DIRIO DA REPBLICA

I Srie N. 128

Sexta-feira, 9 de Julho de 2010

RGO OFICIAL DA REPBLICA DE ANGOLA

Toda a correspondncia, quer oficial, quer

relativa a anncio e assinaturas do Dirio da

As trs sries .
Repblica, deve ser dirigida Imprensa
A 1. srie
Nacional E. P., em Luanda, Caixa Postal 1306 A 2. srie
A 3. srie
End. Teleg.: Imprensa

ASSINATURAS

SUMRIO

Lei n. 12/10:

Assembleia Nacional

Estabelece medidas de natureza preventiva e repressiva de combate ao

branqueamento de vantagens de provenincia ilcita e ao financiamento do terrorismo. Revoga toda a legislao que contrarie a
presente lei.

Lei n. 13/10:

Aprova a lei orgnica e do processo do Tribunal de Contas. Revoga

a Lei n. 5/96, de 12 de Abril, a Lei n. 21/03, de 29 de Agosto, o
Decreto n. 23/01, de 12 de Abril e demais legislao que
contrarie o disposto na presente lei.

ASSEMBLEIA NACIONAL

Lei n. 12/10
de 9 de Julho

Impe-se a necessidade de se estabelecerem medidas de natureza preventiva e repressiva de combate ao

branqueamento de vantagens de provenincia ilcita e ao
financiamento do terrorismo, porquanto, esta prtica escala
mundial um mal que est a atingir sobretudo as sociedades
em desenvolvimento, cuja forma de operar orientada
pelo sigilo, no se sabendo, pela prpria natureza, a sua real
dimenso.
Tem sido frequente os infractores utilizarem vrios pases
para ocultar os seus proventos ilcitos, aproveitando-se das
diferenas existentes nos respectivos regimes legais e, por
vezes, da difcil coordenao e cooperao internacional.

Por no existirem estimativas fiveis sobre a magnitude

do problema do branqueamento de capitais e do financiamento
do terrorismo a nvel global e para prevenir a sua disseminao pelo nosso Pas, cujas consequncias so inimaginveis.

Preo deste nmero Kz: 310,00

Ano

Kz: 400 275,00

Kz: 236 250,00
Kz: 123 500,00
Kz: 95 700,00

O preo de cada linha publicada nos Dirios

da Repblica 1. e 2. sries de Kz: 75,00 e para a

3. srie Kz: 95,00, acrescido do respectivo

imposto do selo, dependendo a publicao da
3. srie de depsito prvio a efectuar na Tesouraria
da Imprensa Nacional E. P.

A Assembleia Nacional aprova, por mandato do povo,

nos termos da alnea b) do artigo 161. da Constituio da
Repblica de Angola, a seguinte:
LEI DO COMBATE AO BRANQUEAMENTO
DE CAPITAIS E DO FINANCIAMENTO
AO TERRORISMO
CAPTULO I
Disposies Gerais
ARTIGO 1.
(Objecto)

1. A presente lei estabelece medidas de natureza preventiva e repressiva de combate ao branqueamento de vantagens de provenincia ilcita e ao financiamento do terrorismo.
2. O branqueamento e o financiamento do terrorismo so
proibidos, prevenidos e punidos, nos termos da presente lei
e da legislao penal aplicvel.
ARTIGO 2.
(Definies)

Para efeitos da presente lei entende-se por:

1. Entidades sujeitas as entidades financeiras e no

financeiras;

2. Relao de negcio a relao de natureza comercial ou profissional entre as entidades sujeitas e os seus clientes que, no momento em que esta, efectivamente, se
estabelece, se prev que venha a ser, ou seja duradoura;

3. Transaco ocasional qualquer transaco efectuada pelas entidades sujeitas fora do mbito de uma relao
de negcio j estabelecida;

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4. Beneficirio efectivo entidade por conta de quem

realizada uma transaco ou actividade ou que, em ltima
instncia, detm ou controla o cliente;
5. Pessoas politicamente expostas as pessoas singulares que desempenham, ou desempenharam at h um ano,
cargos de natureza poltica ou pblica, bem como os membros prximos da sua famlia e pessoas que reconhecidamente tenham com elas estreitas relaes de natureza
societria ou comercial;
6. Banco de fachada a instituio de crdito constituda em Estado ou jurisdio, no qual aquela no tenha uma
presena fsica que envolva administrao e gesto e que no
se encontre integrada num grupo financeiro regulamentado;
7. Prestadores de servios a sociedades outras pessoas
colectivas e centros de interesses colectivos sem personalidade jurdica;
8. Unidade de Informao Financeira a unidade central nacional com competncia para receber, analisar e
difundir a informao suspeita de branqueamento ou de
financiamento do terrorismo, sendo primariamente o Banco
Nacional de Angola, a Comisso de Mercado de Capitais e a
Direco Nacional de Investigao e Inspeco das Actividades Econmicas do Comando Geral da Polcia Nacional.
ARTIGO 3.
(mbito de aplicao)

1. A presente lei aplica-se s instituies de crdito,

s sociedades financeiras, s seguradoras, s sociedades gestoras de fundo de penses, s bolsas de valores, aos casinos,
s casas de cmbio e de mtuo, aos servios de emisso e de
gesto de meios de pagamento, s sociedades de gesto
individual e colectiva de patrimnios que possuam a sua sede
em territrio angolano, bem como as respectivas sucursais,
agncias, filiais, ou outras formas de representao e outras
instituies cuja actividade seja a prestao de servios,
nomeadamente revisores oficiais de contas, tcnicos de
contas, auditores, notrios, conservadores de registos, advogados, solicitadores e outros profissionais independentes que
intervenham nas mais diversas reas por conta de um cliente
ou em operaes noutras circunstncias.
2. Esta sujeio extensvel s entidades que explorem os
servios pblicos de correios, na medida em que prestem
servios financeiros.
CAPTULO II
Obrigaes das Entidades Sujeitas
ARTIGO 4.
(Obrigaes)

As entidades sujeitas esto vinculadas, no desempenho

da respectiva actividade, ao cumprimento das seguintes
obrigaes gerais:
a) obrigao de identificao;
b) obrigao de diligncia;
c) obrigao de recusa;
d) obrigao de conservao;
e) obrigao de comunicao;

DIRIO DA REPBLICA

f) obrigao de absteno;
g) obrigao de cooperao;
h) obrigao de sigilo;
i) obrigao de controlo;
j) obrigao de formao.

ARTIGO 5.
(Obrigao de identificao)

1. As entidades sujeitas devem exigir a identificao dos

seus clientes ou dos seus legais representantes, mediante a
apresentao de documento comprovativo vlido sempre
que:

a) estabeleam relaes de negcio;

b) procedam abertura de contas;
c) efectuem transaces ocasionais de montante igual
ou superior, em moeda nacional, ao equivalente
a USD 15 000,00;
d) se a totalidade do montante no for conhecida
no momento do incio da operao, a entidade
sujeita, deve proceder identificao, a partir do
momento que conhea o valor em causa e este
for superior ao limiar imposto na alnea anterior;
e) surjam suspeitas de que as operaes, independentemente do seu valor, estejam relacionadas com
o crime de branqueamento ou de financiamento
do terrorismo, atendendo, em especial, sua
natureza, complexidade e atipicidade da operao;
f) existam dvidas quanto autenticidade ou
conformidade dos dados de identificao dos
clientes.

2. No caso de pessoas singulares a verificao da identidade deve ser efectuada, mediante a apresentao de
documento comprovativo vlido em que exiba uma fotografia, do qual conste o nome completo, a data de nascimento e
a nacionalidade.
3. Tratando-se de clientes que sejam pessoas colectivas a
identificao faz-se mediante a apresentao de original ou
de fotocpia autenticada dos seus estatutos ou licena vlida,
emitida pela entidade competente, atravs do carto de identificao de pessoa colectiva ou de certido do registo
comercial.
4. No caso de a pessoa colectiva ser no residente em territrio nacional a identificao feita mediante documento
equivalente.
ARTIGO 6.
(Momento da verificao da identidade)

1. A verificao da identidade do cliente e dos seus

representantes e quando for caso disso, do beneficirio efectivo, deve ter lugar no momento em que seja estabelecida a
relao de negcio ou antes da realizao de qualquer transaco ocasional.
2. Sem prejuzo do disposto no nmero anterior, quando
o risco de branqueamento ou de financiamento do terrorismo
for diminuto a verificao da identidade prevista no nmero
anterior pode ser aferida aps o incio da relao de negcio,

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devendo tais procedimentos serem finalizados no mais curto

prazo possvel.
ARTIGO 7.
(Obrigao de diligncia)

Para alm da identificao dos clientes, dos seus representantes e dos beneficirios as entidades sujeitas devem:
a) obter informao sobre a finalidade e a natureza
pretendida da relao de negcio;
b) obter informao, quando o perfil de risco do
cliente ou as caractersticas da operao o justifiquem, sobre a origem e o destino dos fundos
movimentados no mbito de uma relao de
negcio ou na realizao de uma transaco ocasional;
c) manter um acompanhamento contnuo da relao
de negcio, a fim de assegurar que tais operaes
so adequadas s actividades e ao perfil de risco
do cliente;
d) manter actualizados os elementos de informao
obtidos no decurso da relao de negcio.
ARTIGO 8.
(Adequao ao grau de risco)

1. No cumprimento das obrigaes de identificao e de

diligncia previstos nos artigos 5. e 7. as entidades sujeitas
podem adaptar a natureza e a extenso dos procedimentos de
verificao e das medidas de diligncia em funo do risco
associado ao tipo de cliente, relao de negcio, ao produto, transaco e origem ou destino dos fundos.
2. As entidades sujeitas devem estar em condies de
demonstrar a adequao dos procedimentos adoptados, nos
termos do nmero anterior, sempre que tal lhes seja solicitado pela competente autoridade de superviso ou de fiscalizao.
ARTIGO 9.
(Obrigao de diligncia simplificada)

1. Salvo quando existam suspeitas de branqueamento ou

de financiamento do terrorismo as entidades sujeitas ficam
dispensadas do cumprimento dos deveres enunciados nos
artigos 5. e 7. nas seguintes situaes:

a) quando o cliente seja o Estado ou uma pessoa

colectiva de direito pblico, de qualquer natureza, integrada na administrao central, provincial ou local;
b) quando o cliente seja uma autoridade ou organismo
pblico sujeito a prticas contabilsticas transparentes e objecto de fiscalizao;
c) quando o cliente seja a entidade que presta servios
postais.

2. Nos casos previstos no nmero anterior, as entidades

sujeitas devem, em qualquer caso, recolher informao suficiente para verificar se o cliente se enquadra numa das categorias ou profisses referidas, bem como acompanhar a

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relao negocial por forma a poder detectar transaces complexas ou de valor anormalmente elevado que no aparentem
ter objectivo econmico ou fim lcito.
ARTIGO 10.
(Obrigao de diligncia reforada)

1. Sem prejuzo do cumprimento do disposto nos artigos 5. e 7. as entidades sujeitas devem aplicar medidas
acrescidas de diligncia em relao aos clientes e s operaes que, pela sua natureza ou caractersticas, possam revelar um maior risco de branqueamento ou de financiamento
do terrorismo.
2. So sempre aplicveis medidas acrescidas de diligncia s operaes realizadas distncia e especialmente as que
possam favorecer o anonimato, s operaes efectuadas com
pessoas politicamente expostas que residam fora do territrio
nacional, s operaes de correspondncia bancria com instituies de crdito estabelecidas em pases terceiros e a
quaisquer outras designadas pelas autoridades de superviso ou de fiscalizao do respectivo sector, desde que legalmente habilitadas para o efeito.
3. Sem prejuzo de regulamentao emitida pelas autoridades competentes nos casos em que a operao tenha lugar
sem que o cliente ou o seu representante estejam fisicamente
presentes, a verificao da identidade pode ser complementada por um dos seguintes meios:
a) documentos ou informaes suplementares considerados adequados para verificar ou certificar os
dados fornecidos pelo cliente, facultados, designadamente, por uma entidade financeira;
b) realizao do primeiro pagamento relativo operao atravs de uma conta aberta em nome do
cliente junto de uma instituio de crdito.

4. Quanto s relaes de negcio ou transaces ocasionais com pessoas politicamente expostas residentes fora do
territrio nacional, as entidades sujeitas devem:

a) dispor de procedimentos adequados e baseados no

risco, para determinar se o cliente pode ser considerado uma pessoa politicamente exposta;
b) obter autorizao da hierarquia imediata antes do
estabelecimento de relaes de negcio com tais
clientes;
c) tomar as medidas necessrias para determinar a origem do patrimnio e dos fundos envolvidos nas
relaes de negcio ou nas transaces ocasionais;
d) efectuar um acompanhamento contnuo acrescido
da relao de negcio.

5. O regime previsto no nmero anterior deve continuar

a aplicar-se a quem, tendo deixado de ter a qualidade de
pessoa politicamente exposta, continue a representar um risco
acrescido de branqueamento ou de financiamento do terrorismo, devido ao seu perfil ou natureza das operaes
desenvolvidas.

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DIRIO DA REPBLICA

ARTIGO 11.
(Obrigao de recusa)

1. As entidades sujeitas devem recusar a realizao de

quaisquer operaes sempre que:

a) no seja fornecida a respectiva identificao ou a

identificao das pessoas em nome da qual os
representantes actuam;
b) no seja fornecida a informao prevista no artigo 7. sobre a estrutura de propriedade e controlo
do cliente, a natureza e a finalidade da relao
de negcio e a origem e o destino dos fundos.

2. Sempre que ocorra a recusa prevista no nmero anterior, as entidades sujeitas devem analisar as circunstncias
que a determinaram e, se suspeitarem que a situao pode
estar relacionada com a prtica de um crime de branqueamento ou de financiamento de terrorismo, devem efectuar
as comunicaes previstas no artigo 14. e ponderar pr
termo relao de negcio.
ARTIGO 12.
(Fundamentos da suspeita)

1. A operao que, pela sua natureza, complexidade,

volume, carcter habitual, carea de justificao econmica
ou passvel de enquadrar um tipo legal de crime, constitui
critrio objectivo para fundamentar uma suspeita.
2. Verificadas as circunstncias descritas no nmero
anterior as entidades sujeitas devem procurar informao do
cliente sobre a origem e o destino dos fundos.
ARTIGO 13.
(Obrigao de conservao)

obrigatria a conservao dos documentos de identificao durante um perodo de 10 anos, a contar da data do
encerramento das contas dos respectivos clientes ou da relao contratual estabelecida, por parte das entidades sujeitas.
ARTIGO 14.
(Obrigao de comunicao)

1. As entidades sujeitas devem, por sua prpria iniciativa,

informar, de imediato, entidade competente, que comunica ao Banco Nacional de Angola, sempre que saibam, suspeitem, ou tenham razes suficientes para suspeitar que teve
lugar, est em curso ou foi tentada uma operao susceptvel
de configurar a prtica do crime de branqueamento ou de
financiamento do terrorismo.
2. As informaes fornecidas, nos termos do nmero
anterior apenas podem ser utilizadas em processo penal, no
podendo ser revelada, em caso algum, a identidade de quem
as forneceu.
ARTIGO 15.
(Obrigao de absteno)

1. Sempre que se constate que uma determinada operao evidencia fundada suspeita e seja susceptvel de constituir crime as entidades sujeitas, para alm da obrigao
decorrente do artigo 5., devem abster-se de executar quais-

quer operaes relacionadas com o pedido do cliente e

aguardar pela deciso, comunicada por escrito, pelo Banco
Nacional de Angola, nos termos dos nmeros seguintes,
podendo esta autoridade determinar a suspenso da respectiva execuo.
2. A deciso do Banco Nacional de Angola deve ser
comunicada num prazo mximo de 48 horas, findo o qual a
operao deve ser executada ou no caso contrrio, deve ser
comunicado Direco Nacional de Investigao e Inspeco das Actividades Econmicas do Comando Geral da
Polcia Nacional.
3. A operao suspensa pode, todavia, ser realizada se a
ordem de suspenso no for confirmada pelo Banco Nacional de Angola, nem comunicada Direco Nacional de
Investigao e Inspeco das Actividades Econmicas do
Comando Geral da Polcia Nacional, no prazo mximo de
48 horas, aps a comunicao referida no n. 1 do presente
artigo.
ARTIGO 16.
(Obrigao de cooperao)

1. As entidades sujeitas devem prestar colaborao

ao Banco Nacional de Angola e Direco Nacional de
Investigao e Inspeco das Actividades Econmicas do
Comando Geral da Polcia Nacional, quando solicitadas por
estas, fornecendo-lhes informaes sobre certas operaes,
realizadas pelos clientes ou apresentao de documentos
relacionados com determinadas operaes.
2. Aps iniciado o processo de investigao formal, as
entidades sujeitas devem prestar colaborao s autoridades
policiais e judiciais competentes.
ARTIGO 17.
(Obrigao de sigilo)

1. As entidades sujeitas e os membros dos respectivos

rgos sociais, ou que nelas exeram funes de direco, de
gerncia ou de chefia, os seus empregados, os mandatrios
e outras pessoas que lhes prestem servio a ttulo permanente, temporrio ou ocasional no podem revelar, ao cliente
ou a terceiros, que transmitiram as comunicaes legalmente
devidas ou que se encontra em curso uma investigao
criminal.
2. No constitui violao do dever enunciado no
nmero anterior a divulgao de informaes legalmente
devidas ao Banco Nacional de Angola ou Direco
Nacional de Investigao e Inspeco das Actividades Econmicas do Comando Geral da Polcia Nacional dos deveres
previstos na presente lei, incluindo os organismos de regulao profissional das actividades ou profisses sujeitas
presente lei.
ARTIGO 18.
(Proteco na prestao de informaes)

As informaes prestadas de boa-f pelas entidades

sujeitas no cumprimento das obrigaes enumeradas no
constituem violao de qualquer obrigao de segredo,
imposto por via legislativa, regulamentar ou contratual nem
implicam, para quem as preste, responsabilidade de qualquer
tipo.

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ARTIGO 19.
(Obrigao de controlo)

Todas as entidades sujeitas com sede em territrio angolano, incluindo as respectivas filiais, sucursais, agncias, ou
qualquer outra forma de representao comercial devem
dotar-se de sistemas de organizao interna, de forma a
permitir-lhes que, em qualquer altura, estejam aptas a cumprir as obrigaes preconizadas na presente lei.
ARTIGO 20.
(Obrigao de formao)

Todas as entidades sujeitas devem prestar formao

adequada aos seus empregados e dirigentes, visando o
cumprimento das obrigaes impostas pela presente lei.
CAPTULO III
Obrigaes Especficas das Entidades Financeiras
ARTIGO 21.
(Obrigaes das entidades financeiras)

As entidades financeiras esto sujeitas s obrigaes

enunciadas no artigo 4., com as especificaes previstas nos
artigos seguintes.
ARTIGO 22.
(Execuo de obrigaes por terceiros)

1. As entidades financeiras, com excluso das agncias

de cmbio e das instituies de pagamento, ficam autorizadas a permitir a execuo das obrigaes de identificao e
de diligncia em relao aos clientes, numa entidade terceira,
nos termos a regulamentar pelas respectivas autoridades de
superviso.
2. As entidades financeiras que recorram a terceiros para
assegurar o cumprimento das obrigaes previstas no nmero
anterior mantm a responsabilidade pelo exacto cumprimento
daquelas obrigaes, como se fossem os seus executantes
directos e devem ter acesso imediato informao relativa
respectiva execuo.
ARTIGO 23.
(Obrigao especfica de diligncia reforada)

1. As entidades financeiras que sejam instituies de

crdito devem, tambm, aplicar medidas reforadas de
diligncia s relaes transfronteirias de correspondncia
bancria com instituies estabelecidas em pases terceiros.
2. Para os efeitos do nmero anterior as instituies de
crdito devem obter informao suficiente sobre a instituio correspondente, por forma a compreender a natureza da
sua actividade, avaliar os seus procedimentos de controlo
interno em matria de preveno do branqueamento e do
financiamento do terrorismo e apreciar, com base em
informao publicamente conhecida, a sua reputao e as
caractersticas da respectiva superviso.

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3. A relao de correspondncia deve ser autorizada pela

hierarquia imediata e as respectivas responsabilidades devem
ser reduzidas a escrito.
4. No caso de a relao de correspondncia envolver contas correspondentes de transferncia a instituio de crdito
deve confirmar que foi verificada a identidade do cliente que
dispe de acesso directo conta e que observada a obrigao de diligncia por parte da instituio respondente, assegurando-se, ainda, que aqueles elementos lhe podem ser
fornecidos, por sua solicitao.
ARTIGO 24.

(Obrigao especfica de comunicao)

Em caso de operaes que revelem especial risco de branqueamento ou de financiamento do terrorismo, nomeadamente quando se relacionem com um determinado pas ou
jurisdio sujeita a contra-medidas adicionais, as autoridades de superviso do respectivo sector podem determinar a
obrigao de comunicao imediata dessas operaes s
entidades competentes que comunicam ao Banco Nacional
de Angola, quando o seu montante for superior, em moeda
nacional, ao equivalente a USD 5000,00.
ARTIGO 25.

(Obrigao especfica de colaborao)

As entidades financeiras devem possuir sistemas e instrumentos que lhes permitam responder, de forma pronta e
cabal, aos pedidos de informao apresentados pelas entidades com competncia nesta matria e pelas autoridades
judicirias legalmente competentes, destinados a determinar
se mantm ou mantiveram, nos ltimos cinco anos, relaes
de negcio com uma determinada pessoa singular ou
colectiva e qual a natureza dessas relaes.
ARTIGO 26.

(Sucursais e filiais em pases terceiros)

1. As entidades financeiras, relativamente s suas sucursais ou filiais em que detenham uma participao maioritria,
estabelecidas em pases terceiros, devem:

a) aplicar medidas equivalentes s previstas na presente lei em matria de obrigaes de identificao, de diligncia, de conservao e de formao;
b) comunicar as polticas e os procedimentos internos
definidos em cumprimento do disposto no artigo 20., que se mostrem aplicveis no mbito da
actividade das sucursais e das filiais.

2. Caso a legislao do pas terceiro no permita a aplicao das medidas previstas na alnea a) do nmero anterior
as entidades financeiras devem informar desse facto s respectivas autoridades de superviso e tomar medidas suplementares destinadas a prevenir o risco de branqueamento e
de financiamento do terrorismo.

1332

DIRIO DA REPBLICA

ARTIGO 27.
(Bancos de fachada)

1. vedado s instituies de crdito estabelecerem relaes de correspondncia com bancos de fachada.

2. As instituies de crdito devem, ainda, diligenciar no
sentido de no estabelecer relaes de correspondncia com
outras instituies de crdito que, reconhecidamente, permitam que as suas contas sejam utilizadas por bancos de
fachada.
3. Logo que as instituies tenham conhecimento de que
mantm uma relao de correspondncia com entidades
referidas nos nmeros anteriores devem pr termo a essa
relao.
CAPTULO IV
Obrigaes Especficas das Entidades no Financeiras
ARTIGO 28.
(Obrigaes das entidades no financeiras)

As entidades no financeiras esto sujeitas s obrigaes

enunciadas no artigo 4., com as especificaes previstas nos
artigos seguintes e nas normas regulamentares emitidas pelo
Banco Nacional de Angola.
ARTIGO 29.
(Profissionais liberais)

1. No cumprimento da obrigao de comunicao, prevista no n. 1 do artigo 14., os profissionais liberais comunicam as operaes suspeitas, respectivamente ao rgo
mximo da associao de que membro, seja ela uma ordem
ou tenha outra designao, cabendo a estas entidades a
comunicao, pronta e sem filtragem, unidade de informao financeira e Procuradoria Geral da Repblica, sem
prejuzo do disposto no nmero seguinte.
2. Tratando-se de advogados ou outros profissionais
liberais e estando em causa as operaes referidas no n. 1
do artigo 12., no so abrangidas pela obrigao de comunicao, as informaes obtidas no contexto da avaliao da
situao jurdica do cliente, no mbito da consulta jurdica,
no exerccio da sua misso de defesa ou representao do
cliente num processo judicial, ou a respeito de um processo
judicial, incluindo o aconselhamento relativo maneira de
propor ou evitar um processo, bem como as informaes que
sejam obtidas antes, durante ou depois do processo.
3. O disposto nos nmeros anteriores aplica-se, igualmente, ao exerccio pelos advogados e outros profissionais
liberais das obrigaes dos deveres de absteno e de colaborao, logo que lhes seja solicitada assistncia pela autoridade judiciria, comunic-la ordem ou associao aonde
esteja inscrito, facultando a estes os elementos solicitados
para o efeito do disposto do n. 1 do presente artigo.
ARTIGO 30.
(Concessionrios de explorao de jogo em casinos)

1. Os concessionrios de explorao de jogo em casinos

ficam sujeitos aos seguintes deveres:

a) identificar os frequentadores e verificar a sua identidade entrada da sala de jogo ou quando

adquirirem ou trocarem fichas de jogo ou smbolos convencionais utilizveis para jogar, num
montante igual ou superior ao equivalente, em
moeda nacional, a USD 2000,00;
b) emitir, nas salas de jogos, cheques seus em troca
de fichas ou smbolos convencionais apenas
ordem dos frequentadores identificados que os
tenham adquirido atravs de carto bancrio ou
cheque no inutilizado e no montante mximo
equivalente ao somatrio daquelas aquisies;
c) emitir, nas salas de jogos e de mquinas automticas, cheques seus para pagamentos de prmios
apenas ordem dos frequentadores premiados
previamente identificados e resultantes das combinaes do plano de pagamentos das mquinas
ou de sistemas de prmio acumulado.

2. A identidade dos frequentadores a que se referem as

alneas a) e b) do n. 1 deve ser sempre objecto de registo.
3. Os cheques referidos nas alneas b) e c) do n. 1 so,
obrigatoriamente, nominativos e cruzados, com indicao de
clusula proibitiva de endosso.
4. As comunicaes a fazer, nos termos da presente lei,
devem ser efectuadas pela administrao da empresa concessionria.
ARTIGO 31.
(Obrigao especfica de formao)

No caso de a entidade no financeira sujeita ser uma pessoa singular que exera a sua actividade profissional na qualidade de trabalhador de uma pessoa colectiva, a obrigao
de formao prevista no artigo 20. incide sobre a pessoa
colectiva.
CAPTULO V
Superviso e Fiscalizao
ARTIGO 32.
(Autoridades)

A fiscalizao do cumprimento das obrigaes previstas

na presente lei compete ao Banco Nacional de Angola,
Direco Nacional de Investigao e Inspeco das Actividades Econmicas do Comando Geral da Polcia Nacional e
s autoridades policiais e judiciais competentes, nos termos
da presente lei.
ARTIGO 33.
(Competncias)

No mbito das respectivas atribuies, cabe ao Banco

Nacional de Angola:

a) regulamentar as condies de exerccio, as obrigaes de informao e esclarecimento, bem como

os instrumentos, os mecanismos e as formalidades de aplicao necessrios ao efectivo cumprimento das obrigaes previstas na presente lei,

I SRIE N. 128 DE 9 DE JULHO DE 2010

sempre com observncia dos princpios da legalidade, da necessidade, da adequao e da proporcionalidade;

b) fiscalizar o cumprimento das normas constantes da
presente lei;
c) instaurar e instruir os respectivos procedimentos
contravencionais e conforme o caso, aplicar ou
propor a aplicao de sanes.
ARTIGO 34.
(Obrigao de comunicao das autoridades)

Sempre que, no exerccio das suas funes, as autoridades de superviso das entidades financeiras e de fiscalizao
das entidades no financeiras tenham conhecimento ou
suspeitem de factos susceptveis de poder configurar a prtica
do crime de branqueamento ou de financiamento do terrorismo devem particip-los, prontamente, ao Banco Nacional
de Angola, caso a comunicao ainda no tenha sido realizada.
CAPTULO VI
Informao e Estatstica
ARTIGO 35.
(Acesso informao)

Para cabal desempenho das suas atribuies de preveno do branqueamento e do financiamento do terrorismo a
entidade competente tem acesso, em tempo til, informao
financeira, administrativa, judicial e policial, a qual fica
sujeita ao disposto no artigo 16.
ARTIGO 36.
(Difuso de informao)

Cabe ao Banco Nacional de Angola, no mbito das suas

atribuies e competncias legais, emitir alertas e difundir
informao actualizada sobre tendncias e prticas conhecidas, com o propsito de prevenir o branqueamento e o
financiamento do terrorismo.
ARTIGO 37.
(Retorno de informao)

A unidade de informao financeira do Banco Nacional

de Angola deve dar o retorno oportuno de informao s
entidades sujeitas, quer ao Banco Nacional de Angola, quer
Direco Nacional de Investigao e Inspeco das Actividades Econmicas do Comando Geral da Polcia Nacional,
sobre o encaminhamento e o resultado das comunicaes
suspeitas de branqueamento e de financiamento do terrorismo, por aquelas comunicadas.
ARTIGO 38.
(Recolha, manuteno e publicao de dados estatsticos)

1. Cabe unidade de informao financeira do Banco

Nacional de Angola preparar e manter actualizados dados
estatsticos relativos ao nmero de transaces suspeitas

1333

comunicadas e ao encaminhamento e resultado de tais

comunicaes.
2. As autoridades judicirias e policiais devem remeter,
anualmente, unidade de informao do Banco Nacional de
Angola, os dados estatsticos relativos ao branqueamento e ao
financiamento do terrorismo, nomeadamente o nmero de
casos investigados, de pessoas acusadas em processo judicial, de pessoas condenadas, e o montante dos bens congelados, apreendidos ou declarados perdidos a favor do Estado.
3. Cabe unidade de informao financeira do Banco
Nacional de Angola proceder publicao dos dados estatsticos recolhidos sobre preveno do branqueamento e do
financiamento do terrorismo.
CAPTULO VII
Regime Sancionatrio
ARTIGO 39.
(Aplicao no espao)

Seja qual for a nacionalidade do agente, o disposto no

presente captulo aplicvel a:
a) factos praticados em territrio angolano;
b) factos praticados fora do territrio nacional de que
sejam responsveis as entidades referidas no
artigo 3., actuando por intermdio de sucursais
ou em prestao de servios, bem como as
pessoas que, em relao a tais entidades, se
encontrem em alguma das situaes previstas no
n. 2 do artigo seguinte.
ARTIGO 40.
(Responsabilidade)

1. Pela prtica das contravenes a que se refere o presente captulo podem ser responsabilizadas:
a) as entidades financeiras;
b) as entidades no financeiras.

2. As pessoas colectivas so responsveis pelas infraces

quando os factos tenham sido praticados no exerccio das
respectivas funes ou em seu nome ou por sua conta, pelos
titulares dos seus rgos sociais, mandatrios, representantes, trabalhadores ou quaisquer outros colaboradores permanentes ou ocasionais.
3. A responsabilidade da pessoa colectiva no preclude a
responsabilidade individual dos respectivos agentes.
4. No obsta responsabilidade individual dos agentes a
circunstncia de o tipo legal da infraco exigir determinados
elementos pessoais e estes s se verificarem na pessoa
colectiva, ou exigir que o agente pratique o facto no seu
interesse, tendo aquele actuado no interesse de outrem.
5. A invalidade e a ineficcia jurdicas dos actos em que
se funde a relao entre o agente individual e a pessoa
colectiva no obstam a que seja aplicado o disposto nos
nmeros anteriores.

1334

DIRIO DA REPBLICA

ARTIGO 41.
(Negligncia)

A negligncia sempre punvel, sendo, nesse caso, reduzidos a metade os limites mximos e mnimos da multa.
ARTIGO 42.
(Cumprimento do dever omitido)

1. Sempre que a contraveno resulte da omisso de um

dever a aplicao da sano e o pagamento da multa no
dispensam o infractor do seu cumprimento, se este ainda for
possvel.
2. O infractor pode ser sujeito injuno de cumprir o
dever omitido.
ARTIGO 43.
(Prescrio)

1. O procedimento relativo s contravenes previstas

neste captulo prescreve no prazo de cinco anos a contar da
data da sua prtica.
2. As multas e as sanes acessrias prescrevem no prazo
de cinco anos, a contar do dia em que a deciso administrativa se torne definitiva ou do dia em que a deciso judicial
transite em julgado.
ARTIGO 44.
(Destino das multas)

Independentemente da fase em que se torne definitiva ou

transite em julgado a deciso condenatria o produto das
multas reverte a favor do Banco Nacional de Angola.
ARTIGO 45.
(Responsabilidade pelo pagamento das multas)

1. As pessoas colectivas respondem solidariamente pelo

pagamento das multas e das custas em que sejam condenados
os seus dirigentes, mandatrios, representantes ou trabalhadores pela prtica de infraces punveis, nos termos da
presente lei.
2. Os titulares dos rgos de administrao das pessoas
colectivas que, podendo faz-lo, no se tenham oposto
prtica da infraco respondem individual e subsidiariamente
pelo pagamento da multa e das custas em que aquelas sejam
condenadas, ainda que as mesmas, data da condenao,
hajam sido dissolvidas ou entrado em liquidao.
ARTIGO 46.
(Contravenes)

Constituem contravenes, os seguintes factos ilcitos

tpicos:

a) o incumprimento das obrigaes de identificao e

de verificao da identidade de clientes e dos
seus representantes;
b) a realizao dos procedimentos de verificao da
identidade de clientes e dos seus representantes
com inobservncia das regras sobre o momento
temporal em que os mesmos devem ter lugar;

c) a permisso de realizao de movimentos a dbito

ou a crdito em contas de depsito bancrio, a
disponibilizao de instrumentos de pagamento
sobre essas contas ou a realizao de alteraes
na titularidade das mesmas, quando no precedidas da verificao da identidade dos clientes;
d) a inobservncia dos procedimentos e das medidas
de diligncia;
e) a no adequao da natureza e da extenso dos procedimentos de verificao da identidade e das
medidas de diligncia ao grau de risco existente,
bem como a ausncia de demonstrao de tal
adequao perante as autoridades competentes;
f) a adopo de procedimentos simplificados no cumprimento das obrigaes de identificao e de
diligncia, com inobservncia das condies e
termos;
g) a omisso, total ou parcial, de medidas acrescidas
de diligncia aos clientes e s operaes susceptveis de revelar um maior risco de branqueamento ou de financiamento do terrorismo e s
relaes transfronteirias de correspondncia
bancria com instituies estabelecidas em pases
terceiros;
h) o incumprimento da obrigao de recusa de
execuo de operaes em conta bancria, de
estabelecimento de relaes de negcio ou de
realizao de transaces ocasionais quando no
sejam facultados os elementos de identificao
ou os elementos de informao referidos;
i) a no realizao da anlise referente s circunstncias que determinaram a recusa de uma operao,
de uma relao de negcio ou de uma transaco
ocasional e da respectiva comunicao imediata;
j) a ausncia de conservao dos originais, das cpias,
das referncias ou de outros suportes duradouros
demonstrativos do cumprimento das obrigaes
de identificao e de diligncia e da realizao
das operaes;
k) o incumprimento do dever de examinar, com especial cuidado e ateno, as condutas, as actividades ou as operaes susceptveis de poderem
estar relacionadas com o branqueamento ou o
financiamento do terrorismo;
l) o incumprimento das obrigaes de registo, de
arquivo e de disponibilizao dos resultados do
exame de condutas, de actividades ou de operaes suspeitas;
m) a ausncia de comunicao imediata s entidades
competentes;
n) o incumprimento do dever de absteno de execuo de operaes suspeitas e da respectiva
obrigao de prestao de informao imediata
ao Banco Nacional de Angola;
o) o no acatamento de ordens de suspenso da execuo de operaes suspeitas e a execuo de tais
operaes, aps a confirmao, pelo Banco
Nacional de Angola, da ordem de suspenso;

I SRIE N. 128 DE 9 DE JULHO DE 2010

p) a no prestao de pronta colaborao ao Banco

Nacional de Angola e Direco Nacional de
Investigao e Inspeco das Actividades Econmicas do Comando Geral da Polcia Nacional,
bem como s autoridades policiais e judicirias,
autoridade judiciria responsvel pela direco
do inqurito ou s autoridades competentes para
a fiscalizao do cumprimento dos deveres
consagrados na presente lei;
q) a revelao, aos clientes ou a terceiros, da transmisso de comunicaes ao Banco Nacional de
Angola e Direco Nacional de Investigao
e Inspeco das Actividades Econmicas do
Comando Geral da Polcia Nacional, ou da pendncia de uma investigao criminal;
r) a ausncia de definio e de aplicao de polticas
e de procedimentos internos de controlo;
s) a no adopo de medidas e de programas de
divulgao e de formao em matria de preveno do branqueamento e do financiamento do
terrorismo;
t) o recurso execuo das obrigaes de identificao
e de diligncia por entidades terceiras.
ARTIGO 47.
(Multas)

As contravenes previstas no artigo anterior so punveis, nos seguintes termos:

a) quando a infraco seja praticada no mbito da
actividade de uma entidade financeira:

i) com multa de valores, em moeda nacional, equivalente de USD 25 000,00 a

USD 2 500 000,00, se o agente for uma pessoa colectiva;
ii) com multa de valores, em moeda nacional, equivalente de USD 12 500,00 a
USD 1 250 000,00, se o agente for uma pessoa singular;

b) quando a infraco for praticada no mbito da actividade de uma entidade no financeira:

i) com multa de valores, em moeda nacional, equivalente de USD 5000,00 a

USD 500 000,00, se o agente for uma pessoa
colectiva;
ii) com multa de valores, em moeda nacional, equivalente de USD 2500,00 a
USD 250 000,00, se o agente for uma pessoa
singular.
ARTIGO 48.
(Sanes acessrias)

Conjuntamente com as multas, podem ser aplicadas, ao

responsvel por quaisquer das contravenes previstas, as
seguintes sanes acessrias, em funo da gravidade da
infraco e da culpa do agente:

1335

a) interdio, por um perodo at trs anos, do exerccio da profisso ou da actividade a que a contraveno respeita;
b) inibio, por um perodo, at trs anos, do exerccio de cargos sociais e de funes de administrao, de direco, de chefia e de fiscalizao em
pessoas colectivas abrangidas pela presente lei,
quando o infractor seja membro dos rgos
sociais, exera cargos de direco, de chefia ou
de gesto ou actue em representao legal ou
voluntria da pessoa colectiva;
c) publicao da punio definitiva, a expensas do
infractor, num jornal de larga difuso na localidade da sede ou do estabelecimento permanente
do infractor ou, se este for uma pessoa singular,
na localidade da sua residncia.
CAPTULO VIII
Disposies Processuais

ARTIGO 49.
(Competncia do Banco Nacional de Angola)

Relativamente s contravenes praticadas por entidades

financeiras a averiguao das infraces, a instruo processual e a aplicao de multas e sanes acessrias so da
competncia do Banco Nacional de Angola.
CAPTULO IX
Terceiros de Boa-F

ARTIGO 50.
(Defesa de direitos de terceiros de boa-f)

1. Se os bens apreendidos a arguidos em processo penal

por infraco relativa ao branqueamento de vantagens de
provenincia ilcita se encontrarem inscritos em registo
pblico em nome de terceiros os titulares de tais registos
so notificados para deduzirem a defesa dos seus direitos e
fazerem prova sumria da sua boa-f, podendo ser-lhes, de
imediato, restitudo o bem.
2. No havendo registo o terceiro que invoque a boa-f na
aquisio de bens apreendidos pode deduzir, no processo, a
defesa dos seus direitos.
3. A defesa dos direitos de terceiro que invoque a boa-f
pode ser deduzida at declarao de perda e apresentada
mediante petio dirigida ao tribunal competente, devendo o
interessado indicar, logo, todos os elementos de prova.
4. O Juiz pode remeter a questo para o tribunal cvel
quando, em virtude da sua complexidade ou do atraso que
acarrete ao normal curso do processo penal, no possa, neste,
ser convenientemente decidida.
CAPTULO X
Disposies Penais

ARTIGO 51.
(Branqueamento de capitais)

1. Consideram-se vantagens os bens provenientes da

prtica, sob qualquer forma de comparticipao, dos factos

1336

ilcitos tpicos de lenocnio, de abuso sexual de crianas ou de

menores dependentes, de extorso, de trfico de estupefacientes e de substncias psicotrpicas, de trfico de armas,
de trfico de rgos ou de tecidos humanos, de trfico de
espcies protegidas, de fraude fiscal, de trfico de influncia, de corrupo e dos factos ilcitos tpicos punveis
com pena de priso, assim como os bens que com eles se
obtenham.
2. Quem converter, transferir, auxiliar ou facilitar alguma
operao de converso ou transferncia de vantagens, obtidas
por si ou por terceiro, directa ou indirectamente, com o fim
de dissimular a sua origem ilcita ou de evitar que o autor ou
participante da infraco seja criminalmente perseguido
ou submetido a uma reaco criminal, punido com pena de
priso maior de dois a oito anos.
3. Na mesma pena incorre quem oculte ou dissimule a
verdadeira natureza, origem, localizao, disposio, movimentao ou titularidade das vantagens ou os direitos a ela
relativos.
4. A punio pelos crimes previstos nos n.s 2 e 3 do
presente artigo, tem lugar ainda que os factos que integram a
infraco subjacente tenham sido praticados fora do territrio nacional ou ainda que se ignore o local da prtica do facto
ou a identidade dos seus autores.
5. O facto no punvel quando o procedimento criminal
relativo aos factos ilcitos tpicos de onde provm as vantagens depender de queixa e a queixa no tenha sido, tempestivamente, apresentada.
6. A pena prevista nos n.s 2 e 3 do presente artigo
agravada de 1/3 se o agente praticar as condutas de forma
habitual.
7. Quando tiver lugar a reparao integral do dano
causado ao ofendido pelo facto ilcito tpico de cuja prtica
provm as vantagens, sem dano ilegtimo de terceiro, at ao
incio da audincia de julgamento em primeira instncia, a
pena especialmente atenuada.
8. Verificados os requisitos previstos no nmero anterior
a pena pode ser especialmente atenuada se a reparao for
parcial.
9. A pena pode ser especialmente atenuada se o agente
auxiliar concretamente na recolha das provas decisivas para
a identificao ou a captura dos responsveis pela prtica dos
factos ilcitos tpicos de onde provm as vantagens.
10. A pena aplicada, nos termos dos nmeros anteriores
no pode ser superior ao limite mximo da pena mais
elevada de entre as previstas para os factos ilcitos tpicos de
onde provm as vantagens.
ARTIGO 52.
(Organizaes terroristas)

1. Considera-se grupo, organizao ou associao terrorista todo o agrupamento de duas ou mais pessoas que,
actuando concertadamente, vise prejudicar a integridade e a
independncia nacionais, impedir, alterar ou subverter o
funcionamento das instituies do Estado previstas na Constituio, forar a autoridade pblica a praticar um acto, a
abster-se de o praticar ou a tolerar que se pratique ou, ainda,
intimidar certas pessoas, grupos de pessoas ou a populao
em geral, mediante:

DIRIO DA REPBLICA

a) crime contra a vida, a integridade fsica ou a liberdade das pessoas;

b) crime contra a segurana dos transportes e das
comunicaes, incluindo as informticas, telegrficas, telefnicas, de rdio ou de televiso;
c) crime de produo dolosa de perigo comum, atravs
de incndio, de exploso, de libertao de substncias radioactivas ou de gases txicos ou
asfixiantes, de inundao ou avalanche, de desmoronamento de construo, de contaminao de
alimentos e guas destinadas a consumo humano
ou difuso de doena, de praga, de planta ou de
animal nocivos;
d) actos que destruam ou que impossibilitem o funcionamento ou desviem dos seus fins normais,
definitiva ou temporariamente, total ou parcialmente, meios ou vias de comunicao, instalaes de servios pblicos ou destinadas ao
abastecimento e satisfao de necessidades
vitais da populao;
e) investigao e desenvolvimento de armas biolgicas ou qumicas;
f) crimes que impliquem o emprego de energia
nuclear, de armas de fogo, biolgicas ou qumicas, de substncias ou de engenhos explosivos,
de meios incendirios de qualquer natureza, de
encomendas ou cartas armadilhadas, sempre que,
pela sua natureza ou pelo contexto em que so
cometidos, estes crimes sejam susceptveis de
afectar gravemente o Estado ou a populao que
se vise intimidar.

2. Quem promover ou fundar grupo, organizao ou

associao terrorista, a eles aderir ou os apoiar, nomeadamente atravs do fornecimento de informaes ou meios
materiais ou atravs de qualquer forma de financiamento
das suas actividades, punido com pena de priso maior de
8 a 12 anos.
3. Quem chefiar ou dirigir grupo, organizao ou associao terrorista, punido com pena de priso maior de 16
a 20 anos.
4. Quem praticar actos preparatrios da constituio de
grupo, de organizao ou de associao terrorista, punido
com pena de priso maior de dois a oito anos.
5. A pena pode ser especialmente atenuada ou no ter
lugar se o agente abandonar voluntariamente a sua actividade, afastar ou fizer diminuir, consideravelmente, o perigo
por ela provocado ou auxiliar concretamente na recolha das
provas decisivas para a identificao ou a captura de outros
responsveis.
ARTIGO 53.
(Outras organizaes terroristas)

1. Aos grupos, organizaes e associaes previstas

no artigo anterior so equiparados os agrupamentos de duas
ou mais pessoas que, actuando concertadamente, visem,
mediante a prtica dos factos a descritos, prejudicar a integridade ou a independncia de um Estado, impedir, alterar

I SRIE N. 128 DE 9 DE JULHO DE 2010

ou subverter o funcionamento das instituies desse Estado

ou de uma organizao pblica internacional, forar as
respectivas autoridades a praticar um acto, a abster-se de o
praticar ou a tolerar que se pratique ou, ainda, intimidar
certos grupos de pessoas ou populaes.
2. correspondentemente aplicvel o disposto nos n.s 2
a 5 do artigo anterior.
ARTIGO 54.
(Terrorismo)

1. Quem praticar os factos previstos no n. 1 do artigo

anterior, com a inteno nele referida, punido com pena
de priso maior de dois a oito anos, ou com a pena correspondente ao crime praticado, agravada de 1/3 nos seus
limites mnimo e mximo, se for igual ou superior quela,
no podendo a pena aplicada exceder 24 anos.
2. Quem praticar crime de furto qualificado, roubo,
extorso ou falsificao de documento administrativo,
com vista ao cometimento dos factos previstos no n. 1 do
artigo 23. punido com a pena correspondente ao crime
praticado, agravada de 1/3 nos seus limites mnimo e
mximo.
3. A pena pode ser especialmente atenuada ou no ter
lugar a punio se o agente abandonar voluntariamente a sua
actividade, afastar ou fizer diminuir consideravelmente o
perigo por ela provocado, impedir que o resultado que a lei
quer evitar se verifique ou auxiliar concretamente na recolha
das provas decisivas para a identificao ou a captura de
outros responsveis.

1337

3. Pelos crimes previstos no n. 1 do presente artigo so

aplicveis s pessoas colectivas, as seguintes penas principais:
a) multa;
b) dissoluo.

4. A pena de multa fixada em dias, no mnimo de 100

e no mximo de 1000.
5. Cada dia de multa corresponde a uma quantia entre
o equivalente, em moeda nacional, a USD 5,00 e a
USD 5000,00.
6. Se a multa for aplicada a uma entidade sem personalidade jurdica responde por ela o patrimnio comum e, na sua
falta ou insuficincia, solidariamente, o patrimnio de cada
um dos associados ou beneficirios efectivos.
7. A pena de dissoluo s decretada quando os scios
da pessoa colectiva tenham tido a inteno, exclusiva ou
predominante de, por meio dela, praticar os crimes indicados
no n. 1 do presente artigo ou quando a prtica reiterada de
tais crimes mostre que a pessoa colectiva ou sociedade est
a ser utilizada, exclusiva ou predominantemente, para esse
efeito, quer pelos seus membros, quer por quem exera a
respectiva administrao.
8. Pelos crimes previstos no n. 1 do presente artigo
podem ser aplicadas, s pessoas colectivas, as seguintes
penas acessrias:
a) injuno judiciria;
b) interdio temporria do exerccio de uma actividade;
d) privao do direito a subsdios ou a subvenes
outorgados por entidades ou servios pblicos;
e) publicidade da deciso condenatria.

ARTIGO 55.

(Terrorismo internacional)

1. Quem praticar os factos previstos no n. 1 do artigo 54.

com a inteno referida no n. 1 do artigo 55. punido com
a pena de priso maior de dois a oito anos, ou com a pena
correspondente ao crime praticado, agravada de 1/3 nos seus
limites mnimo e mximo, se for igual ou superior quela.
2. correspondentemente aplicvel o disposto nos n.OS 2
e 3 do artigo anterior.
ARTIGO 56.

(Responsabilidade criminal das pessoas colectivas

e equiparadas e penas aplicveis)

1. As pessoas colectivas, as sociedades e as meras associaes de facto so responsveis pelos crimes previstos no
artigo 51., quando cometidos em seu nome e no interesse
colectivo, pelos seus rgos ou representantes, ou por uma
pessoa sob a autoridade destes quando o cometimento do
crime se tenha tornado possvel em virtude de uma violao
dolosa das obrigaes de vigilncia ou de controlo que lhes
incumbem.
2. A responsabilidade das entidades referidas no nmero
anterior no exclui a responsabilidade individual dos respectivos agentes.

CAPTULO XI
Disposies Finais
ARTIGO 57.

(Regulamentao)

A presente lei deve ser regulamentada, pelo Executivo,

no prazo de 120 dias, contados a partir da data da sua publicao.
ARTIGO 58.

(Dvidas e omisses)

As dvidas e as omisses resultantes da interpretao e da

aplicao da presente lei so resolvidas pela Assembleia
Nacional.
ARTIGO 59.
(Revogao)

lei.

revogada toda a legislao que contrarie a presente

1338

DIRIO DA REPBLICA

ARTIGO 60.

(Entrada em vigor)

A presente lei entra em vigor data da sua publicao.

Vista e aprovada pela Assembleia Nacional, em Luanda,

aos 27 de Maio de 2010.
O Presidente, em exerccio, da Assembleia Nacional,
Joo Manuel Gonalves Loureno.
Promulgada aos 18 de Junho de 2010.
Publique-se.

O Presidente da Repblica, JOS EDUARDO DOS SANTOS.

Lei n. 13/10
de 9 de Julho

Com a entrada em vigor, em 5 de Fevereiro de 2010, da

Constituio da Repblica de Angola, afigura-se necessrio
proceder-se conformao da legislao que disciplina a
organizao e o funcionamento do Tribunal de Contas, com
vista a conferi-lo maior eficincia e rigor na fiscalizao da
legalidade das finanas pblicas e julgamentos das contas do
Estado e aglutinar, num nico diploma legal, os regimes
substantivo e adjectivo da disciplina jurdica do Tribunal de
Contas.

A Assembleia Nacional aprova, por mandato do povo,

nos termos das disposies combinadas da alnea h) do artigo 164. e da alnea b) do n. 2 do artigo 166., ambos da
Constituio da Repblica de Angola, a seguinte:
LEI ORGNICA E DO PROCESSO
DO TRIBUNAL DE CONTAS
CAPTULO I
Disposies Gerais
ARTIGO 1.
(Definio e natureza)

O Tribunal de Contas o rgo supremo de fiscalizao

da legalidade das finanas pblicas e de julgamento das
contas que a lei sujeite sua jurisdio.
ARTIGO 2.
(Jurisdio)

1. O Tribunal de Contas tem jurisdio em todo o territrio nacional e no estrangeiro, no mbito da ordem jurdica
angolana.
2. Esto sujeitos jurisdio do Tribunal de Contas:
a) os rgos de soberania do Estado e seus servios;

b) os rgos da administrao central;

c) os governos provinciais, as administraes municipais e demais rgos ou servios da administrao local do Estado, incluindo os fundos
autnomos;
d) os institutos pblicos;
e) as autarquias locais, suas associaes e seus servios;
f) as empresas pblicas e as sociedades de capitais
maioritariamente pblicos;
g) as associaes pblicas e privadas, nos termos da
presente lei, ou associaes pblicas, associaes
de entidades pblicas ou associaes de entidades pblicas e privadas que sejam financiadas
maioritariamente por entidades pblicas sujeitas
ao seu controlo de gesto;
h) as entidades de qualquer natureza que tenham
participao de capitais pblicos ou sejam beneficirias, a qualquer ttulo, de dinheiros ou outros
valores pblicos, na medida necessria fiscalizao da legalidade, da regularidade e da correco econmica e financeira da aplicao dos
mesmos dinheiros e valores pblicos;
i) quaisquer outros entes pblicos que a lei determine.

3. O disposto nos nmeros anteriores no prejudica os

poderes do Tribunal em matria de fiscalizao sobre a utilizao de dinheiros pblicos por outras entidades para alm
das que ali so enumeradas.
ARTIGO 3.
(Independncia)

1. O Tribunal de Contas independente e os juzes, no

exerccio das suas funes, gozam dos direitos e das garantias dos demais Magistrados Judiciais, previstos na Constituio e nos estatutos dos Magistrados Judiciais e do
Ministrio Pblico.
2. O autogoverno assegurado, nos termos da presente lei.
3. Ao Tribunal de Contas so aplicveis os princpios que,
na Constituio, regem o exerccio da funo jurisdicional e
asseguram a obrigatoriedade das suas decises.
4. Fora dos casos em que o facto constitua crime a responsabilidade pelas decises judiciais , sempre, assumida
pelo Estado, cabendo a este o direito de regresso contra o
respectivo juiz.
ARTIGO 4.
(Composio e qurum)

O Tribunal de Contas composto por um total de nove

Juzes Conselheiros, podendo funcionar com um mnimo de
cinco, incluindo o Presidente ou, por delegao, o Vice-Presidente.
ARTIGO 5.
(Sede e seces)

1. O Tribunal de Contas tem a sua sede em Luanda e

seces regionais e provinciais, tendo em vista o melhor
desempenho das suas atribuies e competncias.