2.- La Organizacin
DESCRIPCIN DE LA EMPRESA:
2.1 Misin:
Ser una empresa que oferte productos, con calidad, dimensionando las necesidades
del mercado, como fundamento de la empresa, contar con personas comprometidas y
calificadas
por brindar servicios que apoyen al detonante econmico de los
productores de Frjol.
2.2 Visin:
Ser una empresa reconocida por el productor, por la calidad y rentabilidad de sus
productos, los cuales estn realizados por personal calificado y comprometido por
brindar un buen servicio y producto a sus clientes.
2.3 Objetivos:
Lograr la inversin de crditos gubernamentales para lograr el servicio
que el proyecto quiere dar
Lograr el desarrollo una nave de servicio de comedor
Lograr el cumplimento del punto de equilibrio de la empresa
Ser una empresa que genere empleos para la comunidad
Dar cuentas claras a los que conforma y apoyan este proyecto,
cuidando sus finanzas, su mercado, su producto y sus clientes,
Dar servicios de calidad en base a la infraestructura que el proyecto
considera ya que con lo limitado del espacio no se lograr atender a
ms clientes y esto en futuro me puede generar competencia.
Mediano Plazo:
Lograr la aplicacin de los recursos para incrementar los empleos
generados hasta el da de hoy, para lograr un crecimiento de cuando
menos del 5% anualizado considerando ventas mensuales de $ 233,068.50
Largo Plazo:
Lograr el cumplimiento de los objetivos planteados en lo referente a la
infraestructura, equipo, generacin de empleos y crecimiento sostenido del
5% anualizado en los 5 aos restantes para lograr ventas mensuales en el
ao 2014 de $ 256,375.35
Contador
Gerente
General
Almacn
Limpieza
de Frijol
Produccin de
Alimentos
Limpieza de
frijol
Cocido
de frijol
Ventas
Cocido
de Frijol
Descripcin de puestos:
Puesto: Gerente General
Funciones:
Realizar el programa operativo anual, Coordinar las compras de frijol con los
productores, establecer convenios de colaboracin con los ejidatarios.
Responsabilidades:
Supervisin, control y direccin de las reas de la empresa, para lograr los
objetivos planteados.
Descripcin genrica de funciones:
Realizar el programa operativo anual, estimara las ventas que les permitan logar
sus objetivos, establecer los controles de calidad, control de ingresos y egresos de
la empresa, controlara las reas de la organizacin.
Descripcin especfica:
Establecer los canales de comercializacin para la venta del producto, generar las
canales de comunicacin y negociacin con los ejidatarios para mantener el
insumo de la materia prima.
Lugar para el desempeo de sus funciones: Empresa Frijol Cocido
Estudios: Licenciatura y/o Carrera Tcnica
Edad: 30 - 45
Estado Civil: Indistinto
Puesto: Almacenista
Funciones:
Colaborar en la elaboracin del programa operativo anual, integracin de la
Norma de Seguridad e Higiene, integracin de todas las facturas, ingresos y
egresos para el rea contable, participar en la negociacin con las autoridades de
la Institucin Educativa, para ver las condiciones de contrato y servicios.
Responsabilidades:
Desarrollar todas las actividades de la empresa en lo referente a la planeacin de
compras, ventas e insumos de operacin, contar con los controles de pago de
nomina del personal para cubrir con los esquemas operativos y fiscales,
participacin activa en lo referente al rea contable tanto interna como externa,
establecer las condiciones del contrato para la empresa, con el fin de aplicar los
acuerdos descrito, en lo referente a servicios y condiciones de producto y dems
actividades que el puesto demande en lo referente a Organizacin Direccin y
Control.
Descripcin genrica de funciones:
Aportacin directa en la elaboracin del POA desarrollando los indicadores de
medicin de la empresa, objetivos de venta, costos operativos de la empresa,
punto de equilibrio de la empresa, manejo de pagos de proveedores y de
financiamiento.
Descripcin especfica:
Establecer los mecanismos para el control de la contabilidad, aplicacin de los
documentos de control, generacin de la documentacin para pago de impuestos.
Lugar para el desempeo de sus funciones: Cocina Doa Paz
Estudios: Licenciatura y/o Carrera Tcnica
Edad: 25- 45
Estado Civil: Indistinto
Edad: 22 a 45 aos
Estado Civil: Indistinto
Puesto: Limpieza en General
Funciones: Realizar la limpieza del lugar de trabajo, limpieza de Baos, limpieza de
Mesas de atencin al pblico, integracin de las reas de cocina.
3. El personal
3.1 Polticas de Contratacin:
Las polticas de contratacin se realizaran de la siguiente manera:
La difusin se realizara a travs de medios de radio o de peridico.
contratara a personas del Municipio de Tepic.
Se considera un curso de introduccin para que conozcan los objetivos de
la empresa, como son misin, visin y las poltica de la empresa.
Se le dar un contrato en el cual se indique las condiciones en las que
estar laborando, considerando sueldo, prestaciones, derechos pero
tambin obligaciones y responsabilidades que se deben de cumplir para
recibir los beneficios.
Debern de presentar toda la documentacin requerida para poder tener un
expediente de cada empleado que ingrese a la empresa.
habilidades de
Das del
mes
200.00
30
Prima
Vacacional
(25% de 6
Das)
IMSS (34%)
$3,000.00
$300.00
$2,040.00
$120.00
$120.00
$8,280.00
$102,660.00
$2,400.00
$240.00
$1,632.00
$96.00
$96.00
$6,624.00
$82,128.00
$2,250.00
$225.00
$1,530.00
$90.00
$90.00
$6,210.00
$76,995.00
$1,800.00
$180.00
$1,224.00
$72.00
$72.00
$4,968.00
$61,596.00
$1,800.00
$180.00
$1,224.00
$72.00
$72.00
$4,968.00
$61,596.00
$1,500.00
$150.00
$1,020.00
$60.00
$60.00
$4,140.00
$51,330.00
$1,500.00
$150.00
$1,020.00
$60.00
$60.00
$4,140.00
$51,330.00
$1,200.00
$120.00
$816.00
$48.00
$48.00
$3,312.00
$41,064.00
$30,900.00
$15,450.00
$1,545.00
$10,506.00
$618.00
$618.00
$42,642.00
$528,699.00
$30,900.00
$15,450.00
$1,545.00
$10,506.00
$618.00
$618.00
$42,642.00
$528,699.00
Sueldo base
mensual
Aguinaldo
(15 das)
Puesto
Impuesto
sobre
Nminas
(2%)
SAR
(2%)
Sueldo
mensual
integrado
Sueldo anual
160.00
Produccin de Alimentos
30
$6,000.00
$4,800.00
$4,500.00
150.00
30
$3,600.00
Auxiliar de Cocina
120.00
30
$3,600.00
Auxiliar de Plancha
120.00
Mesero 1
30
100.00
Mesero 2
30
100.00
30
$3,000.00
$3,000.00
$2,400.00
Limpieza en General
80.00
30
MANO DE OBRA
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
COSTO
COSTO
COSTO
COSTO
COSTO
COSTO
COSTO
COSTO
COSTO
COSTO
COSTO
COSTO
TOTAL
COSTO
Gerente General
8,280.00
8,280.00
8,280.00
8,280.00
8,280.00
8,280.00
8,280.00
8,280.00
8,280.00
8,280.00
8,280.00
11,580.00
$102,660.00
Administrador
Produccin de
Alimentos
6,624.00
6,624.00
6,624.00
6,624.00
6,624.00
6,624.00
6,624.00
6,624.00
6,624.00
6,624.00
6,624.00
9,264.00
$82,128.00
6,210.00
6,210.00
6,210.00
6,210.00
6,210.00
6,210.00
6,210.00
6,210.00
6,210.00
6,210.00
6,210.00
8,685.00
$76,995.00
Auxiliar de Cocina
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
6,948.00
$61,596.00
Auxiliar de Plancha
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
4,968.00
6,948.00
$61,596.00
Mesero 1
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
5,790.00
$51,330.00
Mesero 2
Limpieza en
General
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
4,140.00
5,790.00
$51,330.00
3,312.00
3,312.00
3,312.00
3,312.00
3,312.00
3,312.00
3,312.00
3,312.00
3,312.00
3,312.00
3,312.00
4,632.00
$41,064.00
42,642.00
42,642.00
42,642.00
42,642.00
42,642.00
42,642.00
42,642.00
42,642.00
42,642.00
42,642.00
42,642.00
59,637.00
$528,699.00
El monto de inversin que la empresa Cocina Doa Paz, requiere para crecimiento
de la empresa y mejoramiento de servicios y condiciones en el rea de
produccin, para poder cubrir las necesidades de la de sus clientes cautivos
potenciales del Instituto Tecnolgico de Tepic. Es de $ 192,771.35 (Ciento noventa
y dos mil pesos setecientos setenta y uno pesos M/N 35 Centavos), que sern
utilizados como se describe en este cuadro anexo:
UNIDAD
CANTIDAD
PRECIO U.
PRECIO T.
EQ. DE TRABAJO
Bao Mara para 6 insertos modelo Imc-1601/06
piezas
19,367.82
19,367.82
piezas
7,426.08
7,426.08
piezas
22,886.95
22,886.95
piezas
8,347.82
8,347.82
piezas
1,711.00
10,266.00
Piezas
8,695.65
26,086.95
Piezas
8,890.43
8,890.43
13699.3
13,699.30
75,800.00
75,800.00
IVA
Fabricacin de toldo de 10.90 x 9.30 en forma de domo
Piezas
192,771.35
PRECIO
TOTAL A
UNITARIO
PAGAR
MATERIA PRIMA
Costo de Carnes y dulces, refrescos, sabritas, danone, barcel , Yogur, Panizza,
Telfono, Refrescos, Gamesa, Quaker, Coca y Bimbo
VALOR
110,985.00
110,985.00
INSUMOS
TOTAL
0.00
SUELDOS Y SALARIOS
Gerente General
8,280.00
Administrador
6,624.00
Produccin de Alimentos
6,210.00
Auxiliar de Cocina
4,968.00
Auxiliar de Plancha
4,968.00
Mesero 1
4,140.00
Mesero 2
4,140.00
Limpieza en General
3,312.00
42,642.00
42,642.00
GASTOS AL SERVICIO
Agua potable
1.00
150.00
150.00
Energa Elctrica
1.00
1,100.00
1,100.00
Gas
1.00
1,200.00
1,200.00
Mantenimiento
1.00
300.00
300.00
2,750.00
GASTO ADMINISTRATIVO
Limpieza
1.00
150.00
150.00
Papelera
PZA.
1.00
0.00
0.00
Telfono
1.00
1,000.00
1,000.00
Renta
1.00
5,000.00
5,000.00
6,150.00
162,527.00
EQ. DE TRABAJO
Equipo para Bao Mara con 6 insertos
piezas
19,367.82
piezas
7,426.08
piezas
22,886.95
piezas
8,347.82
piezas
1,711.00
piezas
8,695.65
piezas
8,890.43
IVA
piezas
13,699.30
piezas
75,800.00
19,367.
82
7,426.0
8
22,886.9
5
8,347.8
2
10,266.
00
26,086.9
5
8,890.4
3
13,699.
30
75,800.0
0
192,771.35
MOBILIARIO Y EQUIPO
TOTAL ACTIVO FIJO
192,771.35
ACTIVO DIFERIDO
Pago de licencias municipales
1.00
800.00
800.00
TOTAL ACTIVOS
800.00
356,098.35
IVA
0.00
TOTAL ACTIVOS
356,098.35
NOTA: LAS PRESENTES LISTA DE PRECIOS, DE LOS COSTOS DE EQUIPOS ASI COMO PAGOS DE SERVICIOS, SON BASADOS EN COTIZACIONES E
INVESTIGACIONES QUE REALIC.
4. Mercadotecnia
4.1 La competencia:
La competencia para este proyecto es externa ya dentro de la Institucin
Tecnolgico de Tepic, es la nica empresa que tiene la concesin de la cocina, el
servicio de cafetera, refresquera y productos de dulces, botanas y pastelitos, con
un mercado potencial de 3000 alumnos y 400 maestros
La competencia son los mismos alumnos y maestros que pudieran llevar lonche y
no consumir en la Cocina de Doa Paz, esta empresa no tendr competencia
directa durante tres aos, ya que cuenta con una con seccin de la plaza por tres
aos, con la posibilidad de ampliacin si se cumplen con las necesidades del
clientes y los controles de seguridad e higiene.
4.5 Interpretacin:
En la interpretacin del estudio de mercado la muestra fue de 100 alumnos en
donde califican el producto como bueno, el precio bueno, los servicios buenos, la
calidad de los productos tanto los elaborados como los de servicio bueno, en el
indicador de tiempo de respuesta el indicador es regular por lo que el proceso de
produccin y organizacin requieren de adecuaciones imagen de la empresa los
encuestados siguieren la utilizacin de uniformes, en lo referente al espacio
destinado al consumo de sus alimentos nos indican que es limitado por lo que la
inversin del todo es de suma importancia para el proyecto de la empresa Cocina
Doa Paz, ya que el cliente est manifestando que el producto que recibe es de
buena calidad pero que espera mayor rapidez para lo cual el proyecto tiene
destinado una parte de la inversin en equipo ms moderno y con mayor
Amenazas
Espacio Reducido
Competencia con un contrato
externo de la SEP.
Una Propuesta ms atractiva
del mercado
Insumos ms Caros que den
desventaja del mercado
Fortalezas
Mercado cautivo de 3500 Alumnos
y 400 Maestros
Empresa con concesin nica
Mercado cautivo 10 meses y
medio
Servicio al Pblico con calidad,
seguridad e higiene
Contrato de exclusividad por tres
aos
Tendencia
a
expansin
o
crecimiento
Oportunidades
Crecimiento con nueva inversin
Modificacin de la parte de las
instalaciones para dar un mejor
servicio
Mejora la imagen de la empresa
con la integracin de uniformes,
muebles y condiciones de mejor
servicio del inmueble
Aumento de las ventas por la
inversin
Oportunidades
Fortalezas
DO
Lograr
un
programa de
compras que le permitan en
temporadas
bajas el no
desperdiciar productos o tener
inversiones paradas.
Hacer un calendario de
vacaciones
adecuado
al
calendario de la Institucin
Educativa, con el fin de
aprovechar el recurso humano
en los momentos de las cargas
de trabajo.
FO
Con la Incursin de la
Infraestructura aumentar el
espacio destinado al servicio
por lo que incrementarn los
servicios y las utilidades.
Al tener ms infraestructura y
mejores servicios se puede
asegurar la concesin por
mayor tiempo que los tres
aos
Consolidacin de un equipo
de trabajo que tenga mejores
condiciones
de
trabajo,
prestaciones y sueldo como
lo considera el proyecto.
Amenazas
Debilidades
DA
El no contar con un programa
de vacaciones
nos puede
ocasionar problemas ya que se
integra personal eventual y si
nos se programa nos impactar
en los tiempos y en la calidad
de los servicios.
El no establecer un programa
de insumos adecuado a las
cargas de trabajo nos estar
causando prdidas y gastos
adicionales.
FA
El no integrar la infraestructura
necesaria
como inversin y
como rea de oportunidad para
l
proyecto
ya
que
no
estaramos cumpliendo con las
necesidades y expectativas del
cliente
y de la institucin
educativa.
El no atender debidamente el
cliente potencial de 3900 clientes
cautivos y potenciales con la
calidad requerida.
Al
no
cumplir
con
las
expectativas del cliente perder la
concesin del contrato de
exclusividad.
Tecnolgico de Tepic, con una concesin por tres aos con la gran oportunidad de
renovacin de contrato por el buen servicio, atencin, calidad, precio y la
dimensin de cubrir las expectativas de crecimiento de la Institucin educativa en
lo referente a mejorar los servicios y la calidad del espacio para que los alumnos,
alumnas, personal administrativo y maestros tengan un lugar agradable y
confortable para tomar sus alimentos en condiciones de calidad, seguridad e
higiene.
Unidades
Precio Unitario
cantidad
utilizada
Importe total
24,387.00
24,387.00
Sabritas
12,000.00
12,000.00
Coca cola
60,000.00
60,000.00
Bimbo
12,000.00
12,000.00
Barcel
5,000.00
5,000.00
Gamesa
4,000.00
4,000.00
Quaker
1,500.00
1,500.00
Paletas Jimblo
4,000.00
4,000.00
Danone
6,000.00
6,000.00
Sigma Alimentos
5,000.00
5,000.00
Panadera Casera
12,000.00
12,000.00
Dulcera
4,000.00
4,000.00
Telefona
40,000.00
40,000.00
MoviStar
6,000.00
6,000.00
Dulcera Servando
6,000.00
6,000.00
Yogur de Borbolln
3,500.00
3,500.00
Panadera Integral
1,600.00
1,600.00
Panadera de la Casa
1,500.00
1,500.00
4,000.00
4,000.00
Rollos de Salchichas
8,000.00
8,000.00
Panizza
1,500.00
1,500.00
$221,987.00
PRECIO
PUBLICO
$ 110,993.50
$ 332,980.50
CONCEPTO
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
VENTAS
2,663,640.00
100.00%
2,796,822.00
100.00%
3,076,504.20
100.00%
3,384,154.62
100.00%
3,722,570.08
100.00%
COSTO DE LO VENDIDO
1,882,089.00
70.66%
1,563,705.00
55.91%
1,703,546.10
55.37%
1,857,371.31
54.88%
2,026,579.04
54.44%
781,551.00
29.34%
1,233,117.00
44.09%
1,372,958.10
44.63%
1,526,783.31
45.12%
1,695,991.04
45.56%
73,452.40
2.76%
73,452.40
2.63%
73,452.40
2.39%
73,452.40
2.17%
73,452.40
1.97%
0.00
0.00%
0.00
0.00%
0.00
0.00%
0.00
0.00%
0.00
0.00%
UTILIDAD DE OPERACIN
708,098.60
26.58%
1,159,664.60
41.46%
1,299,505.70
42.24%
1,453,330.91
42.95%
1,622,538.64
43.59%
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
114,851.11
4.31%
105,179.44
3.76%
95,507.77
3.10%
85,836.10
2.54%
0.00
0.00%
593,247.49
22.27%
1,054,485.16
37.70%
1,203,997.93
39.14%
1,367,494.81
40.41%
1,622,538.64
43.59%
ISR
166,109.30
6.24%
295,255.84
10.56%
337,119.42
10.96%
382,898.55
11.31%
454,310.82
12.20%
PTU
59,324.75
2.23%
105,448.52
3.77%
120,399.79
3.91%
136,749.48
4.04%
162,253.86
4.36%
367,813.44
13.81%
653,780.80
23.38%
746,478.72
24.26%
847,846.78
25.05%
1,005,973.96
27.02%
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERATIVOS
GASTOS DE
ADMINISTRACIN
GASTOS DE VENTA
RESULTADO NETO
FORMULA
RESULTADOS POR AO
PEF =
Costos fijos
1- (Costos variables /
Ingresos)
161,222.38
PEF =
(Costos fijos +
amortizaciones)
1- (Costos variables /
Ingresos)
161,222.38
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
Platillos y
Servicios
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
2.663.640,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
221.970,00
2.663.640,00
TOTAL
PRESUPUESTO DE VENTAS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2
MODALIDADES
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
Platillos y
Servicios
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
2.796.822,00
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
233.068,50
2.796.822,00
TOTAL
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
Platillos Y
Servicios
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
3.076.504,20
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
256.375,35
3.076.504,20
TOTAL
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
Platillos y
Servicios
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
3.384.154,62
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
282.012,89
3.384.154,62
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
TOTAL
TOTAL
MES 1
Platillos y
Servicios
TOTAL
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
310.214,17
5. Produccin y Servicios:
5.1 Especificaciones del producto
La empresa vende Productos y Servicios
Productos del rea de Cocina
Platillos de Machaca
Platillo de chicharrn
Carne Asada
Milanesa
Filete de Pescado
Platillo de Chilaquiles
310.214,17
310.214,17
3.722.570,08
3.722.570,08
Huevos a la Mexicana
Bistec de Res
Hgado
Pollo a la Mexicana
Costilla de Puerco
Tortas de Pierna
Hamburguesas
Rollo de Pollo
Productos del rea de Botanas y Dulcera
Refrescos en Lata, botella, jugos y agua
Sobritas, Doritos, Fritos, Cacahuates, Churritos etc.
Productos de Barcel
Productos Gamesa, galletas
Productos Quaker Galletas Integrales
Productos Bimbo, Negritos, pastelitos, panques etc.
Productos de Yogur Natural
Productos de Panadera Integral
Productos Danone
Productos de Dulcera chicles, gomitas, caramelos, etc.
Servicios Integrales
Venta de Tarjetas Telefnicas Telcel y Movistar
Venta de Tiempo aire de Movistar y Telcel
1 Almacn
2. rea
Elaboracin de
en el rea de
Cocina y rea
de la plancha
elaboracin y
Concentracin
de
todos los insumos
para producir platillos
de comidas diversas
Mesa de trabajo con
plancha
y
cocina
integrada
para
la
elaboracin
de los
productos
con la
participacin en los
procesos,
una
concentra los pedidos
y
apoya
en
los
insumos
para
su
preparacin.
3. rea de
Servicio al
Pblico
En esta
rea da
atencin al pblico
que consumen sus
alimentos de forma
directa
en
el
negocio.
Con la
participacin de dos
personas.
4. rea de
atencin al
pblico para la
compra de
golosinas,
botanas y
refrescos
Atencin al pblico
en lo referente a la
venta
de
los
productos
de
botanas, refrescos
y golosinas con la
participacin de dos
personas.
Productos Bimbo
Proveedores
Danone, calle Tetela bodega 1 modulo c., Col. Centro Tepic
SIGNA Alimentos, distribuidora y comercializacin de lcteos del Norte S.A
DE C.V. Tel. (81) 87489000
Panadera Casera, Mara del Refugio Jimnez, H. casas no. 79, Col. 26 de
Septiembre.
Coca Cola Embotelladora del Nayar, Av. Insurgentes No. 1100 Oriente
Bimbo Agencia Tepic, Av. Agua Milpa, Tel. 311 2117351
Sabritas Sucursal Tepic, Industriales Nayaritas No. 48 Tel. 01-800 508 50
08
Barcel Av. Insurgentes, C.P. 63100, Tel. 311-212 42 06
Gamesa, Grupo Gamesa S. de R.L de C.V., Tel. 01-32148393
Panizza Calle Veterinaria No. 32 Frac. SPAUAN, Tel. 2-12-66-79
Telefnica Telcel, Av. Juan Pablo No. 3 B, Col. Versalles, Tel. 01 (33)
31250235
MoviStar, calle San Luis No. 116 Sur, zona centro, Tepic, Nayarit
PRIMEROS
AUXILIOS
MES
COSTO
MES 1
5285
21.00
MES 2
5285
21.00
MES 3
5285
21.00
MES 4
5285
21.00
MES 5
5285
21.00
MES 6
5285
21.00
MES 7
5285
21.00
MES 8
5285
21.00
MES 9
5285
21.00
MES 10
5285
21.00
MES 11
5285
21.00
MES 12
5285
21.00
TOTAL
63420
252.00
TOTAL
TOTAL
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
1,331,820.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
110,985.00
1,331,820.00
110,985.00
1,331,820.00
6. Finanzas
6.1 Objetivo:
El objetivo del rea de finanzas tiene la tarea de analizar la Inversin que se desea
realizar y demostrar que es rentable, documentar y estimar los costos del
proyecto para dimensionar el costo de operacin, el costo administrativo y las
prestaciones, estimar los costos de los insumos de forma mensual, establecer las
proyecciones de venta de la empresa anualizado y con un estimado de cinco
aos, dimensionando los estimados de venta, establecer el costo del dinero,
conocer el punto de equilibrio de la empresa y saber los tiempos de retorno de la
inversin, se estable los pagos y condiciones que presenta el financiamiento,
especificando los montos, periodos y la tasa de inters que se establece en
periodo de pago del proyecto.
MAQUINARIA Y EQUIPOS
UNIDAD
CANTIDAD
PRECIO U.
PRECIO T.
EQ. DE TRABAJO
Bao Mara para 6 insertos modelo Imc-1601/06
piezas
19,367.82
19,367.82
piezas
7,426.08
7,426.08
piezas
22,886.95
22,886.95
piezas
8,347.82
8,347.82
piezas
1,711.00
10,266.00
Piezas
8,695.65
26,086.95
Piezas
8,890.43
8,890.43
13699.3
13,699.30
75,800.00
75,800.00
IVA
Fabricacin de toldo de 10.90 x 9.30 en forma de domo
Piezas
192,771.35
CAPITAL SEMILLA
MONTO DE INVERSION
$356.098,35
PORCENTAJE DE APOYO
$150.000,00
$356.098,35
12,00%
ANOS DE AMORTIZACION
3,00
AMORTIZACION DE CAPITAL
A 3 ANOS
ANUAL
$37.500,00
MENSUAL
$3.125,00
625,00
FINANCIMIENTO DE FONAY
FONAY
MONTO DE INVERSION
$356.098,35
$356.098,35
PORCENTAJE DE APOYO
$43.576,35
18%
ANOS DE AMORTIZACION
3,00
AMORTIZACION DE CAPITAL
ANUAL
MENSUAL
A 3ANOS
$14.525,45
$1.210,45
242,09
CONCEPTO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
CIRCULANTE
CAJA Y BANCOS
162.527,00
45,64%
861.508,00
81,72%
1.627.080,00
89,41%
2.532.493,10
92,93%
3.591.731,41
94,91%
4.820.177,45
96,15%
CLIENTES
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
IVA ACREDITABLE
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
INVENTARIOS
0,00
0,00%
162.527,00
45,64%
0,00
861.508,00
0,00%
81,72%
0,00
1.627.080,00
0,00%
0,00
0,00%
89,41%
2.532.493,10
92,93%
0,00
3.591.731,41
0,00%
0,00%
0,00
0,00%
94,91%
4.820.177,45
96,15%
FIJO
EQ. DE TRABAJO
192.771,35
54,13%
192.771,35
18,28%
192.771,35
10,59%
192.771,35
7,07%
192.771,35
5,09%
192.771,35
3,85%
EQ. DE COMPUTO
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
DEPRECIACIN
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
EQ. ADMINISTRATIVO
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
192.771,35
54,13%
192.771,35
18,28%
192.771,35
10,59%
192.771,35
7,07%
192.771,35
5,09%
192.771,35
3,85%
C ONTRATOS DE SERVICIOS
800,00
0,22%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
Amortizacin
TOTAL ACTIVO DIFERIO
800,00
0,22%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
356.098,35
100,00%
1.054.279,35
100,00%
1.819.851,35
100,00%
2.725.264,45
100,00%
3.784.502,76
100,00%
5.012.948,80
100,00%
PASIVO CIRCULANTE
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
TOTAL CIRCULANTE
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
192.335,34
54,01%
138.897,84
13,17%
89.960,34
4,94%
45.522,84
1,67%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVO L/PLAZO
DEUDA A LARGO PLAZO
AMORTIZACION
0,00
0,00%
53.437,50
5,07%
48.937,50
2,69%
44.437,50
1,63%
45.522,84
1,20%
0,00
0,00%
TOTAL DE PASIVO
192.335,34
54,01%
138.897,84
13,17%
89.960,34
4,94%
45.522,84
1,67%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
CAPITAL SOCIAL
163.763,01
45,99%
553.220,98
52,47%
958.287,09
52,66%
1.405.996,39
51,59%
1.907.248,17
50,40%
2.374.057,66
47,36%
RESERVA LEGAL
0,00
0,00
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
362.160,53
19,90%
0,00
771.603,92
28,31%
0,00
1.273.745,22
33,66%
1.877.254,59
37,45%
0,00
0,00%
362.160,53
34,35%
409.443,39
22,50%
502.141,30
18,43%
603.509,37
15,95%
761.636,55
15,19%
163.763,01
45,99%
915.381,51
86,83%
1.729.891,01
95,06%
2.679.741,61
98,33%
3.784.502,76
100,00%
5.012.948,80
100,00%
PASIVO Y CAPITAL
356.098,35
100,00%
1.054.279,35
100,00%
1.819.851,35
100,00%
2.725.264,45
100,00%
3.784.502,76
100,00%
5.012.948,80
100,00%
CONCEPTO
AO 1
AO 2
AO 1
AO 3
AO 2
AO 4
AO 3
AO 5
AO 4
AO 5
VENTAS
2.663.640,00
100,00%
2.796.822,00
100,00%
3.076.504,20
100,00%
3.384.154,62
100,00%
3.722.570,08
100,00%
COSTO DE LO VENDIDO
1.892.859,00
71,06%
1.959.450,00
70,06%
2.099.291,10
68,24%
2.253.116,31
66,58%
2.422.324,04
65,07%
770.781,00
28,94%
837.372,00
29,94%
977.213,10
31,76%
1.131.038,31
33,42%
1.300.246,04
34,93%
71.800,00
2,70%
71.800,00
2,57%
71.800,00
2,33%
71.800,00
2,12%
71.800,00
1,93%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
698.981,00
26,24%
765.572,00
27,37%
905.413,10
29,43%
1.059.238,31
31,30%
1.228.446,04
33,00%
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERATIVOS
GASTOS DE ADMINISTRACIN
GASTOS DE VENTA
UTILIDAD DE OPERACIN
GASTOS FINANCIEROS
114.851,11
4,31%
105.179,44
3,76%
95.507,77
3,10%
85.836,10
2,54%
0,00
0,00%
584.129,89
21,93%
660.392,56
23,61%
809.905,33
26,33%
973.402,21
28,76%
1.228.446,04
33,00%
ISR
163.556,37
6,14%
184.909,92
6,61%
226.773,49
7,37%
272.552,62
8,05%
343.964,89
9,24%
PTU
RESULTADO NETO
58.412,99
2,19%
66.039,26
2,36%
80.990,53
2,63%
97.340,22
2,88%
122.844,60
3,30%
362.160,53
13,60%
409.443,39
14,64%
502.141,30
16,32%
603.509,37
17,83%
761.636,55
20,46%
EVALUACION FINANCIERA
PORCENTAJE DE
CAPITAL TOTAL
COSTO DE CAPITAL
INVERSIONISTA
FINANCIAMIENTO CAPITAL SEMILLA
TMAR=inters +
Inflacin + (inters
*Inflacin)
PONDERACION
43.569,35
13,00%
18,00%
2,340%
150.000,00
42,00%
12,00%
5,040%
0,00%
0,00%
0,000%
CAPITAL DE TRABAJO
162.529,00
45,00%
0,00%
0,000%
TOTAL DE INVERSION
356.098,35
100,00%
7,380%
356.098,35
INFLACION
12%
PREMIO AL RIESGO
9%
PRI
INV. INICIAL
AO
FLUJOS
FUJOS AL
FLUJOS
PRESENTE
ACTUALES
-356.098,35
861.508,00
-356.098,35
802.298,38
446.200,03
1.627.080,00
1.411.114,02
1.857.314,05
2.532.493,10
2.045.399,15
3.902.713,21
3.591.731,41
2.701.532,86
6.604.246,06
4.820.177,45
3.376.338,87
9.980.584,93
SUMATORIA
13.076.891,61
K=
9.980.584,93
7%
VAN
RBC
PRI
TIR
13.076.891,61
21,37
313%
AOS