BOVINOS MAZATAN MODx

PRODUCTORES INDIGENAS NAHUATLS LA HUERTA S.C DE R.
L D
HOJA
COLOR
1--15
A
C
D
Negro
Rojo
Gris
Vino
HOJA
A
B-I B-II
1
2
3
4
5
B-III Y C-III
C-I
C-II
6
7
8
9
C-IV
C-V
10
11
12
13
14
C-VI
D
15
Rojo
Blanco
Negro
Negro
Negro
Negro
Negro
Blanco
Caf
Caf
Negro
Negro
Negro
Negro
Gris
Gris
Negro
Negro
Negro
Negro
Negro
Gris
Azul
Negro
DIGENAS NAHUATLS LA HUERTA S.C DE R.L DE C.V

ANALISIS
ECONOMICO
FUENTESFINANCIERAS
ESTADOSFINANCIEROSPROFORMA
FINANCIERO
TODAS LAS PESTAAS

DETERMINACIONDELMONTODELOSRECURSOSFINANCIEROS
MEMORIADECALCULO
CONCEPTOSDEINVERSION
CRONOGRAMADELAEJECUCIONDELPROYECTO
PRESUPUESTODEINVERSION
CALENDARIODEINVERSION
VALORDEDEPRECIACINANUALVALORRESIDUALVALORDEREPOSICIN
FLUJODEFONDOSMENSUALYDETERMINACINDELCAPITALDETRABAJO
PARAELPRIMERAODEOPERACINDELPROYECTO
PRESUPUESTODEINGRESOSPROYECTADO
PRESUPUESTODECOSTOSPROYECTADO
CAPITALINCREMENTALDETRABAJO
MINISTRACIONDELSUSBSIDIO
CONDICIONESDELSUBSIDIO
ESTRUCTURAYMINISTRACIONDELAINVERSION
ESTADODERESULTADOS
FLUJODEEFECTIVO
AMORTIZACIONES
BALANCEGENERAL
CAPACIDADDEPAGO
PERIODODERECUPERACIONDELAINVERSION
RAZONESFINANCIERAS
CALCULODELPUNTODEEQUILIBRIO
FLUJODEFONDOSGENERALPARACALCULARLARENTABILIDADDELOS
RECURSOSAPORTADOSPORCDIALPROYECTO(TIR,VANYB/C)
ANALISISDESENSIBILIDAD
Anexo al Oficio nm. CGFDI/XXXX/2012

Estado:
Municipio:
Localidad:
Proyecto:
Organizacion:
Publo Indigena:
Beneficiarios:
JALISCO
LA HUERTA
MAZATAN
DESARROLLO GANADERO MAZATAN
PRODUCTORES INDIGENAS NAHUATLS LA HUERTA S.C DE R.L DE C.V
NAHUA
Hombres
4
Mujeres
8
Total
12
Estructura de Inversin
NO
CONCEPTOS
DESCRIPCION BREVE
A INVERSION FIJA
1 Terrenos
2 Vaca F1 cruza europeo con cebu
3 Semental
B INVERSION DIFERIDA
UNIDAD DE
MEDIDA
Se cuenta con una superficie de 120 hectareas

Para pruduccion de carne y leche
Hectareas
Cabezas
Es un semental raza europea de 24 meses de edad
Cabezas
CANTIDAD
120
215
5
$
$
$
2,500.00
15,500.00
26,500.00
32,000.00
16,000.00
16,000.00
48,000.00
Se dara asistencia tecnica al grupo que le ayuden a Servicio

mejorar la forma de produccion
1 Asistencia tecnica
1.1
Manejo del producto y parametros de calidad Con el objetivo de obtener calidad en los productos
1.2
Enfermedades de bovinos y su tratamiento
Servicio
Es un taller que busca la prevencion y control de Servicio

enfermedades en el ganado
Se dara capacitacion tecnica al grupo que le ayuden a Servicio
mejorar la administracion de sus recursos
2 Capacitacion
P. UNITARIO
2.1
Taller de manejo contable basico
Se busca que el grupo lleve un control adecuado de sus Servicio

entradas y salidas de sus activos
16,000.00
2.2
Taller demanejo administrativo basico
Se busca que el grupo se organice de forma optima para Servicio

alcanzar los objetivos del proyecto
16,000.00
2.3
Taller de mercado,
posicionamiento
y Se busca que el grupo incorpore concocimientos de Servicio

mercado, calidad, nichos de mercado y diferenciacion.
16,000.00
55,000.00
3 Diseo del proyecto
C CAPITAL DE TRABAJO
segmentacion
En el diseo de proyecto no solo se contempla el costo de

la elaboracion del documento, tambien el responsable de
la elaboracion ayudara al grupo a la puesta en marcha,
adquisicion de los activos, comprobacion de los recursos y
se contenplan gastos como gasolina, viaticos para
alimentos, asi como seguimiento y continuidad al mismo.
Documento
Alimento
Botiquin veterinario
Antibiotico
Vitaminas
Selenio
Timpakaps
Bacterina
Jeringas
Desinflamatorio
Desparasitante
Rulaxton
Otros
Mano de obra
Alimentacion y limpieza
Administrador
Ordeos
Manejo zootecnico
Mantenimiento
Material de limpieza
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
4
4.1
Se considera un precio de $ 3.00 pesos por kg de

Lote
concentrado y una cabeza de ganado consume en
promedio 51 kg del mismo de manera mensual, resultando
asi un costo de $ 152.50 por unidad animal
152.5
220.00
220
220
220
220
220
220
220
220
220
220
931
233
78
388
78
155
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
150.00
84.00
35.00
60.00
15.00
20.00
22.00
46.00
50.00
12.00
190.00
190.00
190.00
190.00
190.00
190.00
6,000.00
Solo se adquirira un botiquin por ao

Espenfort 100 ml
Vigantol ADE 100 ml
Inyectable
Suspencion
Bovac 8, 250 ml
20 ml
Lapirona 250 ml
Vectomax
Sobre
La necesaria para los primeros 3 meses
Se encargaran tres personas por dia
Sera una persona la que sencargue
Cinco socios participaran en los dos ordeos por dia
Un socio se encargara de esta actividad
Dos socios se encargaran de esta actividad
Es material como escobas, franelas, cubetas, jabon, y
pequeas herramientas de trabajo
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Paquete
Pza
Pza
Sobre
Jornales
Mes
Mes
Mes
Mes
Mes
Lote
Escoba de plastico
Pza
25
4.2
Escoba de palma
Pza
4.3
Araa
Pza
4.4
Recogedor
Pza
4.5
Trapeador
Pza
4.6
Fibra de metal
Pza
4.7
Fibra de esponja
Pza
4.8
4.9
Guantes blancos
Guantes de cuero
Pza
Pza
5
5
3
5
6
6
50
6
20
135
25
35
12
7
2
45
4.10
Cubeta de 16 litros
Pza
4.11
4.12
Cubeta de 20 litros
Recipiente
Pza
Pza
4.13
Manguera metro
Mtro
4.14
Antizarro
Pza
5
5
6
30
19
42
60
7
8
25
4.15
Botas de plastico
Pza
4.16
Impermeable
Pza
4.17
4.18
Cloro
Litro
Litro
Detergente liquido
Fletes (Traslado de animales)
Es el costo que implica el traslado de los animales asi

como la adquisicion de los insumos
D TOTAL DE INVERSIONES
E PORCENTAJE DE PARTICIPACION
NOTA: El terreno se menciona mas no se contabiliza en la mezcla de los recursos
PEDRO CASTILLO VARGAS
Viaje
6
6
15
15
2
209
245
10
15
$
5,686.50
al Oficio nm. CGFDI/XXXX/2012
Estructura de Inversin
COSTO TOTAL ($)
$
$
$
$
$
3,465,000
300,000.00
3,332,500.00
132,500.00
135,000.00
CDI (PROCAPI)
($)
$
1,865,000
1,600,000.00
$ 1,865,000.00
$
$
1,467,500.00
132,500.00
403,498.00
135,000.00
32,000.00
32,000.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
48,000.00
48,000.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
55,000.00
55,000.00
Municipio ($)
403,498.00 $
100,650.00
100,650.00
108,680.00
108,680.00
$
$
$
$
$
$
33000.00
18480.00
7700.00
13200.00
3300.00
4400.00
4840.00
10120.00
11000.00
2640.00
176,795.00
44,198.75
14,732.92
73,664.58
14,732.92
29,465.83
176,795.00
6,000.00
6,000.00
125.00
125.00
100.00
100.00
675.00
675.00
75.00
75.00
175.00
175.00
72.00
72.00
42.00
42.00
100.00
100.00
270.00
270.00
210.00
210.00
300.00
300.00
42.00
42.00
240.00
240.00
475.00
475.00
1,254.00
1,254.00
1,470.00
1,470.00
150.00
150.00
225.00
225.00
11,373.00
11,373.00
$ 4,003,498.00
100%
2,000,000 $ 2,003,498.00
50%
50%
6,000.00
CUADRO A
DETERMINACIN DEL MONTO DE LOS RECURSOS FINA
(PESOS)
NO
CONCEPTOS
DESCRIPCION BREVE
A ACTIVOS FIJOS
1 Terrenos
Se cuenta con una superficie de 120 hectareas

Para pruduccion de carne y leche
3 Semental
B ACTIVOS DIFERIDOS
Es un semental raza europea de 24 meses de edad

Se dara asistencia tecnica al grupo que le ayuden a
mejorar la forma de produccion
1 Asistencia tecnica
1.1
Manejo del producto y parametros de calidad Con el objetivo de obtener calidad en los productos
1.2
Es un taller que busca la prevencion y control de

enfermedades en el ganado
Se dara capacitacion tecnica al grupo que le ayuden a
mejorar la administracion de sus recursos
2 Capacitacion
2.1
Se busca que el grupo lleve un control adecuado de sus

entradas y salidas de sus activos
2.2
Se busca que el grupo se organice de forma optima para

alcanzar los objetivos del proyecto
2.3
Taller de mercado,
posicionamiento
segmentacion
y Se busca que el grupo incorpore concocimientos de

mercado, calidad, nichos de mercado y diferenciacion.
En el diseo de proyecto no solo se contempla el costo de
la elaboracion del documento, tambien el responsable de
la elaboracion ayudara al grupo a la puesta en marcha,
adquisicion de los activos, comprobacion de los recursos y
se contenplan gastos como gasolina, viaticos para
alimentos, asi como seguimiento y continuidad al mismo.
Alimento
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
3
4
5
Antibiotico
Vitaminas
Selenio
Timpakaps
Bacterina
Jeringas
Desinflamatorio
Desparasitante
Rulaxton
Otros
Mano de obra
Se considera un precio de $ 3.00 pesos por kg de

concentrado y una cabeza de ganado consume en
promedio 51 kg del mismo de manera mensual, resultando
asi un costo de $ 152.50 por unidad animal
Solo se adquirira un botiquin por ao
Espenfort 100 ml
Vigantol ADE 100 ml
Inyectable
Suspencion
Bovac 8, 250 ml
20 ml
Lapirona 250 ml
Vectomax
Sobre
La necesaria para los primeros 3 meses
Es material como escobas, franelas, cubetas, jabon, y
pequeas herramientas de trabajo
Es el costo que implica el traslado de los animales a la
hora de la adquisicion de los mismos
D TOTAL
E PARTICIPACIN PORCENTUAL
NOTA: El terreno se menciona mas no se contabiliza en la mezcla de los recursos
PEDRO CASTILLO VARGAS
CUADRO A
N DEL MONTO DE LOS RECURSOS FINANCIEROS
(PESOS)
INVER.
UNIDAD
Hectareas
Cabezas
Cabezas
CANTIDAD
Servicio
Servicio
Servicio
Documento
3,465,000
300,000.00
3,332,500.00
132,500.00
135,000.00
$
100% $ 300,000.00
0% $
0%
0%
FINANCIAMIENTO
SUBSIDIO
CDI
%
$
$
$
2,500.00
15,500.00
26,500.00
32,000.00
32,000.00
0%
100% $
32,000.00
0%
16,000.00
16,000.00
0%
100% $
16,000.00
0%
16,000.00
16,000.00
0%
100% $
16,000.00
0%
48,000.00
48,000.00
0%
100% $
48,000.00
0%
16,000.00
16,000.00
0%
100% $
16,000.00
0%
16,000.00
16,000.00
0%
100% $
16,000.00
0%
16,000.00
16,000.00
0%
100% $
16,000.00
0%
55,000.00
55,000.00
0%
100% $
55,000.00
0%
403,498.00
0%
0% $
100,650.00
0%
100%
120
215
5
Servicio
Servicio
TOTAL
RECURSOS
%
PROPIOS
$
$
$
$
$
Servicio
Servicio
P. UNITARIO
$
1,865,000
0%
56% $ 1,865,000.00
0%
100% $
135,000.00
0%
44%
100%
0%
100%
Lote
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Paquete
Pza
Pza
Sobre
Jornales
Lote
Viaje
152.5
220.00
108,680.00
0%
100%
220
220
220
220
220
220
220
220
220
220
930.5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
150.00
84.00
35.00
60.00
15.00
20.00
22.00
46.00
50.00
12.00
190.00
33000.00
18480.00
7700.00
13200.00
3300.00
4400.00
4840.00
10120.00
11000.00
2640.00
176,795.00
0%
100%
6,000.00
6,000.00
0%
100%
5,686.50 $
11,373.00
0%
100%
$ 4,003,498.00
100%
0%
2,000,000
50%
FINANCIAMIENTO
SUBSIDIO
Municipio
$
1,600,000.00
$
$
1,467,500.00
132,500.00
403,498.00
100,650.00
108,680.00
176,795.00
6,000.00
11,373.00
$ 2,003,498.00
50%
CUADRO B-I Y B-II
Desarrollo de hato de ganado bovino de doble prop
CONCEPTO Y UNIDADES
Vacas (N) inicio de ao
Vacas (N) fin de ao
Vaquillas de 2 a 3 aos (N)
Becerras Nacidas(N)
Becerros Nacidos(N)
Novillos de 1 a 2 aos (N)
Novillos de 2 a 3 aos (N)
Sementales (N)
Total de Cabezas
Total de Unidades Animal
Vacas en produccin
UNIDAD
ANIMAL
SITUACIN
ACTUAL
1
215
0
0
0
0
0
0
0
1
216
216.3
0.9
0.7
0.4
0.4
0.7
0.9
1.3
Cost. Unit
15,500
35,000
Vacas
Semnetales
Importe total
1
215
209
0
0
97
97
0
0
9
418
304
194
Cost. Total
3,332,500
175,000
3,507,500
Tipo de pastos o forrajes

Estrella, Insurgente, Mulato, Chetumal y Grama
Capacidad Total de carga animal
Mortalidad de Vacas %
Mortalidad de cras despus del destete (%)
Mortalidad de cras del Nacimiento al Destete (%)
Desecho de vacas (%)
Pariciones (%)
Duracin de la lactancia (das)
Litros/vaca/periodo
Litro/becerros (a)/ciclo
Litros de autoconsumo/familia/ciclo
N de familias
Relacin hembra-macho (N)
Desecho de sementales %
Utilizacin de carga animal %
209
203
0
54
99
99
0
0
8
415
337
198
215
5
MORTALIDAD
6.0
6.0
3.9
4.0
1.9
2.0
1.9
2.0
Vacas
Mortalidad despus del destt.
Mort.becerras Nacimiento-Destt (N)
Mort.becerros Nacimiento-Destt (N)
Vacas de Desecho
Becerros depues del Dstt
Becerras para cra (Remplazos)*
Sementales de desecho
Leche (lts)
V E N T A S
0.0
0.0
95
97
37
28
0.00
0.00
266,312
408,471
* Solo se considera un 40% de las becerras para venta, el resto se quedan como reemplazos
PARAMETROS PRODUCTIVOS Y REPRODUCTIVOS
N de has
120
240
240
3
3
2
2
2
1
0
0
90
95
230
230
1610
2300
230
230
2300
2300
10
10
25
25
0
0
127
140
A
Carga Animal Total
U.A.
Vacas (N) inicio de ao

Becerras (N)
Becerros (N)
Sementales (N)
TOTAL DE CARGA ANIMAL
1
0.9
0.7
0.4
0.4
1.3
215
0.0
0.0
38.8
38.8
11.7
304
209
0.0
37.9
39.6
39.6
10.4
337
203
48.8
45.5
38.4
38.4
10.4
385
312,340
43,728
268,612
2,300
266,312
2
455,400
44,629
410,771
2,300
408,471
3
470,400
46,099
424,301
2,450
421,851
A
PRODUCCION DE LECHE
Produccin de leche
Consomo por becerros
Subtotal
Autoconsumo
Total para la venta
Calculo de la capacidad de carga de los potreros; segn el tipo de pastos, de acuerdo con
Tipo de pastos
Estrella y Pastos mejorados
TOTAL
No.de hectarea Capacidad forrajera U.A./Ha.

120.00
2.00
120.00
JUL
AGO
Costos fijos
Mano de obra
Costos Variables
Medicamentos
Servicios veterinatios
Capacidad promedio total

240
240
SEPT
MEMORIA DE CALCULO PARA COSTOS DE OPERACION POR APLICACIN DE ME

CONCEPTO
PRODUCTO
Costo Unitario
Antibiotico
Espenfort 100 ml
75.00
Vitaminas
Vigantol ADE 100 ml
42.00
100 ml
35.00
Timpakaps
60.00
Bacterina
Bovac 8, 250 ml
15.00
Selenio
20 ml
10.00
Desinflamatorio
Lapirona 250 ml
22.00
Desparasitante
Vectomax
23.00
Sobre
25.00
12.00
Jeringas
Rulaxton
Otros
TOTAL
TABLA DE CONSUMO (ALIM

Costo de Forrajes
Datos
tipo
Vacas lactantes
Vacas secas
num-animalesunidad
1
13.5
1
16
dia
13.5
16
KG/UN
mes
343.13
80.00
Vaquillas
Becerros
Toros
1
1
1
8.5
4.5
16.5
8.5
4.5
16.5
258.54
136.88
501.88
num-animales
1
1
1
1
1
unidad
2
2
1.5
1
2
dia
2
2
1.5
1
2
KG/UN
mes
50.83
10.00
45.63
30.42
60.83
18.0
10.0
5.5
18.5
0.0
KG/UN
mes
90.0
304.2
167.3
562.7
0.0
Costo de Concentrado
Datos
tipo
Vacas lactantes
Vacas secas
Vaquillas
Becerros (as)
Toros
Resumen Costos: Forrajes y Concentrado/unidad

Datos
tipo
num-unidade unidad
Vacas lactantes
1
18.0
Vacas secas
1
10.0
Vaquillas
1
5.5
Becerras
1
18.5
Toros
0
0.0
Alimentacin/ao
Alimentacin/ao
Vacas lactantes
Vacas secas
Vaquillas
Becerras
Becerros
TOTAL
$/Un
$1,830.00
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$1,095.00
$6,022.50
dia
Costo total del hato al ao

.
$402,600.00
$0.00
$0.00
$14,235.00
$14,235.00
$431,070.00
$431,070.00
MANO DE OBRA
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
AOS
EMPLEOS FIJOS
EMPLEOS
12
3745
3637
EMPLEOS EVENTUALES
EMPLEOS
1156
1124
1091
JORNALES EMP. FIJOS
0.00
0.00
0.00
JORNALES EMP EVENTUALES
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
JORNALES
COSTO DE LA M.O.
190.00 $
0.00
MEMORIA DE CALCULO PARA LOS JORNALES EN BOVINOS
AO 1
ACTIVIDAD
Personas/dia
3
1
5
1
2
Alimentacion y limpieza
Administrador
Ordeos
Manejo zootecnico
Mantenimiento
TOTAL
Salario por jornal
$
$
$
$
$
190.00
190.00
190.00
190.00
190.00
Costo por dia
570
190
950
190
380
2280
190
No de dias
365
24
365
48
365
1167
No. DE CBZAS.
VACAS POR EMPLEO FIJO
EMPLEOS FIJOS
EMPLEOS EVENT POR CADA EMPELEO FIJO
215.00
209.00
203.00
0.06
12
3852
3745
3637
0.3
1,156.00
1,124.00
1,091.00
RO B-I Y B-II
ado bovino de doble proposito

A O S
3
203
197
54
65
96
96
0
0
8
403
385
192
251
218
65
63
119
119
0
0
10
499
462
238
COMPRA DE GANADO
283
247
63
79
134
134
0
0
11
562
517
268
310
254
79
88
147
147
0
0
12
616
576
294
333
273
88
112
158
158
0
0
13
662
634
316
361
297
112
121
171
171
0
0
14
717
701
342
6.0
3.8
1.9
1.9
8.0
4.8
2.4
2.4
8.0
5.4
2.7
2.7
9.0
5.9
2.9
2.9
10.0
6.3
3.2
3.2
11.0
6.8
3.4
3.4
0.0
94
27
0.00
421,851
esto se quedan como reemplazos.
CTIVOS Y REPRODUCTIVOS
25.0
117
33
0.00
552,661
28.0
131
38
0.00
655,463
47.0
144
26
0.00
675,252
50.0
155
28
0.00
793,988
54.0
168
31
0.00
1,016,826
240
3
2
1
0
95
245
2450
245
2450
10
25
0
160
240
3
2
1
10
95
245
2572.5
245
2450
10
25
0
193
240
3
2
1
10
95
245
2695
245
2450
10
25
1
215
240
3
2
1
15
95
230
2530
230
2300
10
25
0
240
240
3
2
1
15
95
230
2760
245
2300
10
25
0
264
240
3
2
1
15
95
230
3220
###
2300
10
25
0
292
TALIDAD
N T A S
A O S
4
31
251
58.6
44.3
47.6
47.6
13.0
462
283
56.9
55.2
53.6
53.6
14.3
517
310
71.0
61.6
58.8
58.8
15.6
576
5
722,260
64,347
657,913
2,450
655,463
6
743,820
66,268
677,552
2,300
675,252
333
79.2
78.5
63.2
63.2
16.9
634
361
101.0
84.4
68.4
68.4
18.2
701
872,160
75,872
796,288
2,300
793,988
8
1,101,240
82,114
1,019,126
2,300
1,016,826
A O S
4
612,255
57,144
555,111
2,450
552,661
po de pastos, de acuerdo con Parametros Productivos
pacidad promedio total
OCT
NOV
DIC
ENE
FEB
-
MARZ
-
ABR
-
CION POR APLICACIN DE MEDICAMENTOS

Costo total del
hato
APLICACIN
UNIDAD
Costo por cabeza al ao
Cabeza
150.00
33000.00
Cabeza
84.00
18480.00
Cabeza
35.00
7700.00
Cabeza
60.00
13200.00
1
2
Cabeza
Cabeza
15.00
3300.00
20.00
4400.00
Cabeza
22.00
4840.00
Cabeza
46.00
10120.00
Cabeza
50.00
11000.00
Cabeza
$
$
12.00
494.00 $
No de Cabezas
2640.00
108,680.00
220.00
BLA DE CONSUMO (ALIMENTACION DEL HATO)
KG/UN
No. Dias
305
60
ao
4,117.50
960.00
$/UN
kg
$0.00
$0.00
dia
$0.00
$0.00
mes
$0.00
$0.00
ao
$0.00
$0.00
365
365
365
3,102.50
1,642.50
6,022.50
$0.00
$0.00
$0.00
KG/UN
ao
610.00
120.00
547.50
365.00
730.00
$/UN
kg
$3.000
$3.000
$3.000
$3.000
$3.000
No. Dias
ao
305
5490.0
60
600.0
365
2007.5
365
6752.5
365
0.0
$/UN
kg
$3.00
$3.00
$3.00
$3.00
$0.00
No. Dias
305
60
365
365
365
KG/UN
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$6.00
$6.00
$4.50
$3.00
$6.00
mes
$152.50
$30.00
$136.88
$91.25
$182.50
ao
$1,830.00
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
dia
dia
$6.00
$4.50
$3.00
$6.00
$0.00
mes
$30.00
$136.88
$91.25
$182.50
$182.50
Por mes
$33,550.00
1186.25
1186.25
35922.5
4497
5070
5554
5966
1349
1521
1666
1790
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Costo anual
Costo mensual
208050
17338
4560
380
346750
28896
9120
760
138700
11558
707180
58931.67
Empleos fijos
Costo semanal
2477
54
4128
109
1651
8419
12
0.00
ao 1
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
ao 2
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
251.00
283.00
310.00
333.00
4497
5070
5554
5966
1,349.00
1,521.00
1,666.00
1,790.00
MAY
JUN
-
0
-
ao 3
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
ao 4
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
ao 5
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
ao 6
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
ao 7
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
ao 8
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
ao 9
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
ao 10
$360.00
$1,642.50
$1,095.00
$2,190.00
$2,190.00
Cuadro No 1. Conceptos de Inversion

Cantidad
Descripcin
1
2
5 Semental
Total
P Unitario
$ 15,500.00
$ 26,500.00
Nota: Los corales de manejo, bebederos y comederos ya incluyen la mano de obra
$
$
$
Importe
3,332,500.00
132,500.00
3,465,000.00
ACTIVIDADES DE PUESTA EN MARCHA Y OPERACIN DEL

PROYECTO
Ajuste del presupuesto de Inversin
Asignacin de actividades a los integrantes del grupo
Identificacin y seleccin de proveedores de animales e insumos
Acondicionamiento de potreros
Compra y almacenamiento de alimento suplementario
Compra de medicinas, vitaminas y minerales para inicio de reproduccin
Construccion de corrales para recepcin de animales
Contratacin de transporte para traslado de animales
Compra de vientres y sementales bovinos
Traslado y recepcin de animales en corral
Aplicacin de vitaminas y de la vacuna contra la fiebre del embarque
Proporcionar agua y forraje al ganado para reducir estrs de traslado
Cuidado de los animales por 3 das para aclimatacin del ganado
Traslado del ganado al agostadero de pastoreo
Visita diaria al potrero donde se encuentre el ganado
Colocar las piedras minerales cerca de abrevaderos
Deteccin y tratamiento de animales enfermos
Apartado de hembras gestantes y/o paridas
Vigilar y dar a tencin a hembras en trabajo de parto
Asegurarse que los becerros al nacer tomen calostro
Ordea de vacas en la etapa de lactancia
Apartado de becerros para realizar la ordea
Ordea
Desparasitaciones internas y externas
Proporcionar alimento suplementario
Herrado y descorne de ganado
Destete de becerros en lactancia
Apartado y manejo de becerros destetados
Venta de becerros de destete y de desecho
Venta de leche
Otras
PERIODO (DAS, SEMANAS Y MESES)

1
Cuadro No . 2 Cronograma de ejecucion del proyecto
MANAS Y MESES)
7
8.......
CRONOGRAMA
Pre
Adecuacin del potrero
Contrato con proveedores
Construccin del corral de manejo
Compra de vientres
Puesta en marcha
Intalacin y adecuacin de animales
Capacitacin para el arranque
En funcionamiento
Seguimiento
Cursos de capacitacin
Seguimiento
Reuniones de corte de caja
Tiempo
(Das)
7
3
42
14
18
18
4
7
180
60
Mes1
1 2 3 4
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
CUADRO N 3
PRESUPUESTO DE INVERSIN
(PESOS)
NO
A
CONCEPTOS
TOTAL
ACTIVOS FIJOS
1 TERRENOS
2 GANADO
2.1 Vaca F1 cruza europeo con cebu
2.2 Semental
ACTIVOS DIFERIDOS
1 CAPACITACION Y ASISTENCIA TECNICA
1.1
Manejo del producto y parametros de calidad
1.2
1.3
1.4
1.5
Taller de mercado, segmentacion y posicionamiento
2 Elaboracion de proyecto
CAPITAL DE TRABAJO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3,465,000.00
300,000.00
3,465,000.00
3,332,500.00
132,500.00
135,000.00
80,000.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
16,000.00
55,000.00
403,498.00
TOTAL
4,003,498.00
16000
80000
CUADRO N 4
CALENDARIO DE INVERSIN
(PESOS)
NO
A
CONCEPTOS
ACTIVOS FIJOS
1 TERRENOS
2 GANADO
2.1 Vaca F1 cruza europeo con cebu
2.2 Semental
ACTIVOS DIFERIDOS
1 CAPACITACIN Y ASISTENCIA TECNICA
1.1 Capacitacin y asistencia tecnica
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL
MES 1
MES 2
3,465,000
300,000
-
3,465,000
3,332,500
132,500
80,000.00
80,000.00
55,000.00
55,000.00
80,000.00
-
403,498
55,000
3,545,000
TOTAL
3,465,000
300,000
3,465,000
3,332,500
132,500
135,000.00
80,000.00
80,000.00
55,000.00
403,498
4,003,498
CUADRO N 5
VALOR DE DEPRECIACIN ANUAL - VALOR RESIDUAL - VALOR DE REPOSICIN
(PESOS)
NO
CONCEPTOS
A ACTIVOS FIJOS
1 Terreno
2 GANADO
2.1
Vaca F1 cruza europeo con cebu
2.2
Semental
B ACTIVOS DIFERIDOS
1 CAPACITACIN Y ASISTENCIA TECNICA
C TOTAL
VALOR
INICIAL
3,465,000
300,000
3,465,000
3,332,500
132,500
135,000
80,000
55,000
3,600,000
PERIODO DE
VIDA (AOS)
TEC.
ECO.
DEPRECIACIN
ANUAL
VALOR
346,500
VALOR RESIDUAL
VALOR
(VIDA Econ.)
REPOSICIN
300,000
9
8
0
7
6
0
346,500
333,250
13,250
-
346,500
10%
10%
999,750
53,000
135,000
1,052,750
2,332,750
79,500
-
CUADRO B-III Y C-III

FLUJO DE FONDOS MENSUAL Y DETERMINACIN DEL CAPITAL DE TRABAJO PARA EL PRIMER AO DE OPERACIN DEL PROYECTO
(PESOS)
NO
CONCEPTO
A INGRESOS TOTALES
Becerros destetados
Vacas de desecho
Vaquillas para cria
Leche
B COSTOS DE OPERACIN
C. V. DE OPERACIN
Alimento
C.F. DE OPERACIN
Mano de obra
C.V. DE ADMON. DIST. Y VENTAS
Otros
C.F. DE ADMON. DIST. Y VENTAS
Otros
C FLUJO DE FONDOS
D FLUJO DE FONDOS ACUMULADOS
E CAPITAL DE TRABAJO =
UNIDAD
$
4200
8000
7000
4
$
$
JUL
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
AGO
208,848
142,230
33,550
108,680
60,932
58,932
2,000
5,687
5,686.5
208,848 208,848 403,498
SEPT
-
100,168
33,550
33,550
60,932
58,932
2,000
5,687
5,686.5
100,168 309,016 -
CAPITAL DE TRABAJO DESGLOSADO PARA LOS PRIMEROS TRES MESES

Alimento
Mano de obra
TOTAL
94,482
33,550
33,550
60,932
58,932
2,000
94,482
403,498 -
100,650.00
108,680.00
176,795.00
6,000.00
11,373.00
403,498.00
OCT
106,525
106,525.0
96,854
35,923
35,923
60,932
58,932
2,000
9,671
393,827 -
PRIMER AO DE OPERACIN DEL PROYECTO

NOV
DIC
ENE
FEB
106,525
106,525
106,525
106,525
106,525.0
96,854
35,923
35,923
60,932
58,932
2,000
9,671
384,156 -
106,525.0
96,854
35,923
35,923
60,932
58,932
2,000
9,671
374,486 -
MAR
106,525
106,525.0
96,854
35,923
35,923
106,525.0
96,854
35,923
35,923
106,525.0
96,854
35,923
35,923
60,932
58,932
2,000
-
60,932
58,932
2,000
-
60,932
58,932
2,000
-
9,671
364,815 -
9,671
355,144 -
9,671
345,473
O B-III Y C-III
DE TRABAJO PARA EL PRIMER AO DE OPERACIN DEL PROYECTO
ESOS)
PRIMER AO DE OPERACIN DEL PROYECTO
ABR
106,525
106,525.0
96,854
35,923
35,923
60,932
58,932
2,000
-
9,671
335,802 -
MAY
106,525
106,525.0
96,854
35,923
35,923
JUN
801,525
399,000
296,000
60,932
58,932
2,000
-
106,525.0
96,854
35,923
35,923
60,932
58,932
2,000
-
9,671
326,132
704,671
378,539
TOTAL
1,653,725
399,000
296,000
266,312
1,275,186
532,633
423,953
108,680
731,180
707,180
24,000
11,373
11,373
378,539
95
66,578.10
CUADREO C-I
PRESUPUESTO DE INGRESOS PROYECTADO
(PESOS)
NO
CONCEPTO
UNIDADES
INGRESOS SUBTOTAL
Vacas de Desecho
Becerras para cra (Remplazos)*
Leche (lts)
Vacas de Desecho/Precio
Becerros depues del Dstt/precio
Becerras para cra (Remplazos)/precio
Sementales de desecho/precio
Leche (lts)/precio
Ingresos por venta de:
Vacas de Desecho
Becerras para cra (Remplazos)
Leche (lts)
INGRESOS TOTALES
Los ingresos se incrementan un 4% de manera anual
$
cbzas
cbzas
cbzas
cbzas
litros
$
$
$
$
$
$.
CAPACIDAD INICIAL
80%
90%
1
2
1,723,250
2,326,775
AOS DE OPERACIN DEL PROYECTO

CAPACIDAD PLENA
95%
100%
100%
100%
3
4
5
6
2,456,533
3,524,249
4,284,084
4,700,915
95
37
266,312
8,000
4,200
7,000
4.0
97
28
408,471
8,320
4,368
7,280
4.2
94
27
421,851
8,653
4,543
7,571
4.3
25
117
33
552,661
8,999
4,724
7,874
4.5
28
131
38
655,463
9,359
4,913
8,189
4.7
47
144
26
675,252
9,733
5,110
8,517
4.9
399,000.0
259,000.0
1,065,249.6
1,723,250
423,696.0
203,840.0
1,699,238.5
2,326,775
427,015.7
204,422.4
1,825,095.3
2,456,533
224,972.8
552,758.2
259,843.6
2,486,674.8
3,524,249
262,048.3
643,656.2
311,182.4
3,067,196.9
4,284,084
457,461.5
735,831.7
221,430.8
3,286,191.2
4,700,915
CUADREO C-I
PRESUPUESTO DE INGRESOS PROYECTADO
(PESOS)
CAPACIDAD PLENA
100%
7
5,596,447
100%
8
7,134,855
50
155
28
793,988
10,123
5,314
8,857
5.1
54
168
31
1,016,826
10,527
5,527
9,212
5.3
506,127.6
823,722.7
248,002.5
4,018,594.5
5,596,447
568,482.5
928,521.5
285,557.2
5,352,293.5
7,134,855
CUADRO C-II
PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIN PROYECTADO
(PESOS)
NO
CONCEPTOS
A COSTOS VARIABLES DE OPERACIN

1 Alimento
2 Botiquin veterinario
3 Servicios veterinatios
B COSTOS VAR. DE ADM., DISTRIB. Y VENTAS
1 Otros
C C.F. DE OPERACIN
1 Mano de obra
2 Material de limpieza
D COSTOS FIJOS DE ADM., DISTR Y VENTAS
1 Fletes (Traslado de animales)
2 Otros
E COSTOS DE OPERACIN (A+B+C+D)

CAPACIDAD INICIAL
CAPACIDAD PLENA
80%
90%
95%
100%
100%
100%
100%
100%
1
2
3
4
5
6
7
8
532,633
623,180
684,113
748,924
778,881
810,036
842,438
876,135
423,953
496,024
544,525
596,111
619,956
644,754
670,544
697,366
108,680
127,156
139,589
152,813
158,925
165,282
171,894
178,769
0
0
0
0
0
0
0
0
731,180
763,547
795,711
829,227
862,396
896,892
932,768
970,079
707,180
735,467
764,886
795,481
827,301
860,393
894,808
930,601
24,000
28,080
30,826
33,746
35,096
36,500
37,960
39,478
11,373
11,828
12,301
12,793
13,305
13,837
14,390
14,966
11,373
11,828
12,301
12,793
13,305
13,837
14,390
14,966
0
0
0
0
0
0
0
0
1,275,186 1,398,555 1,492,126 1,590,944 1,654,582 1,720,765 1,789,596 1,861,180
Los costos se incrementan 4% de manuera anual, considerando una inflacin anual del 4%
CUADRO N 6
PRESUPUESTO DE CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO PROYECTADO
(PESOS)
NO
A
B
C
CONCEPTO
COSTOS DE OPERACIN
CAPITAL DE TRABAJO*
CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO
UNIDAD
$
$
$

CAPACIDAD INICIAL
CAPACIDAD PLENA
80%
90%
95%
100%
100%
100%
100%
1
2
3
4
5
6
7
1,275,186
403,498
403,498
1,398,555
442,535
39,037
1,492,126
472,143
29,608
1,590,944
503,411
31,268
1,654,582
523,548
20,136
1,720,765
544,490
20,942
100%
8
1,789,596
566,269
21,780
1,861,180
588,920
22,651
*NOTA : SE CONSIDERA EL ____ DE LOS COSTOS DE OPERACIN COMO CAPITAL DE TRABAJO EN CADA AO DE OPERACIN DEL PROYECTO
31.64%
31.64%
31.64%
31.64%
31.64%
31.64%
31.64%
31.64%
Cuadro No 7. Ministracion del subsidio
MINISTRACION DEL SUBSIDIO POR CONCEPTOS DE INVERSIN

NO
CONCEPTOS
A ACTIVOS FIJOS
1 Terrenos
2 GANADO
B ACTIVOS DIFERIDOS
1 Capacitacin y asistencia tecnica
D TOTAL
TOTAL
0
135,000.00
80,000.00
55,000.00
403,498.00
538,498.00
3,465,000.00
3,465,000.00
135,000.00
403,498.00
4,003,498.00
CUADRO N 8
CONDICIONES DEL SUBSIDIO
NO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO DEL SUBSIDIO

CONCEPTOS
PROCAPI
Tipo de empresa
Tipo de financiamiento
Monto del financiamiento
Ministracin del financiamiento (anual, semestral, etc.)
Tasa de inters anual (anuales sobre saldos insolutos - a.s.s.i.)
Periodo de gracia (aos, semestres, etc.)
Plazo de pago (aos)
Forma de pagos (anual, semestral, etc.)
Comisin por apertura del crdito (% sobre el monto del crdito)
Costo del aval o seguro ( % a.s.s.i )
Forma de amortizacion del financiamiento
Otras condiciones
INSTITUCION
REFACCIONARIO
2000000
Anual
NA
NA
NA
NA
NA
NA
NA
CONDICIONES DEL SUBSIDIO
NES DE FINANCIAMIENTO DEL SUBSIDIO

INSTITUCION
MUNICIPIO
GRUPO
REFACCIONARIO
2003498
Anual
NA
NA
NA
NA
NA
NA
NA
Anual
NA
NA
NA
NA
NA
NA
NA
TOTAL
4,003,498
CUADRO N 9
ESTRUCTURA Y MINISTRACIN DEL FINANCIAMIENTO TOTAL
(PESOS)
NO
A
B
C
D
CONCEPTOS
TOTAL
APORTACIN DE SOCIOS
SUBSIDIO
CREDITO
4,003,498
TOTAL
4,003,498
CUADRO C-IV
ESTADO DE RESULTADOS O DE PRDIDAS Y GANANCIAS
(PESOS)
NO
CONCEPTOS
A INGRESOS TOTALES
B COSTOS TOTALES
1 Costos de operacin
C UTILIDAD DE OPERACIN
1 Depreciacin de activos fijos
2 Amortizacin de activos diferidos
3 Intereses del crdito a corto plazo (avo)
4 Intereses del crdito a largo plazo
D UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMP. Y PTU
E I.S.R.* (30% )
F P.T.U (10%)
G UTILIDAD NETA DISPONIBLE
H DIVIDENDOS (80% )
I UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
J No DE SOCIOS
K UTILIDAD POR SOCIO
1
1,723,250
1,275,186
1,275,186
448,064
346,500
101,564
101,564
101,564
101,564
12
8,464
2
2,326,775
1,398,555
1,398,555
928,219
346,500
581,719
581,719
465,376
116,344
12
48,477
PERIODO DE OPERACIN DEL PROYECTO (AOS)

3
4
5
6
2,456,533
3,524,249
4,284,084
4,700,915
1,492,126
1,590,944
1,654,582
1,720,765
1,492,126
1,590,944
1,654,582
1,720,765
964,408
1,933,305
2,629,502
2,980,150
346,500
346,500
346,500
346,500
617,908
1,586,805
2,283,002
2,633,650
617,908
1,586,805
2,283,002
2,633,650
494,326
1,269,444
1,826,401
2,106,920
123,582
317,361
456,600
526,730
12
12
12
12
51,492
132,234
190,250
219,471
7
5,596,447
1,789,596
1,789,596
3,806,851
346,500
3,460,351
3,460,351
2,768,281
692,070
12
288,363
8
7,134,855
1,861,180
1,861,180
5,273,675
346,500
4,927,175
4,927,175
3,941,740
985,435
12
410,598
CUADRO C-V
FLUJO DE EFECTIVO O FLUJO DE CAJA
(PESOS)
NO
CONCEPTOS
A INGRESOS TOTALES EN EFECTIVO

1 Ingresos totales por ventas
2 Aportaciones de socios
3 Subsidios
5 Crdito a corto plazo
7 Saldo en caja del ao anterior
B EGRESOS TOTALES EN EFECTIVO
1 Inversiones en activos fijos
2 Inversiones en activos diferidos
3 Capital incremental de trabajo
4 Reinversiones
6 Pago del crd. a corto plazo (cap.+int)
8 I.S.R.
9 PTU.
C FLUJO DE EFECTIVO
D DIVIDENDOS
E SALDO FINAL EN CAJA
0
4,003,498
1
1,723,250
1,723,250
PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO (AOS)

2
3
4
5
6
2,774,839
3,793,780
5,796,296
7,188,723
8,388,518
2,326,775
2,456,533
3,524,249
4,284,084
4,700,915
1,275,186
448,064
1,437,592
1,337,246
1,521,734
2,272,046
1,622,213
2,904,639
1,674,718
39,037
29,608
31,268
1,398,555
1,492,126
1,590,944
7
10,136,338
5,596,447
8
12,691,536
7,134,855
3,687,603
1,741,707
4,539,891
1,811,375
5,556,682
1,883,830
20,136
20,942
21,780
22,651
1,654,582
1,720,765
1,789,596
1,861,180
6,646,811
2,106,920
4,539,891
8,324,963
2,768,281
5,556,682
10,807,706
3,941,740
6,865,966
4,003,498
4,003,498
3,465,000
135,000
403,498
1,275,186
la actividad ganadera esta excenta de este impuesto

la actividad ganadera esta excenta de este impuesto
-
448,064
###
448,064
1,337,246
1,337,246
2,272,046
2,272,046
4,174,083
1,269,444
2,904,639
5,514,004
1,826,401
3,687,603
CUADRO No. 10 AMORTIZACIN DEL CRDITO A LARGO PLAZO (PESOS)
Dec-12
CAPITAL
INSOLUTO
(PRINCIPAL)
$4,003,498
$3,503,061
$500,437
$0
$500,437
Dec-13
$3,002,624
$500,437
$0
$500,437
Dec-14
$2,502,186
$500,437
$0
$500,437
Dec-15
$2,001,749
$500,437
$0
$500,437
Dec-16
$1,501,312
$500,437
$0
$500,437
Dec-17
$1,000,875
$500,437
$0
$500,437
Dec-18
$500,437
$500,437
$0
$500,437
Dec-19
$0
$500,437
$0
$500,437
$4,003,498
$0
$4,003,498
AMORTZ.
N
TOTAL
FECHA
AMORTZ. AL
CAPITAL
(PRINCIPAL)
AMORTIZACION
INTERESES SOBRE
EL CAPITAL ( 0 %)
500,437.25
AMORTIZ.
TOTAL
CUADRO N 11
BALANCE GENERAL
(PESOS)
NO
CONCEPTOS
A ACTIVOS FIJOS
1 Terrenos
4 Semental
B ACTIVOS DIFERIDOS
1 CAPACITACION
Y
ASISTENCIA
2 TECNICA
Elaboracion de proyecto
D TOTAL DE ACTIVOS
Ao
NO
CONCEPTOS
0
3,465,000 E PASIVO FIJO
1 Credito a largo Plazo
300,000
3,332,500
132,500
135,000 F CAPITAL CONTABLE
80,000
1 Aportacin de socios
55,000
2 Subsidio CDI
3 Aportacion del municipio
403,498
4,003,498 G PASIVO + CAPITAL CONTABLE
Ao
0
-
4,003,498
2,000,000
2,003,498
4,003,498
CUADRO N 12
CAPACIDAD DE PAGO O NDICE DE COBERTURA *
(PESOS)
NO
CONCEPTOS
A UTILIDAD DE OPERACIN** (CN 15C)

B Amortz. total del credito a largo plazo (CN 14)
C NDICE DE COBERTURA (A / B)
PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO

2
3
4
5
6
7
8
448064
928219
964408
1933305
2629502
2980150
3806851
$500,437 $500,437
$500,437
$500,437
$500,437
$500,437
$500,437
0.8953452 1.85481673 1.92713007 3.86323176 5.25440866 5.95509205 7.60705048
** Flujo de efectivo operativo neto, a partir del Estado de Resultados

Nota: Solo se utiliza como analisis debido a que se trata de un subsidio y no de un credito
CUADRO N 13
PERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN*
(PESOS)
NO
CONCEPTOS
A INVERSIN INICIAL TOTAL (CN. 1D)

B UTILIDAD DE OPERACIN (CN. 15C)
C FLUJO DE FONDOS ACUMULADOS
* Tiempo de recuperacin de la inversin
0
4003498
-988012 -
1
448,064
539,948
2
928,219
388,271
PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO

3
4
5
964,408
1,352,679
1,933,305
3,285,984
2,629,502
5,915,486
6
2,980,150
8,895,636
7
3,806,851
12,702,487
8
5,273,675
17,976,162
CUADRO N 14
RAZONES FINANCIERAS DE ENDEUDAMIENTO
SOLVENCIA GENERAL = ACTIVOS FIJOS / TOTAL DE PASIVOS

ACTIVOS FIJOS (CN. 17A)
TOTAL DE PASIVOS (CN. 17E)
SOLVENCIA GENERAL
3,465,000.00
1,275,185.50
2.72
APALANCAMIENTO FINANCIERO = (TOTAL DE PASIVOS / ACTIVOS FIJOS)

TOTAL DE PASIVOS (CN. 17E)
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS (CN. 17A)
APALANCAMIENTO FINANCIERO
1,275,185.50
3,465,000.00
37%
INDEPENDENCIA FINANCIERA = CAPITAL CONTABLE / ACTIVOS FIJOS

CAPITAL CONTABLE (CN. 17F)
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS (CN. 17A)
INDEPENDENCIA FINANCIERA
4,003,498
3,465,000
116%
EL RESULTADO IMPLICA QUE 25% DE SU ACTIVO SE ADQUIRIO A TRAVEZ DE FINANCIEAMIENTO
EL SEGMENTO DEL ACTIVO FIJO ADQUIRIDO CON RECURSOS APORTADO POR LOS ACCIONISTAS
CUADRO C-V1
PUNTO DE EQUILIBRIO (PE)
NO
CONCEPTOS
A COSTOS VARIABLES TOTALES (CVT)

1 Costos variables de operacin
2 Costos variables de distribucin y ventas
B COSTOS FIJOS TOTALES (CFT)
1 Costos fijos de operacin
2 Costos fijos de administracin y ventas
3 Costos financieros
3.1 Intereses del crdito a corto plazo
3.2 Intereses del crdito a largo plazo
4 Depreciacion anual de activos fijos
5 Amortizacin anual de activos diferidos
C COSTOS TOTALES DE PRODUCCIN
D VOLUMEN. DE PRODUCCIN (VP)
E INGRESOS TOTALES (IT)
F P.E. VALOR DE VENTAS
PEVV = CFT/(1-(CVT / IT)
G P.E. VOLUMEN DE PRODUCCIN
PEVP = PEVV / (IT/VP)
H P.E. EN PORCENTAJE DE VENTAS
PEPV = (PEVV / IT) 100
UNIDAD

CAPACIDAD INICIAL
CAPACIDAD PLENA
80%
90%
95%
100%
100%
100%
100%
1
2
3
4
5
6
7
100%
8
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Cab
$
532,633
532,633
1,089,053
731,180
11,373
623,180
623,180
1,121,875
763,547
11,828
684,113
684,113
1,154,513
795,711
12,301
748,924
748,924
1,188,520
829,227
12,793
778,881
778,881
1,222,201
862,396
13,305
810,036
810,036
1,257,229
896,892
13,837
842,438
842,438
1,293,658
932,768
14,390
876,135
876,135
1,331,545
970,079
14,966
346,500
1,621,686
132
1,723,250
346,500
1,745,055
125
2,326,775
346,500
1,838,626
121
2,456,533
346,500
1,937,444
175
3,524,249
346,500
2,001,082
197
4,284,084
346,500
2,067,265
217
4,700,915
346,500
2,136,096
233
5,596,447
346,500
2,207,680
253
7,134,855
1,576,250
1,532,260
1,600,128
1,509,244
1,493,783
1,518,970
1,522,902
1,517,943
Cab
121
82
79
75
69
70
63
54
91%
66%
65%
43%
35%
32%
27%
21%
Puntos de
equilibrio
CUADRO D
FLUJO DE FONDOS GENERAL PARA CALCULAR LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO (PESOS)
NO
CONCEPTOS
PERIODO DE ANLISIS DEL PROYECTO

2
3
4
5
6
1,437,592
1,521,734
1,622,213
1,674,718
1,741,707
###
###
39,037
29,608
31,268
20,136
20,942
INVERSIN
0
1
7
A COSTOS CON EL PROYECTO (CT)
4,003,498
1,275,186
1,811,375
1 Inversin en activos fijos
3,465,000
2 Inversin en activos dif.
135,000
3 Capital increm. Trabajo
403,498
21,780
4 Reinversiones
1,275,186
1,398,555
1,492,126
1,590,944
1,654,582
1,720,765
1,789,596
6 I.S.R.
7 PTU.
8 Amortizacin total del CLP
- NO SE CONSIDERA POR QUE ES UNA EVALUACION SOCIAL DEL PROYECTO
B BENEFICIOS CON EL PROYECTO
1,723,250
2,326,775
2,456,533
3,524,249
4,284,084
4,700,915
5,596,447
(BT)
1 Ingresos totales
1,723,250
2,326,775
2,456,533
3,524,249
4,284,084
4,700,915
5,596,447
2 Recuperacin del C.T.
###
3 Valor de rescate
###
4 Ministracin del CLP
NO SE CONSIDERA POR QUE ES EVALUACION SOCIAL DEL PROYECTO
5 Subsidios
C FLUJO DE FONDOS
4,003,498
448,064
889,182
934,800
1,902,037
2,609,365
2,959,208
3,785,072
D INVERSIN INICIAL TOTAL
4,003,498
TASA DE ACTUALIZACIN = 3% En base a la inflacion estimada por el gobierno federal para el ao 2012
NO
A
B
C
D
E
VALOR DE LOS INDICADORES EN EXCEL

VALOR ACTUAL DE LOS BENEFICIOS
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS
VALOR ACTUAL NETO (VAN)
RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C)
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
PERIODO BASE
0
1
27,060,767
15,293,734
11,767,033
1.769
33%
26,272,589
14,848,285
11,424,304
1.769
33.37%
8
1,883,830
22,651
1,861,180
7,134,855
7,134,855
-
5,251,024
CUADRO No 15. ANALISIS DE SENSIBILIDAD SOBRE LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO
NO
CONCEPTOS
PERIODO DE ANLISIS DEL PROYECTO

2
3
4
5
6
1,437,592
1,521,734
1,622,213
1,674,718
1,741,707
###
###
39,037
29,608
31,268
20,136
20,942
INVERSIN
0
1
7
A COSTOS CON EL PROYECTO (CT)
4,003,498
1,275,186
1,811,375
1 Inversin en activos fijos
3,465,000
2 Inversin en activos dif.
135,000
3 Capital increm. Trabajo
403,498
21,780
4 Reinversiones
1,275,186
1,398,555
1,492,126
1,590,944
1,654,582
1,720,765
1,789,596
6 I.S.R.
7 PTU.
8 Amortizacin total del CLP
- NO SE CONSIDERA POR QUE ES UNA EVALUACION SOCIAL DEL PROYECTO
B BENEFICIOS CON EL PROYECTO
1,723,250
2,326,775
2,456,533
3,524,249
4,284,084
4,700,915
5,596,447
(BT)
1 Ingresos totales
1,723,250
2,326,775
2,456,533
3,524,249
4,284,084
4,700,915
5,596,447
2 Recuperacin del C.T.
###
3 Valor de rescate
###
4 Ministracin del CLP
5 Subsidios
C FLUJO DE FONDOS
4,003,498
448,064
889,182
934,800
1,902,037
2,609,365
2,959,208
3,785,072
D INVERSIN INICIAL TOTAL
4,003,498
TASA DE ACTUALIZACIN = 3% En base a la inflacion estimada por el gobierno federal para el ao 2012
NO
A
B
C
D
E
VALOR DE LOS INDICADORES EN EXCEL

VALOR ACTUAL DE LOS BENEFICIOS
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS
VALOR ACTUAL NETO (VAN)
RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C)
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
PERIODO BASE
0
1
27,060,767
15,293,734
11,767,033
1.769
33%
26,272,589
14,848,285
11,424,304
1.769
33.37%
8
1,883,830
22,651
1,861,180
7,134,855
7,134,855
-
5,251,024
NO TOCAR
Analisis de sencibilidad
4,003,498 Inversion
1,275,186 Costo
1,723,250 Ingresos
ANLISIS DE SENSIBILIDAD
VARIABLE RIESGO: INVERSIN INICIAL
QUE PASA SI LA INVERSIN INI. AUMENTA EN
VAN
0%
11,767,033
5%
4,886,495
10%
4,686,320
15%
4,486,145
RBC
1.769
1.409
1.386
1.363
TIR
33%
31%
30%
29%
VARIABLE RIESGO: COSTOS DE OPERACIN
QUE PASA SI LOS COSTOS DE O. AUMENTAN EN..
VAN
0%
11,767,033
5%
5,028,796
10%
4,970,922
15%
4,913,048
RBC
1.769
1.426
1.419
1.412
TIR
33%
32%
32%
31%
VARIABLE RIESGO: INGRESOS TOTALES
QUE PASA SI LOS INGRESOS T. DISMINUYEN EN..
VAN
0%
11,767,033
5%
5,011,406
10%
4,936,141
15%
4,860,877
RBC
1.769
1.427
1.420
1.410
TIR
33%
32%
32%
31%

BOVINOS MAZATAN MODx

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Judul Asli

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DIGENAS NAHUATLS LA HUERTA S.C DE R.L DE C.V

TODAS LAS PESTAAS

Anexo al Oficio nm. CGFDI/XXXX/2012

Se cuenta con una superficie de 120 hectareas

Es un semental raza europea de 24 meses de edad

Se dara asistencia tecnica al grupo que le ayuden a Servicio

Enfermedades de bovinos y su tratamiento

Es un taller que busca la prevencion y control de Servicio

Taller de manejo contable basico

Se busca que el grupo lleve un control adecuado de sus Servicio

Taller demanejo administrativo basico

Se busca que el grupo se organice de forma optima para Servicio

y Se busca que el grupo incorpore concocimientos de Servicio

3 Diseo del proyecto

En el diseo de proyecto no solo se contempla el costo de

Se considera un precio de $ 3.00 pesos por kg de

Solo se adquirira un botiquin por ao

Es el costo que implica el traslado de los animales asi

al Oficio nm. CGFDI/XXXX/2012

Se cuenta con una superficie de 120 hectareas

Es un semental raza europea de 24 meses de edad

Enfermedades de bovinos y su tratamiento

Es un taller que busca la prevencion y control de

Taller de manejo contable basico

Se busca que el grupo lleve un control adecuado de sus

Taller demanejo administrativo basico

Se busca que el grupo se organice de forma optima para

y Se busca que el grupo incorpore concocimientos de

3 Diseo del proyecto

Se considera un precio de $ 3.00 pesos por kg de

PEDRO CASTILLO VARGAS

CUADRO B-I Y B-II

Desarrollo de hato de ganado bovino de doble prop

Tipo de pastos o forrajes

Vacas (N) inicio de ao

No.de hectarea Capacidad forrajera U.A./Ha.

Capacidad promedio total

MEMORIA DE CALCULO PARA COSTOS DE OPERACION POR APLICACIN DE ME

Vigantol ADE 100 ml

TABLA DE CONSUMO (ALIM

Resumen Costos: Forrajes y Concentrado/unidad

Costo total del hato al ao

JORNALES EMP. FIJOS

JORNALES EMP EVENTUALES

MEMORIA DE CALCULO PARA LOS JORNALES EN BOVINOS

Salario por jornal

Costo por dia

ado bovino de doble proposito

po de pastos, de acuerdo con Parametros Productivos

pacidad promedio total

CION POR APLICACIN DE MEDICAMENTOS

Costo por cabeza al ao

BLA DE CONSUMO (ALIMENTACION DEL HATO)

Cuadro No 1. Conceptos de Inversion

Nota: Los corales de manejo, bebederos y comederos ya incluyen la mano de obra

ACTIVIDADES DE PUESTA EN MARCHA Y OPERACIN DEL

PERIODO (DAS, SEMANAS Y MESES)

Cuadro No . 2 Cronograma de ejecucion del proyecto

CUADRO B-III Y C-III

CAPITAL DE TRABAJO DESGLOSADO PARA LOS PRIMEROS TRES MESES

PRIMER AO DE OPERACIN DEL PROYECTO

AOS DE OPERACIN DEL PROYECTO