que conozcan el proceso de fabricacin.

Invertir en publicidad con el motivo de posicionar a la marca.


Promover la aplicacin de alternativas tecnolgicas limpias y de gestin
que permitan un desarrollo lcteo sostenible.

INDICADORES
FINANCIEROS
Objetivo: Incrementar el Valor Financiero de la Empresa
Indicador
ROE (Beneficio sobre Fondos Propios)
Responsab Direccin
Actualizaci Mensual
Unidad
%
le
n
Definicin del Indicador: Representa la rentabilidad financiera o rentabilidad
propiamente dicha, Mide la relacin entre la utilidad neta y el patrimonio
Neto
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir el Beneficio neto
Beneficio Neto/ Fondos
Contabilidad
generado en relacin a
Propios
la inversin
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Empresa
tiempo
Grfico de
Mes
Sensibilidad
Media
lneas de
Tendencia

Objetivo: Incrementar el Ingreso de la Empresa

Indicador
Relacin Beneficio /Costo RB/c
Responsab Direccin
Actualizaci Mensual
Unidad
%
le
n
Definicin del Indicador: Representa la relacin entre los Beneficios que se
reciben en el periodo frente a los costos que se incurrieron para el
funcionamiento
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir las ganancia que
Beneficio Neto/Costos
Contabilidad
se tienen frente a los
de operacin
costos operativos
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Empresa
tiempo
Grfico de
Mes
Sensibilidad
Media
lneas

Objetivo: Aumentar el Valor de la inversin Realizada en la empresa

Indicador
VPN
Responsab Direccin
Actualizaci Anual
Unidad
%
le
n
Definicin del Indicador: Representa el valor de la empresa luego de realizar
una proyeccin de costos e ingresos en un tiempo determinado
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir las el valor de la
(Valor presente dela
Contabilidad
empresa en el futuro
inversin)- Valor
para conocer el retorno
Presente Esperado
de las inversiones a
futuro
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Empresa
tiempo
Grfico de
ao
Sensibilidad
Media
flujo de
inversin
Objetivo: Maximizar la Inversin
Indicador
TIR Tasa Interna de Retorno
Responsab Direccin
Actualizaci Anual
Unidad
%
le
n
Definicin del Indicador: Representa la Proporcin de retorno de una
inversin frente a una tasa de oportunidad de otro tipo de inversin
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Conocer la viabilidad de Flujo de financiero en
Contabilidad
la inversin
un periodo VS tasa de
oportunidad
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Empresa
tiempo
Grfico de
Mes
anual
Sensibilidad
Media
lneas

CLIENTES
Objetivo: Fidelizar Clientes
Indicador
Nmero de Compras mes por Cliente
Responsab Ventas
Actualizaci Mensual
Unidad
Promedio
le
n
Definicin del Indicador: indica el nmero de compras realizadas por un
cliente promedio durante un mes
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir la cantidad de
# de Compras/
Ventas

veces que un cliente

retorna a nuestras
tiendas
Visualizacin
Tipo
Escala
tiempo
Grfico de
Mes
lneas

Compradores
individuales
Dimensin
Regin
Sensibilidad

alta

Objetivo: Fidelizar Clientes

Indicador
Costo de Compra Promedio
Responsab Ventas
Actualizaci Mensual
Unidad
Promedio
le
n
Definicin del Indicador: indica el precio promedio de compras realizadas por
un cliente promedio durante un mes
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir el dinero gastado
Precio de Compras/
Ventas
por un cliente retorna a
Compradores
nuestras tiendas
individuales
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Regin
tiempo
Grfico de
Mes
Sensibilidad
alta
lneas
PROCESOS
Objetivo: Manejo de la Cadena productiva
Indicador
Porcentaje de ventas fuera de nuestras tiendas
Responsab Ventas
Actualizaci Mensual
Unidad
Promedio
le
n
Definicin del Indicador: Indica el valor de nuestras ventas fuera de los
puntos de ventas propios
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir el valor de las
Precio de ventas
Ventas
ventas fuera de
externas/ Precio Ventas
nuestros puntos de
Totales
ventas
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Regin
tiempo
Grfico de
Mes
Sensibilidad
alta
lneas
Objetivo: Manejo de la Cadena Productiva
Indicador
Precio de insumos fuera de produccin propia

Responsab Produccin Actualizaci Mensual

Unidad
Promedio
le
n
Definicin del Indicador: Valor de los insumos que no son producidos por
nuestros propias fuentes. Compra de materia prima fuera de nuestra cadena
Productiva
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir Costo de insumos Precio de Insumos
Ventas
Produccin Contabilida
y materia prima fuera
forneos/ Precio Total
d
de nuestros productores insumos
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Regin
tiempo
Grfico de
Mes
Sensibilidad
alta
torta
APRENDIZAJE
Objetivo: Mejoramiento de la Publicidad
Indicador
Impacto de la Publicidad frente a la inversin
Responsab Mercadeo
Actualizaci Mensual
Unidad
%
le
n
Definicin del Indicador: Relacin de la percepcin de los clientes frente a la
nueva publicidad que se lanza.
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir impacto de la
Percepcin de la imagen
Mercadeo
Contabilida
publicidad en los
de la marca (en %) /
d
clientes
inversin en Publicidad
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Regin
tiempo
Grfico de
Mes
Sensibilidad
alta
torta
Objetivo: Mejoramiento de la Publicidad
Indicador
Impacto de la Publicidad frente a las Clientes
Responsab Mercadeo
Actualizaci Mensual
Unidad
%
le
n
Definicin del Indicador: Relacin del aumento o disminucin de los clientes
despus de una nueva campaa publicitaria
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir impacto de la
Aumento de Clientes
ventas
Mercadeo
Contabilida
publicidad en los
mes / inversin en
d
clientes
Publicidad
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Regin
tiempo
Grfico de
Mes
Sensibilidad
alta

torta
Objetivo: Mejoramiento de la Publicidad
Indicador
Impacto de la Publicidad frente a las Ventas
Responsab Mercadeo
Actualizaci Mensual
Unidad
%
le
n
Definicin del Indicador: Relacin del aumento o disminucin del valor de las
ventas despus de una nueva campaa publicitaria
Objetivo del Indicador
Calculo
Fuente de Datos
Medir impacto de la
Aumento ingresos venta ventas
Mercadeo
Contabilida
publicidad en los
mes / inversin en
d
clientes
Publicidad
Visualizacin
Dimensin
Tipo
Escala
Regin
tiempo
Grfico de
Mes
Sensibilidad
alta
torta
Cuadro de Mando Integral Balanced Scored Card:
Objetivo
Estratgico

Indicador

Incrementar el
Valor Financiero de
la Empresa
Aumentar el Valor
de la inversin
Realizada en la
empresa
Maximizar la
Inversin
Fidelizar Clientes
Fidelizar Clientes
Manejo de la
Cadena productiva
Manejo de la
Cadena productiva
Mejoramiento de la
Publicidad

Mejoramiento de la

ROE, RB/C (aumento

de: )

Metas
201
201
5
6
3%
5.5
%

201
7
8%

VPN(aumento de: )

5%

6.5
%

8%

Gerencia

TIR (aumento de : )

9%

15%

Gerencia

Numero de Compras
mes
Precio Ventas MES

18.5
%
12

250
00
25%

450
00
12.5
%

800
00
5%

Ventas

22.5
%

15%

7.5
%

Produccin

45%

58%

75%

Mercadeo

10%

15%

22.5

Mercadeo

Porcentaje de
ventas fuera de
nuestras tiendas
Precio de insumos
fuera de produccin
propia
Impacto de la
Publicidad frente a
la inversin (Imagen
positiva en %)
Impacto de la

Iniciativas
Estratgicas
Gerencia

Ventas

Mercadeo

Publicidad

Mejoramiento de la
Publicidad

re m
c
In
en
ta
. re
F
lV a
lo r
a ie
in
F
c ro d
la E
e
mp
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n
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d
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C
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s
ao
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en
d
a
tiv
c
u
Me
jo ra
ie
m
. n
A
t
ub
P
lio c
a
id
e la

Publicidad frente a
las Clientes
(aumento Clientes)
Impacto de la
Publicidad frente a
las Ventas
(aumento Ventas)

12.5
%

17.5
%

22.5
%

Mercadeo

Cliente:
Ofrecer productos derivados de lcteos que cumplan
con los requerimientos tcnicos y legales, as
brindando bienestar, salud y confianza en
nuestros productos

Financiera:
Para el ao 2015
Seremos una empresa
altamente competitiva
y comprometida con la
produccin del sector
agroindustrial, capaz de
contribuir al desarrollo
social y econmico de
la regin

Misin,
Visin,
Estrat
gia

Procesos
Ofrecer productos
derivados de lcteos
que cumplan con los
requerimientos tcnicos
y legales, asegurando
un mejoramiento
continuo integral

Aprendizaje:
Para el ao 2015 Seremos una empresa
altamente competitiva y comprometida con la
produccin del sector agroindustrialseremos;
Siendo reconocidos como una empresa nacional
lder en el sector lcteo por nuestra elevada
calidad