Instituto Tecnolgico Superior Cordillera

Consulta Depsitos Y Tipos De Depsitos

Tecnologa En Administracin Bancaria Y Financiera
Llamatumbi Chuquimarca Hernn Gustavo
Cuarto A Nocturno
27 De Mayo De 2015

Resumen
El siguiente trabajo es una interpretacin de definiciones de varias fuentes que han
tratado el tema de depsitos y temas anexos a este, al igual que se ha tomado como
fuente principal los conceptos bsicos que detalla el banco central del ecuador y la
superintendencia de bancos y seguros de ecuador, con el nico fin de entender de una
manera prctica sobre depsitos e inversiones y su importancia dentro del sistema
financiero de un pas.

Depsitos
La palabra deposito proviene de del latn depositum que significa almacn,
entrega o yacimiento dentro de este contexto tambin podemos entender que un
deposito comprende la entrega de un bien o valor para su resguardo o proteccin.
Dentro del glosario de trminos financieros de la superintendencia de bancos y
seguros del ecuador determina que un depsito es el dinero que un titular de una
cuenta bancaria pone bajo la custodia de una institucin financiera que se hace
responsable de dichos valores
Por consiguiente podemos deducir que se trata de un contrato mediante el cual el
banco dispone de recursos valores otorgados por parte de particulares (clientes) que se
afilian a la institucin financiera de manera voluntaria y est a su vez se obliga
restituirla cuando su titular la requiriese.
Tipos de depsitos
La clasificacin del depsito varia de autor en autor de ah que en este informe
lo clasificaremos segn dos categoras siendo estos por su fluidez de efectivizacin y
por origen de los fondos de depsito:
Segn su fluidez de efectivizacin sern:
Depsitos a la vista
Son aquellos valores en custodia de una institucin financiera que pueden ser
devueltos a su titular inmediatamente de manera expresa y por cualquier medio si este lo
requiriere, este tipo de depsitos se lo realiza generalmente en cuentas de ahorro y

generan intereses como medio para atraer ms titulares de cuenta (clientes) a las
instituciones.
Depsitos a plazo
Son aquellos valores en custodia de una institucin financiera que no pueden ser
devueltos a su titular inmediatamente sino hasta que se haya cumplido la fecha pactada
en el contrato para la devolucin de los valores, este tipo de depsitos se caracterizan
por generar un inters un poco mayor al de las cuentas de ahorro.
Segn su origen los denominaremos:
Depsitos individuales
Son aquellos valores que provienen de una sola persona, sea no titular de la
cuenta.
Depsitos colectivos
Son valores que se adjudican a la cuenta por parte de organizaciones,
asociaciones, gremios o accionistas.
Cuenta de ahorros
Es un contrato firmado entre una persona fsica o jurdica con una entidad
financiera, en la cual esta persona otorga valores a dicha institucin con el fin de que
esta las resguarde, la persona titular de estos valores puede disponer de ellos cuando
requiriese sin previa anticipacin este tipo de cuentas generan un pequeo de inters por
sobre el monto ahorrado, hasta hace un tiempo para el control de estos valores la entidad
financiera otorgaba un documento de registro llamado papeleta en donde se detallaban

todos los movimientos que el cliente realizaba con su cuenta, en la actualidad este
medio de control se lo realiza de manera electrnica.
Cuenta corriente
Al igual que la cuenta de ahorros es considerado un depsito a la vista tratndose
de un contrato que contempla el resguardo de dinero y la disposicin de estregarla a su
titular inmediatamente, estas cuentas pueden ser abiertas por colectivos, corporaciones y
entidades pblicas por lo que se encuentran amparadas de sigil bancario, la diferencia
radica especficamente en que en lugar de usar una libreta como instrumento para
efectuar retiros de las cuentas disponemos de un cheque, las cuentas corrientes no
generan inters ya que este tipo de cuentas reflejan un flujo de efectivo constante.
El cheque
El cheque es una orden incondicional de pago a favor de un beneficiario. Se lo
considera tambin un ttulo valor regulado por la superintendencia de bancos y seguros,
es por ello que este documento debe constar de ciertas caractersticas para su
circulacin.
1. La denominacin de cheque, insertada en el texto mismo del documento y expresada
en el idioma empleado para su redaccin
2. El mandato puro y simple de pagar una suma determinada de dinero.
3. El nombre de quien debe pagar o girado.
4. La indicacin de la fecha y del lugar de la emisin del cheque.
5. La firma de quien expide el cheque o girador.

Sistema de cmara de compensacin de cheques (SCCC)

Segn la resolucin nmero 046-2013 del directorio del banco central del
ecuador en su captulo tercero, seccin primera de definicin y enlace, articulo uno,
literal a determina que es el conjunto de instrumentos, procedimientos y normas
utilizados para la compensacin, liquidacin y el proceso de devolucin de los cheques
que las instituciones financieras presentan en la cmara de compensacin, a travs del
intercambio de imgenes digitales e informacin de los cheques.
Inversiones
La inversin, segn el diccionario de la lengua espaola, es la colocacin de los
caudales en aplicaciones productivas
Con esta premisa podemos definir que una inversin es la ubicar los excedentes
de ingresos propios a una o varias actividades que generen renta y capitalizacin por un
tiempo determinado o constante.
Tipos de inversin
Las inversiones generalmente se las pueden catalogarse de dos maneras por su
tiempo de duracin y por su tipo a continuacin las detallaremos brevemente.
Por su tiempo de duracin esta pueden ser:
Inversiones a largo plazo: Son denominadas as porque su capital e intereses
sern apreciados en un mnimo de ocho o diez aos.
Inversiones a mediano plazo: Cuentan con un tiempo de realizacin de capital e
interese en promedio de 5 aos.

Inversiones a corto plazo: Su realizacin de capital e intereses en efectivo esta

entre 1 a 3 aos.
Por su tipo estas se pueden catalogar como:
El mercado monetario: son inversiones de corto plazo, las empresas que generan
este tipo de opcin para inversin requieren el dinero en forma de prstamo pagando por
ello intereses.
Bonos: son ttulos valores emitidos por empresas e instituciones de estado
generalmente las realizan con el fin de capitalizarse antes de realizar un movimiento en
sus negocios, estas pueden ser de largo y mediano plazo, al ser considerados ttulos
valor estos tambin pueden ser negociados de manera personal por sus tenedores.
Acciones: son ttulos valores emitidos por empresas e instituciones de estado de
la misma manera que los bonos generalmente las realizan con el fin de capitalizarse o
recapitalizarse con la diferencia de que estos ttulos representan una parte proporcional
de una empresa, estos ttulos tambin pueden ser negociados de manera personal por sus
tenedores.
Mercado forex: consiste en la adquisicin de divisas (dinero) de otros pases con
mayor vala, este tipo de inversiones es impredecible pues su prdida o ganancia vara
de las condiciones polticas y de mercado de los gobiernos de cada pas.
Hay que tomar en cuenta que todo tipo de inversin tiene su pro y sus contras y
que antes de invertir en alguna de estas opciones no hay nada ms efectivo que
informarse a ms detalle.
Patrimonio tcnico de instituciones financieras

Es el valor mnimo para la creacin de una institucin financiera.

Dentro del libro primero de normas generales para instituciones del sistema
financiero del ecuador, titulo primero , capitulo primero, seccin primera, artculo
primero, segundo y tercero, que reforma la resolucin nmero JB-2013-2476 del 9 de
mayo del 2013, JB-2002-452 del 14 de mayo del 2002 y JB-2011-2027 del 13 de
octubre del 2011, de la superintendencia de bancos y seguros de la republica del ecuador
determina que el patrimonio tcnico para que funcionen las instituciones financieras
estar conformado de la siguiente manera.
Bancos

7.886.820,00 dlares americanos

Sociedades financieras

3.943.410,00 dlares americanos

Asociaciones, mutualistas y cooperativas

de ahorro y crdito

788.682,00 dlares americanos

Seguros generales y de vida

3.943.410,00 dlares americanos

Reaseguros

7.886.820,00 dlares americanos

Bibliografa

Nuri E. Rodrguez Olivera, Virginia S. Bado Cardozo y Carlos E. Lpez Rodrguez. (25
de 05 de 2015). DERECHOCOMERCIAL.EDU.UY. Obtenido de
DERECHOCOMERCIAL.EDU.UY:
http://www.derechocomercial.edu.uy/ClaseContratosBanc02.htm
BINARIAS.ORG. (27 de 05 de 2015). Obtenido de BINARIAS.ORG:
http://www.binarias.org/tipos-de-inversiones-financieras/
SBS.GOV.EC. (25 de 05 de 2015). Obtenido de SBS.GOV.EC:
http://www.sbs.gob.ec/practg/p_index
AGUIRRE, E. L. (2009). PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS Y DE
SEGUROS BASICOS. GUAYAQUIL, GUAYAS, ECUADOR: EDICIONES
HOLGUIN S.A.