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LIBRO DIARIO - EMPRESA INDUSTRIA

142010100
501010100
Por la suscripcion de acciones de la empresa inductrial Forestales
104010101
331010100
332010100
333010101
333010200
333010300
142010100
Por los aportes de los socios
OPERACIN 01
341010100
469010100
Por la celebracion del contarto de Concesion Forestal
469010100
104010101
Por el pago inicial de la Concesion Forestal
OPERACIN 02
603020400
603020800
603022000
421020100
Por la compra de suministros
252010400
252010900
252011100
613010100
Por la entrada al almacen de los suministros
333010102
333010103
333010500
421020100
Por la compra de maquinas de explotacion
421020100

676010100
104010101
Por la cancelacion de los equipos de explotacion
976010100
791010600
Por el destino de las perdidas de diferencia de cambio
603020101
603020102
421020100
Por la compra de Combustibles
252010101
252010102
613010200
Por la entrada al almacen de los galones de Combustibles
421020100
104010101
Por la cancelacion con cheque de la compra de combustibles
603021300
603021400
421020100
Por la compra de viveres y equipo industrial
252011200
252011300
613010200
Por la entrada al almacen de los suministros
182010101
182010102
421020100
Por la compra de seguros para maquinarias y tractores
421020100
776010100
104010101
Por la cancelacion de los seguros
OPERACIN 03
631010600
421020100
Por el servicio de transporte fluvial

923010103
791010100
Por el traslado al centro de produccion
421020100
104010101
Por la cancelacion del servicio de transporte fluvial
OPERACIN 04
613010100
252010400
252010900
252011100
252011200
Por el cosumo de suministos en la produccion
920010400
791010100
Por el traslado al centro de produccion
OPERACIN 05
121020100
703010200
704010100
Por la prestacion de servicios de aserrio a la Empresa Forestales AR SRL
104010101
121020100
Por el cobro de la prestacion de servicios a la Empresa Forestales AR SRL
OPERACIN 06
632010100
634030700
635010301
636010101
636010102
636010900
421020100
Por la prestacion de servicios, alquileres y gastos varios del aserradero
903020100
903040100
903060100
905040600
903050300
791010100
Por el destino de los gastos del aserradero al centro de produccion

621010200
627010200
627030200
627040200
627070200
403010100
403020100
403030100
406020100
411010200
Por la planilla de remuneraciones correspondiente a la semana N 4
902010101
902120101
902120201
902120301
902120501
791010100
Por el destino de la planilla al centro de produccion
411010200
421020100
104010101
Por la cancelacion con cheque de los gastos del aserradero y de la planilla
OPERACIN 07
613010200
252010101
Por el consumo de combustible para los equipos de explotacion
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de los combustibles
613010200
252010102
Por el consumo de combustibles para los equipos de explotacion
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de los combustibles

613021400
252011300
Por el consumo de viveres para el personal de extraccion
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de los viveres
OPERACIN 08
634030800
421020100
Por el servicio de matenimiento a tractores forestales A y B
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion del servicio de manten. de tractores

621020400
627010600
627030600
627040600
627070600
403010100
403020100
403030100
406020100
411020200
Por la planilla de remuneraciones correspondientes al personal de extraccio
922010101
922060101
922060201
922060301
922060501
791010100
Por el destino de la planilla al centro de produccion
421020100
104010101
Por la cancelacion con cheque de los gastos de extraccion
OPERACIN 09

631010600
421020100
Por el servicio de transporte fluvial de la madera en trozas
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion del servicio de transp. Fluvial
421020100
104010101
Por la cancelacion del 50% del servicio de transp. Fluvial
241010100
241010200
241010300
716010200
716010300
716010400
Por el ingreso de la madera en trozas al almacen
OPERACIN 10
121020100
716010200
Por la venta total de la madera lupuna a S/. 1.65 el P2
692010400
241010100
Por la salida del almacen de la madera lupuna
104010101
121020100
AJUSTES
629010600
415010400
Por la provision de la CTS a 14 dias
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de la CTS
681010200
391030200

Por la depreciacion de tractores - metodo kilometraje


921010100
921010200
921010300
791010100
por el traslado al centro de produccion de la depreciacion
681010100
681010300
681010800
391030100
391030300
391030800
Por la depreciacion de edificaciones y equipos diversos
900010400
791010100
por el traslado al centro de produccion de la depreciacion
629010600
415010400
Por la provision de la CTS a 14 dias
900010400
791010100
Por el traslado al centro de produccion de la CTS
683010100
393010100
Por el agotamiento de la concesion de bosques
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de agotamiento
651010100
182010101
182010102
Por el devengo de los seguros a 12 dias
921010100
921010200

921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de los seguros devengados
681010100
391030100
Por la depreciacion de las edificaciones
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de la depreciacion
681010300
391030300
Por la depreciacion del transformador de electricidad
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de la depreciacion
681010600
681011100
391030600
391031100
Por la depreciacion de unidades de transportes y otros equipos
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de la depreciacion

LIBRO DIARIO - EMPRESA INDUSTRIAL FORESTAL JUPITER S.A.C.

1
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS
ACCIONES
la suscripcion de acciones de la empresa inductrial Forestales
2
BANCO CONTINENTAL
TERRENO - COSTO DE ADQUISICION
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION
EQUIPO DE ASERRAR MARCA SHIFFER
TRACTORES
GRUPOS ELECTROGENOS
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS
los aportes de los socios
3
CONCESIONES
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
la celebracion del contarto de Concesion Forestal
4
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
BANCO CONTINENTAL
el pago inicial de la Concesion Forestal
5
DISCOS DIAMANTADOS 14"
HOJA DE SIERRA CINTA 8"
SOLDADURA DE PLATA
PROVEEDORES DEL PAIS
la compra de suministros
6
DISCOS DIAMANTADOS 14"
HOJA DE SIERRA CINTA 8"
SOLDADURA DE PLATA
MATERIALES AUXILIARES
la entrada al almacen de los suministros
7
MOTOSIERRAS MARCA STHILL T.C.: 3.07
MOTORES FUERA DE BORDA - SUZUKI T.C.: 3.07
DESLIZADORES DE ALUMINIO
PROVEEDORES DEL PAIS
la compra de maquinas de explotacion
8
PROVEEDORES DEL PAIS

PERDIDAS POR DIFERENCIA DE CAMBIO T.C. 3.10


BANCO CONTINENTAL
la cancelacion de los equipos de explotacion
9
PERDIDAS POR DIFERENCIA DE CAMBIO T.C. 3.10
CARGAS IMPUTABLES GASTOS FINANCIEROS
el destino de las perdidas de diferencia de cambio
10
PETROLEO
GASOLINA
PROVEEDORES DEL PAIS
la compra de Combustibles
11
PETROLEO
GASOLINA
SUMINISTROS
la entrada al almacen de los galones de Combustibles
12
PROVEEDORES DEL PAIS
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion con cheque de la compra de combustibles
13
ROPA INDUSTRIAL Y EQUIPOS DE SEGURIDAD
VIVERES - PERSONAL EXTRACCION FORESTAL
PROVEEDORES DEL PAIS
la compra de viveres y equipo industrial
14
ROPA INDUSTRIAL Y EQUIPOS DE SEGURIDAD
VIVERES - PERSONAL EXTRACCION FORESTAL
SUMINISTROS
la entrada al almacen de los suministros
15
SEGUROS - MAQUINARIA DE ASERRADERO T.C. 3.14
SEGUROS - TRACTORES FORESTALES T.C. 3.14
PROVEEDORES DEL PAIS
la compra de seguros para maquinarias y tractores
16
PROVEEDORES DEL PAIS
DIFERENCIA DE CAMBIO T.C. 3.11
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion de los seguros
17
TRANSPORTE FLUVIAL - TRACTORES FORESTALES
PROVEEDORES DEL PAIS
el servicio de transporte fluvial

18

FLETE DIVERSOS
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el traslado al centro de produccion
19

PROVEEDORES DEL PAIS


BANCO CONTINENTAL
la cancelacion del servicio de transporte fluvial
20

MATERIALES AUXILIARES
DISCOS DIAMANTADOS 14"
HOJA DE SIERRA CINTA 8"
SOLDADURA DE PLATA
ROPA INDUSTRIAL Y EQUIPOS DE SEGURIDAD
el cosumo de suministos en la produccion
21
SUMINISTROS VARIOS
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el traslado al centro de produccion
22
CLIENTES PUCALLPA
DESECHOS Y DESPERDICIOS
PRESTACION DE SERVICIOS
la prestacion de servicios de aserrio a la Empresa Forestales AR SRL
23
BANCO CONTINENTAL
CLIENTES PUCALLPA
el cobro de la prestacion de servicios a la Empresa Forestales AR SRL
24
ASESORIA ADMINISTRATIVA
MATENIM. Y REPAR. EQUIPOS DIVERSOS PLANTA
ALQUILER DE TRACTOR
ENERGIA ELECTRICA - PRODUCCION
ENERGIA ELECTRICA - ADMINISTRACION
ARTICULOS DE ASEO Y LIMPIEZA
PROVEEDORES DEL PAIS
la prestacion de servicios, alquileres y gastos varios del aserradero
25
ASESORIA ADMINISTRATIVA
INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS
ELECTRICIDAD
ARTICULOS DE ASEO Y LIMPIEZA
ALQUILER DE TRACTOR
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el destino de los gastos del aserradero al centro de produccion

26
SUELDOS EMPLEADOS PRODUCCION
ESSALUD EMPLEADOS PRODUCCION 9%
SEGURO EMPLEADOS PRODUCCION 1.8%
SEGURO EMPLEADOS PRODUCCION 1.5%
SENATI EMPLEADOS PRODUCCION 0.75%
ESSALUD CONTRIBUCIONES
ONP - SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES
SENATI EMPLEADOS PRODUCCION 0.75%
OTRAS CONTRIBUCIONES 1.8% + 1.5%
SUELDOS PRODUCCION
la planilla de remuneraciones correspondiente a la semana N 4
27
SUELDOS EMPLEADOS PRODUCCION
ESSALUD EMPLEADOS PRODUCCION 9%
SEGURO EMPLEADOS PRODUCCION 1.8%
SEGURO EMPLEADOS PRODUCCION 1.5%
SENATI EMPLEADOS PRODUCCION 0.75%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el destino de la planilla al centro de produccion
28
SUELDOS PRODUCCION
PROVEEDORES DEL PAIS
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion con cheque de los gastos del aserradero y de la planilla
29
SUMINISTROS
PETROLEO
el consumo de combustible para los equipos de explotacion
30
MADERA TROZAS LUPUNA 52.258%
MADERA TROZAS COPAIBA 14.193%
MADERA TROZAS TORNILLO 33.548%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el traslado al centro de produccion de los combustibles
31
SUMINISTROS
GASOLINA
el consumo de combustibles para los equipos de explotacion
32
MADERA TROZAS LUPUNA
MADERA TROZAS COPAIBA
MADERA TROZAS TORNILLO
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el traslado al centro de produccion de los combustibles

33
VIVERES - PERSONAL EXTRACCION FORESTAL
VIVERES - PERSONAL EXTRACCION FORESTAL
el consumo de viveres para el personal de extraccion
34
MADERA TROZAS LUPUNA 50%
MADERA TROZAS COPAIBA 25%
MADERA TROZAS TORNILLO 25%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el traslado al centro de produccion de los viveres
35
MANTENIM. Y REPAR. TRACTORES FORESTALES
PROVEEDORES DEL PAIS
el servicio de matenimiento a tractores forestales A y B
36
MADERA TROZAS LUPUNA
MADERA TROZAS COPAIBA
MADERA TROZAS TORNILLO
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el traslado al centro de produccion del servicio de manten. de tractores
37
SALARIOS PRODUCCION EXTRACCION FORESTAL
ESSALUD OBREROS EXTRACCION 9%
SEGURO OBREROS PRODUCCION EXTRACCION 1.5%
SEGURO OBREROS PRODUCCION EXTRACCION 1.25%
SENATI OBREROS PRODUCCION EXTRACCION 0.75%
ESSALUD CONTRIBUCIONES
ONP - SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES
SENATI EMPLEADOS PRODUCCION 0.75%
OTRAS CONTRIBUCIONES 1.5% + 1.25%
SALARIOS EXTRACCION
la planilla de remuneraciones correspondientes al personal de extraccion
38
SUELDOS EMPLEADOS PRODUCCION
ESSALUD EMPLEADOS PRODUCCION 9%
SEGUROS EMPLEADOS PRODUCCION 1.5%
SEGUROS EMPLEADOS PRODUCCION 1.25%
SENATI EMPLEADOS PRODUCCION 0.75%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el destino de la planilla al centro de produccion
39
PROVEEDORES DEL PAIS
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion con cheque de los gastos de extraccion
40

TRANSPORTE FLUVIAL - MADERA EN TROZAS


PROVEEDORES DEL PAIS
el servicio de transporte fluvial de la madera en trozas
41
MADERA LUPUNA - 63.439%
MADERA COPAIBA - 18.336%
MADERA TORNILLO - 18.225%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion del servicio de transp. Fluvial
42
PROVEEDORES DEL PAIS
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion del 50% del servicio de transp. Fluvial
43
MADERA LUPUNA
MADERA TORNILLO
MADERA COPAIBA
MADERA LUPUNA
MADERA TORNILLO
MADERA COPAIBA
el ingreso de la madera en trozas al almacen
44
CLIENTES PUCALLPA
MADERA TROZAS LUPUNA
la venta total de la madera lupuna a S/. 1.65 el P2
45
MADERA ASERRADA LUPUNA
MADERA LUPUNA
la salida del almacen de la madera lupuna
46
BANCO CONTINENTAL
CLIENTES PUCALLPA
47
CTS OBREROS PRODUCCION EXTRACCION
CTS OBREROS EXTRACCION
la provision de la CTS a 14 dias
48
MADERA LUPUNA - 63.439%
MADERA COPAIBA - 18.336%
MADERA TORNILLO - 18.225%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion de la CTS
49
TRACTORES FORESTALES
TRACTORES FORESTALES

la depreciacion de tractores - metodo kilometraje

50
MADERA LUPUNA - 63.439%
MADERA COPAIBA - 18.336%
MADERA TORNILLO - 18.225%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion de la depreciacion
51
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
TRANSFORMADOR DE ELECTRICIDAD
EQUIPO DE ASERRAR MARCA SHIFFER
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
GRUPOS ELECTROGENOS
EQUIPOS DIVERSOS
la depreciacion de edificaciones y equipos diversos
52
MADERA TORNILLO
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion de la depreciacion
53
CTS OBREROS PRODUCCION
CTS OBREROS
la provision de la CTS a 14 dias
54
MADERA TORNILLO
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion de la CTS
55
AGOTAMIENTO DEL BOSQUE
AGOTAMIENTO DEL BOSQUE
el agotamiento de la concesion de bosques
56
MADERA LUPUNA - 63.439%
MADERA COPAIBA - 18.336%
MADERA TORNILLO - 18.225%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion de agotamiento
57
SEGUROS
SEGUROS - MAQUINARIA DE ASERRADERO T.C. 3.14
SEGUROS - TRACTORES FORESTALES T.C. 3.14
el devengo de los seguros a 12 dias
58
MADERA LUPUNA - 63.439%
MADERA COPAIBA - 18.336%

MADERA TORNILLO - 18.225%


CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion de los seguros devengados
59
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
la depreciacion de las edificaciones
60
MADERA LUPUNA - 63.439%
MADERA COPAIBA - 18.336%
MADERA TORNILLO - 18.225%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion de la depreciacion
61
TRANSFORMADOR DE ELECTRICIDAD
GRUPOS ELECTROGENOS
la depreciacion del transformador de electricidad
62
MADERA LUPUNA - 63.439%
MADERA COPAIBA - 18.336%
MADERA TORNILLO - 18.225%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion de la depreciacion
63
UNIDADES TRANSPORTE FLUVIAL
OTROS EQUIPOS
UNIDADES TRANSPORTE FLUVIAL
OTROS EQUIPOS
la depreciacion de unidades de transportes y otros equipos
64
MADERA LUPUNA - 63.439%
MADERA COPAIBA - 18.336%
MADERA TORNILLO - 18.225%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion de la depreciacion

TOTAL

DEBE

HABER

AL JUPITER S.A.C.

S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

2,155,000.00
S/.

2,155,000.00

S/.

2,155,000.00

S/.

500,000.00

S/.

120,000.00

S/.

17,140.20

S/.

17,140.20

S/.

47,138.80

320,000.00
250,000.00
120,000.00
740,000.00
680,000.00
45,000.00

500,000.00

120,000.00

5,236.00
9,979.20
1,925.00

5,236.00
9,979.20
1,925.00

9,332.80
17,806.00
20,000.00

47,138.80

S/.

S/.

S/.
S/.

S/.
S/.

S/.

S/.
S/.

S/.
S/.

S/.
S/.

S/.

S/.

109.80
S/.

47,248.60

S/.

109.80

S/.

62,400.00

S/.

62,400.00

S/.

62,400.00

S/.

22,000.00

S/.

22,000.00

S/.

29,045.00

S/.
S/.

277.50
28,767.50

S/.

18,000.00

109.80

55,200.00
7,200.00

55,200.00
7,200.00

62,400.00

8,000.00
14,000.00

8,000.00
14,000.00

7,693.00
21,352.00

29,045.00

18,000.00

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

18,000.00
S/.

18,000.00

S/.

18,000.00

S/.
S/.
S/.
S/.

1,570.80
3,459.50
462.00
4,800.00

S/.

10,292.30

18,000.00

10,292.30

10,292.30

68,053.00
S/.
S/.

6,500.00
61,553.00

S/.

68,053.00

S/.

19,760.00

S/.

19,760.00

68,053.00

3,600.00
8,000.00
3,500.00
2,300.00
360.00
2,000.00

3,600.00
8,000.00
2,660.00
2,000.00
3,500.00

M. COMERCI
M. LARG. AN
M. CORTA

P2
138330
4660
24115

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

12,875.00
1,158.80
231.80
193.10
96.60
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,158.80
1,673.75
96.60
424.90
11,201.25

S/.

14,555.30

S/.

30,961.25

S/.

9,696.80

S/.

9,696.80

S/.

2,436.00

S/.

2,436.00

12,875.00
1,158.80
231.80
193.10
96.60

11,201.25
19,760.00

9,696.80

5,067.36
1,376.32
3,253.12

2,436.00

1545.37
446.67
443.96

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.

6,200.00
S/.

6,200.00

S/.

6,200.00

S/.

3,200.00

S/.

3,200.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

2,043.00
2,951.00
170.25
624.25
19,749.00

S/.

25,537.50

S/.

3,200.00

3,100.00
1,550.00
1,550.00

3,200.00

1,920.00
640.00
640.00

22,700.00
2,043.00
340.50
283.75
170.25

22,700.00
2,043.00
340.50
283.75
170.25

3,200.00

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

359,326.40
S/.

359,326.40

S/.

359,326.40

S/.

179,663.20

S/.
S/.
S/.

337,801.75
99,601.73
98,292.02

S/.

1,175,377.50

S/.

337,801.75

S/.

1,175,377.50

S/.

1,029.91

S/.

1,029.91

S/.

6,789.38

227,952.00
65,888.00
65,486.40

179,663.20

337,801.75
99,601.73
98,292.02

1,175,377.50

337,801.75

1,175,377.50

1,029.91

653.36
188.85
187.70

6,789.38

S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

S/.
S/.

4,307.09
1,244.94
1,237.35
S/.

6,789.38

S/.
S/.
S/.

25.91
19.43
2,466.67

S/.

2,512.01

S/.

584.14

S/.

584.14

S/.

101,472.53

S/.

101,472.53

S/.
S/.

256.43
711.73

25.91
19.43
2,466.67

2,512.01

584.14

584.14

101,472.53

64,372.85
18,606.55
18,493.13

968.16

614.19
177.52

S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

176.45
S/.

968.16

S/.

174.09

S/.

174.09

S/.

130.57

S/.

130.57

S/.
S/.

31.11
252.03

S/.

283.14

10,106,146.76 S/.

10,106,146.76

174.09

110.44
31.92
31.73

130.57

82.83
23.94
23.80

31.11
252.03

179.62
51.92
51.60

S/.
100
75
50

0.4
0.3
0.2

TOTAL
###
###
###
###

S/.

S/.

S/.
S/.

S/.

S/.

104010101
320,000.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
68,053.00
S/.
S/.
1,175,377.50 S/.
1,563,430.50 S/.
241010100
337,801.75
S/.

252010400
5,236.00
S/.

S/.

331010100
250,000.00

S/.

333010200
680,000.00

S/.
120,000.00
47,248.60
62,400.00
28,767.50
18,000.00

121020100
68,053.00

S/.

1,175,377.50

S/.

1,243,430.50

30,961.25
3,200.00
179,663.20
490,240.55

S/.

241010200
99,601.73

S/.

252010900
9,979.20

S/.

332010100
120,000.00

S/.

333010300
45,000.00

337,801.75

1,570.80

391030200
S/.

391030300
6,789.38

393010100
S/.

101,472.53

403010100

S/.

411010200
S/.
11,201.25

501010100
S/.

S/.

603021300
8,000.00

S/.

613021400
6,200.00

S/.

627030200
231.80

S/.

627070600
170.25

S/.

634030800
3,200.00

411020200
11,201.25

2,155,000.00

S/.

603020101
55,200.00

S/.

603021400
14,000.00

S/.

621010200
12,875.00

S/.

627030600
340.50

S/.
S/.
S/.

S/.

629010600
1,029.91
584.14
1,614.05
635010301
3,500.00

S/.

651010100
968.16

S/.

681010600
31.11

703010200
S/.

6,500.00

776010100
S/.

277.50

S/.

902120101
1,158.80

S/.

903040100
8,000.00

S/.

676010100
109.80

S/.

681010800
2,466.67

704010100

791010100

S/.

902120201
231.80

S/.

903050300
3,500.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

921010100
5,067.36
1545.37
3,100.00
1,920.00
227,952.00
653.36
4,307.09
64,372.85
614.19
110.44
82.83
179.62
309,905.11

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

921010200
1,376.32
446.67
1,550.00
640.00
65,888.00
188.85
1,244.94
18,606.55
177.52
31.92
23.94
51.92
90,226.63

S/.

922060201
340.50

S/.

922060301
283.75

S/.

S/.

LIBRO MAYOR
121020100
S/.
S/.

68,053.00

S/.
S/.

1,175,377.50
1,243,430.50

241010200
S/.

252010900
S/.
S/.

3,459.50

332010100

19.43
130.57

403010100
S/.
S/.
S/.

1,158.80
2,043.00
3,201.80

2,155,000.00

241010300
98,292.02

252011100
1,925.00
S/.

S/.

333010101
740,000.00

S/.

333010500
20,000.00

333010300

391030300
S/.
S/.

142010100
2,155,000.00
S/.

462.00

391030600
S/.

31.11

403020100
S/.
S/.
S/.

1,673.75
2,951.00
4,624.75

411020200
S/.

415010400
S/.
S/.
S/.

19,749.00

603020101
S/.

603020102
7,200.00

S/.

603022000
1,925.00

S/.

621020400
22,700.00

S/.

627040200
193.10

603021400

621010200

627030600

629010600
S/.
S/.
S/.
635010301
S/.

631010600
18,000.00
359,326.40
377,326.40
636010101
2,300.00

1,029.91
584.14
1,614.05

676010100
S/.
S/.

681010100
25.91
174.09

S/.

681011100
252.03

681010800

704010100
S/.

716010200
S/.
S/.

61,553.00

S/.
791010100
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

791010600
S/.

18,000.00
10,292.30
19,760.00
14,555.30
9,696.80
2,436.00
6,200.00
25,537.50
359,326.40
1,029.91
6,789.38
2,512.01
584.14
101,472.53
968.16
174.09
130.57
283.14
3,200.00
582,948.23

902120201
S/.

902120301
193.10

S/.

903060100
2,660.00

903050300

337,801.75
1,175,377.50
1,513,179.25

109.80

921010200

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

921010300
3,253.12
443.96
1,550.00
640.00
65,486.40
187.70
1,237.35
18,493.13
176.45
31.73
23.80
51.60
91,575.24

S/.

922060501
170.25

S/.

922060301

S/.

S/.

S/.

182010101
7,693.00
S/.

252010101
55,200.00
S/.

252011200
8,000.00
S/.

S/.
256.43

S/.
9,696.80

S/.
4,800.00

182010102
21,352.00
S/.

252010102
7,200.00
S/.

252011300
14,000.00
S/.

711.73

2,436.00

6,200.00

S/.

333010102
9,332.80

S/.

341010100
500,000.00

391030100
S/.
S/.
S/.

25.91
174.09
200.00

391030800
S/.

2,466.67

391031100
S/.

252.03

403030100
S/.
S/.
S/.

96.60
170.25
266.85

406020100
S/.
S/.
S/.

424.90
624.25
1,049.15

S/.

333010103
17,806.00

S/.
S/.

421020100
S/.
S/.
47,138.80
S/.
62,400.00
S/.
S/.
29,045.00
S/.
18,000.00
S/.
19,760.00
S/.
3,200.00
S/.
179,663.20
359,207.00 S/.

S/.

603020400
5,236.00

S/.

613010100
S/.
10,292.30

S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.

S/.

627010200
1,158.80

S/.

627040600
283.75

S/.

632010100
3,600.00

S/.

636010102
360.00

17,140.20
47,138.80

S/.

469010100
S/.
120,000.00

S/.

603020800
9,979.20

S/.
S/.
S/.

613010200
S/.
S/.
9,696.80
2,436.00
12,132.80 S/.

S/.

627010600
2,043.00

S/.

627070200
96.60

S/.

634030700
8,000.00

S/.

636010900
2,000.00

500,000.00

62,400.00
22,000.00
29,045.00
18,000.00
19,760.00
3,200.00
359,326.40
578,010.40

17,140.20

62,400.00
22,000.00

84,400.00

S/.

681010200
6,789.38

S/.

683010100
101,472.53

716010300
S/.

S/.
S/.
S/.

900010400
2,512.01
584.14
3,096.15

S/.

902120501
96.60

S/.

905040600
2,000.00

S/.
S/.
S/.

S/.

681010300
19.43
130.57
150.00
692010400
337,801.75

716010400
S/.

99,601.73

S/.

902010101
12,875.00

S/.

903020100
3,600.00

S/.

920010400
10,292.30

98,292.02

S/.

922010101
22,700.00

S/.

922060101
2,043.00

S/.

923010103
18,000.00

S/.

976010100
109.80

CTA.

DESCRIPCION

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO


12 CTAS. POR COBRAR COMER-TERC.
14 CTAS. POR COB. PERSONAL Y DIRECT.
16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS
18 SERV. Y OTROS CONTRATADO ANTICIP.
19 EST. CTAS. COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERIAS
21
24
25
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
34
39 DEPRECIACION AMORT. AGOT. ACUM.
40 TRIB. APORT.SIST. PENS. Y SALUD PAG.
41 REMUN. Y PENSIONES POR PAGAR
42 CTAS. PAGAR COMER-TERCEROS
46 OTRAS CTAS POR PAGAR DIVERSAS
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACION DE EXISTENCIAS

SALDO INICIAL
DEBE
HABER

MOVIMIENTO
DEBE
HABER
1,563,430.50
490,240.55
1,243,430.50
1,243,430.50
2,155,000.00
2,155,000.00
29,045.00
968.16
535,695.50
337,801.75
101,540.20
28,625.10
1,882,138.80
500,000.00
111,361.72
9,142.55
11,201.25
32,564.30
359,207.00
578,010.40
120,000.00
500,000.00
2,155,000.00
101,540.20
18,332.80
101,540.20

SUMAS
DEBE
1,563,430.50
1,243,430.50
2,155,000.00
29,045.00
535,695.50
101,540.20
1,882,138.80
500,000.00
11,201.25
359,207.00
120,000.00
101,540.20
18,332.80

HABER
490,240.55
1,243,430.50
2,155,000.00
968.16
337,801.75
28,625.10
111,361.72
9,142.55
32,564.30
578,010.40
500,000.00
2,155,000.00
101,540.20

62 GASTOS DE PERS. DIRECT. Y GERENTES


63 GASTOS POR SERV. PREST. TERCEROS
64 GASTOS POR TIBUTOS
65 GASTOS DE GESTION
67 GASTOS FINANCIEROS
68 GASTOS DE DEPRECIACION
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
71
75 INGRESOS DIVERSOS
77
79 CARGAS IMP. A CTA DE COSTO Y GAST.
90 COSTOS DE PRODUCCION
91 COSTOS DE PRODUCCION
92 COSTOS DE EXTRACCION
97 GASTOS FINANCIEROS

41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
37,411.45
545,536.78
109.80

1,243,430.50
535,695.50
277.50
583,058.03
-

41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
37,411.45
545,536.78
109.80

1,243,430.50
535,695.50
277.50
583,058.03
-

10,106,146.76

10,106,146.76
-

10,106,146.76

10,106,146.76
-

BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
1,073,189.95
28,076.84
197,893.75
72,915.10
1,882,138.80
500,000.00
111,361.72
9,142.55
21,363.05
218,803.40
380,000.00
2,155,000.00
101,540.20
83,207.40

AJUSTES
DEBE
HABER

337,801.75

SALDOS AJUSTADOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,073,189.95
28,076.84
197,893.75
72,915.10
1,882,138.80
500,000.00
111,361.72
9,142.55
21,363.05
218,803.40
380,000.00
2,155,000.00
101,540.20
254,594.35
-

INVENTARIO
ACTIVO
PASIVO
1,073,189.95
28,076.84
197,893.75
72,915.10
1,882,138.80
500,000.00
111,361.72
9,142.55
21,363.05
218,803.40
380,000.00
2,155,000.00
-

41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
37,411.45
545,536.78
109.80

1,243,430.50
535,695.50
277.50
583,058.03
-

5,341,339.65

5,341,339.65
-

41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
37,411.45
545,536.78
109.80
337,801.75

337,801.75

5,595,824.20

1,243,430.50
535,695.50
277.50
583,058.03
-

5,258,132.25
337,691.95

3,754,214.44
-

2,895,670.72
858,543.72

NATURALEZA
PERDIDA
GANANCIA

101,540.20
254,594.35

FUNCION
PERDIDA
GANANCIA

41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
1,243,430.50
535,695.50
277.50

1,243,430.50
535,695.50
277.50
37,411.45
545,536.78
109.80

920,859.78
858,543.72

1,779,403.50

920,859.78
858,543.72
-

1,779,403.50

RUC: 20165718730

COL

Activo
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuetas Por Cobrar Comercial
Cuentas por Cobrar Accc.y Person (Nota 3)
Cuentas por Cobrar Diversas
Gastos Diferidos(Nota 4)
Existencias

2015

1,073,189.95
28,076.84
270,808.85

Total Activo Corriente

1,372,075.64

Activo no Corriente
Inmuebles Maquinarias y Equipos (Nota 5)
Depreciacin y Amortizacin acumulada de
Intangibles
Inmuebles Mquinarias y Equipos(Nota 6)

1,882,138.80

Total Activo

3,642,852.72

500,000.00
-111,361.72
2,270,777.08

COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE UCAYALI

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA


Al 31 de Enero del 2015

Pasivo y Patrimonio
Pasivo
Sobregiros bancarios
Tributos por Pagar (Nota 7)
Remuneraciones y Parti.por Pagar (Nota 8 )
Cuentas por Pagar Comerciales (Nota 9 )
Otras Cuentas por Pagar (Nota 10 )

Total Pasivo

Patrimonio
Capital
Resultados Acumulados (Nota 12 )

Total Patrimonio

Total Pasivo y Patrimonio

2015

9,142.55
21,363.05
218,803.40
380,000.00

629,309.00

2,155,000.00
858,543.72

3,013,543.72

3,642,852.72

COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE UCAYA

RUC: 20165718730

ESTADO DE RESULTADOS
(Al 31 de Enero del 2015 )

Ventas Brutas( NOTA 13 )


Desc.,Rebajas y bonif. Concedidas
Ventas Netas
costo de venta

cosro de Produccion
Costo de Extracion
Resultado Bruto

Gastos Financieros
Resultado de operacin

Ingresos Diversos
Ingresos Financieros
Reultado antes de impuestos

Resultado del Ejercicio (utilidad perdida)

PUBLICOS DE UCAYALI

ESULTADOS

del 2015 )

2015
1,779,126.00
1,779,126.00
-337,801.75
1,441,324.25
-37,411.45
-545,536.78
858,376.02

-109.80
858,266.22

277.50
858,543.72

858,543.72

COSTOS DE PRODUCCION POR S


ASERRIO

FACTOR

CANTIDAD

SERVICIO DE
MANTENIMIENTO
SERVICIO DE
ADMINISTRATIVO
ALQUILER DE TRACTOR
MANO DE OBRA
INSUMOS
DISCOS
CINTAS
SEGURIDAD Y ROPA
INDUSTRIAL
SOLDADURA
ENERGIA ELETRICA
PRODUCCION
ARTICULOS DE ASEO
ENERGIA ELECTRICA
ADMINITRACION
SEGURO
DEPRECIACION DE MAQUINAS
DE ASERRIO
DEPRECIACION DE
EDIFICACIONES
DEPRECIACION DE
TRANSFORMADOR
CTS
TOTAL

33.26 104 MTS


261.8 6 UNID.

7.7 60 PULG.

STOS DE PRODUCCION POR SERVICIO DE ASERRIO P2


MADERA COMERCIAL
ESPECIE TORNILLO

TOTAL

MADERA LARGA ANGOSTA


ESPECIE TORNILLO

S/.

8,000.00 S/.

6,622.40 S/.

223.20

S/.

3,600.00 S/.

2,980.08 S/.

100.44

S/.
S/.

3,500.00 S/.
14,555.30 S/.

2,897.30 S/.
12,048.88 S/.

97.65
406.09

S/.
S/.

1,570.80 S/.
3,459.50 S/.

1,300.31 S/.
2,863.77 S/.

43.83
96.52

S/.

4,800.00 S/.

3,973.44 S/.

133.92

S/.

462.00 S/.

382.44 S/.

12.89

S/.

2,300.00 S/.

1,903.94 S/.

64.17

S/.

2,000.00 S/.

1,655.60 S/.

55.80

S/.

360.00 S/.

298.01 S/.

10.04

S/.

256.43 S/.

212.27 S/.

7.15

S/.

2,466.67 S/.

2,041.91 S/.

68.82

S/.

25.91 S/.

21.45 S/.

0.72

S/.

19.43 S/.

16.08 S/.

0.54

S/.

584.14 S/.

483.55 S/.

16.30

S/.

47,960.18 S/.

39,701.43 S/.

1,338.08

MADERA CORTA
ESPECIE TORNILLO
S/.

1,154.40

S/.

519.48

S/.
S/.

505.05
2,100.33

S/.
S/.

226.66
499.21

S/.

692.64

S/.

66.67

S/.

331.89

S/.

288.60

S/.

51.95

S/.

37.01

S/.

355.94

S/.

3.74

S/.

2.81

S/.

84.29

S/.

6,920.67

S/.

47,960.18

COSTOS DE PRODUCCION POR S


ASERRIO
SERVICIO DE
MANTENIMIENTO
SERVICIO DE
ADMINISTRATIVO
ALQUILER DE TRACTOR
MANO DE OBRA
INSUMOS
DISCOS
CINTAS
SEGURIDAD Y ROPA
INDUSTRIAL
SOLDADURA
ENERGIA ELETRICA
PRODUCCION
ARTICULOS DE ASEO
ENERGIA ELECTRICA
ADMINITRACION
SEGURO
DEPRECIACION DE MAQUINAS
DE ASERRIO
DEPRECIACION DE
EDIFICACIONES
DEPRECIACION DE
TRANSFORMADOR
CTS
TOTAL

FACTOR

CANTIDAD

STOS DE PRODUCCION POR SERVICIO DE ASERRIO P2


TOTAL

MADERA COMERCIAL
ESPECIE TORNILLO

MADERA LARGA ANGOSTA


ESPECIE TORNILLO

MADERA CORTA
ESPECIE TORNILLO

S/.

PRODUCCION HALADO -

O.C
CONBUSTIBLE
GASOLINA
PETROLEO
SEGURO
TRANSP. DE TRACTOR
MANO DE OBRA
MANTENIMIENTO
CONSUMO DE VIVERES
TRANSP. A LA PLANTA
DEPRECIACIONES
TRACTOR
EDIFICACIONES
TRANSFORMADOR DE
ELECTRICIDAD
AMORTIZACION
POLIZA
AMORTIZACION DE LA
CONCESION
CTS
MOTOSIERRA
FUERA DE BORDA
DESLIZADOR
TOTAL

FACTOR

CANTIDAD

TOTAL

CCION HALADO - EXTRACCION


MADERA
ESPECIE LUPUNA

MADERA
ESPECIE TORNILLO

MADERA
ESPECIE COPAIBA

PRODUCCION HALADO -

O.C
CONBUSTIBLE
GASOLINA
PETROLEO
SEGURO
TRANSP. DE TRACTOR
MANO DE OBRA
MANTENIMIENTO
CONSUMO DE VIVERES
TRANSP. A LA PLANTA

FACTOR

2,436.00
9,696.80
711.73
18,000.00
25,537.50
3,200.00
6,200.00
359,326.40

S/.
S/.

6,789.38
174.09

TRANSFORMADOR DE
ELECTRICIDAD

S/.

130.57

AMORTIZACION
POLIZA

S/.

711.73

AMORTIZACION DE LA
CONCESION
CTS
MOTOSIERRA
FUERA DE BORDA
DESLIZADOR

S/.

101,468.25

S/.
S/.
S/.
S/.

1,029.91
31.11
118.70
133.33

S/.

535,695.50

TOTAL

58 HORAS

TOTAL

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

DEPRECIACIONES
TRACTOR
EDIFICACIONES

3.5/H

CANTIDAD

CCION HALADO - EXTRACCION


MADERA
ESPECIE LUPUNA

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,545.37
5,067.36
451.51
11,418.97
16,200.66
1,920.00
3,100.00
227,952.00

MADERA
ESPECIE TORNILLO

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

446.67
3,253.12
129.71
3,280.46
4,654.15
640.00
1,550.00
65,486.40

MADERA
ESPECIE COPAIBA

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

443.96
1,376.32
130.51
3,300.57
4,682.69
640.00
1,550.00
65,888.00

S/.
S/.

4,307.09 S/.
110.44 S/.

1,237.35 S/.
31.73 S/.

1,244.94
31.92

S/.

82.83 S/.

23.80 S/.

23.94

S/.

451.51 S/.

129.71 S/.

130.51

S/.

64,361.03

S/.

18,499.33

S/.

18,607.89

S/.
S/.
S/.
S/.

653.36
19.74
75.30
84.58

S/.
S/.
S/.
S/.

187.70
5.67
21.63
24.30

S/.
S/.
S/.
S/.

188.85
5.70
21.77
24.45

S/.

337,801.75

S/.

99,601.73

S/.

98,292.02

HACER

S/.

535,695.50

BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

CTA.

DESCRIPCION

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO


12 CTAS. POR COBRAR COMER-TERC.
14 CTAS. POR COB. PERSONAL Y DIRECT.
16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS
18 SERV. Y OTROS CONTRATADO ANTICIP.
19 EST. CTAS. COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERIAS
21
24
25
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
34
39 DEPRECIACION AMORT. AGOT. ACUM.
40 TRIB. APORT.SIST. PENS. Y SALUD PAG.
41 REMUN. Y PENSIONES POR PAGAR
42 CTAS. PAGAR COMER-TERCEROS
46 OTRAS CTAS POR PAGAR DIVERSAS
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
62 GASTOS DE PERS. DIRECT. Y GERENTES
63 GASTOS POR SERV. PREST. TERCEROS
64 GASTOS POR TIBUTOS
65 GASTOS DE GESTION
67 GASTOS FINANCIEROS
68 GASTOS DE DEPRECIACION
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
71
75 INGRESOS DIVERSOS
77
79 CARGAS IMP. A CTA DE COSTO Y GAST.
90 COSTOS DE PRODUCCION
91 COSTOS DE PRODUCCION
92 COSTOS DE EXTRACCION
97 GASTOS FINANCIEROS

SALDO INICIAL
DEBE
HABER

MOVIMIENTO
DEBE
HABER

SUMAS
DEBE

HABER

DEUDOR

SALDO
ACREEDOR

DEBE

AJUSTES
HABER

SALDOS AJUSTADOS
DEUDOR
ACREEDOR

INVENTARIO
ACTIVO
PASIVO

NATURALEZA
PERDIDA
GANANCIA

FUNCION
PERDIDA
GANANCIA