ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL

CENTRO DE EDUCACIN CONTINUA

DIPLOMADO DE FORMULACIN Y GESTIN DE PROYECTOS

IV PROMOCIN

PROYECTO

TEMA: COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO NUEVA VIDA

AUTOR:
LUIS DARWIN ULLOA VEGA

AO 2000
GUAYAQUIL - ECUADOR

Tabla de Contenidos
1. IDENTIFICACIN DEL PROYECTO
2. DATOS DE LA ORGANIZACIN PROMOTORA
3. ANTECEDENTES Y CONTEXTO
4. IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIN
5. DESCRIPCIN DEL PROYECTO
6. PLAN DE EJECUCIN
7. EVALUACIN DEL PROYECTO
8. PRESUPUESTO DEL PROYECTO
9. ANEXOS

AGRADECIMIENTO

Al terminar el Diplomado en Formulacin y Gestin de Proyectos quiero

dejar constancia y mi profundo agradecimiento a todos mis maestros de
la Escuela Superior politcnica del Litoral por sus sabios conocimientos
impartido en el transcurso del Diplomado, a los todos los que conforman
el equipo tcnico del Proyecto Prolocal, en especial a Prolocal
Estribaciones Centrales de los Andes por su confianza depositada para
que emprendiera este nuevo reto, mil gracias.

DEDICATORIA

Este trabajo refleja el estudio y dedicacin durante mi carrera y con

humildad lo dedico a mis padres, a mi esposa y en especial a mi hija
Briggitte, personas que siempre han estado a mi lado en mis triunfos y
fracasos, brindndome su apoyo constante y perseverante dndome
fuerzas para culminar con xitos mi meta anhelada.

1.

IDENTIFICACIN DEL PROYECTO

1.1 ORGANIZACIN SOLICITANTE

Unin de Organizaciones de Participacin Social por la Justicia del Cantn Las
Naves
1.2 TTULO DEL PROYECTO
COOPERATIVA
1.3

DE

AHORRO

UBICACIN DEL PROYECTO

Provincia de Bolvar
Cantn Las Naves

1.4 DURACIN DEL PROYECTO

El proyecto tiene una duracin de 10 aos

CREDITO

NUEVA

VIDA.

2.

ORGANIZACIN PROMOTORA DEL PROYECTO

2.1
RAZN SOCIAL DE LA ORGANIZACIN
Organizacin de Segundo Grado
2.2

DIRECCIN

La Unin de Organizaciones de Participacin Social por la Justicia del Cantn las

Naves, se encuentra ubicada en la calle Diez de Agosto, entre la calle 8 de Diciembre
y Manuel Verdezoto.
2.3

TELFONO, FAX, CORREO ELECTRNICO

El telfono de la Organizacin es el 032658157

2.4
REPRESENTANTE LEGAL
Castillo Castro Oswaldo
Presidente
2.5
FECHA DE CREACIN Y ACUERDO DE LEGALIZACIN
Fecha de creacin de la Organizacin, 13 de Septiembre 2000. Acuerdo Ministerial
No.
0000050
por
el
MINISTERIO
DE
BIENESTAR
SOCIAL.
2.6

EQUIPO TCNICO RESPONSABLE DEL PROYECTO

Luis Darwin Ulloa Vega

2.7

Economista

HOJA DE VIDA DE LA INSTITUCIN

La organizacin ha ejecutado proyectos productivos con PROLOCAL, de

capacitacin con el INIAC, CORPEI, proyecto de comercializacin de cacao con la
empresa ecuatoriana de chocolates.

1.

ANTECEDENTES Y CONTEXTO

3.1

ANTECEDENTES DEL PROYECTO

La unin de Organizaciones de Participacin Social para la justicia del Cantn Las

Naves es una organizacin de segundo grado, con personera jurdica N0000050
con fecha 13 de septiembre del 2001, en la Direccin Provincial de Bolvar el
Ministerio de Bienestar Social en el ao 2001.
Surge como resultado del inters de sus socios de enfrentar de forma conjunta los
procesos de produccin, comercializacin y organizacin. Cuenta con siete
organizaciones socias: el Comit Campesino las Naves, El grupo Juvenil Naveitos,
El Comit Barrial el Paraso, la Asociacin Las Mercedes, La Asociacin Trinidad
Bonilla, La Asociacin Buenos Aires, la Asociacin Bella Vista.
Considerando, por una parte, los cambios producidos en el entorno nacional y local
y, por otra, por tratarse de una organizacin joven se consider oportuno trabajar un
marco orientador que permita dirigir e impulsar las principales acciones a ser
implementadas en los prximos cinco aos de acuerdo a la planificacin prevista en
la visin de la organizacin. Proceso que cont con el apoyo del PROLOCAL UTRECA.
Por otra parte, PROLOCAL, con la finalidad de capacitar y formar al talento humano
local para impulsar el desarrollo rural local a propiciado procesos recapacitacin con
la participacin de profesionales en diversas especialidades pertenecientes a los
siguientes cantones y parroquias:

Las Naves
Echeandia
El Corazn
Quinsaloma
San Luis de Pambil
Caluma.

Dentro de este contexto de formacin y capacitacin, PROLOCAL a travs de un

proceso selectivo auspicia el cofinanciamiento a 7 profesionales de la Micro regin,
para estudiar un diplomado en Gestin y Formulacin de Proyectos en la Escuela
Superior Politcnica del Litoral (ESPOL) entre los cuales yo, Econ. Luis Ulloa Vega
fui favorecido.
Uno de las condiciones y requerimientos para culminar el Diplomado y obtener el
Ttulo es la Formulacin de un Proyecto viable de financiamiento que solucione

necesidades prioritarias. En consecuencia surge la iniciativa de disear la presente

propuesta de inversin.

3.2

CONTEXTO DEL PROYECTO

El proyecto de creacin de la Cooperativa de Ahorro y Crdito Nueva Vida del

cantn Las Naves, provincia de Bolvar.
La necesidad de crear la mencionada entidad financiera responde a una serie de
problemas propios del sistema financiero vigente en nuestro pas, entre los ms
evidentes constan los siguientes:
La necesidad de crditos para los pequeos y medianos productores agrcolas y
pecuarios aumenta durante la poca de siembra y de reproduccin engorde y
comercializacin.
No todos los medianos productores se benefician de los prstamos hipotecarios
otorgados por la banca pblica y privada para el mejoramiento productivo de sus
propiedades.
Las familias campesinas consideran a las instituciones oficiales como burocrticas y
centralizadas, ya que la solicitud de trmites se torna engorrosa para acceder a
crditos; este tipo de diligencias traen consigo gastos adicionales por ejemplo el viaje
al Banco de Fomento a la ciudad de Guaranda.
Esta es una de las situaciones mas sentidas por los pequeos y medianos
productores del cantn Las Naves y sus respectivas zonas de influencia; cuya
consecuencia se reflejan en el subdesarrollo por falta de apoyo de una poltica de
Estado que fomente el desarrollo agrcola y pecuario a nivel local y nacional.
Mas an la falta de capacitacin, asistencia tcnica y asesoramiento en la cadena
de la produccin y comercializacin y en las actividades de carcter pecuario,
generan una falta de rotacin en los cultivos, sobre produccin, ganado vacuno,
porcino y especies menores con deficiente calidad rendimiento gentico ausencia de
mercado justo seguro en poca de cosecha exceso de intermediarios que acaparan
la produccin pagando precios que ni siquiera cubren los costos de produccin etc.
En definitiva las pocas utilidades que generan que se obtienen por la venta de la
produccin agrcola y pecuaria apenas alcanzan para financiar actividades como:
mano de obra no calificada, insumos, transporte, alimentacin, semillas, etc. Puesto
que no se puede hacer inversiones tcnicas, tecnolgicas, asesoras o
transformaciones en el proceso productivo

3.

IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIN

4.1

RAZONES QUE MOTIVAN LA REALIZACIN DEL PROYECTO

El proyecto de creacin de la Cooperativa de Ahorro y Crdito Nueva Vida del

cantn Las Naves Provincia de Bolvar, emerge como una alternativa frente a la
debilidad de las unidades de produccin por cuanto no cuentan con un ingreso y
ahorro estable; al contrario se define como un sistema de ingresos y egresos
variables, especialmente en los cultivos de ciclo corto. Por consiguiente, la necesidad
de apertura de crditos con una tasa de inters preferencial
aumenta
progresivamente durante la poca de siembra.
Frente a esta circunstancia a las a familias campesinas del cantn Las Naves no les
queda otro recurso que acudir a los tradicionales prestamistas informales
(chulqueros), los mismos que facilitan el capital financiero a tasas con un inters
mensual que oscila entre el 8, 9 y 10 %. Con estos intereses excedidos casi no
alcanzan a obtener rentabilidad, por cuanto la mayor parte no logran ni siquiera
costear las inversiones cuya consecuencia es la prdida y desmotivacin de los
agricultores.
Por otra parte, cada vez se restringe las fuentes de trabajo, por ende la juventud
tiende a emigrar a las grandes ciudades del pas y, ltimamente al exterior.
Fenmeno social que trae como consecuencia la descomposicin de las unidades
familiares y de la comunidad en su conjunto.
Describa la problemtica que pretende resolver el proyecto, fundamentando de
manera organizada y sistemtica, cuales son los mbitos y problemas que pretende
abordar el proyecto. Describa la problemtica partiendo de lo ms general
representado por el problema central o focal, hacia lo ms sectorial, representado por
las causas directas, y lo ms especfico, constituido por los problemas especficos.
Explicar as mismo, cules son los problemas u obstculos que el proyecto debe
sortear para aprovechar de manera efectiva las oportunidades y potencialidades
detectadas en el entorno social, econmico, tecnolgico, poltico y comunitario que
dan sentido y coherencia a esta alternativa de intervencin frente a otras posibles.
Describir como sera el escenario de condiciones deterioradas o agravadas caso la
tendencia actual de la problemtica se mantenga, y no se tomen acciones para
controlarla o eliminarla, enfatizando los factores que contribuyen actualmente a su
agravamiento, as como aquellos que ejercen una influencia positiva a favor de su
control y solucin.

En el desarrollo de esta seccin, utilizar el rbol de problemas y el anlisis de fuerzas

de la problemtica, como los principales insumos para la descripcin y anlisis de la
los problemas sobre los cuales se pretende intervenir.
En lo posible, caso se disponga de la informacin de lnea de base, sustentar la
problemtica con las estadsticas debidamente validadas, las tendencias y
condiciones que caracterizan la problemtica en la cual se focaliza el proyecto.

1.1

DESCRIPCIN DE LA SITUACIN SIN PROYECTO

El cantn cuenta con una sola Cooperativa de Ahorro y Crdito la misma que tiene
20 aos de funcionamiento y su posicionamiento en el mercado financiero del cantn
es regular las lneas de crdito no son amplias al contrario tiene poca disponibilidad
de recurso financiero, las naves por ser un cantn de la Provincia de Bolvar y por su
ubicacin geogrfica de la capital de la provincia es difcil acceder a los recursos
financieros de la capital ya que nos encontramos a cinco horas de distancia en bus,
esto representa un alto costo de transporte y movilizacin alimentacin , los tramites
al realizar a la capital son continuos viajes y eso implica que el costo del capital
financiero sea alto para los pequeos y medianos agricultores.
Tenemos la opcin de ir a Moraspungo Parroquia del cantn Pangua pero la
distancia y la falta de transporte hace que este viaje sea casi igual que a la capital de
Provincia.

4.

DESCRIPCIN DEL PROYECTO

5.1

BENEFICIARIOS DEL PROYECTO

5.1.1

Caracterizacin de los Beneficiarios

Los Beneficiarios directos son los 176 socios fundadores de la Cooperativa,

perteneciente al Organizacin y en una segunda instancia son todos los socios
pertenecientes a la Cooperativa de Ahorro y Crdito Nueva Vida del cantn
Las Naves, los beneficiarios recibirn sus utilidades segn el ejercicio fiscal o
contable que empieza el 01 de enero y termina el 31 e Diciembre
5.1.2

Caracterizacin de las Condiciones y Problemtica de la Mujer

El rol de cambio adoptado por iniciativas de la mujer se va a ver reflejado en

las acciones que se fomenten con las iniciativas de emprendimiento adoptadas
en la aportacin de rubros que vienen a mejorar la economa familiar. Es por
esto la Cooperativa de Ahorro y Crdito nueva Vida va a ofrecer lneas de
crdito preferente para todas esas iniciativas locales financieramente viables y
rentables econmicamente presentadas por las mujeres perteneciente a
nuestra Cooperativa
5.1.3

Mecanismos de participacin de los Beneficiarios en las

Decisiones.

La titularizacin de la Cooperativa de Ahorro y Crdito le corresponde a La

Unin de Organizaciones de Participacin social por la Justicia del Cantn las
Naves ser ella la que designe a su directiva la cual estar conformada por los
siguientes organismos;
1. la Asamblea General de Socios;
2. El Consejo de Administracin;
3. El Consejo de Vigilancia;
4. Las Comisiones Especiales

5.1.4

Actividades de Capacitacin Dirigidas a los Beneficiarios

La capacitacin que se va ha realizar son de dos tipos:

1. operativizacion de la Cooperativa.- que tiene que ver con todo lo
relacionado a la tasa de inters Activa y pasiva, requisitos para abrir una
cuenta, certificados de Aportacin, requisitos para acceder a un crdito,
informe presentado por el Administrador, asamblea general, consejos de
Administracin, consejo de vigilancia y Comisiones especiales
presidente
2. lneas de crditos.- que tipos de crditos existen en la Cooperativa,
productivo, extraordinario, microempresarial, comercial.

5.2

DESCRIPCIN DE LA ESTRATEGIA DEL PROYECTO

5.1.1 Finalidad del Proyecto

Contribuir al crecimiento del Sistema Financiero del Cantn Las Naves
5.1.2 Propsito del Proyecto
Mejorar el acceso al ahorro y al crdito a los pequeos, medianos productores
agrcolas y pecuarios del Cantn Las Naves.
5.1.3 Componentes del Proyectos
1. componente
Implementar una Cooperativa de Ahorro y Crdito en el Cantn Las Naves.
2. componente
Capacitar a los socios de la Cooperativa en:
Operativizacin de la Cooperativa y
En lneas de Crditos.

2. componente
Capacitacin al Administrador (gerente)
Institucin

en el manejo operativo de la

3. componente
Otorgar crditos en el corto plazo con intereses preferenciales financiando
alternativas productivas rentables.
5.1.4 Actividades del Proyecto
PROPOSITO 5.2.3
5.2.3.1 charlas educativas
5.2.3.2 reuniones de trabajo
COMPONENTE 1
5.2.4
5.2.4.1 constituir una Cooperativa
5.2.4.1.1 Una solicitud de aprobacin del estatuto dirigida al Ministro de
Bienestar Social y Cooperativas;
5.2.4.1.2 Una certificacin del tcnico, difusor o promotor, que haya asesorado
a la cooperativa, de que los miembros de ella se hayan bien enterados
de sus objetivos y de que han recibido suficiente instruccin
doctrinaria.
5.2.4.1.3 Una copia del acta constitutiva de la Asamblea general en la que se
haya designado el Directorio Provisional, con la nomina de sus
miembros;
5.2.4.1.4 Plan de trabajo y financiamiento de la precooperativa.
5.2.4.1.5 el estatuto en tres ejemplares, escrito con claridad, y que contendr
las siguientes especificaciones.
a) Nombre, domicilio y responsabilidad de la cooperativa;
b) Sus finalidades y campo de Accin
c) Los derechos y obligaciones de los socios;

d) Su estructura y organizacin interna;

e) Las medidas de control y vigilancia
f) El principio y el termino del ao econmico;
g) El uso y distribucin del os excedentes;
h) Las causas de disolucin y liquidacin de la cooperativa,
i) El procedimiento y disolucin de la cooperativa;
j) El procedimiento para reformar el estatuto,
k) Las dems disposiciones que se considere necesarias para el
buen funcionamiento de la cooperativa, en tanto que no se
opongan a la ley y al presente reglamento;
5.2.4.1.6 una certificacin del secretario al final del estatuto, de que este fue
discutido entres secciones diferentes y aprobado
5.2.4.1.7 tres copias de la lista de los socios fundadores, con las
especificaciones

siguientes:

nombre,

domicilio,

estado

civil,

ocupacin y nacionalidad, de cada socio; nmero y valor de los

certificados de aportacin que suscribe
5.2.4.1.8 certificacin de la autoridad competente, al final de la lista a que se
refiere el nmero anterior, de los miembros de la cooperativa la
firmaron en su presencia. Esta certificacin la podr extender el
gobernador, el Jefe Poltico, el Teniente Poltico, o un funcionario de
la direccin Nacional de cooperativas,
5.2.4.1.9 comprobante del deposito bancario de por lo menos el 50% del valor
de los certificados de aportacin que hayan suscrito los socios.
5.2.4.1.10 Declaracin juramentada de no pertenecer a otra cooperativa de la
misma clase o lnea.

COMPONENTE 2
5.2.4.2 capacitar a los socios
5.2.4.2.1 Tasas de inters activa y pasiva
5.2.4.2.2 requisitos para abrir una cuenta de Ahorros
5.2.4.2.3 requisitos para obtener un crdito
5.2.4.2.4 lectura de informe presentado por el Administrador
5.2.4.2.5 desarrollo de la asamblea general
5.2.4.2.6 desarrollo de la reunin del consejo de Administracin
5.2.4.2.7 desarrollo de la reunin del consejo de Vigilancia
5.2.4.2.8 desarrollo de la reunin de las comisiones especiales
5.2.4.2.9 crdito productivo, montos, garantas, desembolsos, de los plazos, de
la frecuencia
de pagos, tasas de inters etc.
5.2.4.2.10crdito extraordinario, montos, garantas, desembolsos, de los
plazos, de la frecuencia de pagos, tasas de inters etc.
5.2.4.2.11Microempresarial, montos, garantas, desembolsos, de los plazos, de
la frecuencia de pagos, tasas de inters etc.
5.2.4.2.12Comercial, montos, garantas, desembolsos, de los plazos, de la
frecuencia de pagos, tasas de inters etc.
COMPONENTE 3
5.2.4.3

Capacitacin al administrador.

5.2.4.3.1 capacitacin en roles operativos, colocacin y recuperacin de

crdito, buscar, promocionar, seleccionar clientes potenciales que
puedan tener necesidades de financiamiento y de inversin, participar
en la comisin de crdito y guardar confidencialidad en la informacin
presupuestario
5.2.4.3.2 conocimiento, habilidades y actitudes, en matemticas financieras,
especializado

para

el

manejo

de

crdito,

anlisis

financiero,

identificacin y evaluacin del riesgo, fijarse y cumplir metas y

negociacin

5.2.4.3.3 habilidades como hombre de negocios en la industria de las finanzas

populares, con habilidades para captar clientes, como de ahorro, con
habilidades para motivar al cliente al cumplimiento del crdito,
satisfaccin de productos demandados por los clientes

COMPONENTE 4
5.2.4. Otorgar crditos
5.2.4.4.1 requisitos generales, personas naturales procedimiento, personas
jurdicas procedimiento, personas de hecho (organizaciones), para
credimicroempresarial

5.3

ESTUDIO DE MERCADO

PROBLEMA DE GERENCIA:
Crear o no las cooperativa de ahorro y crdito en el cantn las naves

PROBLEMA DE INVESTIGACIN
Cuantificar el tamao del mercado para la cooperativa de ahorro y crdito en el
cantn las naves.

COMPONENTES DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIN

1. determinar la

capacidad de ahorro de los 168 socios pertenecientes a la

unin cantonal

2. determinar la capacidad de crdito de la competencia, de la coop. ahorro y

crdito las naves

3. determinar la captacin de ahorro de la cooperativa las naves

4. determinar el pico de demanda de crdito de los agricultores
COMPONENTE 1
1. determinar la capacidad de ahorro de los 168 socios pertenecientes a la
unin cantonal

para realizar este componente utilizaremos estudio de tipo descriptivo

los datos para esta investigacin sern cuantitativos

la fuente de informacin ser primaria

ser de tipo transversal

COMPONENTE 2
2. DETERMINAR LA CAPACIDAD DE CREDITO DE LA COMPETENCIA, DE
LA COOP. AHORRO Y CREDITO LAS NAVES

para realizar este componente utilizaremos estudio de tipo descriptivo

los datos para esta investigacin sern cualitativos

la fuente de informacin ser secundaria e interna

ser de tipo longitudinal

COMPONENTE 3
3. DETERMINAR LA CAPTACION DE AHORRO DE LA COOPERATIVA LAS
NAVES

para realizar este componente utilizaremos estudio de tipo descriptivo

los datos para esta investigacin sern cualitativos

la fuente de informacin ser secundaria e interna

ser de tipo longitudinal

COMPONENTE 4
4. DETERMINAR EL PICO
AGRICULTORES

DE

DEMANDA DE

CREDITO

DE

para realizar este componente utilizaremos estudio de tipo descriptivo

los datos para esta investigacin sern cuantitativos

la fuente de informacin ser primaria e externa

ser de tipo transversal

LOS

1.4.2 SEGMENTACIN DEL MERCADO

La segmentacin del mercado es un proceso de identificacin de grupos
homogneos, con el fin de llevar a cabo una estrategia comercial
diferenciada para cada uno de ellos, que permita satisfacer de modo ms
efectivo sus necesidades y alcanzar los objetivos de la empresa.
Existen diversas variables para segmentar un mercado; entre las cuales
tenemos las siguientes:
Variables de segmentacin de mercados
VARIABLES
Demogrficas
Edad
Gnero
PEA

SUB-VARIABLES
Adultos.
Femenino, masculino, unisex.

Fuente: PLAN DE DESARROLLO CANTONAL.

Elaboracin: El Autor.

1.4.3. TAMAO DEL UNIVERSO.

Definidos los segmentos de mercado a que se dirigir el proyecto, se debe
cuantificarlos, pero antes se hace referencia a conceptos muy importantes
de diferenciar
Mercado.- Es el mbito donde se realizan las actividades por medio de las
cuales se ponen en contacto la oferta y la demanda.
Universo.- Una poblacin o universo es un conjunto de todos los elementos
definidos antes de la seleccin de la muestra.

Muestra.- Una muestra es un segmento de una poblacin. A la muestra se

le denomina con n.
Segmento de consumidores finales:
Para determinar el universo del proyecto, se tomo la poblacin existente en
las zonas urbanas y rurales del cantn: Las Naves.
El tamao del universo para el proyecto cooperativa de Ahorro y Crdito
Nueva Vida se indica a continuacin:

Hogares del rea urbana del cantn: Las Naves, Parroquia Las
Mercedes y comunidades
Cantn
Las Naves
Total

N
Habitante
s
5265
5265

Pob.
Econ.
Activa
1858
1858

Fuente: Plan de Desarrollo Cantonal

Elaboracin: Autor

Los poblacin

que van a ser analizados como universo del proyecto

ascienden a 1858 en el sector urbano y rural del cantn.

1.4.5. TAMAO DE LA MUESTRA.

Proceso para determinar el tamao de la muestra.
Primer Paso.- Definir la poblacin
1.- Elemento: la poblacin econmicamente activa.
2.- Unidad de muestreo: Jvenes, Adultos, profesionales, productores
agrcolas y pecuarios.
3.- Alcance: las Naves.

Segundo Paso.- Identificar el Marco muestral.

El marco muestral para este estudio lo constituyen la Poblacin de cinco
aos o mas por grupos.
Tercer Paso.- Seleccionar un procedimiento especfico mediante el cual se
determinar el tamao de la muestra.
Para seleccionar el tamao de la muestra hemos tomado como poblacin
econmicamente activa del cantn.
La frmula aplicada para el clculo de la nuestra es la siguiente:
2

z * N * p*q
e * N z * p*q
2

Donde:
n = Tamao de la muestra
Nc = Nivel de confianza
z = Valor de z crtico, correspondiente a un valor dado del nivel de
Confianza.
N=
p =

Tamao de la poblacin.
Porcentaje de aceptacin del producto, obtenido de la prueba

piloto.
q=

Proporcin de rechazos.

e=

Error.

Datos:
n= ?
Nc = 92%
z = 1.75

= 3.0625

N=
p=
q=
e=
2

1858
50% = 0.50
50% = 0.50
8% = 0.08
= 0.0064

3.0625 * 14712 * 0.50 * 0.50

0.0064 * 14712 3.0625 * 0.50 * 0.50

1422.53
12.6568
n = 112 personas.

La muestra fue dirigida en el cantn, los resultados obtenidos fueron los

siguientes:
Nmero de encuestas realizada en el cantn
Cantn
Las Naves
Total

N personas

5265
5265

encuestas
112
112

de

Fuente: Plan de Desarrollo Estratgico

Elaboracin: Autor

5.2.4

Identificacin del Producto del Proyecto

Mejorar el acceso al ahorro y crdito en las familias pertenecientes al Cantn

las Naves a travs de la implementacin de una cooperativa e Ahorro y Crdito,
sus principales caractersticas es la de captar ahorro de sus socios a una tasa
de inters y repartirlo a sus socios7as con una tasa preferencial con ello
encontramos una institucin amiga que se preocupe de los pequeos y
medianos productores agrcolas y pecuarios.

5.2.5

Caractersticas del Mercado

El mercado de nuestra cooperativa es el Cantn Las Naves

y sus
comunidades pertenecientes a la Provincia Bolvar. Nos encontramos a 17
kilmetros de la va panamericana y a una hora del Cantn Ventanas Provincia
de los Ros.

Plano de la Macro localizacin

PROVINCIA BOLIVAR

ZONA 1

San Pedro, La Cooperativa Suquib

ZONA 2

Las Mercedes, Bosque de

Suquib Nuevo, Suquib Viejo

ZONA 3

Las Naves, Buenos Aires, Jerusaln,

Bella vista.

ZONA 4
ZONA 5

Oro,

El Triunfo, Naves Chico, La Voluntad

de Dios.
Selva Alegre, Cerro Azul, Unin del
Congreso

CANTON LAS NAVES POR ZONAS

CANTN LAS NAVES

5.2.6

Anlisis de la Demanda y la Oferta

Para proyectar la demanda se necesita la proyeccin de la poblacin, para

lo cual se utilizar la siguiente frmula
P P0 (1 i ) n

Donde:
P
P

= Poblacin
0

= Poblacin ao anterior

= Tasa de crecimiento poblacional

= Nmero de perodos
Datos:

i = 2.4% = 0.024
n
Proyeccin de la poblacin del cantn
Aos

Poblacin
total

PEA

2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012

5265
5391
5520
5652
5787
5925
6067
6212

1858
1093
1948
1994
2041
2090
2140
2190

Esta poblacin es estimada con una tasa de crecimiento poblacional del 2,4 %
anual.
De aqu se proyecta que de esta poblacin se toma como referencia.
En bas que el cantn Las Naves posee 13085 hectreas y 625 unidades de
produccin encontramos que

TENENCIA DE LA TIERRA EN EL CANTON LAS NAVES

INFORMACION CANTONAL
Hectreas

Nmero de
Predios

1 - 5
5 - 10
10 - 20
mas 20
Fuente PDL las naves
El autor.

407
250
252
196
1105

UPAS CON CONDICIN

JURIDICA
UPAS

652

13.085

Si nosotros relacionamos el nmero de hectreas existente en el cantn con la

cantidad de crdito disponible, claramente nos podemos dar cuenta del capital
financiero existente disponible para crdito agrcola.

Demanda proyectada del crdito en el Cantn Las Naves

Hectreas

Nmero de
Predios

1 - 5
5 - 10
10 - 20
mas 20

407
250
252
196
1105
TM

Cantidad

en

dlares

x Nmero

de Total

en

hectrea

hectreas

dlares

150

13085

1962.750,00

COMPORTAMIENTO ACTUAL DE LA DEMANDA.

Para el estudio de la demanda actual de crdito en el cantn objeto de estudio, se
parte de la informacin obtenida en la encuesta realizada a las familias del cantn
Las Naves.
Demanda de crdito por los socios segn preferencia
Preferencia
Crdito
agrcola
Comercial
Construccin
Consumo
otros
Total
Fuente: Investigacin de campo
Elaboracin: Autor

%
62

Socios
74

16
8
4
10
100

19
10
5
12
120

5.2.7

anlisis de la oferta

La oferta es la cantidad de bienes o servicios que un cierto nmero de oferentes est

dispuesto a poner a disposicin del mercado a un precio determinado.
5.2.8

clasificacin de la oferta.(1)

5.2.9
Oferta monoplica.
Sus caractersticas son las siguientes:

Existe un solo vendedor en el mercado, por lo tanto tiene la opcin de fijar

los precios o de regular las cantidades ofertadas al mercado y sus condiciones de

venta.

No hay sustitutos con la misma cantidad que tiene el bien producido por el
monopolio.

Restricciones para entrar al mercado.

Economas de escala muy grandes en la produccin.

Altos requerimientos de capital.

Impedimento no-econmico, tales como patentes, licencias, leyes y

reglamentos.
En el cantn Las Naves existe una sola cooperativa de ahorro y crdito motivo por el
cual se considera que la oferta de crdito es nica y por lo tanto monoplico
5.2.10

factores que afectan la oferta.

La produccin que se pone a disposicin de los demandantes, se ve afectada por

variables que deben ser analizadas:
El Ministerio de Economa y Finanzas y la Secretara Tcnica del Frente Social
impulsan la creacin del Sistema Nacional de Micro finanzas para aumentar la oferta
1

del mercado de crdito a las microempresas, mediante un programa sostenible y

estimulador para la generacin de fuentes de empleo.
El Gobierno Nacional, en el marco de su propuesta de reactivacin productiva, tiene
como sus objetivos la promocin de la economa de los sectores ms vulnerables del
pas y el Sistema Nacional de Micro finanzas se enmarca en esta lnea.

Por esta razn se debera incentivar la creacin de esta Cooperativa de Ahorro y

crdito,

que permita a las personas pobres, agricultores, comerciantes,

microempresarios del Cantn acceder a un sistema de crdito fcil, para fomentar

procesos econmicos hacia la realizacin de alternativas microempresariales
productivas rentables.
5.2.11

comportamiento histrico de la oferta.

La informacin obtenida de una fuente secundaria que es la cooperativa de

Ahorro y Crdito existente refleja los siguientes rubros:
Oferta histrica de crdito en el Cantn las Naves
Aos

Cantidad en
dlares
2003
189160.00
2004
224160.14
2005
349092.26
2006-08-07
221847.00
Fuente: Coop. de Ahorro y Crdito Las Naves Ltda..
Elaboracin el Autor.

A continuacin se presenta el comportamiento histrico de la oferta de crdito en

el Cantn las Naves otorgado por la cooperativa existe en el cantn, con el
propsito de

tener una idea de su evolucin y poder pronosticar su

comportamiento a futuro

5.2.12

oferta actual.

La oferta actual de crdito a nivel cantonal esta determinada por los crditos
otorgados por la cooperativa existente que en el ao 2005 asciende a $
349092.26, en la cual en el cantn es el 100% de oferta de crdito disponible
PROYECCIN DE LA OFERTA.
Para la proyeccin se consider su tendencia histrica y la tasa de crecimiento la
misma que se presenta en el siguiente

Proyeccin de la oferta de crdito

AO

Oferta de
crdito
$

2003

189160.00

2004

224180.14

2005
349092.26
2006
443694.00
2007
510248.00
2008
586785.00
2009
674802.78
2010
776023.00
2011
892426.47
2012
1026289.00
Elaboracin: Autor.

ESTIMACIN DE LA DEMANDA INSATISFECHA

Se llama demanda potencial insatisfecha a la cantidad de bienes o servicios que
es probable que el mercado consuma en los aos futuros, sobre la cual se ha
determinado que ningn productor actual podr satisfacer. ( 2) La demanda
insatisfecha se obtiene restando la oferta de la demanda.
Demanda insatisfecha de crdito

DEMANDA INSATISFECHA
AO
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012

DEMANDA DE CREDITO OFERTA DE CREDITO

1962750,00
443694,00
1962750,00
510248,00
1962750,00
586785,00
1962750,00
674802,00
1962750,00
776023,00
1962750,00
892426,00
1962750,00
1026289,00

1519056,00
1452502,00
1375965,00
1287948,00
1186727,00
1070324,00
936461,00

Elaboracin: Autor
Estos valores se obtuvieron tomando en consideracin que existen 13085 hectreas
de las cuales solo se invierten 23.00 dlares por hectrea, lo mnimo que se necesita
para mantenimiento de finca asciende a un valor promedio de $150.00 por hectrea,
no da el valor requerido o la demanda de dlares en crdito.
La oferta proyectada para el 2007-2012 se toma el promedio de crecimiento de
crdito de la cooperativa existente.
ANALISIS DE LOS PRECIOS.
Precio es la cantidad monetaria a la que los productores estn dispuestos a
vender, y los consumidores estn dispuestos a comprar un bien o servicio.
En este proyecto se considera precio el valor que tiene el dinero en el tiempo es
decir la tasa activa 3.93%, la pasiva es

de 8.9% y como tasa mxima

convencional del 13.14% y como costo real del dinero mximo del 20.47 % segn
datos proporcionados por el Banco Central del Ecuador.

Estimacin de precios.
Los precios se los analizado a travs de la tasa que emite el Banco Central del
Ecuador y que es la que rige para toda institucin que realiza intermediacin
financiera.
El proyecto consta una tasa de inters activa para los socios depositantes por el
valor de 6 % anual, y una tasa de inters pasiva que es el valor del dinero
concedido como crdito por el alrededor del 13% anual

El precio promedio de la tasa de inters pasiva segn la investigacin de campo

es de 14% anual.
La demanda existente son los socios pertenecientes a la Organizacin ejecutora del
proyecto de la cual solo el cinco % de los socios pertenecientes a ella son sujetos e
crditos o tiene un crdito en la Cooperativa existente ene. Cantn o en el Banco
Nacional de Fomento.
Nosotros con nuestro proyecto esperamos ocupar el 10% del mercado disponible
tomando como base la poblacin econmicamente activa que n nuestro cantn
asciende a:
POBLACION ECOMICAMENTE ACTIVA
TOTAL
1858

Hombres
1602

Mujeres
256

A 1858 PERSONAS ENTRE HOMBRES Y MUJERES.

Por otra parte tenemos la Cooperativa de Ahorro y Crdito Las Naves Ltda. Que es la
nica institucin que realiza intermediacin financiera esta Cooperativa tiene
alrededor de 22 aos funcionando y la cartera de crdito concedida para el ao 2005

asciende a tan solo 190.000.00 dlares la cual no es suficiente para las necesidades
de nuestros pequeos y medianos agricultores y pecuarios.
1858

5.2.13

Estudio de Precios

Los crditos repartidos en nuestro cantn teniendo como referencia las tasa activa de
La Cooperativa actual asciende por el orden del 4% anual y tasa pasiva esta por el
alrededor del 14% sin contar los costos de comisiones bordea alrededor el 19%
anual.
Nosotros aspiramos tener una tasa activa por el orden el 06 % anual y una tasa
pasiva en el orden del 15% incluida comisiones.
5.2.14

Estudio de Comercializacin

La situacin del crdito esta en incremento en el cantn eso manifiesta la cartera de

crdito concedida por la cooperativa de Ahorro y Crdito Las Naves Limitada. Desde
el ao 2002 hasta la actualidad, se viene incrementado el valor concedido como
crdito a corto plazo debido a que se esta obteniendo ingresos considerables por las
ventas de cacao y de maracay
Y en parte por los ahorros destinados por los emigrantes que estn llegando
remesas de dinero en considerables sumas para nuestro cantn para dedicarlos
especialmente al sector de la construccin y a la siembra de cultivos nuevos
especialmente de cacao y naranja.
5.2.15

Posicionamiento del Producto en el Mercado:

Esta cooperativa tiene su finalidad claramente establecida la cual es contribuir a

dinamizar el sector financiero local crecer por el intermedio de sus socios/as y con
ellos juntos salir de las limitantes de crdito y poder solucionar esas necesidades del
capital financiero indispensable para una poblacin distribuida de la siguiente
manera:
POBLACIN ECONOMICAMENTE ACTIVA:

RAMAS DE ACTIVIDAD
AGRICULTURA, GANADERA, CAZA, PESCA,
SILVICULTURA
MANUFACTURA

PEA
TOTAL %
78,13
1,40

CONSTRUCCIN

2,00

COMERCIO

3,55

ENSEANZA

4,10

OTRAS ACTIVIDADES

10,82

La instituciones una

dirigida por personal joven dinmicos profesionales que se

encuentran vinculados a la actividad agro productiva de nuestro sector, esta

constituida por agricultores que no tienen la apertura al capital financiero existente en
nuestro sector motivo por el cual en esta institucin el sentido de propiedad adoptado
por ellos ser la carta de presentacin y la mejor publicidad que pueden tener y que
van a ser ellos con sus mejores talentos humanos los que van a ser crecer esta
entidad financiera.

5.3

VIABILIDAD TCNICA

5.3.4

Condiciones de Localizacin del Proyecto

MICROLOCALIZACIN

El anlisis de micro localizacin indica cual es la mejor alternativa de

instalacin del proyecto dentro de la macro zona elegida. Las alternativa para la
ubicacin de la Cooperativa de Ahorro y crdito en el cantn Las Naves, en el
centro de la ciudad de Las Naves y el la Parroquia urbana Las Mercedes.
CRITERIOS DE SELECCIN DE ALTERNATIVAS
Para la seleccin ptima de la localizacin de la cooperativa se analizaran los
siguientes factores:

Transporte y comunicaciones
El Cantn Las Naves se obtiene medios de transporte y los servicios bsicos como
luz, Agua, Telfono estar en el centro del Cantn trae consigo innumerables
ventajas tales como: rapidez en la recepcin de comunicaciones, Adems, las vas
de acceso a las diferentes ciudades se encuentran en condiciones aceptables.
Cercana al mercado
El mercado meta del proyecto se localiza en la zona rural y una parte pequea en
la zona urbana del Cantn, este factor no influye en la determinacin de la
localizacin debido a que los socios en su mayora salen a realizar las compras al
Cantn por lo general es tradicin salir los fines de semana a Las Naves.

Factores ambientales
Con la realizacin de este proyecto se no afectamos de ninguna manera al medio
ambiente al contrario vamos a trabajar alternativas de produccin conservando los
recursos naturales y el entorno que nos rodea

Estructura impositiva y/o legal

De acuerdo a la ley la cooperativa obtiene su personera jurdica a travs del
Ministerio de bienestar Social, mediante el cual deber presentar una lista de los
directivos, socios/as y dems requisitos solicitados por el MBS.
Disponibilidad de servicios bsicos
La disponibilidad de servicios bsicos aporta al funcionamiento normal de la
Cooperativa de ahorro y crdito. La facilidad de contar con agua, energa elctrica y
medios de comunicacin ayudan a realizar eficientemente las actividades de la
empresa.
MATRIZ LOCACIONAL
Mediante una matriz locacional se determinar la localizacin ptima de la planta,
mediante ponderaciones a los factores ms relevantes.

MATRIZ LOCACIONAL
Peso

FACTOR
LOCACIONAL

TRANSPORTE Y
COMUNICACIONES
FACTORES
AMBIENTALES
ESTRUCTURA
IMPOSITIVA Y/O
LEGAL
SERVICIOS
BSICOS
SEGURIDAD

Total

Calificacin Ponderada
Las
Naves

Las
Mercedes

Las naves

Las
Mercedes

0.30

2.40

1.50

0.05

0,35

0.25

0.10

0.7

0.4

0.30

2.7

1.5

0.25
100

2.0
8.15

1.75
5.4

Fuente: Trabajo de campo (observacin directa)

Elaboracin: Autor

SELECCIN DE LA ALTERNATIVA PTIMA

Para la seleccin de la alternativa ptima se utiliz el Mtodo Cualitativo por
Puntos, el cual consiste en hacer una comparacin cuantitativa de los diferentes
sitios. Esto permite ponderar factores de preferencia para el investigador al tomar la
decisin.(3)
Luego de aplicar el mtodo cualitativo por puntos, los resultados obtenidos de la
calificacin y ponderacin de los factores de micro localizacin, se determin que la
localizacin ptima de la Cooperativa de ahorro y crdito del Cantn es en el centro
del Cantn por que brinda mayor funcionalidad para la operacin del proyecto.
PLANO DE LA MICRO LOCALIZACIN

Describir cuales son los requerimientos y alternativas de localizacin del proyecto

bajo las cuales, ste ser ejecutado considerando las condiciones del mercado y los
requerimientos del proceso productivo. Describa cuales son los requerimientos de
distribucin fsica para la adecuada operacin del proyecto.
5.3.5

Requerimientos de Tecnologa e Ingeniera

La tecnologa utilizada va hacer con software de contabilidad que ser utilizado para
realizar todas las operaciones de la institucin, un equipo de computacin, adems
de un local el cual vamos a arrendar
Describa cual es la tecnologa que ser empleada en el proceso productivo que
demanda el proyecto, describiendo sus principales caractersticas, procesos
involucrados, estndares de calidad, capacidad de produccin, y capacidad de
aprovechamiento por el proyecto. Describa, as mismo, cual es el tipo de tecnologa
involucrada, sus condiciones de acceso y aplicacin, cuales son los parmetros de
utilizacin; y cuales son los equipos bsicos requeridos.

5.4
5.4.4

VIABILIDAD FINANCIERA, ECONMICA Y SOCIAL

Proyecciones de Crdito y Financiamiento

El requerimiento para este proyecto asciende a $ 100,000.00 las fuentes posibles

para este proyecto son el PROYECTO PROLOCAL segunda etapa, una Cooperativa
de Ahorro y Crdito Regional puede ser de la ciudad de Ambato, cualquier embajada,
ONG`S y Corporacin Financiera Nacional como este proyecto requiere solo una
contraparte de financiamiento posee el 20 % de capital propio y el 80% del crdito a
una tasa presencial por el orden del 9 % para la colocacin a los socios de la
cooperativa.
5.4.5

Financiamiento del Proyecto

El proyecto ser financiado en un 20% por los socios pertenecientes a la

organizacin y el 80% con un crdito a una cooperativa de ahorro y crdito regional,
la corporacin financiera nacional.

5.4.6

Proyecciones Financieras, Econmicas y Sociales

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

Tamao No 1- $ 40,000
PROYECTO: IMPLEMENTACIN DE UNA COOP. DE AHORRO Y CREDITO COMUNITARIA

( Expresado en dlares americanos)

ao 0
Ingresos
Venta de Activos
(-) Costos Variables
(-) Costos Fijos
(-) Comisiones en Ventas
(-)Gastos Administrativos
(-)inters del prstamo
(-)Depreciacin
(-) Amortizacin de Intangibles
(-)Valor en libros
Utilidad antes de Impuestos
(-) 15% de trabajadores

ao 1
6.822,81

ao 2
7.753,96

ao 3
8.812,19

ao 4
ao 5
10.014,84 26.999,26

-107,38
-4.708,00

-107,38
-4.708,00

-107,38
-4.708,00

-107,38
-4.708,00

-107,38
-4.708,00

-2.025,00
407,33
-456,40

-2.127,52
-403,33
-456,40

-2.235,22
-403,33
-456,40

-2.348,38
-403,33
-456,40

-2.467,27
-403,33
-456,40

-66,64
-10,00

-48,67
-7,30

901,85
135,28

1.991,35 18.856,88
298,70
2828,53

Reservas por crditos

incobrables(5%)
(-) 25% Impuesto a la renta
Utilidad Neta
Depreciacin
Amortizacin de intangibles
Valor en Libros
(-) Inversin Inicial
Inversin de Reemplazo
(-) Inversin en Cap. de Trab.

Flujo de Caja

727,42
-16,66
-39,99
403,33
456,40

992,00
-12,17
-29,20
403,33
456,40

440,61
225,46
541,11
403,33
456,40

500,74
497,84
1194,81
403,33
456,40

1349,96
4714,22
11314,13
403,33
456,40

3982,00
-1030,00

3982,00

819,74

830,53

370,84

-300,00

2054,54

11873,86

tir
39.13%
van
8342.10
tasa de descuento 06%

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

Tamao No 3 $100000,00
PROYECTO: IMPLEMENTACIN DE UNA COOP. DE AHORRO Y CREDITO NUEVA VIDA

( Expresado en dlares americanos)

ao 0
Ingresos
Venta de Activos
(-) Costos Variables
(-) Costos Fijos
(-) Comisiones en Ventas
(-)Gastos Administrativos
(-)inters del prstamo
(-)Depreciacin
(-) Amortizacin de Intangibles
(-)Valor en libros
Utilidad antes de Impuestos
(-) 15% de trabajadores
Reservas por crditos
incobrables(10%)

ao 1
ao 2
ao 3
13.825,18 15.680,86 17.785,62

ao 4
ao 5
20.172,90 22.880,60

-107,38
-8.510,00

-107,38
-8.510,00

-107,38
-8.510,00

-107,38
-8.510,00

-107,38
-8.510,00

0,00
-456,40

-403,33
-456,40

-403,33
-456,40

-403,33
-456,40

-403,33
-456,40

4.751,40
6.203,75
712,71 930,56237

8.308,51
10.695,79 13.403,49
1246,28 1604,36814
2010,52

2073,78

2667,84

2352,13

3025,93

3432,09

(-) 25% Impuesto a la renta

Utilidad Neta
Depreciacin
Amortizacin de intangibles
Valor en Libros
(-) Inversin Inicial
Inversin de Reemplazo
(-) Inversin en Cap. de Trab.

Flujo de Caja

1187,85
2850,84
403,33
456,40

1550,94
3722,25
403,33
456,40

2077,13
4985,11
403,33
456,40

2673,95
6417,47
403,33
456,40

3350,87
8042,10
403,33
456,40

3982,00
-1030,00

3982,00

3710,57

4581,98

4814,84

-300,00

7277,20

8601,83

tir
108.15%
van
19831.13
tasa de descuento 06%
ALTERNATIVA OPTIMA
DEL PROYECTO

5.5
.
5.5.4

ORGANIZACIN PARA LA EJECUCIN

Estructura Legal Adoptada

Este proyecto inicia con la Constitucin de la Cooperativa de Ahorro y Crdito por

parte de los socios/as a travs del Ministerio de Bienestar Social.
La entidad ejecutora es una organizacin que alcanza la personera Jurdica en el
ao 2001
5.5.5

Estructura Orgnica y Funcional

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y
CREDITO NUEVA VIDA

Describa el tipo de estructura orgnica y funcional que se adoptar para la ejecucin

del proyecto y sus requerimientos de personal.
5.5.6

Cargos y Funciones

Los cargos y funciones destinados para este proyecto son los siguientes:
Presidente
Gerente (administrador)
Presidente del consejo de Administracin
Presidente del consejo de Vigilancia

5.5.7

Estructura y Procesos de Capacitacin

Los procesos de capacitacin estarn a cargo del Presidente y Gerente de la

Cooperativa
5.5.8

Control Financiero

El control financiero se realizar a travs de los consejos de Administracin y

Vigilancia dirigidos por el presidente de la Cooperativa.
Este control se realizar cada seis meses a travs de los informes presentados por
el Gerente al Presidente de la Institucin.

5.5.9

Modalidades de Ejecucin

Describa que modalidades de ejecucin que se adoptarn para la implementacin

del proyecto: Ejecucin directa, terciarizacin, contratacin directa, licitaciones,
autogestin comunitaria, etc.
5.5.10

Modelo de Gerencia

El modelo de gerencia ser de un profesional hombre o mujer especialista en el rea

de Finanzas, Economa o Administracin de empresas, talento humano clave en el
desarrollo social que conozca la cultura institucional de una Cooperativa de ahorro y
crdito, que posea liderazgo en procesos de desarrollo local, de dolidos principios
ticos personales y corporativos.

5.6

MATRIZ DEL MARCO LGICO DEL PROYECTO

Finalidad

Indicadores Finalidad

Medios de Verificacin

Supuestos Sostenibilidad

Medios de Verificacin

Supuestos Finalidad

Contribuir
al crecimiento Contribuir al mejoramiento de la
del Sistema Financiero del calidad del credito en el cantn
Cantn Las Naves
Las Naves
Propsito

Indicadores Propsito

Mejorar el acceso al ahorro El 80% de los socios de la

y al credito a los pequeos, Cooperativa e Ahorro y Credito
medianos
productores nueva vida obtienen crdito al
agricolas y pecuarios del teermino de 1er ao de
Cantn Las Naves.
operacin.

solicitud de credito

Componentes
Indicadores Componentes
Implementar
una una Cooperativa de ahorro y
Cooperativa de Ahorro y crdito formada y funcionando al
Crdito en el Cantn Las termino del primer semestre de
Naves.
operacin.
Cooperativa funcionando con
directiva establecida al termino
del primer semestre..
el gerente a recuperado el 90 %
de los rubros establecidos en
lineas de credito al termino el
primer ao de funcionamiento.

Medios de Verificacin
Supuestos Propsito
Acuerdo ministerial
estabilidad politica en el gobierno
otorgado por M.B.S.
acta de reunion donde
se eligio la directiva
informe de cartera

Capacitar a los socios de la presidente y gerente realizan las

Cooperativa en:
ofertas a instituciones de
Operativizacin de la capacitacin legalmente
constituidas al termino del primer
Cooperativa y

En
lineas
de mes de operacin.
gerente realiza contrato de
Crditos.

contratos
capacitacion firmados
malla curricular

estabilidad econmica en el ao
2007

deexistan instituciones legalizadas

para brindar capacitacin

Componentes

Indicadores Componentes
capacitacin al termino del
segundo mes de operacin.
Socios se encuentran
capacitados en los temas
financieros y operativos al
termino del primer semestre de
funcionamiento de la cooperativa.
El gerente presenta a la
asamblea general informe e
capacitacin al termino del
semestre
Capacitacion
al Presidente de la Coperativa
Administrador (gerente) en realiza seguimiento del proceso
el manejo operativo de la de capacitacin dictado al
Institucin
gerente de la Cooperativa.
el gerente realiza informe sobre
las metodologias de capacitacin
recibidas al presidente de la
cooperativa al termino de la
capacitacin.
Otorgar creditos en el corto el gerente realiza creditos en el
plazo
con
intereses corto plazo a los socios de la
preferenciales financiando Coopeativa al termino del primer
alternativas
productivas semestre.
rentables.
el gerente consigue
financiamiento para la
Cooperativa y se destina a los
microcreditos al termino del
primer semestre de operacin

Actividades
PROPOSITO 5.2.3
charlas educativas
reuniones de trabajo

Presupuesto Actividades

Medios de Verificacin

Supuestos Propsito

lista de asistencia de
capacitacion
informe

informe de seguimiento estabilidad en la directiva de la

Cooperativa
realizado
informe presentado al
preseidente

cartera de credito
convenio de
financiamiento

Medios de Verificacin

estabilidad financiera
situacin climatica adversa

Supuestos Componentes

Actividades

Presupuesto Actividades

COMPONENTE 1
constituir una Cooperativa
Una solicitud de aprobacin
del

estatuto

dirigida

al

Ministro de Bienestar Social y

Cooperativas;
Una certificacin del tcnico,
difusor o promotor, que haya
asesorado a la cooperativa,
de que los miembros de ella
se hayan bien enterados de
sus objetivos y de que han
recibido suficiente instruccin
doctrinaria.
Una

copia

del

acta

constitutiva de la Asamblea
general en la que se haya
designado

el

Directorio

Provisional, con la nomina de

sus miembros;
Plan

de

trabajo

Medios de Verificacin

Supuestos Componentes

Actividades
financiamiento
de

Presupuesto Actividades
la

precooperativa.
El

estatuto

ejemplares,

en

tres

escrito

con

claridad, y que contendr las

siguientes especificaciones.
l) Nombre,

domicilio

responsabilidad

de

y
la

cooperativa;
Sus finalidades y campo de
Accin
m)

Los

derechos y obligaciones de
los socios;
n)

Su

estructura

organizacin

interna;
o)

Las medidas

de control y vigilancia
p)
el

El principio y
termino

econmico;

del

ao

Medios de Verificacin

Supuestos Componentes

q)

Actividades
El uso

distribucin

del

Presupuesto Actividades
y
os

excedentes;
r)

Las

causas

de disolucin y liquidacin
de la cooperativa,
s)

El

procedimiento y disolucin
de la cooperativa;
t) El

procedimiento

para

reformar el estatuto,
u)

Las

disposiciones

que

dems
se

considere necesarias para

el buen funcionamiento de
la cooperativa, en tanto que
no se opongan a la ley y al
presente reglamento;
Una

certificacin

del

secretario al final del estatuto,

de que este fue discutido
entres secciones diferentes y
aprobado
Tres copias de la lista de los

Medios de Verificacin

Supuestos Componentes

Actividades
socios fundadores, con las
especificaciones

siguientes:

nombre,

domicilio,

estado

civil,

ocupacin

nacionalidad, de cada socio;

nmero

valor

de

los

certificados de aportacin que

suscribe
Certificacin de la autoridad
competente, al final de la lista
a que se refiere el nmero
anterior, de los miembros de
la cooperativa la firmaron en
su

presencia.

Esta

certificacin la podr extender

el

gobernador,

el

Jefe

Poltico, el Teniente Poltico, o

un funcionario de la direccin
Nacional de cooperativas,
Comprobante

del

deposito

bancario de por lo menos el

50%

del

valor

de

los

Presupuesto Actividades

Medios de Verificacin

Supuestos Componentes

Actividades
certificados de aportacin que
hayan suscrito los socios.
Declaracin juramentada de
no

pertenecer

cooperativa

de

otra

la

misma

clase o lnea.
COMPONENTE
Capacitacin

al

administrador.
Capacitacin
operativos,

en

roles

colocacin

recuperacin

de

buscar,

promocionar,

seleccionar

crdito,
clientes

potenciales que puedan tener

necesidades

de

financiamiento y de inversin,
participar en la comisin de
crdito

confidencialidad

guardar
en

la

informacin presupuestario
Conocimiento, habilidades y
actitudes,

en

matemticas

Presupuesto Actividades

Medios de Verificacin

Supuestos Componentes

Actividades
financieras,
especializado
para el manejo de crdito,
anlisis

financiero,

identificacin y evaluacin del

riesgo, fijarse y cumplir metas
y negociacin
Habilidades como hombre de
negocios en la industria de
las finanzas populares, con
habilidades

para

captar

clientes, como de ahorro, con

habilidades para motivar al
cliente al cumplimiento del
crdito,

satisfaccin

de

productos demandados por

los clientes
COMPONENTE 4
Otorgar crditos
Requisitos

generales,

personas

naturales

procedimiento,

personas

jurdicas

procedimiento,

personas

de

hecho

Presupuesto Actividades

Medios de Verificacin

Supuestos Componentes

Actividades
(organizaciones), para credimicroempresarial

Presupuesto Actividades

Medios de Verificacin

Supuestos Componentes

5.

PLAN DE EJECUCIN

CRONOGRAMA GANTT DE ACTIVIDADES

ACTIVIDADES
COMP 1
IMPLEMENTACION DE LA
COOPERATIVA
COMP 2
CAPACITACIN SOCIOS
COMP. 3
CAPACITACIN ADMINISTRADOR
COMP.4
OTORGAR CREDITOS

NRO.
DAS
180

60
DIAS
60
DIAS
210
DIAS

INICIO

FIN

SEME
1

SEME
2

SEME
3

SEME
4

SEM 5

SEM 6

SEM 7

SEM
8

SEM
9

SEM
10

6.
7.1

EVALUACIN DEL PROYECTO

EVALUACION FINANCIERA

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

Tamao No 3 $100000,00
PROYECTO: IMPLEMENTACIN DE UNA COOP. DE AHORRO Y CREDITO NUEVA VIDA

( Expresado en dlares americanos)

ao 0
Ingresos
Venta de Activos
(-) Costos Variables
(-) Costos Fijos
(-) Comisiones en Ventas
(-)Gastos Administrativos
(-)inters del prestado
(-)Depreciacin
(-) Amortizacin de Intangibles
(-)Valor en libros
Utilidad antes de Impuestos
(-) 15% de trabajadores
Reservas por crditos
incobrables (10%)
(-) 25% Impuesto a la renta
Utilidad Neta
Depreciacin
Amortizacin de intangibles
Valor en Libros
(-) Inversin Inicial
Inversin de Reemplazo
(-) Inversion en Cp. de
Trab.

Flujo de Caja

ao 1
13.825,18

ao 2
15.680,86

ao 3
17.785,62

ao 4
20.172,90

ao 5
22.880,60

-107,38
-8.510,00

-107,38
-8.510,00

-107,38
-8.510,00

-107,38
-8.510,00

-107,38
-8.510,00

0,00
-456,40

-403,33
-456,40

-403,33
-456,40

-403,33
-456,40

-403,33
-456,40

4.751,40
712,71

6.203,75
930,56237

8.308,51
1246,28

10.695,79
1604,36814

13.403,49
2010,52

2073,78
1187,85
2850,84
403,33
456,40

2352,13
1550,94
3722,25
403,33
456,40

2667,84
2077,13
4985,11
403,33
456,40

3025,93
2673,95
6417,47
403,33
456,40

3432,09
3350,87
8042,10
403,33
456,40

3982,00
-1030,00

3982,00

3710,57

4581,98

4814,84

-300,00

7277,20

8601,83

7.1.1 VALOR PRESENTE NETO (VPN)

El VPN corresponde al valor monetario que resulta de restar la suma del flujo
descontados a la inversin inicial realizada por el proyecto.

7.1.2 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

La Tasa Interna de Retorno TIR se la define como la tasa de descuento que hace
que la suma de los flujos descontados, sea igual a la inversin inicial.
La tasa de interna de retorno obtenida para este proyecto es 108.15% de la
alternativa No. 3

7.2

EVALUACIN ECONMICA Y SOCIAL

7.2.1 VALOR PRESENTE NETO (VPN)

El VPN corresponde al valor monetario que resulta de restar la suma de los flujos
descontados a la inversin inicial realizada por el proyecto.
Al realizar el flujo de caja del proyecto nos da como resultado un VAN $19.831,13
7.2.2 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
La Tasa Interna de Retorno TIR se la define como la tasa de descuento que hace
que la suma de los flujos descontados, sea igual a la inversin inicial.
PARA ESTE PROYECTO LA TIR ES 108.15%
7.2.3

COEFICIENTE DE COSTO BENEFICIO (CCB)

El Coeficiente de Costo Beneficio se lo utiliza, principalmente para evaluar las

inversiones gubernamentales y de inters social. Para el efecto se hace necesario
valorar y actualizar tanto los costos como los beneficios directos e indirectos del
proyecto tomando en cuenta criterios de tipo social y utilizando una tasa de
descuento que sea aceptada como parmetro del sistema econmico. El CCB de un
proyecto se lo calcula dividiendo el VPN de los beneficios sobre el VPN de los
costos. El resultado representa cuantas unidades de beneficios se generan por cada
unidad de costos en que incurre el proyecto.

7.3 ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL

7.3.1 Problemtica Ambiental que Aborda el Proyecto

EVALUACION DE IMPACTO AMBIENTAL

COMPONENTES A SER AFECTADOS:
Socio econmico
Componente Socioeconmico.- Este componente se divide en:
Primario
Secundario
Terciario
Los procesos econmicos de una regin incluyen flujo de dinero,
crdito, etc.

informacin,

En este caso el proyecto de la creacin e implementacin de la Cooperativa de

Ahorro y Crdito Nueva Vida en el cantn Las Naves, va a estar relacionada con el
sector terciario de la economa en la intermediacin financiera, la captacin del
ahorro de los agricultores y facilitacin de crdito a los mismos.
INVENTARIO AMBIENTAL
LINEA BASE
Poblacin Total
Poblacin Econmicamente Activa
Incidencia de la Pobreza
Necesidades bsicas insatisfechas
Brecha de la Pobreza

5.265 Habitantes
78.13 % Poblacin total
69 %
56 %
30.7 %

ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

Con la implementacin de la Cooperativa de Ahorro y Crdito Nueva Vida se va a
rotar el dinero de una manera mas dinmica a travs de la implementacin de los
crditos por lo consiguiente va a lograr un efecto multiplicador en su cosecha y por
ende sus ingresos econmicos.
IDENTIFICACION VALORACION DE LOS IMPACTOS

1.- DEFINICION DE ALTERNATIVAS DE SOLUCION.

1. ALTERNATIVA
No hacer nada
Qu pasara si no se pone la
Cooperativa de Ahorro y Crdito?
Estaramos en las mismas condiciones, escasez de liquidez en las pocas de
siembra, baja produccin de los cultivos.
( Esto sera la opcin cero)
2.- LOCALIZACION.1) ALTERNATIVA: Al implementar la Cooperativa de Ahorro y Crdito en el
centro de la ciudad.
Mayor concurrencia de personal hacia el centro del cantn
Buen acceso a los servicios bsicos
Buena comunicacin
Facilidad de transporte
Seguridad pblica
2) ALTERNATIVA: Al implementar la Cooperativa de Ahorro y Crdito en la
Parroquia urbana Las Mercedes.
Servicios bsicos buenos
Transportacin aceptable
La seguridad ciudadana es deficiente por lo cual no brinda la seguridad
necesaria para el funcionamiento y operacin de la misma.
3) SELECCIN ALTERNATIVA OPTIMA:
Una vez analizados las dos alternativas, la primera es la ms conveniente
para el proyecto dado la condicin de servicios bsicos y la seguridad que
brinda por ser el centro poblado y el asentamiento del Destacamento de la
Polica Nacional que brinda seguridad a todas las instituciones del cantn.
4) PLAN DE RELACIONES COMUNITARIAS: (Tener Cooperativa)
Va a elevar la autoestima entre las personas que habitamos y somos
socios y socias de la Unin de Organizaciones del cantn y sus
comunidades.
Se va a realizar talleres y capacitaciones de los deberes, obligaciones,
compromisos, derechos de los socio/as, de los Concejos de
Administracin, Vigilancia, del Presidente, del Gerente y asamblea.
5) PRESUPUESTO
CONCEPTO
Elaboracin del Estatuto
Elaboracin del Reglamento
Normativas de crdito
Gestin Ambiental
TOTAL

PRECIO UNITARIO
300.00
200.00
100.00
400.00
1.000.00

TOTAL
300.00
200.00
100.00
400.00
1.000.00

Describir y analizar la problemtica ambiental relacionada con el proyecto y sobre la

cual ste tendr impacto.
7.3.2 Sustentar el no Impacto Ambiental
Dado que la principal actividad es la de intermediacin financiera el impacto al medio
ambiente es mnimo.
Con las capacitaciones que se impartirn a los socios se implementar un taller
sobre medio ambiente y proteccin

7.4 EVALUACIN DEL IMPACTO DE GNERO

7.4.1 Problemtica de Gnero que Aborda el Proyecto
Con la implantacin del proyecto se realizar crditos microempresariales a ideas
innovadoras rentables presentadas por las socias sin interferir en los roles, labor que
el gerente tendr que interpretar.
En el campo econmico, como son actividades productivas y pecuarias financiadas,
la mujer y su participacin son fundamentales y por lo consiguiente tambin pueden
ocupar cargos directivos dentro de la cooperativa
.

9.

PRESUPUESTO DEL PROYECTO

COMPONENTES /
ACTIVIDADES

TOTAL

AGENCIA DE
COOPERACIN

FUENTES DE FINANCIAMIENTO
ENTIDAD
OTROS
BENEFICIARIOS
EJECUTORA

COMPONENTE 1
COOP. DE AHORRO

3982.00

3982.00

SOCIOS

1000.00

SOCIOS

1000.00

SOCIOS

SOCIOS

COMPONENTE 2
CAPACITACIN
GERENTE

1000.00

COMPONENTE
SOCIOS

1000.00

COMPONENTE 4
CREDITOS
TOTAL

100.000

80000.00

20000.00

105982.00

8000.00

25982.00

ANEXOS
ETAPA DE FORMULACION
ANALISIS DE INVOLUCRADOS

BANCO
FOMENTO

DIRECTORES
OSG
CHOFERES
SOCIOS

PROFESIONALE
S

COOPERATIVA
AHORRO Y
CREDITO

COMERCIANTES

PRODUCTORES
DEFIENTE
COBERTURA DE
CREDITO

TRANSPORTIST
A

CONTADORES

MATRIZ ANALISIS DE INVOLUCRADOS

ACUERDOS
Red Financiera formada
Crdito a bajo inters

INTERESES SOBRE EL PROBLEMA

Tener fuentes de financiamiento
Crear cultura de ahorro de los socios

ANALISIS DE
INVOLUCRADOS

CONFLICTOS
Con la Cooperativa de Ahorro
y crdito Las Naves captar el
ahorro de los socios

INTERESES SOBRE EL PROYECTO

Crditos rpidos y oportunos
Formar cajas de ahorro
Captar ahorro
Realizar crditos a los agricultores del
cantn Las Naves

PROBLEMAS PERCIBIDOS
Los socios de la OSG no tienen
cultura de ahorro.
Bajos precios de los productos
agrcolas.

CAPACIDADES DE RECURSOS Y
MANDATOS.
Estar integrados en una OSG

CUADRO DE INVOLUCRADOS

GRUPOS

INTERES

SOCIOS

COMERCIANTES
COOPERATIVA DE
AHORRO Y
CREDITO LAS
NAVES
PROFESIONALES

Crear la
Cooperativa
de Ahorro y
crdito

Obtener crditos

PROBLEMAS
PERCIBIDOS
No existe
crdito para la
OSG

No ser miembro
de la OSG

Disminucin
de los ahorros

Colocacin de
crditos

Obtener
fuentes de
empleo

Competencia
No ser
miembro de la
OSG

RECURSOS Y
INTERES EN UN
MANDATOS
PROYECTO
Aporte de los
Acceder a
socios
los crditos
de una
Con una
manera
Cooperativa de
rpida y
ahorro y
oportuna
crdito
Regional
Lograr aceptacin Poco
de la OSG como
miembro
Poco

Ningn
inters

CONFLICTOS
POTENCIALES

Con los socios

al ingreso a la
OSG
Retiro de
los socios
Perdida de
liquidez
Ninguno

ARBOL DE PROBLEMAS
Baja autoestima

Migracin del campo a la ciudad

Desercin familiar

Inters altos

DEFICIENTE CREDITO A LOS PEQUEOS Y

MEDIANOS PRODUCTORES AGRICOLAS Y
PECUARIOS

Insuficiente disponibilidad de
recursos econmicos
Poco dinero para
viajar a realizar
solicitud de crdito a
Guaranda
Cantn alejado
de instituciones
de crdito

No existe
recursos para los
prstamos
agrcolas

Insuficiente estrategias de captacin de

socios
Prstamos pequeos
Exigen muchas
garantas para un
crdito pequeo

Crditos de
corto plazo

No se analiza al
socio con los
prstamos
anteriores
Demasiado trmite
para los crditos

ARBOL DE OBJETIVOS

Deficiente capacitacin de los

agricultores.
Se necesita
capacitacin sobre
sistema financiero
rural

Ausencia capacitacin
sobre administracin
de ahorro

CONTRIBUYE A MEJORAR EL SISTEMA FINANCIERO

EL CANTN
SE MEJORA EL ACCESO AL AHORRO Y CREDITO A LOS
PEQUEOS Y MEDIANOS PRODUCTORES

Gerente capacitado

Contratacin
Gerente

Cantn alejado
de instituciones
de crdito

Implementacin de una Coop. De Ahorro

y Crdito
Manejo
empresarial

Prstamos medianos y grandes

Facilidad de
garantas entre
socios para
obtener un crdito
Crditos de
mediano y
largo plazo

Se analiza al
socio con los
prstamos
anteriores
Trmite rpido para la
entrega de los crditos

Socios Capacitados en temas

financieros
Capacitacin sobre
sistema financiero
rural

Ausencia
Capacitacin
sobrecapacitacin
requisitos
sobre
administracin
necesarios para tener derecho a
de ahorro
un prstamo.

ESTUDIO DE MERCADO
ENCUESTAS
ENCUESTA # 1 (Usuarios)
OBJETIVO: DETERMINAR EL PICO DE DEMANDA DE CREDITO DE LOS SOCIOS.
COOPERACIN: Su ayuda es de vital importancia para los objetivos de esta investigacin. Le
garantizamos que su informacin ser usada con estricta confidencialidad y exclusivamente para
fines acadmicos.
INSTRUCCIONES: Favor llenar esta encuesta con la informacin ms precisa posible. En lo
posible no deje ninguna pregunta sin respuesta.

Fecha:___/___/2005

Parroquia o Comunidad: ____________________

da / mes

1. SEXO

MASCULINO

FEMENINO

2. A QUE ACTIVIDAD SE DEDICA MARQUE CON UNA (x)?

AGRICULTOR
COMERCIANTE
ARRENDATARIO
EMPLEADO PBLICO
OTROS
3. EN CASO DE SER AGRICULTOR USTED, MARQUE CON UNA (X)?
PROPIETARIO
EMPLEADO
REMUNERADO
4. EXTENCION DE TERRENO?

5. TIERRA USADA?

EN CUADRAS

6. QUE TIPO DE CULTIVO?

CULTIVOS
MAIZ
ARROZ
MARACUYA
PAPAYA
CULTIVOS
CACAO
PALMA AFRICANA
NARANJA
CAF

CICLO CORTO

CICLO LARGO

7. AOS DE EDUCACION FORMAL MARQUE CON UNA (X)?

PRIMARIA
SECUNDARIA
UNIVERSITARIA

8. TRABAJA USTED CON INSTITUCIONES FINANCIERAS? SI

9. QUE TIPO DE INSTITUCIN FINANCIERA SEALE CON UNA (X)?

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO
BANCOS

NO

10. EN QUE MESES DEL AO USTED NECESITA CREDITO SEALE CON

UNA (X)?
MESES DEL AO

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

11. CUANTO DE CREDITO EN DOLARES AMERICANOS NECESITA PARA

EL SIGUIENTE AO SEALE CON UNA (X)?
DOLARES
1-500
500-1000
1000-1500
1500-5000
+ de 5000

(X)

12. LE GUSTARIA A USTED TENER UNA INSTITUCIN FINANCIERA LOCAL

QUE EXTIENDA CREDITO EN EL CANTN LAS NAVES?
SI

NO

13. QU TIPO DE CREDITO US UD. EN LOS 5 LTIMOS CICLOS DE

PRODUCCIN?

DE CONSUMO
PARA CONSTRUCCION
AGRICOLA
COMERCIAL
OTROS
14. QUE TIPO DE CREDITO LE GUSTARIA RECIBIR SEALE CON UNA
(X)?

DE CONSUMO
PARA CONSTRUCCION
AGRICOLA
COMERCIAL
OTROS

15. A QUE TIEMPO LE GUSTARIA RECIBIR CREDITO?

CORTO PLAZO
LARGO PLAZO

16- A TRAVS DE QU MEDIOS UD. SE INFORMA SOBRE LA EXISTENCIA

DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS QUE UD. UTILIZA?

Peridico
Radio
Afiches (pancartas)
Vendedores
Conocidos
Otro

Cul?______________

RESULTADOS

Una vez realizado el trabajo de campo, nos preparamos a cuantificar los

resultados de la investigacin. Informacin que a continuacin detallo:

ANALISIS SOCIOECONMICO

El anlisis econmico es un anlisis beneficio-costo desde el punto de vista

nacional.
El anlisis econmico involucra la expansin de los lmites del proyecto, hasta que
involucran su impacto sobre el total de la economa y se analiza su efecto sobre
toda la sociedad.
Objetivos principales:
Proveer informacin par la toma de decisiones sobre la aceptabilidad de los
proyectos desde el punto de vista del inters nacional; y
Proveer informacin valiosa sobre el diseo del proyecto, su planeacin
macroeconmica y su aporte a la investigacin.

ENCADENAMIENTOS
ENCADENAMIENTOS HACIA DELANTE.- con la implementacin de este
proyecto el encadenamiento hacia delante que se produce es el mejorar la liquidez
a los socios de la organizacin y el emprendimiento de nuevas actividades
productivas o de generacin de recursos.
ENCADENAMIENTOS HACIA ATRS.- Se dinamiza la economa local por las
iniciativas productivas iniciadas, involucra mano de obra familiar, la generacin de
autoempleo.

EFECTO PROVOCADO EN LA REALIZACIN DEL NUEVO

PROYECTO

FLUJO FINANCIERO

GANADOR

PERDEDOR

PRESTAMO
INTERES GANADOS DEL PRESTAMO
CUENTAS POR COBRAR
CUENTAS POR PAGAR

COOPERATIVA
COOPERATIVA
SOCIOS
COOPERATIVA

PROLOCAL
SOCIO
COOPERATIVA
PROLOCAL

EXTERNALIDADES

EXTERNALIDADES TECNICAS.- Las externalidades tcnicas ocurren cuando el

bienestar de un grupo es afectado directamente por las actividades de un proyecto
sin que se produzca ningn pago o compensacin.
Proyectos que elevan la capacitacin de los trabajadores permiten a stos adoptar
tecnologas nuevas que incrementan la productividad: son proyectos que tienen un
enfoque de incremento del capital humano.
La capacitacin del personal que va ha realizar por parte de ONG`S sobre las
distintas actividades y emprendimientos empresariales de l micro crdito va ha ser
lo nico incluyente en el proyecto.

EXTERNALIDADES PECUNIARIAS.-

Cuando las actividades de un proyecto

afectan a los precios pagados por otros grupos. En el proyecto de implementacin

de la

cooperativa de ahorro y crdito en Las Naves va ha realizar competencia

con la nica cooperativa existente en la ciudad, el cual al realizar intermediacin

lgicamente tendr que realizar ajustes en la tasa de inters y en el servicio
ofertado a los socios.

CUADRO DE EFECTOS DE EXTERNALIDADES

Efecto en la Efecto en la Efecto en la Cambio neto

Causa
de Nueva
Vieja
produccin
en
la
Costo/ingreso Cooperativa
Cooperativa
agrcola
economa del
pas
Nuevos
+
+
+
Socios
Depsitos de
+
ahorros
Colocacin
+
+
+
de crditos

Costos
financieros
Beneficios
netos

-/+++

+/---

+++

+++

COSTO DE OPORTUNIDAD
Cuando el costo de oportunidad de un recurso no es igual a su precio de mercado
existe una razn para usar precios sombra.
Los precios sombra son precios que reflejan los costos de oportunidad de los
recursos y, por tanto, miden los costos o beneficios de los bienes.
Tambin son llamados precios econmicos.

En el caso de la cooperativa de ahorro y crdito el costo de oportunidad viene

dado por las siguientes variables. El precio o la tasa activa de la cooperativa de
ahorro y crdito es del 12% y el precio sombra es del 14% por lo tanto el costo
evitado es del 2%
Precio Sombra
CF =

12
;

Precio de mercado

2 %

14

ANEXOS
ANALISIS COSTO EFICIENCIA DEL PROYECTO

INDICADORES
VPN(inversin a precios de eficiencia)
Familias
Relacin Costo - Eficiencia

INDICADOR
Poblacin Total
Total de Jefes de Hogar
Porcentaje Urbano
Viviendas Totales
Hogares que tienen Vivienda Propia
Necesidades Bsicas Insatisfechas

VALORES
14820.02
176
$84.20/fam

CANTONAL
5265 Habitantes
846
22.62%
1553
68.1%
56%

Fuente: Plan de Desarrollo Estratgico del Cantn.

EVALUACION DE IMPACTO AMBIENTAL

COMPONENTES A SER AFECTADOS:

Socio econmico
Componente Socioeconmico.- Este componente se divide en:
Primario
Secundario
Terciario

Los procesos econmicos de una regin incluyen flujo de dinero, informacin,

crdito, etc.
En este caso el proyecto de la creacin e implementacin de la Cooperativa de
Ahorro y Crdito Nueva Vida en el cantn Las Naves, va a estar relacionada con el

sector terciario de la economa en la intermediacin financiera, la captacin del

ahorro de los agricultores y facilitacin de crdito a los mismos.

INVENTARIO AMBIENTAL
LINEA BASE
Poblacin Total
Poblacin Econmicamente Activa
Incidencia de la Pobreza
Necesidades bsicas insatisfechas
Brecha de la Pobreza

5.265 Habitantes
78.13 % Poblacin total
69 %
56 %
30.7 %

ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

Con la implementacin de la Cooperativa de Ahorro y Crdito Nueva Vida se va a

rotar el dinero de una manera mas dinmica a travs de la implementacin de los
crditos por lo consiguiente va a lograr un efecto multiplicador en su cosecha y por
ende sus ingresos econmicos.

IDENTIFICACION VALORACION DE LOS IMPACTOS

1.- DEFINICION DE ALTERNATIVAS DE SOLUCION.

1. ALTERNATIVA

No hacer nada

Que pasara si no se pone la

Cooperativa de Ahorro y Crdito?

Estaramos en las mismas condiciones, escasez de liquidez en las pocas de
siembra, baja produccin de los cultivos.
( Esto sera la opcin cero)

2.- LOCALIZACION.6) ALTERNATIVA: Al implementar la Cooperativa de Ahorro y Crdito en el

centro de la ciudad.
Mayor concurrencia de personal hacia el centro del cantn
Buen acceso a los servicios bsicos
Buena comunicacin
Facilidad de transporte
Seguridad pblica

7) ALTERNATIVA: Al implementar la Cooperativa de Ahorro y Crdito en la

Parroquia urbana Las Mercedes.
Servicios bsicos buenos
Transportacin aceptable
La seguridad ciudadana es deficiente por lo cual no brinda la
seguridad necesaria para el funcionamiento y operacin de la misma.

8) SELECCIN ALTERNATIVA OPTIMA:

Una vez analizados las dos alternativas, la primera es la mas conveniente

para el proyecto dada la condicin de servicios bsicos y la seguridad que
brinda por ser el centro poblado y el asentamiento del Destacamento de la
Polica Nacional que brinda seguridad a todas las instituciones del cantn.

9) PLAN DE RELACIONES COMUNITARIAS:

(Tener Cooperativa)

Va a elevar la autoestima entre las personas que habitamos y somos

socios y socias de la Unin de Organizaciones del cantn y sus
comunidades.
Se va a realizar talleres y capacitaciones de los deberes,
obligaciones, compromisos, derechos de los socio/as, de los
Concejos de Administracin, Vigilancia, del Presidente, del Gerente y
asamblea.

10)PRESUPUESTO
CONCEPTO
Elaboracin del Estatuto
Elaboracin del Reglamento
Normativas de crdito
Gestin Ambiental
TOTAL

PRECIO UNITARIO
300.00
200.00
100.00
400.00
1.000.00

11) CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

TOTAL
300.00
200.00
100.00
400.00
1.000.00

MES

MES 2

MES 3

MES 4

MES 5

MES 6

MES 7

Elaboraci
n

MES

del

Estatuto
Elaboraci
n

MES

del

Reglament
o
Normativa
de crdito
Gestin
Ambiental

x
x

ANALISIS FINANCIERO
INVERSIONES DE REMPLAZO
TABLA DE REPOSICIN DE ACTIVOS

computadora
escritorio
sillas giratorias
Sillas plsticas
Archivador
Calculadora
Total

Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3
Ao 4 Ao 5
1000,00
80,00
50,00
120,00
70,00
30,00
1030,00
320,00

INVERSIONES INICIALES DEL PROYECTO

ACTIVO FIJO
Equipo de oficina
computadora
Muebles de Oficina
escritorio
sillas giratorias
Sillas plsticas
Archivador
Subtotal
ACTIVOS INTANGIBLES
Gastos de constitucin
Gastos de Puesta en marcha
Software
Subtotal

UNIDADES CANTIDAD VALOR UNITARIO

TOTAL

unidades

1000,00

1000,00

unidades
unidades
unidades
unidades

1
1
20
1

80,00
50,00
6,00
70,00

80,00
50,00
120,00
70,00
1.320,00
UNIDADES CANTIDAD VALOR UNITARIO TOTAL
2500,00
250,00
1.232,00
3.982,00

AMORTIZACIN DIFERIDOS
Gastos de constitucin =
2500,00
Gastos de puesta en marcha =

250,00

Software

1.232,00

Total =

3.982,00

Amortizacin a 5 aos =

796,40

COSTOS VARIABLES

NOMBRE
bonificacin x desempeo
Costo de comisin de crdito
Subtotal

UNIDAD CANTIDAD
%
5.369,00
%
5.369,00
5.369,00

PRECIO
UNITARIO
0,01
0,01
0,01

TOTAL

COSTO
TOTAL
ANUAL
53,69
53,69
107,38

107,38

Aqu se toma el porcentaje de ingresos del primer ao 5.339,00

INGRESOS PROYECTADOS
Tamao No 1
TABLA DE INTERESES PERCIBIDOS

PERIODOS
1 ao
1 trimestre
2 trimestre
3 trimestre
4 trimestre
2 ao
1trimestre
2 trimestre

CAPITAL

INTERES I(pxipxn)

CAPITAL X
INTERES P+I

40.000,00
41.300,00
42.642,25
44.028,12

1.300,00
1.342,25
1.385,87
1.430,91

41.300,00
42.642,25
44.028,12
45.459,04

45.459,04
46.936,46

1.477,42
1.525,43

46.936,46
48.461,89

INGRESOS/AO

5.459,04

3 trimestre
4 trimestre
3 ao
1trimestre
2 trimestre
3 trimestre
4 trimestre
4 ao
1trimestre
2 trimestre
3 trimestre
4 trimestre
5 ao
1trimestre
2 trimestre
3 trimestre
4 trimestre

48.461,89
50.036,90

1.575,01
1.626,20

50.036,90
51.663,10

6.204,06

51.663,10
53.342,15
55.075,77
56.865,73

1.679,05
1.733,62
1.789,96
1.848,14

53.342,15
55.075,77
56.865,73
58.713,87

7.050,77

58.713,87
60.622,07
62.592,29
64.626,54

1.908,20
1.970,22
2.034,25
2.100,36

60.622,07
62.592,29
64.626,54
66.726,90

6.104,83

66.726,90
68.895,53
73.373,73
80.527,67

2.168,62
4.478,21
7.153,94
10.468,60

68.895,53
73.373,73
80.527,67
90.996,27

24.269,37

C=
CAPITAL
i= 13%
n = 10

Tamao No 2
TABLA DE INTERESES PERCIBIDOS

CAPITAL
PERIODOS
1 ao
1 semestre
2 semestre
2do Ao
1 semestre
2 semestre
3 ao
1trimestre
2 trimestre
4 ao
3 trimestre
4 trimestre
5 ao
1trimestre
2 trimestre

INTERES I(pxipxn)

CAPITAL X
INTERES P+I

INGRESOS/AO

60.000,00
63.900,00

3.900,00
4.153,50

63.900,00
68.053,50

8.053,50

68.053,50
72.476,98

4.423,48
4.711,00

72.476,98
77.187,98

9.134,48

77.187,98
82.205,20

5.017,22
5.343,34

82.205,20
87.548,54

10.360,56

87.548,54
93.239,19

5.690,65
6.060,55

93.239,19
99.299,74

11.751,20

99.299,74
105.754,22

6.454,48
6.874,02

105.754,22
112.628,25

13.328,51

TABLA DE INGRESOS ANUALES

TAMAO 2
INTERESES
AOS
GANADOS
AO 1
8.053,50
AO 2
9.134,48

AO 3
AO 4
AO 5

10.360,56
11.751,20
13.328,51

INTERESES
PAGADOS
3.037,50
3.191,27

TOTAL
INGRESOS
5.016,00
5.943,21

3.352,83
3.522,57
3.700,90

7.007,73
8.228,63
9.627,61

C=
CAPITAL
i= 13%
n = 10

Tamao No 3
TABLA DE INTERESES PERCIBIDOS

CAPITAL
PERIODOS
1 ao
1 Semestre

2 semestre
2 AO
1 Semestre
2 semestre
3 ao
1 Semestre
2 semestre
4 ao
1 Semestre
2 semestre
5 ao
1 Semestre
2 semestre

INTERES I(pxipxn)

CAPITAL X
INTERES P+I

INGRESOS/AO

100.000,00

6.500,00

106.500,00

106.500,00

6.922,50

113.422,50

13.422,50

113.422,50
120.794,96

7.372,46
7.851,67

120.794,96
128.646,64

15.224,14

128.646,64
137.008,67

8.362,03
8.905,56

137.008,67
145.914,23

17.267,59

145.914,23
155.398,65

9.484,42
10.100,91

155.398,65
165.499,57

19.585,34

165.499,57
176.257,04

10.757,47
11.456,71

176.257,04
187.713,75

22.214,18

VOLUMEN ESPERADO DE
INGRESOS
Tamao No 1
CONCEPTO
AO 1

AO2

AO 3

AO 4

Ingresos de
operacin
Comisiones Ganadas

5.459,04
1.363,77

6.204,06
1.549,89

7.050,77
1.761,42

8.013,03
2.001,81

Subtotal

6.822,81

7.753,96

8.812,19

10.014,84

Ingresos Totales

6.822,81

7.753,96

8.812,19

VOLUMEN ESPERADO DE
INGRESOS
Tamao No 2
CONCEPTO
AO 1

AO2

AO 3

AO 4

8.053,50
241,61

9.134,48
274,03

10.360,56
310,82

11.751,20
352,54

Subtotal

8.295,11

9.408,52

10.671,37

12.103,74

Ingresos Totales

8.295,11

9.408,52

10.671,37

Ingresos de
operacin
Comisiones Ganadas

13.422,50
402,68

AO2

15.224,14
456,72

AO 3

17.267,59
518,03

24.269,3
7
2.729,89

26.999,2
6
26.999,2
10.014,84
6

Ingresos de
operacin
Comisiones Ganadas

VOLUMEN ESPERADO DE
INGRESOS
Tamao No 3
CONCEPTO
AO 1

AO 5

AO 5
13.328,5
1
399,86

13.728,3
6
13.728,3
12.103,74
6

AO 4

19.585,34
587,56

AO 5
22.214,1
8
666,43

Subtotal

13.825,18

15.680,86

17.785,62

Ingresos Totales

13.825,18

15.680,86

17.785,62

22.880,6
0
22.880,6
20.172,90
0
20.172,90

Tamao No 2
TABLA DE INTERESES PAGADOS

CAPITAL
PERIODOS
1 ao
1 semestre
2 semestre
2do Ao
1 semestre
2 semestre
3 ao
1trimestre
2 trimestre
4 ao
3 trimestre
4 trimestre
5 ao
1trimestre
2 trimestre

INTERES
I(pxipxn)

CAPITAL X
INTERES
P+I

INGRESOS/A
O

60.000,00
61.500,00

1.500,00
1.537,50

61.500,00
63.037,50

3.037,50

63.037,50
64.613,44

1.575,94
1.615,34

64.613,44
66.228,77

3.191,27

66.228,77
67.884,49

1.655,72
1.697,11

67.884,49
69.581,61

3.352,83

69.581,61
71.321,15

1.739,54
1.783,03

71.321,15
73.104,17

3.522,57

73.104,17
74.931,78

1.827,60
1.873,29

74.931,78
76.805,07

3.700,90

Tamao No 1
TABLA DE INTERESES PAGADOS

CAPITAL
PERIODOS
1 ao
1 semestre

40.000,00

INTERES
I(pxipxn)
1.000,00

CAPITAL X
INTERES
P+I
41.000,00

INGRESOS/A
O

2 semestre
2do Ao
1 semestre
2 semestre
3 ao
1trimestre
2 trimestre
4 ao
3 trimestre
4 trimestre
5 ao
1trimestre
2 trimestre

41.000,00

1.025,00

42.025,00

2.025,00

42.025,00
43.075,63

1.050,63
1.076,89

43.075,63
44.152,52

2.127,52

44.152,52
45.256,33

1.103,81
1.131,41

45.256,33
46.387,74

2.235,22

46.387,74
47.547,43

1.159,69
1.188,69

47.547,43
48.736,12

2.348,38

48.736,12
49.954,52

1.218,40
1.248,86

49.954,52
51.203,38

2.467,27

Tamao No 3
TABLA DE INTERESES PAGADOS
CAPITAL
PERIODOS
1 ao
1 semestre
2 semestre
2do Ao
1 semestre
2 semestre
3 ao
1trimestre
2 trimestre
4 ao
3 trimestre
4 trimestre
5 ao
1trimestre
2 trimestre

INTERES
I(pxipxn)

CAPITAL X
INTERES
P+I

100.000,00
102.500,00

2.500,00
2.562,50

102.500,00
105.062,50

5.062,50

105.062,50
107.689,06

2.626,56
2.692,23

107.689,06
110.381,29

5.318,79

110.381,29
113.140,82

2.759,53
2.828,52

113.140,82
115.969,34

5.588,05

115.969,34
118.868,58

2.899,23
2.971,71

118.868,58
121.840,29

5.870,95

121.840,29
124.886,30

3.046,01
3.122,16

124.886,30
128.008,45

6.168,16

TABLA DE
INGRESOS
ANUALES
TAMAO 3

AOS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4

INGRESOS/A
O

INTERESES
GANADOS
13.422,50
15.224,14
17.267,59
19.585,34

INTERESES
TOTAL
PAGADOS
INGRESOS
5.062,50
8.360,00
5.318,79
9.905,35
5.588,05
11.679,54
5.870,95
13.714,39

AO 5

22.214,18

CAPITAL
PERIODOS
1 ao
1 semestre
2 semestre
2do Ao
1 semestre
2 semestre
3 ao
1trimestre
2 trimestre
4 ao
3 trimestre
4 trimestre
5 ao
1trimestre
2 trimestre

6.168,16

INTERES
I(pxipxn)

16.046,01

CAPITAL X
INTERES
P+I
INGRESOS/A
O

100.000,00
104.500,00

4.500,00
4.702,50

104.500,00
109.202,50

109.202,50
114.116,61

4.914,11
5.135,25

114.116,61
119.251,86

119.251,86
124.618,19

5.366,33
5.607,82

124.618,19
130.226,01

109.202,50

119.251,86

130.226,01
130.226,01
136.086,18

5.860,17
6.123,88

136.086,18
142.210,06

142.210,06
148.609,51

6.399,45
6.687,43

148.609,51
155.296,94

142.210,06

155.296,94

TABLA DE LAS DEPRECIACIONES

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO
Maquinaria y Equipos
TOTAL
DEPRECIACIONES
computadora
1.000,00
333,33
escritorio
80,00
16,00
sillas giratorias
50,00
10,00
Sillas plsticas
120,00
24,00
Archivador
70,00
14,00
Calculadora
30,00
10,00
Subtotal
1.350,00
407,33

TABLA DE AMORTIZACION
ACTIVOS INTANGIBLES

TOTAL

DEPRECIACIONES

Gastos de constitucin
Gastos de Puesta en marcha
Sofware
Subtotal

800,00
250,00
800,00

160,00
50,00
160,00
370,00

COSTOS FIJOS
tamao No 1
DESCRIPCION
Arriendo
Subtotal
Gastos
Administrativos
gerente
Gastos Generales
agua
Luz elctrica
Telfono
Gastos varios
Copias
impresiones
mantenimiento
Depreciaciones
TOTAL

COSTOS FIJOS
tamao No 2

CANT. COSTO

COSTO/TOTAL
ANUAL

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

60,00
60,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,0
720,0

300

3600,00

3600,00

3600,00

3600,00

3600,00

3600,0

10m3
kw/n
1

1,5
0,09
0,16

18,00
120,00
6,144

18,00
120,00

18,00
120,00

18,00
120,00

18,00
120,00

18,0
120,0

100,00
30,00
60,00

100,00
30,00
60,00

100,00
30,00
60,00

100,00
30,00
60,00

100,00
30,00
60,00

100,0
30,0
60,0

5.368,00

5.368,00

5.368,00

5.368,00

5.368,0

DESCRIPCION
Arriendo
Subtotal
Gastos
Administrativos
Secretaria
Gerente
Gastos Generales
agua
Luz elctrica
Telfono

CANT. COSTO

COSTO/TOTAL
ANUAL

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

60,00
60,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,0
720,0

1
1

150,00
300,00

1800,00
3600,00

1800,00
300,00

1800,00
300,00

1800,00
300,00

1800,00
300,00

1800,0
300,0

1,5
0,09

18,00
300,00
600,00

18,00
300,00
600,00

18,00
300,00
600,00

18,00
300,00
600,00

18,00
300,00
600,00

18,0
300,0
600,0

100,00
50,00
100,00

100,00
50,00
100,00

100,00
50,00
100,00

100,00
50,00
100,00

100,00
50,00
100,00

100,0
50,0
100,0

4.708,00

4.708,00

4.708,00

4.708,00

4.708,0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

10m3
kw/n

Gastos varios
Copias
impresiones
mantenimiento
Depreciaciones
TOTAL

COSTOS FIJOS
tamao No 3
DESCRIPCION
Arriendo
Subtotal
Gastos
Administrativos
Secretaria
Gerente
Gastos Generales
Luz elctrica
Telfono
Gastos varios
Copias
impresiones
mantenimiento
Depreciaciones

CANT. COSTO

COSTO/TOTAL
ANUAL

60,00
60,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,00
720,00

720,0
720,0

1
1
1

150,00
300,00
200,00
15,00

1800,00
3600,00
2400
300,00

1800,00
3600,00
200,00
300,00

1800,00
3600,00
200,00
300,00

1800,00
3600,00
200,00
300,00

1800,00
3600,00
200,00
300,00

1800,0
3600,0
200,0
300,0

0,16

600,00

600,00

600,00

600,00

600,00

600,0

300,00
90,00
180,00

300,00
90,00
180,00

300,00
90,00
180,00

300,00
90,00
180,00

300,00
90,00
180,00

300,0
90,0
180,0

TOTAL

8.510,00

TABLA DE DEPRECIACIACIN:
Computadoras
VIDA
TIL=
3 AOS
Mtodo:
Lnea Recta

AO
0
1
2
3

VALOR EN
LIBROS
1000
667
333
0

DEP. ANUAL

333
333
333

DEP. ACUMULADA

333
667
1000

TABLA DE DEPRECIACIACIN: Escritorio

VIDA
TIL=
5 AOS
Mtodo:
Lnea Recta

AO
0
1
2
3
4
5

VALOR EN
LIBROS
80
64
48
32
16
0

DEP. ANUAL

16
16
16
16
16

DEP. ACUMULADA

16
32
48
64
80

TABLA DE DEPRECIACIACIN: Sillas giratorias

VIDA
TIL=
5 AOS
Mtodo:
Lnea Recta

AO
0
1
2
3
4
5

VALOR EN
LIBROS
50
40
30
20
10
0

DEP. ANUAL

10
10
10
10
10

DEP. ACUMULADA

10
20
30
40
50

8.510,00

8.510,00

8.510,00

8.510,0

TABLA DE DEPRECIACIACIN: Sillas

plsticas
VIDA
TIL=
5 AOS
Mtodo:
Lnea Recta

AO
0
1
2
3
4
5

VALOR EN
LIBROS
120
96
72
48
24
0

DEP. ANUAL

24
24
24
24
24

DEP. ACUMULADA

24
48
72
96
120

TABLA DE DEPRECIACIACIN: Archivador

VIDA
TIL=
5 AOS
Mtodo:
Lnea Recta

AO
0
1
2
3
4
5

VALOR EN
LIBROS
70
56
42
28
14
0

DEP. ANUAL

14
14
14
14
14

DEP. ACUMULADA

14
28
42
56
70

TABLA DE DEPRECIACIACIN: Calculadora

VIDA
TIL=
3 AOS
Mtodo:
Lnea Recta

AO
0
1
2
3

VALOR EN
LIBROS
30
20
10
0

DEP. ANUAL

10
10
10

DEP. ACUMULADA

10
20
30