DOCUMENTO MODELO PARA CONFECCIONAR EL PLAN DE

NEGOCIO
(CREACION DE EMPRESA O DESARROLLO ESTRATGICO Y DE MEJORA)

-------------------

PROGRAMA DE CREACION Y DESARROLLO

DE EMPRESAS.

------------------PROF.: CASIMIRO CAMPILLO

PLAN DE NEGOCIO
(NOMBRE DE LA EMPRESA)

Nombre del Emprendedor

Fecha:
Domicilio:

Telfono:

Sumario
1. ResumenPresentacindelProyecto
2. AnlisisysntesisFODA(Condicionantes
delProyecto).2.1.AnlisisExterno.2.2.
AnlisisInterno.2.3.FODAyFactores
Crticosdelxito.
3. LneasEstratgicasyObjetivosCuantificados.
4. PlanesdeActuacin
4.1.PlandeMarketing
4.2.PlandeOperaciones
4.3.PlanJurdicoyFiscal
4.4.PlandeOrganizacin,RecursosHumanosyLaboral
4.5.PlandeTecnologasdelaInformacin
5. PlanFinanciero
6. CalendariodeImplantacin7.
ViabilidadyConclusiones

ANEXOS

1.- RESUMEN EJECUTIVO

1.

ResumenPresentacindelProyecto

MisindelaEmpresa
(AqudebeplasmarselaIdeaBsicareferidaalProductoServicioqueconstituirla
oferta,elmercadoobjetivoidentificadoparaoperarytipologadelcliente.
Necesidaddelmercadoquesehadetectadoycmoseprevcubrirlo.
Objetivospersonalesqueel(los)promotor(es)persigue(n)conlaimplantacindel
Proyecto.
Ejemplo :EsteProyectoEmpresarialcontemplalacreacindeunnegocio
especializadoenofrecer(productos,servicios,etc)..................,dirigidosaunmercado
constituidoporclientesobjetivocuyatipologarespondaalassiguientes
caractersticas
.
Enprincipio,elmbitogeogrficoacubrirconestaofertade(productos,servicios,
etc.)secentrarenla(provincia,ciudad,autonoma,etc)de...........................,estando
previsto,paraetapasposteriores,extenderlaactividada
.
ElObjetivoescrearunnegociorentable,cuyaofertayformadeoperarconstituyan
unaempresade referencia enelsectorymbitogeogrficodeactividad,yque,al
tiempo, proporcione autoempleo para los promotores, as como su desarrollo
profesionalyempresarial).

Nombredelaempresa
(Bajoqunombrecomercialsevaadesarrollarlaactividad.
Ejemplo:Laempresaoperarbajoelnombrecomercialde
(p.ej.:CentroFisioteraputico,S.L.).

Forma jurdica, fechas de constitucin e inicio de actividades. Lugar de

ubicacin.
(Ejemplo:Laempresatomarlafigurajurdicade.....(p.ej.:PersonaFsica,S.L.,
C.B.,S.L.C.,etc.)
Lasfechasprevistasparaconstitucineiniciodeactividadesson...............................y
Laempresaseestablecerenlaciudadde............................................,enunlocalde
aproximadamente....m2,situadoenlazonade...............,etc).

respectivamente.

Objetivosgeneralesdelaempresaydelaactividad
Respuestaalasexpectativasdelosclientes.
Satisfaccindelosempleados.
Optimizacindelosbeneficios.
Reinversinycrecimiento.

SingularidadesFactoresdiferenciales.
(Aspectosyparticularidadesqueelpromotorhayadecididoaplicarenlasactividades,
externaseinternas,desuempresa,comoejediferenciadorfrentealacompetencia,
para configurar un perfil marcadamente positivo y perceptiblemente singular
distinto).

RecursosdelProyecto

Humanos
(Estructurabsicadelpersonaltotalprevisto,considerandotambinlasfunciones
quedesarrollarnlospromotores).

Tcnicos
(Local
Maquinariaeinstalaciones
Equipos(Mobiliario,informtico,etc).
Almacenajeytransporte).

Financieros
OrigenyAplicacindeFondos.Volumentotaldeinversinnecesariayformade
financiarla.

ORIGEN(PASIVO)

APLICACIN(ACTIVO)

Capitalpropio

Acondic.dellocal

Prstamo

Mobiliario

Leasing

Equipoinformtico

LneadeCrdito

Maquinaria

Proveedores

Vehculostransporte
Gastosdeconstitucin
Inventario,encirculante
Tesorera

TOTAL

Promotores
(Datospersonales,
Formacin,
Experienciaprofesional(CurriculumVitae),
Conocimientodelmercadoydelproducto,
Conocimientodelazona,
Relacionesconelsector,
Etc.,etc).

TOTAL

ResumendelCaptulo1:ParProducto/Mercado
ParProducto/Mercado
mbito
Servicio

del

Producto

SegmentacindelMercado

mbitoGeogrfico

Singularidades

Presente

Futuro

Empresaenfocadaasatisfacer CalidadTotal.
alcliente.

Imagenynotoriedad,

Ofertaespecializada.
Relacin

probada.

Precio/Calidad

el

cumplimiento

compromisos.
Calidad de Productos
Serviciosasegurada.

sectorymbitogeogrfico.

Rigor,profesionalidadytica
en

Empresadereferenciaenel

de

2.-ANALISIS Y SINTESIS D.A.F.O. (Condicionantes del Proyecto)

2.1. ANALISIS EXTERNO.
2.2. ANALISIS INTERNO.
2.3. SINTESIS D.A.F.O. Y FACTORES CRITICOS DEL EXITO.

2.1.-ANALISIS EXTERNO.

2.1.AnlisisExterno
ContextoGeneral
(Aqu conviene dar una visin general de los antecedentes, situacin presente,
tendencias,evolucinyprevisionesenrelacinconlasvariablesfundamentalesque
configuranelentornoyquecondicionarneldesenvolvimientoydesarrollofuturodel
sector.
Todoestoseextraeapartirdebibliografaexistente,yalosdistintosnivelesquesea
posible (Mundial, U.E., Pas, Local, Barriada, etc.). Para ello, adems de
experienciasydatosdirectosdelosquesedisponga,hayqueaprovecharloscanales
yfuentesdeinformacinexistentes(porejemplo:INE,ICEX,C.C.A.A.,Cmarasde
Comercio,AsociacionesEmpresariales,ComisinEuropea,AgenciasdeDesarrollo
Econmico Local, Registro Mercantil, Oficina de Patentes y Marcas, D.G. de
Aduanas, Entidades Financieras, Anuarios Econmicos y Comerciales,
Ayuntamientos,Informes yPublicaciones Sectoriales,Pginas Amarillas,Colegios
Profesionales,Internet,FeriasyExposicionesmonogrficas,Franquicias,etc).
Apartirdelaexposicincronolgica,ycuantificadaenlamedidadeloposible,deese
contextogeneral,seordenarnlasconclusionesdeformaquepuedanconcretarse
ydarrespuestaalasVariablesqueacontinuacinseindicanysegnproceda).

Variablesjurdicas

Variablespolticas

Variableseconmicas

Variablesdemogrficas

Variablestecnolgicas

Variablessocialesyculturales

Otrasvariables

SituacindelSectorentrminosglobales

Mercado(tamao,tendencias,segmentos,caractersticas,etc.)

Clientes(hbitosdecompraydeuso,tipologa,cantidad,etc.)

Competidores(Identificacin,posicionamiento,cuotasdemercado,resultados
econmicos,estrategiasdexito.Paracompletaresteanlisis,utilizarelCuadro
EsquemadeAnlisisdelaCompetenciaquemsadelanteseincluye).

Canalesdedistribucin(canalesexistentes,lneasdedescuentosobrePVPy
ayudasalcanal,etc.)

Proveedores(datossobrelosprincipales,nivelesdeconcentracin,costes,
condicionesdecompra,etc.)

Otrasvariablesatenerencuenta.

ANALISIS DE COMPETENCIA
(Datos cualitativos)
EMPRESA Figura
Jurdica

Notor. /Imag. Atenc. Personal Nivel Profesional Etica y Solvencia

A

Permanencia y
A

VALOR
PROPIA
EMPRESA
P=1
P=2

P3=
P4=

P5=
P6=

P7=
P8=

ANALISIS DE COMPETENCIA
(Datos cuantitativos)

EMPRESA

PROPIA
EMPRESA

Total empleados Oferta Productos Servicios

Cobertura
Geogrfica Direct. Indirect. P1 P2 P3 P4 P5 P6 P7 P8

Superficie
Prod.

Ofic.

Datos
Econmicos
Fact. %

Antiged
.

Anlisiscompetitivo
(Aquenesteapartado,serecogertantocuantoseanecesarioyposible,cubriendo
puntostalescomolosqueseindican)

Barrerasdeentradaysalida

Posiblesnuevoscompetidores

Poderdenegociacindelosclientes

Posiblesestrategiasderespuestadeloscompetidores

Poderdenegociacindelosproveedores

Productososerviciossustitutivos

VariablesdelEntornoPrximo

Clientespotenciales(numerososoescasos,conocidosodesconocidos...)

Proveedores(escasosonumerosos,conocidosodesconocidos,prximoso
alejados...)

Competidores(escasosonumerosos,conocidosodesconocidos,directoso
indirectos...)

Otrasvariables(Porejemplo:sucesosqueestnaconteciendooqueseprevny
quepuedentenerunimpactodirecto,tantopositivocomonegativo,sobreel
proyecto....)

EsquemapropuestoparaelCaptulo2.1.:AnlisisExterno

A.Variablesdelentornogeneral.

Descripcinyanlisis

Importancia

Alta

Media

Baja

Variablesjurdicas

DisponerdetitulacinenE.T.S..LicenciayAlta
enelMdelInter.Capitalnoinferiora10
Mill.Ptas.

Variablespolticas

Previsindequeseincluyadentrodela
EnseanzaPblicaGratutaelniveldepre
escolardesde2aosinclusive.

Variableseconmicas

PIBsuperioral3%.Porencimadelamediade
laUninEuropea.
Euriborinferioral4%.Circulacindel
Eurodesde12002.

Variablesdemogrficas

Elreageogrficaenqueestprevistooperar
mantendrelniveldepoblacinylaformade
lapirmidedeedades.

Variablestecnolgicas

Disponibilidaddenuevossistemasinformticos
quepermitentomarventajaproductivavs
empresasconservadorasyaestablecidas.

Mercado(tamao,tendencias,
segmentos,caractersticas)

Mercadopotencialobjetivo:263Mill.
Crecimientopromedioanual:7a10%.
Aumentarel%deconcentracinenempresas
montadoras.

Clientes(hbitosdecompray
deuso)

Comprasatomizadas.
Necesidaddeincentivosaempresas
montadorasparaquehagangestindestocks
propia.

Competidores(posicionamiento,
cuotasdemercado,resultados
econmicos,estrategiasdexito)

Noexisteelproveedormedio.
Hayproveedoresfabricantesyproveedoresde
detalle.

Canalesdedistribucin(canales
existentes,mrgenesyayudasal
canal)

Proveedorfabricante.
Situacindecasioligopolio.Detallistas.
Trabajanconun50%demargensobrePVP.

Proveedores(datossobre
losprincipales,nivelesde
concentracin)

Proveedorfabricanteydetallistas.Es
evidentelanecesidaddelproveedor
almacenistamediocentradoencliente
empresa.

Otrasvariablesatenerencuenta

ElSectornoprestaespecialatencinen
satisfaceralcliente.
Faltanormalizarcalidadesygarantas.

X
X
X
X

Variablessocialesyculturales
Otrasvariables
B.Datosdelsector

C.Anlisiscompetitivo
Barrerasdeentradaysalida

Descripcinyanlisis
TitulacinETS.Altoniveldeespecializaciny
experiencia.

Importancia
Alta
X

Media

Baja

Posiblesnuevoscompetidores

Noesprobable.

Poderdenegociacindelos
clientes

Particulares:aceptantarifas.Empresas:ofertasamedida.

Posiblesestrategiasde
respuestadeloscompetidores
alaentradadenuestra
empresa

Agresividadconpreciosbajos.
Campaadedesprestigio.Influenciasobre
proveedores.

Poderdenegociacindelos
proveedores

Normal.Existecantidadycadaunopretendecaptarnuevosclientese

Productososervicios
sustitutivos

Existen,peroseirnincorporandoalaoferta.

D.Variablesdelentorno
prximo
Clientespotenciales:
(numerososoescasos,
conocidosodesconocidos...)
Proveedores:(escasoso
numerosos,conocidoso
desconocidos,prximoso
alejados..).
Competidores:(escasoso
numerosos,conocidoso
desconocidos,directoso
indirectos...)
Otrasvariables...

X
X

incrementarsuparticipacindemercado.

2.2.-ANALISIS INTERNO.

2.2.AnlisisInterno

(Esteapartado,alquehayqueconcederespecialimportanciapuesdependiendodelrigory
calidad con que el mismo se haga quedarn bien mal establecidos los fundamentos
internos delaempresaquecondicionarnsumejorpeorfuncionamientoy eficiencia,se
debe realizar analizando y determinando decisiones concretas y acertadas sobre las
diferentesreasdelaempresa.
Como no siempre se dispone de la experiencia suficiente, y para ayudar en la correcta
realizacindedichoanlisis,seproponecomenzarcubriendo(conlasconclusionesquese
considerenmsconvenientesyconmayorprobabilidaddeaplicacin,ascomoconaquellas
otrasque,nosiendoposibledeotramanera,puedanirsepercibiendocomoinsuficientes
negativasy,portanto,permitiendolaclaraidentificacindepuntosdbilesquerequerirn
de accin concreta para neutralizarlos desde cuando antes yhasta alcanzar la solucin
definitiva) los cuadros preelaborados que siguen como Esquema resumen del Anlisis
Interno.
A partir del contenido de esos cuadros,podrnidentificar unas relaciones de elementos
concretosquepermitirnunaredaccinclara,concretaycompletadetodoloquehayque
tenerencuentaenladefinicinresumidayexpresivadelossiguientesfactores):
A. FactoresHumanos.(Todoloreferenteaorganizacin,estructura,perfilesyactitudes,y
nmerodepersonasnecesarias).

B. FactoresTcnicos.(Tecnologa,Procesosymtodosdetrabajo,dotacindemediosde
Produccin, condiciones de trabajo, gestin de Stocks y Aprovisionamientos,
AseguramientodelaCalidad,etc).

C. FactoresCapacidadesComerciales. (Existencianoygradodedesarrollodelos
Productos y/oServicios,EstructuradeVentas,Ciclos deVidayprevisindeNuevos
Lanzamientos,Comunicacin,ImagenyNotoriedaddelaempresa,etc).

D. FactoresFinancieros.(ExtraerconclusionesapartirdelcuadrodeOrigenyAplicacin
defondosrecogidoenelapartadoRecursosFinancierosdelCap.1.).

E.CapacidadesdeGestin.

Notas:
1. Comolametodologaprevqueelprocesodetrabajoaseguir,paralaelaboracindeeste
Plan,searecurrente,loscontenidosdeestosFactoresyResmenesdelosCuadrosdebern
actualizarse,conformevayansiendodesarrolladoslosdemscaptulos.
2. EnfuncindelaDescripcinyAnlisisdeloselementosdecadafactor,sercasiautomtico
identificarsisetratadepuntoDbil(D)Fuerte(F).

EsquemaresumendelAnlisisInterno:

FactoresInternos

DescripcinyAnlisis

A.FactoresHumanosy Organizacin y estructura. (p.ej.: Flexible,

CapacidadesPersonales
polivalente,adaptadaalproyecto,etc.)
Eficienciaorganizativa.(alta,media,baja)
Climadetrabajo(motivacin,integracin,etc.)
Retribuciones,(competitivaconelmercadoy/
obasadaenretribucinfijayvariable)
Niveldeformacin(adecuadooinsuficiente)
Adaptacinalasexigenciasdelproyecto.
Problemasparaencontrarpersonalcualificado.
Gradodeconflictividadlaboral.
Otros.

FactoresInternos

DescripcinyAnlisis

B.Factoreso
NivelTecnolgico(p.ej.:avanzado,productivo,
CapacidadesTcnicas
competitivo,manual,automtico,obsoleto,etc.)
Maquinaria,instalacionesyutillaje.(deacuerdo
conloanterior)
Ingeniera,procesosymtodos.(Existenciay
gradodedesarrollo)
Mantenimiento.(Establecido o

no, interno

subcontratado,preventivoocurativo)
Productividad.(Comparadaconlamediade
sector.Porej.Facturacinporempleado,precio
/hora,margenmanodeobra,etc.)
CalidadObjetiva,CalidadTotal.(Determinacin
deestndaresyniveldeaplicacin)
Acuerdos,licenciasypatentes.
Sistemasdegestinycontrol.(Existenciaygrado
dedesarrollo)

 Espacio,

distribucin

capacidad

de

las

instalaciones.(Relacionarloconlosobjetivosde
ProduccinoVenta)
SeguridadeHigieneeneltrabajo.(Valoracinde
laseguridadoelriesgo)
Gestin de Compras. (control de

stocksy

organizacindealmacenes).
ProteccindelMedioambiente.
PlanificacindelaProduccin.(Existenciay
niveldeaplicacin)
Gestinycontroldecostes.(Existenciaynivelde
aplicacin)
Otros

FactoresInternos

DescripcinyAnlisis

C.Factoreso
Capacidades
Comerciales

DefinicindelProductooServicio.(Existenciay
EstructuradelasVentas.(Concentracin:por
productos,porclientes,pormercados)
Existenciadeclientescautivos.
Gama de productos. (p. ej.: amplia, corta,
adaptadaalmercadoobjetivo)
Nuevoslanzamientosprevistos.

(Existenciay

gradodedesarrollo)
CiclodeVidadelosproductosydelosmercados.
(Determinarsituacinyconsecuencias)
Marcasyproteccindelasmismas.
Segmentosdeclientes.(definicindetipologas)
Distribucingeogrficadelasventas.(dispersas,
concentradas)
Redcomercial,fuerzadeventas.(Recursosy
estrategiadeVentas)
Nivelypolticadeprecios.
Publicidadypromocin.
Comunicacindelaempresa.
Imagendelaempresa.
Notoriedaddelaempresa
Otros

FactoresInternos

DescripcinyAnlisis

D.Factoreso
Capacidades
Financieras

Rentabilidad Econmica.
InversinTotal)

RentabilidadFinanciera.ROE.(sobreFondos
Propios)

SolvenciaeIndependenciaFinanciera.Nivelde
Endeudamiento.

Capacidad financiera. (posibilidad de conseguir

losRecursosFinancierosnecesarios)

Margencomercial.(Alto,medio,bajo)

Riesgodelainversin.(Alto,medio,bajo)

Margencomercial.(Alto,medio,bajo)

Otros

ROI.

(sobre

la

FactoresInternos
E.Factoreso
Capacidadesde
Gestin

DescripcinyAnlisis

Estructurajurdicayaccionarial.(definidaono)
Titularidaddelinmovilizado.
TipodeGestin.(p.ej.:familiar,profesional,
innovador,tradicional,etc.)
Estilo deDireccin. (p. ej.

Porobjetivos,

participativo,autoritario,etc.)
Toma de decisiones. (p. ej.:

planificada,

centralizada,etc.)
GestinyControl.(Existenciayaplicacin)
Antigedaddelaempresa.(Denuevacreacin
oexistente)
Conocimientos
bajos)
Calidad

de gestin.

(Altos, medios,

del equipo directivo.

(Actitudesy

aptitudes)
Responsabilidadesporreas.(Existencia)
Seguros.(Coberturaderiesgos)
Otros

2.3.- Anlisis FODA

2.3.AnlisisFODAyFactoresCrticosdelxito.

Apartirdelanlisisdeloscontenidos(elementosyfactores)delosCaptulos2.1.y
2.2.(AnlisisExternoeInterno),yasedisponedeinformacinyfundamentosclave
parapoderconcretar:
Oportunidades y Amenazas que el Mercado condiciona (Estudio minucioso del
contenidodelAnlisisExterno.Cap.2.1)
FortalezasyDebilidades que nuestras CapacidadesyRecursosinternossuponen
(EstudiominuciosodelcontenidodelAnlisisInterno,Cap.2.2)
ConestasconclusionesesposiblecompletarlaSntesisD.A.F.O.ydeterminarlos
FactoresCrticosdelxitoutilizandoelCuadroquesigue.Selesidentificacomo
Factores Crticos porque,siestnbiendeterminados,sondeterminantes (crticos)
parael xito delaempresa.Enfuncindelobiendeterminadosyaplicadosque
estn,aslosresultadosdelaempresasevernbeneficiadosperjudicados.

AnlisisFODA
AnlisisdelosFactoresExternos
Oportunidades
Mercadoslido,consistenteyencrecimientoconstante(Tasade7a
9%decrecimientoanualacumulativo).

AnlisisdelosFactoresInternos
Fortalezas
Atencinpersonalizadaalosclientes.

Pocoscompetidoreslocales,enrgimendecasioligopolio.Los

DisponibilidaddeunPlanEstratgico,ydecisindeimplementarloa
cortoplazo.

clientesrecibirnbienelnacimientodeunnuevocompetidor.
Engeneral,lacompetenciaestablecidanotieneaplicadaunaPoltica

BuenasrelacionesconelSectordedemanda,eimagendeprofesional
eficienteytico.

deCalidadysatisfaccinrealalcliente.
La competencia, en general, no esta respondiendo con un nivel de

Respuestagilyflexible.
CalidadTotal.

agilidadyflexibilidadapropiadosparasatisfacerlasexpectativasde
losclientes.
Amenazas
Debilidades
Otrasempresascompetidoras,enactividadsumergida.

Posible agresividad temporal de la competencia, dirigida contra la

creacindenuestraempresa(bajadaexageradadeprecios,campaa
negativaporpartedelsectorinstalado,etc.).

Empresadenuevacreacin,sincarteradeclientesconsolidada.
Debilidadfinanciera.
Inexperienciaengestinempresarial.
Recursostcnicossuficientes,peromnimos.

FactoresCrticosdelxito
rea/

Descripcindelos

Importancia
Presente

Operaciones AltadelpromotorenlaSeg.Soc.,RgimendeAutnomos.
FactoresCrticosdelxito
Personal

Disearyaplicarplanparasatisfaceralosempleados.
Identificacin,seleccinacertadaycontratacin,

X
enlas

mejorescondiciones de ayudas ysubvenciones pblicas de

fomentoalempleo,de:

Tcnico/
Productiva

Profesionalconformacinyespecializadoen....,
menorde25aos.

UnFP1administrativoinformticadegestin,en

AdquirirequipoinformticoyaplicacinSWapropiadaal
negocio.

Disear,programareincorporarunmduloSWsobre
PlanificacinyControldelaProduccin.

CerrarContratodeArrendamiento,favorableyalargoplazo,
porunsolarconzonacubiertaainstalacionesdeenerga
bsica(agua,aire,electricidad).

Diseoeinstalacindezonaconfortablepararecepciny
estanciadeclientes.

Financiera

Futura

Optimizacindebeneficios.

X
X

CumplirPlanFinanciero.
NegociacindePrstamosylneasdeCrditoprevistas,en
condicionescompetitivas.
Obtener ayudas y subvenciones locales para el inicio de
actividadindustrial.

Comercial

CumplirPlandeprevisindeVentas.

Excederlasexpectativasysatisfaccindelosclientes.
Agilidad y flexibilidad. Cumplimiento de compromisos y
puntualidadenlaterminacindelostrabajos.
Campaa de contacto con particulares y responsables de
empresaspreseleccionadas,paraasegurarlacarterabsica
inicial(ncleoduro)declientes.

IdentificacindeEstrategiasyAccionesadesarrollar
AnlisisdelosFactoresExternos

AnlisisdelosFactoresInternos

AprovecharOportunidades

PotenciarFortalezas

ProteccincontraAmenazas

CorregiropaliarDebilidades

NOTA:EnestahojasedistribuirnlosFactoresCrticosdexito,recogidosenelcuadroanterior,alinendolosconelcuadroSntesisD.A.F.O.
quelosprovoc,conelobjetivoderesponderalaEstrategiaqueestecuadroestructura.

3.- LINEAS ESTRATGICAS Y OBJETIVOS CUANTIFICADOS

(Una vez alcanzado este punto en el que, con el trabajo realizado, ya conocemos los
resultados del anlisis sobre la situacin externa y hemos establecido la estrategia que
marcalaspotencialidadesdelaempresa,eselmomentoderealizarunpuntocrticoymuy
importantecualeseldimensionamientoconcretodelaempresaycuantificacindetodoslos
demsparmetrosquedeterminarnelcuadrodemandomarcodeobjetivosmediblesque
nosmarcamosparaeldesarrollodelaempresaduranteelprximotrienio.
Acontinuacin,habrquedefinirPlanesespecifcosdeAccin,paracadaunadelasreas
deactividad,desarrolladosconeldetallenecesarioparaasegurarellogrodelosObjetivos
queenestecaptuloseestablecen.
Comolametodologaprevqueelprocesodetrabajosearecurrente,estosobjetivosdebern
actualizarseunavezhayansidodesarrolladoslosdiferentesPlanesdeAccinqueconfiguran
elProyectocompleto.
Los Objetivos, que se expresan de forma muy simplificada y resumida en el Cuadro
siguiente,debenextraerseapartirdelosdatosrecogidosenelPlandeNegocioensu
versindefinitiva,despusdehaberrealizadolosajustesyaproximacionessucesivas).

EsquemaCaptulo3:LneasEstratgicasyObjetivos

A.ObjetivodeVentas

Ao1

Ao2

Ao3

Ao1

Ao2

Ao3

Ao1

Ao2

Ao3

VentasTotalesenUnidadesMonetarias
VolumenanualmnimodeVentasnecesarioparaalcanzarel
PuntodeEquilibrio
CrecimientosestimadosdeVentasen%
B.Objetivoderentabilidad
MargenBrutosobreVentasen%
GastosTotalessobreVentasen%
ResultadoNetoen%sobreVentas
RentabilidadsobreInversinTotalen%.R.O.I.
RentabilidadsobreRecursosPropiosen%.R.O.E.
PlazodeRecuperacindelosFondosPropios
D.Otrosobjetivos
Cumplimientodelafechadeiniciodeactividades

Fecha

Alcanzarelniveldesubvencionesprevisto

Cifra

Otros

Resumen y distribucin de gastos por naturaleza

Concepto
Nmina + S.S. Oper. direct.
Incentivos
*Total Coste M de O
Nmina+ S.S. Indirectos
Alquiler local
Leasing
Asesoras
Combustibles
Reco g i d a resi d . +
Ag u a E n erg a
el ctri ca L i mp i eza
Tel fo n o
P u b l i ci d ad
P ap el er a
Tran sp o rte
Man ten i mi en to
Seguros Gastos
financieros
Impuestos
Viajes
Gastos represent.
Cuota asociaciones
Amortizaciones
*Total Gastos

AO 1

AO 2

AO 3

Resmenes de Coste M de O y Gastos Indirectos

Concepto
Coste M de O
- Operarios Directos
(Salario Total + SS)
*
(

*
(

*
(

*
(

Total
Gastos Indirectos
- Empleados Indirectos
(Salario Total + SS)

*
(

*
(

*
(

Total

AO 1

AO 2

AO 3

Relacin de Activos
Inversin

Ao
Adquis.

ValorInic.

Fijos (000s)Ptas
AO 1
1T
2T
3T

%Tasa
4T

Amortiz.
2

OBJETIVOS ECONMICOS

Concepto
Volumen anual ventas
Repuestos
Materiales M de O
Crecimto. s/ao
anterior
Num. Tot. Operarios direct.
Horas/semana
presencia
Horas/ao presencia
Factor de eficiencia
Horas/ao fact.operario
% autn. directo
Horas/ao
fact.autnomo.
Total Horas/ao fact.
Precio/hora
Margen bruto
Repuestos
Materiales
M de O

AO 1

AO 2

AO 3

4.- PLANES DE ACTUACION

4.

PlanesdeActuacin

EnesteCaptuloseincluyenlosPlanesespecficoscorrespondientesalas
siguientesreas.
(EstosPlanesson,engeneral,losquesecorrespondenconlosProyectosmstpicos.
Sedebernexcluiralgunosplanesdelosindicadosincorporarotros,enfuncinde
loquecadaProyectorequiera.
AsmismoloscontenidosquesesugierenparacadaPlandebernsimplificarse
ampliarsedependiendodelcaso.)

4.1.PLANDEMARKETING
4.2.PLANDEOPERACIONES
4.3.PLANJURIDICOYFISCAL
4.4.PLANDEORGANIZACIN,RR.HH.YLABORAL
4.5.PLANDETECNOLOGIASDELAINFORMACION

4.1.- PLAN DE MARKETING

(ElPlandeMarketingdebecontener nicamente lainformacin mnima ysuficientepara

darrespuestaexplcitayconcretaalosiguiente:
Previsinpronsticodelasventas.
- Plandeaccionesaseguirparaasegurarellogrodelaprevisinydistribucinde
ventas.
- Desarrollodetodolonecesarioparaimplementarconeficiencia,calidadyplazoel
PlandeAccionesdefinido).
4.1.PlandeMarketing

A)DescripcindelMercado
Mercadopotencialobjetivo.
(BrevedescripcinconcretaycuantificadadeesteMercadoPotencialObjetivo,extrada
apartirdelcontenidodelCaptulo2.1.,expresadoenunidadesfsicasymonetarias).

Estadsticaycensodeclientespotencialesobjetivo.

Prescriptoresyclientescompradorespotenciales.(Perfiles,cantidades,etc)

Definicinycuantificacindelaestacionalidad.

Definicindesegmentos.(Adems,indicarp.ej.:gustos,tendencias,motivosde
compra,factoresdiferenciales,etc.)

B)DescripcindelProducto/Servicio

CaractersticabsicasdelProductoy/oServicios.
(Identificarydescribirlosprincipalesproductosy/oserviciosqueconstituyenla
oferta,ysurelacinconlossegmentosespecficosdeclientesobjetivo).

Atributosfuncionales.

(DetallaraqulasvariablesespecficasquecaracterizandiferencianalProducto
y/oServicios,tantoensmismocomoencomparacinconlacompetencia.P.ej.:
fiabilidad,adaptabilidad,flexibilidad,intercambiabilidad,presentacin,etc.)
Atributosintangibles.
(Enestepuntocabenaspectostalescomo:Marcas,posicionamientofrenteala
competencia,fasedelCiclodeVidaenqueseencuentra,niveldeconocimientoy
notoriedaddelproducto,imagendemarca,estadodeotrosnuevosproductosen
fasededesarrollo,etc.)

C)PolticadePrecios:
Precios.
(Este es un punto crtico del Proyecto donde, adems de acertar en la
determinacin de los mismos, convienen razonar los criterios seguidos. P.ej.:
atendiendo a los precios de la competencia, son fijos porque los marca la
Administracin,sonsoloindicativos,establecidosenfuncindeloscostes,en
consideracin al Mercado y los usuarios ya que es el precio mximo que
aceptaran,etc.
Sedebeaportar,comoAnexo,ellistadodePreciosporproductosy
mercados). Mrgenesprevistos.

Descuentosyofertas.
(Estapolticaesmuyinteresanteytienequedisearseparaseraplicadanosolo
comoincentivacindelasVentas,sinoparaajusteyrotacindelosinventarios,
salidadereferenciasenfasedeobsolescencia,etc).
Elementosconsideradosenelprecio,ocobradosaparte.
(Tantoparaunamejorcalidaddelagestin,comoparaelaborarelargumentario
deventa,convieneexplicaraqulosfactoresincluidosenelprecioquese
facturarnaparte.P.ej.:Documentacin,devolucinsinoquedasatisfecho,
garanta,instalacin,transporteadomicilio,seguro,formacin,etc).

Plazosyformasde
Cobro.

(A efectos de poder determinar bien la previsin de Ingresos, es necesario,

ademsdetenerestablecidalaPolticadeCobros,predeterminarlos%decobro
referidosalasventasenfuncindelosdiferentesplazosestimados).
Contado. (P.ej.:enefectivometlico,tarjetadecrdito,mediantetaln
nominativo,etc).
Aplazado. (P.ej.: mediante Letra de Cambio, transferencia fin de mes,
incluyendonogastosfinancieros,etc).

D)PolticadeComunicacin:
(Aquhayquerecogertodasaquellasaccionesquesedecidancomonecesarias
paraconseguirlosobjetivosprevistosenrelacinconla comunicacin dela
empresa,paraquestasea conocida y percibida porlosclientespotenciales
objetivo y tambin para que reciban todos aquellos mensajes tal y como el
promotordesea).

Promociones.(Tantodelanzamientocomodemantenimiento).

CampaasPublicitarias.(Campaadelanzamiento.Definicindecontenidos
ycuantificacindemediosautilizar:Prensa,Radio,TV,Mailings,Buzoneo,
Telemarketing,PginasAmarillas,TarjetasdeVisita,pginaWeb,etc.)

Relacionespblicas.(p.ej.:Fiestadeinauguracin,etc)

Merchandising: (AnimacindelPuntodeVentaparaqueseaatractivoy
favorezcalaventa,etc).

ImagendeEmpresa.(Marcas,colores,logo,papelera,envaseyembalaje,
rtulos,uniformes,catlogos,tripticos,etc.)

Etc,etc.

(Encualquiercaso,esimportantecuantificarelimportedelgastoprevistopara
estasaccionesyrelacionarloconsuimpactodirectosobrelasventas.Tambin
debenpredeterminarselasfechasprevistasdeejecucin.)

E)PlandeVentas:
(Esteapartadotienequeconcretarelpronsticodelasmismas,conel
mayordetalleyconcrecinposibles.Eselmomentodeexpresarentrminos
cuantificables,mediblesycalendarizadosunodelosobjetivosmscrticosy
sustancialesdelProyecto).

CanalesdeComercializacin

(EnelcasodequesepreveanutilizardistintosCanalesdeVenta,seexplicitar

aqu:DirectoeIndirectos,relacinentreCanalytipodeclientespotenciales,
cuntosDistribuidoresconstituirnelCanalIndirecto,condicioneseconmicasy
requerimientosprevisinderesultadosparaesteCanal,qutipodeapoyosseles
vaaproporcionar,etc.)
LocalPuntodeVenta.
(Aquconvieneconcretarel(los)local(es),caractersticas,situacin,propioen
alquiler,etc.,dndeestprevistodesarrollarlaactividaddirectadeventas.)
Descripcindela(s)zona(s).
(Aqu,ademsdehacerlareferenciaaladireccinzonaespecfica,conviene
explicarlosmotivosquejustifiquenelporqudelazonaelegida.P.ej.:mapadela
zona,indicacindelapoblacincuyombitoseprevatendery/ocubrir,tipode
zonaresidencial,industrial,comercial,extrarradioprincipalescompetidoresen
lazonamarcarconpuntoatractivosdelpuntoseleccionadoparadadeautobs
metro,grandesalmacenes,hospital,iglesia,organismospblicos,etc).
Descripcindellocal.
(Plano, distribucin interior, decoracin, cambios previstos, tipo de contrato,
adecuacinalusoprevisto,etc.)
Recursoshumanosdedicadosalaactividadcomercial.
(Detalle de la Fuerza de Ventas que se va a emplear, formas y niveles de
retribucin, perfiles, proceso de seleccin, formas y niveles de retribucin,
perfiles, proceso de seleccin, a qu tipo(s) de canal(es) se van a asignar,
distribucinentrelosdistintospuntosdeventa,etc).
Cuotademercado.

F)PresupuestoyAccionesFuturasdeMarketing.
AccionesFuturasdeMarketing.
PresupuestodeMarketing.
(Cuantificacineconmicaprevistaparacadaunadelasaccionescomerciales
previstas).

EsquemacuantitativodelasprevisionesdelPlandeMarketing

PlandeVentas

Ao1

VentasporperodoyMixdeVentas

Productooservicio1

Productooservicio2

Productooservicio3

Ventasporgruposdeclientes

Grupo1

Grupo1

Grupo3

Plantillacomercialnecesaria

Puesto1

Puesto2

Puesto3

Cuotademercado
PresupuestodeMarketingyAccionesFuturasdeMarketing
AccionesFuturasdeMarketing
PresupuestodeMarketing

Ao2

Ao3

PronsticodeVentasdelaempresa:(Paraelprimeraodeactividad)
(LosPreciossonsiemprepreciosmedios.)
Ventas
Familia1
Familia2
Familia3
Familia4
Familia5
Familia6
Familia7
Familia8

Precio
Unidades
PrecioFam.1
Unidades
PrecioFam.2
Unidades
PrecioFam.3
Unidades
PrecioFam.4
Unidades
PrecioFam.5
Unidades
PrecioFam.6
Unidades
PrecioFam.7
Unidades
PrecioFam.8
Total

1
Unid.Fam.1
PrecioXUnid.
Unid.Fam.2
PrecioXUnid.

10

11

12

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

Totales
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

EstacionalidaddelasVentas
WWW,S.L.

Mes
Porcentaje

10

10

100,0%
90,0%
80,0%
70,0%
60,0%
50,0%
40,0%
30,0%
20,0%
10,0%
0,0%
1

11

12

4.2.- PLAN DE OPERACIONES

4.2.PlandeOperaciones
(EsteCaptulodebedesarrollarseconmayormenorcontenidoyniveldedetalleen
funcindelanaturalezadelProyecto.
Engeneral,losproyectosdetipoindustrialfabricacin,instalaciones,transporte,
procesosconaltoniveltecnolgico,etc.requerirnmayorextensinydetalleque
aquellosotroscuyaofertabsicasonlosservicios.
Comoconsecuencia,delospuntosqueacontinuacinsesugieren,nicamentese
aplicarnaquellosqueprocedan,enfuncindelascaractersticasdecadaproyecto.)

Identificacinydescripcindelosproductosy/oservicios.

RELACIONDEPRODUCTOS/SERVICIOS
#

Denominacin

Identif.#

Caractersticas/Destino

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

DefinicindelMtododeFabricacinydeterminacindecostes.

DeterminacindeManodeObranecesaria(enhoras/hombre).

Identificacin#

Denominacin:
NFase

Descripcin

TipodeMquina

Tiempo/hombre

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Tiempo/hombreTOTAL

(Elcuadrodearribaserepitetantasvecescomotiposdeproductosdiferenteshayan
defabricarse.
Lo normal serexpresarlosvaloresdelTiempo,por Fase Total,en horas.En
consecuencia, como los valores sern muy bajos, su expresin en horas se har
utilizandonomenosdetresdecimales.)

Determinacin del Coste de las compras, en funcin de cada producto (en

unidadesmonetarias):

#Identificacin

Denominacin:

#Ref.

Denominacin

Unidades

Coste

Cantidad/

compra

Costecompra
/Producto

COSTECOMPRAS
TOTAL/PROD.

(Elcuadrodearribaserepitetantasvecescomotiposdeproductosdiferentes,hayan
defabricarse.
Enlascolumnas3y4,eltipodeunidaddemedida(m,l,Kg,etc)enqueseexpresala
cantidadnecesariaporProducto,secorresponderconlaconsideradaparaelprecio
compraunitarioqueseindica).

ResumendeCosteVariableTotal(enTiempo/Hombreyunidadesmonetarias)por
cadaProducto.

RESUMENDECOSTES/PRODUCTO.
#

Identif.

Denominacin

Tiempo/

Coste

Hombre

Compras

2
3
4
5
6
7
8
9
10

Inversionesnecesarias.
RELACIONDEINVERSIONESENACTIVOSDEPRODUCCION
Captulo
Local

Descripcin
Compradelocal150m2
Acondicionamiento

Precio
unitario

#Unid.

Invers.
Total

Comparticin(produccin,almacn,
oficina,etc)

Instalaciones

Reddeenergaelctrica.Reddeaire
comprimidoReddeagua(fray
caliente).Alumbrado

EmpaquetaduraCortadora
Maquinaria

LneademontajeCalibradora
Bancodepruebas
Elevadores

Estanteras
CarretillasdieselFurgoneta
2000Kg.
Almacenajey
Transporte
TOTAL

(Los datos econmicos

sobre

Inversiones,
indicados en este cuadro,
deben correspondersecon
lo reflejado en el cuadro
deOrigenyAplicacinde
Fondos recogido en Cap.
1, as como en el Plan
FinancieroCap.5)

DistribucinenPlanta.
(Aqu, para todo tipo de
Proyecto, tanto de
carcter Industrial como
de Servicios de cualquier
naturaleza,hayqueincluir
un plano con la
RecursosHumanos.
Organizacin.

distribucinenplantaque
sedecida.P.ej.:puertade
entrada,
compartimentacin
interna,

pasillos,
disposicin de las
mquinas, de los
materiales en proceso, de
losalmacenesdematerias
primas y productos
terminados,etc).

Tomandocomoreferencialosdatosrecogidosenloscuadros:
PronsticodeVentas.Cap.4.1.
ResumendeCostes/Producto.Cap.4.2.
ResmenesCostesM.deO.Cap.3
seobtienelainformacinquesigue:

RECURSOSHUMANOS(M.deO.Directa)

AO1

AO
2

AO
3

Cargatericadetrabajo,enpersonas/ao:
Puesto1
Puesto2
Puesto3
Num.Totaldehorasdirectasdefacturacin
previstas/ao.
CosteTotaldelaM.deO.directa.

Varios
(Enfuncindelaimportanciaquelosiguientepuedarepresentarparacada
tipodeProyecto,tambinconvendradesarrollarlospuntosquesigue).
PlanesdeControldeCalidad.

ServicioPostVenta.

PlanificacinyControldeGestindelasOperaciones.

Subcontrataciones.

ProteccinMedioambiental.

PrevencindeRiesgosLaborales.

Calendarizacindelasfasesclavenecesariasparalapuestaenmarcha
delaempresa.

PronsticodeCostesVariablesdelaempresa:
Costesvariables
Familia1
Familia2
Familia3
Familia4
Familia5
Familia6
Familia7
Familia8
TotalCompras
Transporte
Comisiones
Costesvarios
CostesvariablesdeCV

Coste
compras

10

11

12

Totales

Total

Total

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4.3.- PLANES JURIDICO Y FISCAL

4.3.PlanJurdicoyFiscal

(LoprimeroquedebedefinirestePlaneslaformasocialconlaquelaempresa
desarrollarlaactividad.
PersonaFsica.
PersonaJurdica.

EnelcasodequesevayaaconstituirunaSociedaddetipoMercantil,aqudebe
quedarrecogida,comomnimo,lasiguienteinformacin,queeslamismaque
requerirelNotariopararedactarlaEscriturayEstatutosdelaSociedad).

TipoconcretodeSociedad.

(P.ej.:SociedadLimitada,SociedadAnnima,SociedadLimitadaUnipersonal.
Tambinsernecesarioespecificarsitendralgunaformadeeconomasocial.P.ej.:
Sdad.Cooperativa,LimitadaLaboral,AnnimaLaboral,etc.)

NombredelaSociedad,medianteaportacindelaCertificacinNegativa.

ObjetoSocial.

Capitalsocial,SociosPartcipesydistribucindelasAcciones
Participaciones.

SedeSocial.

AspectosdestacablesarecogerenlosEstatutos(P.ej.:OrganosdeGobierno,
representacin,funcionesyobligacionesformales,etc).

AspectosFiscales.

(P.ej.:LicenciasyPermisos,RgimendelIVA,RgimendelImpuestosobre
Beneficios,Obligacionesformales,etc).

AspectosContractuales.

(P.ej.:Arrendamientos,Patentes,usodeMarcas,Franquicias,Contratode
Aprovisionamiento,Distribucin,OfertatipoaClientes,Facturatipoycondiciones
generalesdeVenta,etc)

4.4.PLANDEORGANIZACIN.
RECURSOSHUMANOSYLABORAL.

4.4.PlandeOrganizacin,RecursosHumanosyLaboral

(Lascuestionesaestablecerenestepuntoson:)

Equipodirectivo/socios.
Organigrama.
Plantilla y perfiles de cada uno de los componentes que la integran.
(Adicionalmente, es importante analizar los tipos de contrato existentes para
escoger los ms convenientes dadas las posibles ayudas y subvenciones que
existen.)
Sistemasderetribucin.
(Sedebeconsiderarademsdelsalariofijo,oporocuparelpuestodetrabajo,el
sistemadeincentivosprevistoylosgastossocialesacargodelaempresa.
Seadjunta,uncuadroresumenparacuantificarelcosteempresadelosgastos
laborales.)
Otrosaspectosrelacionadosconelpersonal.
(Puedeserconvenientehacerunplanteamientogeneraldelrestodepolticasde
personal(seleccin,formacin,motivacin,planesdecarrera,promocin,otros
sistemas de incentivos, etc.) para poder hacer una planificacin de recursos
humanosytambinparapoderestimarposiblescostesenquesepudieraincurrir
porsupuestaenmarcha.)

(Loscuatrocuadrossiguientequedebenacompaaraqu,aesteCap.,sonlosque
cuantificanlosCostedelaMdeOyOtrosGastosdePersonalindirecto.Esdecir,el
importeeconmicoquerepresentaelCaptulodePersonalensuconjunto.Los
cuadrosdebenconfeccionarseenExcel97,utilizandoeldisketequeseentregaal
efecto).

EvolucindelosRecursosHumanosdelaEmpresa
WWW,S.L.
AO
Conceptos
Socio1
Socio2
Socio3
Empleado1
Empleado2
Empleado3
Empleado4
Empleado5
Empleado6
Empleado7
Empleado8
Empleado9
Empleado10
Empleado11
Empleado12
Empleado13
Empleado14
Empleado15
Empleado16
Totales

1
Sueldos

SS
Empresa

Otros

Coste

Coste

Gastos

Empresa

Directo

S.S.
Indirecta

Remuneraci
nIndirecta

EvolucindelosRecursosHumanosdelaEmpresa
WWW,S.L
AO
Conceptos
Socio1
Socio2
Socio3
Empleado1
Empleado2
Empleado3
Empleado4
Empleado5
Empleado6
Empleado7
Empleado8
Empleado9
Empleado10
Empleado11
Empleado12
Empleado13
Empleado14
Empleado15
Totales

2
%
variacin

Sueldos

SS
Empresa

Otros

Coste

Coste

Gastos

Empresa

Coste

Directo

S.S.
Indirecta

Remuneraci
nIndirecta

EvolucindelosRecursosHumanosdelaEmpresa
WWW,S.L
AO
Conceptos
Socio1
Socio2
Socio3
Empleado1
Empleado2
Empleado3
Empleado4
Empleado5
Empleado6
Empleado7
Empleado8
Empleado9
Empleado10
Empleado11
Empleado12
Empleado13
Empleado14
Empleado15
Empleado16
Totales

3
%
Sueldos
SS
variacin
Empresa

Otros

Coste

Coste

Gastos

Empresa

Directo

S.S.
Remuneraci
Indirecta nIndirecta

LosRecursosHumanosdelaEmpresa

WWW,S.L.
Conceptos
Socio1
Socio2
Socio3
Empleado1
Empleado2
Empleado3
Empleado4
Empleado5
Empleado6
Empleado7
Empleado8
Empleado9
Empleado10
Totales

Bruto Ret.IRPF SScargo Lquido

18%
18%
18%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%

trabajad

6%
6%
6%
6%
6%
6%
6%
6%
6%
6%

SSa

Importe

Otros

Total

cargo

29%
29%
29%
29%
29%
29%
29%
29%
29%
29%

S.S

Gastos

Coste

Coste
70%
70%
70%
70%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

Coste

S.S.

Directo Indirect

Remuneraci
nIndirecta

4.5.PLANDETECNOLOGIASDELAINFORMACION

4.5.PlandeTecnologasdelaInformacin
(EsteCaptuloesdeespecialimportanciaenlapocaactualy,dependiendodela
atencinqueselepresteenlafasedelproyecto,laempresapodrbeneficiarsedelas
ventajasdetodotipoqueestastecnologasproporcionan.

Comomnimo,convienedeterminarlasnecesidadespresentesyfuturasdelaempresa
encuantoalossiguientesaspectos).

InfraestructuradeHardware:
(Unavezdeterminadalainformacinquesepretendegestionarconestossistemas,es
necesarioconcretar:

Elequipamientodeordenadores,terminalespuntodeventa,perifricos,
etc.necesariosparaeldesarrollodelaactividad.

Siesnecesariaonolainstalacindeunaredlocal.

Los sistemas de copias de seguridad que se utilizarn, cobertura

conseguida,etc).

InfraestructuradeSoftware:
(Aquesnecesariodeterminar:

Qusistemaoperativoseutilizaryporqu?

Lasmedidasdeseguridad.

Qu programas se utilizarn en cada uno de los procedimientos

administrativosdelaempresa:facturacin,controldealmacn,pedidos,
contabilidad,etc.

Quherramientasofimticasseutilizarnyqutipodecontrolseespera
realizarconstas?

Tambin,siesnecesarioemplearalgnprogramaespecfico,indicarcul
yporqu.

Porltimo,tambinesnecesarioindicarloscontrolesdegestinquese
vanaemplearyquparmetrosanalizan).

InfraestructuradeComunicaciones.
(Enalgunoscasos,tambinsernecesarioanalizarlasnecesidadesbajoestepuntode
vistallegandoaconcretar:

Qusistemasdecomunicacinsevanaemplear(vozydatos)?

SiesnecesariaconexinaInternet,correoelectrnico,etc.

Sihayplanificadasvariassedes,indicarsiestarncomunicadasentres,
de qu forma, con qu intervalos, qu informacin compartirn, qu
sistemasdecomunicacinseemplearn,etc.

QutipodepresenciasemantendrenInternetyporqu?

Cmo se integran las transacciones en la Red (si las hay) con los
sistemasdelaempresa(pedidos,seguimientodealmacn,etc.)?

Cmo se utilizar toda esta estructura tecnolgica para mejorar el

servicioylaatencinalos clientesycmomejorarlagestindela
empresa?)

NOTA: Como conclusin de todo lo anterior, convendr concluir qu ventajas

competitivas se obtendrn como consecuencia de la implantacin del sistema
informticopredefinido.

5.- PLAN FINANCIERO

5.

PlanFinanciero

(EsteCaptulointegratodoslosresultadosdelproyectoensuversinnumricay
EconmicoFinanciera.
Los cuadros que a continuacin se incluyen, configuran el juego de documentos
estndarquedebecompletarestePlandeNegocio.
Lainformacindetalladasobrelaformaderealizarycumplimentarestoscuadrosse
encuentraexhaustivamentedesarrolladaenladocumentacin, Explicacindelos
cuadrosdePlanFinanciero.

Comoobservacionesadicionales,convienetenerencuenta:

QuelasposiblesSubvencionesyAyudasprevistas,sinperjuiciodequesean
tramitadas y perseguidas hasta su obtencin, no es recomendable que
aparezcanenloscuadros,conobjetodequeantelafaltadeseguridadde
conseguirlasencantidadyfechanosealterenlasprevisiones.
Lasceldasquevienenenazulsonlasque,enprincipio,handemodificarse
entodosloscasos,lasqueaparecenenverdeslodebernmodificarseen
casosconcretos.
LasceldasdecarcterinformticoylasHojasnoestnprotegidasparaque
elinteresado,encadamomento,puedamodificarlasfrmulasylosdatos,
porloqueserecomiendaqueseguardesiempreunacopiaoriginalconlas
frmulassintocarparapoderlasrecuperarencasodequeseborrende
formaaccidental.
Setratadeunmodeloparaempresasdenuevacreacin,noparaempresas
enfuncionamientoquerequerirndealgunasmodificaciones.
Para la realizacin del conjunto de documentos que a continuacin se
incluyen debe utilizarse el archivo Excel independiente que recoge las
hojasdeclculocorrespondientes.Sobreelcontenidodecadaunadelas
Hojasquesiguendeberincluirseunabrevereseaqueexpliquecriterios
utilizadosyprocedenciadelosdatosqueseincorporen.)

6.- CALENDARIO DE IMPLANTACIN

6.

CalendariodeImplantacin

Hastaaqu,haquedadodefinidoelqudebehacerseparaimplantarunproyecto.Para
quelaimplantacinselleveacaboconxito,estprevistoque,adems,serealiceenla
forma(cmo),enelmomento(cundo)eindicandoademselresponsable(quin)
previstoparallevaraefectolasacciones.

ApartirdeestePlandeactividadescalendarizadoserealizarelseguimientooportuno
del mismo, con objeto de actuar preventivamente para asegurar que, en cualquier
circunstancia,elproyectosecumplimentarenelmarcoprevisto.

Conobjetodenocaerenunaminuciosidadquehagaesteprocesoinoperante,enlos
Planescalendarizadosqueseacompaanserecogenexclusivamentelasaccionesms
relevantesparaelxitodelmismo.
Areas:
LegalizacindelaSociedad:
ConstitucindelaSociedad.(Informenegativodelnombre,Escritura,Estatutos,
etc.)
LicenciadeApertura(Ayuntamiento).
Permiso(Consejera).
Etc.
Obrasderemodelacinyacondicionamiento.
Localy/ooficinadetrabajo.
Aparcamiento
Mejoramientogeneral
Letreros
Etc.

MquinaseInstalaciones.
SolicitudesdeOfertas.

CursarPedidos.
Recepcin.
Instalacin.
PuestaaPunto.
Etc.
Almacenajeytransporte.
ZonadeAlmacn
Estanteras
Carretillamanual,elctrica,motor.
Furgoneta.
Etc.

PlandeOperaciones:
(Utilizartantashojas,comosta,deseguimiento,comoAreassedeterminen.)
reade:
Objetivo

Programacin
N

Acciones

Presupuesto Responsable

Control

10 11

12

7.- VIABILIDAD Y CONCLUSIONES

7.

ViabilidadyConclusiones

Comocierredelproyectosehadecididocubrirelsiguienteprocesodeanlisisglobal
delmismo,conobjetode,unavezconstatadaslasbondadesdelPlan,poderrealizarla
declaracinqueacontinuacinseindica.

CoherenciadelPlan
Existeelproductooservicioconstitutivodelaofertaascomolaidentificacindel
mercadoobjetivoparaelnormaldesarrollodelaactividad.
LosobjetivosdeVentasonrazonablementealcanzablesenelMercadoseleccionado.
Existeunaadecuacinconlosrecursosinternosprevistos,lasaccionesprogramadasson
realizables,losobjetivossonalcanzablesyexistelanecesariacoordinacinyequilibrio
entrelasdistintasreasdelaempresa.(AdministracinyGestin,Ventas,Financiacin,
etc.)

ViabilidaddelPlan

Bajo el punto de vista financiero y, a la luz de los datos recogidos en el Plan

Financiero,losparmetrosdeRentabilidadsobrelaInversinysobreFondosPropios,
elPlazodeRecuperacin,unPlandeTesorerapositivoyunmargenholgadorespecto
delPuntodeEquilibrio,puedeconvenirselaviabilidaddelPlan.

Concepto
RentabilidadsobrelaInversinTotal:
RentabilidadsobreFondosPropios:
PlazodeRecuperacindelosFondosPropios:
CifradeVentas/PuntodeEquilibrio:

Valor