Cta

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Sub-Cta
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073
074

Nombre de la Cuenta
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
Bienes en prstamo, custodia y
Bienes en prstamo
Bienes en custodia
Valores y bienes entregados en
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables entregados
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FI
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORA
Contratos aprobados
Contratos en ejecucin
Contratos en trmite
Bienes dados de baja
Suministros
Inmuebles, maquinaria y equipo
Diversas
DEUDORAS POR EL CONTRARIO CUEN
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prstamo y
Bienes recibidos en prstamo
Bienes recibidos en custodia
Valores y bienes recibidos en
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables recibidos
COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin

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11141
11142

OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDO

Diversas
ACREEDORAS POR EL CONTRARIO
EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
Caja
Caja M.N.
Caja M.E.
Fondos fijos
Fondos fijos M.N.
Fondos fijos M.E.
Efectivo en trnsito
Ctas.Cte.en instituc.financier
Cuentas corrientes operativas
Banco de crdito del Per
Banco de crdito M.N.
Banco de crdito M.E.
Banco continental
Banco continental M.N.
Banco continental M.E.
Banco Scotiabank
Banco Scotiabank M. N.
Banco Scotiabank M. E.
Banco de la Nacion
Banco de la Nacion M. N.
Banco de la Nacion M. E.
Ctas.Cte. para fines especific
Otros equiv. de efectivo
Otros equiv. de efectivo
Depsitos en instit. financier
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos sujetos a restriccin
Banco de la nacin - Cta.detra
INVERSIONES FINANCIERAS
Inversiones mant. para negocia
Valores emit. o garant estado
Costo
Valor razonable
Valores emit.por el sist finan
Costo
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Valores emitisos por empresa
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Otros ttulos repres de deuda
Costo
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Participaciones en entidades
Costo
Valor razonable
Invers. disponi. para la vta.
Valores emit.o garant estado
Costo
Valor razonable
Valores emit por el sist finan
Costo
Valor razonable
Valores emitidos por empresas
Costo
Valor razonable
Otros ttulos repres de deuda
Costo
Valor razonable
Activos financ.-acuerdo compra
Inv. mant.para negoc acurer co
Costo
Valor razonable
Inv. dispon. vta. -acuerdo com
Costo
Valor razonable
Ctas.por cobr.comerc.-Terceros
Fact.,bol.y otros comprob. cob
No emitidas
Fact.x cobrar no emitidas MN
Fact.x cobrar no emitidas ME
Emitidas en cartera
Fact..x cobrar emit.cartera MN
Fact.x cobrar emit.cartera ME
En cobranza
En descuento
Anticipos de clientes
Letras por cobrar
En cartera
Letras x cobrar cartera MN
Letras x cobrar cartera ME
En cobranza
En descuento
CTAS.POR CONBR.COMERC.-RELACIO
Fact.,bol y otros comprob cobr
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros

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Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Otros
Anticipos recibidos
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
CTAS X COBRAR PERS,ACCION,DIRE
Personal
Prstamos
Adelanto de remuneraciones

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Entregas a rendir cuenta

Otras ctas cob al personal
Accionistas (o socios)
Suscripxiones x cobrar socios
Prstamos
Directores
Prstamos
Adelanto de dietas
Entregas a rendir cuenta
Gerentes
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Diversas
CTAS X COBRAR DIVERSAS-TERCERO
Prstamos
Con garanta
Sin garanta
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Servicios pblicos
Tributos
Otras
Intereses,regalas y dividendo
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garant
Prstamos instit.financieras
Prstamos instit.no financiera
Depos. en grta alquileres
Otros depsitos en grta
Ventas de activo inmobilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inm., maq. y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrum. financier
Instrum. finan. primarios
Instrum. finan.derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Otras ctas por cobr. diversas
Entregas a rendir cta a tercer
Otras ctas.por cobrar diversas
CTAS X COBRAR DIVERSAS-RELACIO

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Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Otros
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Intereses,regalas y dividendo
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Otros
Depsitos otorg en grta.
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inm.,maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Act. por instrum.financieros
Otras ctas x cobrar diversas
SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP
Costos financieros
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenim.activos inmobilizados
Otros gtos.contrat. x anticip
ESTIMACION DE CTAS.DE COBR.DUD

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Ctas. por cobr comerc-tercero

Fact,bol y otros comprob cobra
Letras por cobrar
Ctas x cobrar comerc-Relaciona
Fact.,bol. y otros compr cobra
Letras por cobrar
Ctas x cobr al pers,acc,dir gr
Personal
Accionistas (o socios)
Directores
Gerentes
Diversas
Ctas x cobrar diversas Tercero
Prstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses,regalas y dividendo
Depsitos otorgados en grta
Venta de activo inmobilizado
Act. por instrum financieros
Otras cras x cobrar diversas
Ctas x cobrar diver. -Relacion
Prstamos
Inter.,regalas y dividendos
Depsitos otorg en garanta
Vta. de activo inmovilizado
Act. por instrumentos financie
Otras ctas por cobrar diversas
MERCADERIAS
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
MERCADERIAS
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercad. agrop. y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Prod. de extraccin terminados
Prod.agropec. y psc.terminado
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
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Productos inmuebles
Existencias de serv. terminado
Otros productos terminados
Ctos financiacion-Pros termina
SUBPROD,DESECHOS Y DESPEDICIOS
Sub productos
Desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Pros. en proceso de manufactur
Prod extrados proc de transfo
Prod agrop y psc en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles en proceso
Existencias de serv en proceso
Otros productos en proceso
Ctos financiacin-Prod proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias prim.para prod. manuf
MATERIA PRIMA PARA PRODUCCION
MADERA O MELAMINE
FIERROS O TUBOS
PINTURA O GAS PARA PINTURA
ESPUMA PARA TAPIZ
SILLAS DE PLASTICO
Materias prim.para prod de ext
Mat.prim para prod agrop y ps
Materias primas para prod inmu
MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES
Materiales auxiliares
MATERIALES AUXILIARES PARA PRODUCCION
REGATONES
TAPACANTO
DUCCO
Suministros
Combustibles
COMBUSTIBLE
Lubricantes
Energa
Otros suministros
OTROS SUMINISTROS
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases

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Emabalajes
EMBALAJE PROD. TERMINADO
CARTON
STRETCH FILM
ACT NO CORRIENTES MANTENID VTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin
Inm.,maq y equipo
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Costo de adquis. o construccio
Revaluacin
Costo de financiacin
Maquin. y equipos de explotaci
Costo de adquis. o construcci
Revaluacin
Costo de financiacin
Equipo de transporte
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Costo
Revaluacin
Herramientas y unid reemplazo
Costo
Revaluacin
Intangibles
Comcesiones,licencia y derecho
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industria
Costo
Revaluacin
Program de comput (software)
Costo

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Revaluacin
Costos de explor. y desarrollo
Costo
Revaluacin
Frmulas, diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas recursos extrables
Costo
Revaluacin
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacin
Activos biolgicos
Act biolgicos en produccin
Valor razonable
Costo
Costos de financiacin
Act biolgicos en desarrollo
Valor razonable
Costo
Costos de financiacin
Deprec.acumulada -inv inmobili
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Deprec acumuladaA-Inm,maq equi
Edificaciones
Costo de adquis o construccin
Revaluacin
Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explo
Costo de adquis. o construcci
Revaluacin
Costo de financiacin
Equipo de transporte
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Costo
Revaluacin
Herram. y unid de reemplazo
Costo
Revaluacin

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Amort.acum.-Intangibles
Conces., licencias y derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y prop. industrial
Costo
Revaluacin
Program.de comp. (software)
Costo
Revaluacin
Costos de explot y desarrollo
Costo
Revaluacin
Frmulas, diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrable
Costo
Revaluacin
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacin
Depred. acum.-Act. biolgicos
Act. biolgicos en produccin
Costo
Act. biolgicos en desarrollo
Costo
Desvalorizacin acumulada
Inversin inmobiliaria
Terrenos
Edificaciones
Inm.,maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maq. y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herram. y unid de reemplazo
Intangibles
Comcesiones, lic y otros dere
Patentes y propiedad industria
Prog. de comp. (software)
Costos de exploracin y desarr
Frmulas, diseos y prototipos
Reservas de recursos extraible
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos

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Act. biolgicos en produccin

Act. biolgicos en desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Mat auxiliares,sumin,y repuest
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agrop y pscicolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos manufacturados
Prod de extraccin terminados
Prod agrop y psc terminados
Productos inmuebles
Existencias de serv terminados
Otros productso terminados
Ctos financiacion-Prod termina
Sub-prod, desechos y desperdic
Subproductos
Desechos y desperdicios
Productos en proceso
Prod en proceso de manufactura
Prod extrados proc de transfo
Prod agrop y psc en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de serv en proceso
Otros productos en proceso
Ctos financiacin-Prod proceso
Materias primas
Mat primas prod manufacturados
Mat primas prod de extraccin
Mat primas prod agrop y pscic
Mat primas prod inmuebles
Mat auxiliares,sumin y repuest
Materiales auxilaires
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas

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Mat auxiliares,sumin y repuest

Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inver a ser manetn hasta vcto.
Instrum.finac.repres de deuda
Valores emit.o garant por esta
Valores emit.por el sist finan
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos repres. de deuda
Instr finan repres derecho pat
Certif de suscrip preferente
Acc repres de capital soc-comu
Costo
Valor razonable
Particip. patrimonial
Acc.repres capital-soc prefere
Costo
Valor razonable
Particip. patrimonial
Acciones de inversin
Costo
Valor razonable
Particip. patrimonial
Certif partic fondos de invers
Costo
Valor razonable
Certif.partic fondos mutuos
Costo
Valor razonable
Particip asoc partic y consorc
Costo
Valor razonable
Participacin patrimonial
Otros ttulos represent patrim
Costo
Valor razonable
Inver.mobiliarias-acuerdos com
Inv. a ser manten.vcto-Acuerd
Instrum fin. repres. derecho p
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
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Valor razonable
Costo
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Rurales
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Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Cto financiacin-Inv inmobilia
ACTIVOS ADQUIR ARREND FINANCIE
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Inm., maq. y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maq. y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unid reemplazo
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Costo de adquisicin o producc
Revaluacin
Costo de financiacin- Edifica
Almacenes
Costo de adqusicin o producci
Revaluacin
Costo de financiacin-Almacene
Edificaciones para produccin
Costo de adquisicin o producc
Revaluacin
Costo de financiacin-Edificac
Instalaciones
Costo de adquisicin o producc
Revaluacin
Costo de financiacin-Instalac
Maq. y equipos de explotacin
Maq.y equipos de explotacin
Costo de adquisicin o producc
Revaluacin
Costo de financiacin-Maquinar
Equipos de transporte
Vehculos motorizados

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Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Costo
Revaluacin
Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo proc inform(de cmputo)
Costo
Revaluacin
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herram y unid de reemplazo
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Maq y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unid de reempla
Construcciones y obras en curs
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inevrsin inmobiliaria en curs
Cto financ-Invers inmobiliaria
Cto financ-Edificaciones
Cto financ-Inm,maq y equipo
Cto financ-Edificaciones
Cto financ-Maq y equipos de ex

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Otros activos en curso

INTANGIBLES
Concesiones,licenc y otr derec
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industria
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Programas de comput.(software)
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Ctos exploracin y desarrollo
Costos de exploracin
Costo
Revaluacin
Costo de financiacin
Costos de desarrollo
Costo
Revaluacin
Costo de financiacin
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrable
Minerales
Costo
Revaluacin
Petrleo y gas
Costo
Revaluacin
Madera
Costo

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Revaluacin
Otros recursos extrables
Costo
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Plusvala mercantil
Pllusvala mercantil
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacin
ACTIVOS BIOLGICOS
Act biolgicos en produccin
De origen animal
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De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Act biolgicos en desarrollo
De origen animal
Valor razonable
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Costo de financiacin
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin
DESVALOR.DE ACTIVOS INMOVILIZA
Desvalor.de Inversiones inmobi
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones-Cto. adq. o cons
Edificaciones-Cto. de financia
Desvalor. inm.,maquinaria y eq
Terrenos
Edificaciones
Edificac-Cto de adq. o constru
Edific.-Cto de financiacin
Maq. y equipos de explotacin
Maq y equipos de expl. -Cto ad
Maq y equip explot-Cto financi
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramient. y unid de reemplaz
Desvalorizacin de intangibles
Concesiones,lic. y otros derec
Patentes y propiedad indiustri

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Programas de comput.(software)
Ctos. de explotac. y desarroll
Costo
Costo de financiacin
Frmulas,diseos y prototipos
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
Desvalorizacin de act. biolg
Act.biolgicos en produccin
Costo
Costo de financiacin
Act. biolgicos en desarrollo
Costo
Costo de financiacin
Desvalorizacin de invers. mob
Invers.a ser manten. hacia vct
Invers. finan.represent.derech
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impto.a la renta dif.-Patrimon
Impto.a la renta dif.-Resultad
Particip.de los trabaj. diferi
Particip.de los trabj.dif.-Pat
Particip.de los trabaj.dif.-Re
Intereses diferidos
Inter.no dev.en trans.con terc
Inter.no dev.en med. a valor d
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recib pago (adjud y re)
Otros
DEPREC. AMORT.Y AGOTAM. ACUMU
Depreciacin acumulada
Inversiones inmobiliarias
Edificac-Cto adquis o construc
Edificaciones-Revaluacin
Edificaciones-Cto de financiac
Act adquir arrend financiero
Inver.inmob.- Edificaciones
Inm, maq y equipo-Edificacione
Inm,maq y equip-Maq y equip ex
Inm,maq y equip-Equipos de tra

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Inm,maq y equip-Equip.diversos
Inmueb.,maq y equipo - Costo
Edificaciones
Maq.y eq.de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herram.y unidad de reemplazo
Inm,maq y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Maq y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herram y unid. de reemplazo
Inm,maq y equipo-Cto.de financ
Edificaciones
Maq.y equipos de explotacin
Act biolgicos prod.-Costo
Act biolg. de origen animal
Act biolg de origen vegetal
Act biolg en prod-Cto financi
Act biolg. de origen animal
Act biolg. de origen vegetal
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Concesiones,lic.y otros derech
Patentes y propiedad industria
Programas de compu (software)
Ctos de exploracin y desarrol
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles - Revaluacin
Concesiones,lic y otros derech
Patentes y propiedad insdustri
Programas de compu (software)
Costos de exploracin y desarr
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles-Ctos de financiaci
Ctos de explor. y desarrollo
Agotamiento acumulado
Agotam.reservas recursos extra
TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia
IGV - Serv.prest.por no domici

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IGV - Rgimen de percepciones

IGV - Rgimen de retenciones
Impuesto selectivo al consumo
Canon
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otras retenciones
Otros impuestos y contrapresta
Impto. a las transac.financier
Impto juegos de casino y traga
Tasas prestacin serv pblicos
Regalias
Impuesto a los dividendos
Impto temporal a los activos n
Otros impuestos
Certificados tributarios
Intituciones pblicas
Essalud
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impto espect. pblicos no depo
Contribuciones
Tasas
Lic. apertura de establecimien
Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos

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43122

Servicios pblicos o arbitrios

Servicios admins. o derechos
AdminiS.de fondos de pensiones
Afp Prima
Afp Integra
Emp. prestadoras de serv salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros ctos administ.e interese
REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remunerac.en espec.por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Particip.de los trab.por pagar
Benef.soc.de los trab.por paga
Compensac.por tiempo de servic
Adelanto de C.T.S.
Pensiones y jubilaciones
Otras remun.y part.por pagar
CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE
Fact,bol y otros comprob pagar
No emitidas
Fact x pagar no emitidas MN
Fact x pagar no emitidas ME
Emitidas
Fact x pagar emitidas MN
Fact x pagar emitidas ME
Anticipos a proveedores
Letras por pagar
Letras por pagar MN
Letras por pagar ME
Honorarios por pagar
Honorarios por pagar MN
Honorarios por pagar ME
CTAS X PAGAR COMERCIALES-RELAC
Fact,bol y otros comprob pagar
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
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Subsidiarias

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Asociadas
Sucursales
Otros
Anticipos otorgados
Anticipos otorgados
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Letras por pagar
Letras por pagar
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Honorarios por pagar
Honorarios por pagar
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
CTAS X PAGAR ACCION,DIRECT,GER
Accionistas (o socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos instit financ otras
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos arrendam. financiero
Obligaciones emitidas
Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
Otras inst. finan. por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
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Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Ctos financiacin por pagar
Prest instituc financ y otras
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrend financiero
Obligaciones emitidas
Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
Otros instrum finan por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligac. financieras
Prestm compromiso de recompra
CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER
Reclamaciones de terceros
Pasivos por instrum financiero
Instrumentos financieros prima
Instrumentos financ. derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Pasivos por compra de act inmo
Inversiones mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Act. adquir. arrend financiero
Inmuebles,maq. y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Depsitos recibidos en garanti
Otras cuentas por pagar divers
Subsidios gubernamentales
Donaciones condicionadas
Otras cuentas por pagar
CTAS X PAGAR DIVERSAS - RELACI
Prstamos
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Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Costos de financiacin
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Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Regalias
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Pasivo x compra act inmoviliza
Inversiones mobiliarias
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Inversiones Inmobiliarias
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Act. adquir. arrend. financier
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Inmuebles,maquinaria y equipo
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Intangibles

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Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Activos biolgicos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Otras ctas x pagar diversas
Otras cuentas por pagar divers
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Provisiones
Provisin para litigios
Prov desm retiro rehabil inmov
Prov. para reestructuraciones
Prov proteccin remed medio am
Prov gtos responsab social
Provisin para garantas
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impto.a la rta dif--Patrimonio
Impto.a la rta dif.-Resultados
Partic.de los trabaj.diferidas
Partic.de los trabaj.dif-Patri
Partic.de los trabaj.dif-Resul
Intereses diferidos
Int.no dev.en transac.con terc
Int.no dev.en med.a val.descon
Gananc vta arrend finan diferi
Subsidios diferidos recibidos
Ingresos diferidos
Costos diferidos
CAPITAL
Capital social
Acciones
Participaciones
Acciones en tesorera
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin
Acciones de inver en tesorera

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CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento)de acciones
Capitalizacin den trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones pend de formalizac
RESULTADOS NO REALIZADOS
Dif cambio invers perm ent ext
Intrum finan-Cobertura de F.E.
Ganancia o prdida act o pasiv
Ganancia
Prdida
Ganan prd. act o pas fin vtaGanancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de revaluacin
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Exced reval-acciones lib recib
Partic exced reval-Inv entid r
RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utiliaddes no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
RESULTADO DEL EJECICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO
COMPRAS
Mercaderia
Mercaderia Manufacturada
Mercaderia Manufacturadas
Mercaderias de Extraccin
Mercaderas de Extraccin
Mercaderias Agropecuarias y Ps
Mercaderias Inmuebles

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Otras Mercaderias
Materias Primas
Mat Prima para Producc Manufac
MADERA O MELAMINE
FIERROS O TUBOS
PINTURA O GAS PARA PINTURA
ESPUMA PARA TAPIZ
SILLAS DE PLASTICO
BASE DE SILLAS
Mat Prima para Productos de Ex
Mat Prima Agropecuarias y Pisc
Mat Prima para Producc de Inmu
Material Auxili Suminis y Repu
Materiales Auxiliares
REGATONES
TAPACANTO
DUCCO
Suministros
COMBUSTIBLE
Repuestos
Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
Costos Vinculados Con las Comp
Costos Vinculados Con Comp Mer
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Otros Costos Vinculados A Comp
Costos Vinculados a las Compra
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Otros Costos Vinculad Compras
Costos de vinculados compras
Transporte
Seguro
Derechos Aduaneros
Comisiones
Otros Costos Vincula Compras
Costos Vinculados con Compras
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Otros Costos Vinculad Compras
VARIACION DE EXISTENCIAS

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Mercaderias
Mercaderias Manufacturadas
Mercaderias de Extraccin
Mercaderias Agropecuarias y Pi
Mercaderias Inmuebles
Otras Mercaderias
Materias Primas
Mat Prima para Producc Manufac
Mat Prima para Produc de Extra
Mat Prima para Produccion Agro
Mat Prima para Produccion Inmu
Mat Auxiliar Suminis y Repuest
Materiales Auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES
Remuneraciones
Sueldos y Salarios
SALARIOS
SUELDOS ADMINISTRACION
SUELDOS VENTAS
Comisiones
COMISIONES
Remuneraciones en Especie
Gratificaciones
GRATIFICACIONES PRODUCCION
GRATIFICACIONES ADMINISTRACION
GRATIFICACIONES VENTAS
Vacaciones
VACACIONES PRODUCCION
VACACIONES ADMINISTRATIVO
VACACIONES VENTAS
Otras Remuneraciones
Asignacion Familiar
Indennizaciones al personal
Capacitacin
Atencion al personal
Gerentes
Seguridad Y Previ Social
Regimen De Prest De Salud
Regimen de Pensiones
S.C.T.R. Accident de Trabajo y
Seguro de Vida
Seg.P.De PR.D Salud-EPS Y Ot P
Caja De Beneficios De Segurida

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Contribuciones SENCICO Y SENA

Retribuciones Al Directorio
Benefic Sociales De los Trabaj
Compensac.Por Tiempo De Servic
Compensac.Por Tiempo De Servic PRODUCC
Compensac.Por Tiempo De Servic ADMINIST
Compensac.Por Tiempo De Servic VENTAS
Pensiones y Jubilaciones
Otros Benific Post Empleo
GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE
Transp.Correos y Gtos De Viaje
Transporte
De Carga
De Pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacion
POR CONSUMO
GASTOS DE REPRESENTCION
MOVILIDAD
RECIBO DE HONORARIOS PROF.
Asesoria y Consultoria
Administracion
Legal y Tributaria
Auditoria Contable
Mercadotecnia
Medio Ambiental
Investigacion y Desarrollo
Produccion
MARKETING
Otros
Produccion Encargada a Tercero
Mantenimiento y Reparaciones
Inversiones Inmobiliarias
ActivoS Adq En Arrendam Financ
Inm, Maq y Equipo
Intangibles
Activos Bioligicos
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Maquniarias y Equio De Explota
Equipos de Transporte
Equipos Diversos
Servicios Basicos
Energia Electrica
Gas
Agua

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Telefonos
Internet
Radio
Cable
Publicidad,Public.Relac.Public
Publicidad
Publicaciones
Relaciones Publicas
SNACK
Servicios De Contratistas
Otros Serv.Prest.Por Terceros
Gastos Bancarios
Gastos De Laboratorio
Servicio De Seguridad y Vigila
GASTOS POR TRIBUTOS
Gobierno Central
Igv Y Isc
Itf
Imp Temporal Act Netos
Imp a Los Juegos De Casinos Tr
Regalias Mineras
Canomes
Otros
Gobierno Regional
Gobierno Local
IMP Predial
ARB Municipal y Segur Ciudadan
IMP al Patrimonio Vehicular
Licencia De Funcionamiento
Otros
Otros Gastos Por Tributos
Contribucion Al Senati
Contribucion Al Sencico
Otros
OTROS GASTOS DE GESTION
Seguros
Regalias
Suscripciones y Cotizaciones
Licencias y Derechos De Vigenc
Costo Neto de Enajenacin de A
Costo Neto de Enajenacin de A
Inversiones Inmobiliarias
Activos Adquiridos en Arrendam
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Intangibles
Activos Biolgicos
Operaciones Discontinuadas
Inversiones Inmobiliarias

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Activos Adq En Arrenda Financi

Inm Maq y Equipo
Intangibles
Activos Biologicos
Suministros
SUMINISTROS
COMBUSTIBLE
COPIAS
IMPRESIONES Y ANILLADOS
PEAJE
ESTACIONAMIENTO
SUMINISTROS VARIOS
Gestion Medioambiental
Otros Gastos De Gestion
Donaciones
Sanciones Administrativas
PERD.POR MED.DE ACT.NO FINAN..
Activo realizable
Mercaderias
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenid
Inversion inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biologicos
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biologicos
GASTOS FINANCIEROS
Gtos.en operac.de end.y otros
Ptmos. de Instit. finan. y ots
Contr. De Arrend. Financiero
Emis.y Col.de Inst.Rep. De D.P
Docum. vendidos o descontados
Perd.Por Instr. Financi. Deriv
Int. Por Ptamo.y Otr. Obligaci
Ptmo.De Inst. Financ. y Ot Ent
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento Fin
Otros instrumentos financieros
Documentos vendidos o desconta
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Gastos de Factoring
Gastos por menor valor
Dctos.Concd.x pronto pago

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Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activo
Inversiones para negociacion
Inversiones dispo para venta
Otros
Partic en resultados de entida
Participacion resutados subsi
Partc.negocios conjuntos
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Gtos. financ en med a val desc
VALUACION Y DETER.DE ACT.Y PRO
Depreciacion
Depreciacin de Inversiones in
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacin
Edificaciones - Costo de finan
Depreciacin de activos adquir
Edificaciones
Depreciacin de activos adquir
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explo
Equipo de transporte
Equipos diversos
Dep. de Inm,Maq y equip-Costo
Edificaciones
Maq. y eq. de explotacion
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herram. y unid de reemplazo
Depreciacin de Inmuebles, maq
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explo
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de ree
Depreciacin de inmuebles, maq
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explo
Depreciacin de activos biolg
Activos biolgicos de origen A
Activos biolgicos de origen V
Depreciacin de activos biolg
Activos biolgicos de origen a
Activos biolgicos de origen v
Amortizacin de intangibles

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Amortizacin de intangibles ad
Concesiones, licencias y otros
Patentes y propiedad industria
Programas de computadora (soft
Costos de exploracin y desarr
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles ad
Concesiones, licencias y otros
Patentes y propiedad industria
Programas de computadora (soft
Costos de exploracin y desarr
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Agotamiento
Agotamiento de recursos natura
Valuacin de activos
Estimacin de cuentas de cobra
Ctas. por Cobrar Comer-Tercero
Ctas x cobrar Comerc-Relacio
Ctas X Cobrar al Personal Acci
Ctas x cobrar div.-terceros
Ctas x cobrar diversas-relacio
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inversiones
Invers a ser mant hasta vcto
Instrum financ repres derecho
Deterioro del valor de los act
Desvalorizacin de inversiones
Edificaciones
Desvalorizacin de inmuebles m
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explo
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de ree
Desvalorizacin de intangibles
Concesiones, licencias y otros
Patentes y propiedad industria
Programas de computadora (soft
Costos de exploracin y desarr
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Plusvalia mercantil
Desvalorizacin de activos bio
Activos biolgicos de origen a
Activos biolgicos de origen v

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Provisiones
Provisin para litigios
Provisin para litigios - Cost
Provisin para litigios - Actu
Provisin por desmantelamiento
Provisin por desmantelamiento
Provisin por desmantelamiento
Provisin para reestructuracio
Provisin para proteccin y re
Prov proteccion y rem mdio amb
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Prov garantias-costo
Prov garantias-act financiera
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Productos agropec y pisc termi
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Productos de extraccin termin
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Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios termi
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Subproductos
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Subproductos, desechos y despe

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Subproductos
Desechos y desperdicios
VARIACION DE LA PRODUC. ALMACE
Variac.de productos terminados
Productos manufacturados
Produc.de extrac. terminados
Productos agropec y pisc termi
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios termi
Variacin de subproductos, des
Subproductos
Desechos y desperdicios
Variacin de productos en proc
Productos en proceso de manufa
Productos extrados en proceso
Productos agropec y pisc en pr
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en pr
Otros productos en proceso
Variacin de envases y embalaj
Envases
Embalajes
Variacion de exist.de servicio
PRODUC.DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles
Programas de computadora (soft
Costos de exploracin y desarr
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrol
Activos biolgicos en desarrol
Costos de financiacin capital
Costos de financiacin - Inver
Edificaciones
Costos de financiacin - inmue
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de
Costos de financiacin - Intan
Costos de financiacin - Activ
Activos biolgicos de origen a

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Equipo de transporte
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Recuperacin de cuentas de val
Recuperacin - Cuentas de cobr
Recuperacin - Desvalorizacin
Recuperacin - Desvalorizacin
Enajenacin de activos inmovil
Inversiones mobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendam
Inmueble maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biologicos
Recuperacin de deterioro de c
Recuperacion de det. inver inm
Recuperacion det.inmueb maq eq
Recuperacion det de intangible
Recuperacion det activo biolog
Otros ingresos de gestin
Subsidios gubernamentales
Reclamos de seguro
Donaciones
Otros ingresos de gestion
GAN.X MED.DE ACT.NO FIN.AL VAL
Activo realizable
Mercaderias
Productos terminados
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Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles

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Activos biologicos
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
INGRESOS FINANCIEROS
Gan.por inst.financ.derivado
Rendimiento ganados
Depos.en inst.financieras
Ctas.por cobrar comerciales
Prestamos otorgados
Inv.a ser manten.hasta el vcto
Instr.financ.repres.d der.patr
Dividendos
Ingresos operac factoring
Dctos.obten.por pronto pago
Diferencia de cambio
Gan x med.d act.y pas.financie
Inv mantenidas para negociacio
Inv.disponibles para la venta
Otras
Participac resultados de entid
Partic resultados de subsi y a
Ingresos por participac negoc
Otros ingresos financieros
Ingr.financ.en med a val.desco
CARGAS CUB. POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provision
CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G
Cargas imp.a ctas d cos y gtos
Cargas imp.a ctas d cos y gtos
Cargas imp.a ctas d cos y gtos
Gtos.financ.imp.a ctas.d exist
MARGEN COMERCIAL
Margen Comercial
PRODUCCION DEL EJERCICIO
Produccion de Bienes
Produccion de Servicios
Producc de Act Inmobilizad
VALOR AGREGADO
Valor Agregado
EXC.BRUTO (INSUF.BR.) DE EXPL.
Exc Bruto (INS Bruto) de Explo
RESULTADO DE EXPLOTACION
Resultado De Explotacion
RESULT.ANTES DE PART.E IMPTOS.
Rsueltados Antes de Part e Imp
PARTICIP.DE LOS TRABAJADORES
Particip De los Trabaja Corrie

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Participac De los Trabaj Difer

IMPUESTO A LA RENTA
Impto a la Renta- Corriente
Impto Rta Diferido
DETRM.DEL RESULT.DEL EJERCICIO
Utilidad
Perdida
COSTO DE PRODUCCION
Costo De Produccion
Costo De Produccion
COSTO DEPRODUCCION
GASTOS ADMINISTRATIVOS
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Gastos Administrativos
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTO DE VENTA
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Gastos de Venta
GASTOS DE VENTA
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