20
MERCADERIAS
89
891
Utilidad
saldo de mercaderias del ao anterior (2009)
60
COMPRAS
601
Mercaderias
durante el ao 2010 se compr mercaderias
10
CAJA Y BANCOS
101
89
Efectivo
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891
Utilidad
Inventario final al 31 de diciembre del 2010
69
COSTO DE VENTAS
691
42
Mercaderias
731
10
101
Caja
Marzo 26. con CH/. N 03443 del Banco Popular
pagamos la L/. N 501a Jos Paz
42
421
73
731
101
60
Caja
COMPRAS
601
Mercaderias
Marzo 29, segn F/. N 1301 se compr mercaderia a Nicolini Hns.
40
401
Gobierno Central
afectas al 6% IGV
10
101
63
Caja
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
636
Servicios Bsicos
Marzo 31, segn B/. N 004415 pagamos a Electro Peru el consumo de
energia electrica por el mes de febrero 1987
10
101
Caja
ACION
S/.
2,500.00
S/.
RAZONABLE
S/.
40,000.00
S/.
70,000.00
2,500.00
S/. 70,000.00
S/.
35,000.00
S/. 75,000.00
S/.
S/.
4,000.00
S/.
400.00
S/.
3,600.00
S/.
700.00
S/.
6,300.00
7,000.00
S/.
5,000.00
S/.
300.00
S/.
S/.
S/.
5,300.00
S/.
200.00
200.00
164,000.00
164000
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO:
2010
RUC:
20343443961
NMERO
CORRELATIVO DEL
REGISTRO O
CDIGO NICO DE
LA OPERACIN
FECHA DE
DESCRIPCIN DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIN
LA OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
12/31/2010
Mercaderas
66
Perdidas
S/.
2,500.00
12/31/2010
Mercaderias
69
Costo de Ventas
S/.
75,000.00
3/29/2010
Compras
601
Mercaderias
S/.
5,300.00
3/31/2010
636
Servicios bsicos
S/.
200.00
S/.
83,000.00
TOTALES
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERODO:
2010
RUC:
20343443961
ENTIDAD FINANCIERA:
BANCO POPULAR
100-232-00000000-3514795
OPERACIONES BANCARIAS
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
FECHA DE
O CDIGO
MEDIO DE
PAGO
DESCRIPCIN DE
NICO DE LA
OPERACIN
(TABLA 1)
LA OPERACIN
LA
OPERACIN
APELLIDOS Y NOMBRES,
SALDOS Y MOVIMIENTOS
NMERO DE TRANSACCIN
BANCARIA,
DE DOCUMENTO
SUSTENTATORIO O DE
CDIGO
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIN
3/26/2010
3/27/2010
Jos Paz
Cogornos
CH/. N 03443
CH/. N 03444
423
421
S/.
3,600.00
S/.
6,300.00
TOTALES
S/.
9,900.00