los
asientos contables en el libro Diario con la informacin que a continuacin se le
proporciona.
II OPERACIONES:
01.- El Banco de Crdito, nos concede prstamo por s/. 25,000.
03.- Se deposite en nuestra cta. cte.: Bco. De Crdito, el importe de s/. 12,
5OO.oo
04.- Con cheque No 2001, cancelamos Fact N750 a nuestro proveedor Juanita
Concha, el importe de s/. 3,500.00
05.- Con cheque 2002, cancelamos por letra vencida a nuestro proveedor Pedro
Picapedra, el importe de s/. 3,000.00
06.- Nuestro cliente, Jos Diaz de su cta.cte del Bco. De Crdito, nos cancela, el
importe de S/. 3,000.oo, importe que se deposita en nuestra cta. cte.: Bco. De
Crdito.
07.- Nuestro cliente Josefina Towsend, nos gira cheque No 1395, de su cuenta Cte.
el importe de S/. 13,000, con el propsito de enviarle mercadera dentro de cinco
das posteriores.
08.- El Banco de Crdito, nos enva N/C por s/ 100.00, por mantenimiento de cta.
cte.
09.- Con cheque No 2003, se devuelve prstamo al Banco de Crdito, por S/.
26,500.00 (Op 01)
10.- A nuestro cliente Josefina Towsend, le enviamos la mercadera solicitada (Op
O6)
12.- Nuestra empresa otorga prstamo a su servidor Jos del Solar, por s/, 1,000.
Se gira cheque No 2004
14.- A nuestro proveedor Marcelino Tcume, le compramos mercaderas al contado
V/C, por s/. 14, 500.00, segn Fact No 1674, cancelando con cheque de nuestra
cta. cte.
16.- Nuestra empresa otorga prstamo, por S/. 2,100.oo al accionista de la
empresa Jos Lambayeque para lo cual giramos cheque N 2005.
18.- Nuestra empresa gira cheque No 2006 por s/. 4,000.oo a nombre de Manuel
Montenegro, como Fondo de Garanta por habernos alquilado local Comercial de su
propiedad, ubicado en la Av. Balta N 980-Chiclayo
19.- Nuestro accionista Jos Lambayeque, nos devuelve por prstamo (0p16)
importe que depositamos en nuestra cta. cte.
20.- Con efectivo cancelamos tributos municipales del mes anterior, por S/.40O.00
21.- Nuestro cliente Juan Chongoyape, nos cancela por letra vencida, el importe de
s/. 2,300.
22.- El importe de la Operacin anterior se deposita en nuestra cta. cte.
23.- Se retira para el consumos S/ 500.00 de suministros
24.- Jos Nueva Arica, nos cancela S/.1, 800.00 por letra vencida
25.- Cancelamos a la Municipalidad de Lambayeque, el importe de s/ 300.00 por
tributos del mes anterior
27.- Segn Fact No 105, compramos mercaderas (V/C),por S/ 12, 100.00 a
nuestro proveedor Miguel Chiclayo, importe total de la factura que cancelamos con
cheque N 2007
28.- Compramos tiles de oficina, para uso inmediato, a La librera Que Buena
Mano, de propiedad de Jacinto Roque, el importe de S/. 500.00 ms IGV, se
cancela con efectivo
29.- Compramos tiles de aseo la empresa El Nio Aseado, de propiedad de
Matilde Mocupe, segn Fact No 308, por s/. 400.00 ms IGV, se cancela al contado.
30.- Con cheque No 2008, compramos materias primas, por S/. 2, 800.00 ms IGV
Valor de Compra
s/. 6,000.00
Depreciacin Acumulada :
4,000.00
67.- A la Municipalidad de Lambayeque, le cancelamos al contado Tributos
municipales, el importe de S/. 200.00
68.- Recibimos aviso, por consumo de fludo eltrico del pte mes, por S/. 300.00
ms IGV, para ser cancelado el mes entrante.
70.- En el mes de diciembre, la empresa recibe papeletas de infracciones por s/.
3000.00, por parte de la Municipalidad de Chiclayo, que corresponde a la camioneta
de placa No AC 5678, bajo la responsabilidad del conductor Jacinto Ferreafe,
importe total que se cancela con efectivo.
SE PIDE:
01.- Haga uso del papel cuenta para Diario
02.- Al lado izquierdo del papel haga aparecer el N de la operacin
03.- Los asientos contables deben tener el orden correlativo.
04.- Los asientos contables deben tener las glosas correspondientes.