Trabajo de Investigacin
Lima - Per
1
Setiembre 2013
Resumen Ejecutivo
A continuacin se indica el resumen del presente estudio indicando los aspectos importantes
de cada captulo:
Captulo II
En el Estudio de Mercado se determin la demanda de anchovetas y el anlisis del canal de
comercializacin y de distribucin. El anlisis de la demanda se efectu teniendo en cuenta
el consumo aparente por estos alimentos, luego se realizaron encuestas en los distritos de
NSE C, D y E en Lima Metropolitana, donde se estim un porcentaje que se asume como
demanda para el proyecto y para todos los efectos de clculo en el estudio.
Captulo III
En la localizacin de Planta se determin que la ubicacin ideal de la planta es en el distrito
de Ventanilla. Una de las principales razones de la eleccin fue por la cercana al proveedor
de harina de maz como se indica en el desarrollo del estudio es el principal insumo en la
elaboracin, as tambin por otros factores como la cercana al mercado, clima,
disponibilidad de servicios como energa, agua, entre otros..
Captulo IV
En el tamao de planta se determin el tamao de planta a fin de estimar el grado de
penetracin en el mercado que puede alcanzar las ventas de hojuelas, el cual asciende a un
tamao de 221 t. de hojuelas al ao.
En el Captulo V
Captulo VI
Inversiones se presenta el estimado de la inversin fija tangible, inversin fija intangible y el
capital de trabajo, lo que nos permite dar una aproximacin de los requerimientos del
proyecto. Para conocer la magnitud de la inversin total se estim en base a la informacin
histrica de otros proyectos industriales recientes. As se determin una inversin total de
USD 1038,700 el que se desagrega de la siguiente manera:
Activo Fijo Intangible : USD 385,000
Activo Fijo Tangible : USD 437,700
Capital de Trabajo : USD 216,000
Financiamiento, se determina que el 70 % de la inversin total es decir USD 727,090, ser
financiado a travs de un Banco Comercial y el 30 % es decir USD 311,610, estar
constituido por aportes propios, dando como resultado un costo promedio de 17.1%. La
modalidad de pago ms conveniente ser trimestral, con un plazo de 5 aos de amortizacin
y 1.5 aos de gracia.
Presupuesto de Ingresos y Gastos, se presenta como supropio nombre lo indica el
presupuesto de ingresos y gastos en queincurrir la empresa durante la vida til del
proyecto. El periodo estimadodel estudio es de 10 aos. Los estimados de ingresos y
egresos se hanestablecido teniendo en cuenta, entre otros factores, el programa de
produccin establecido.
Captulo VII
CAPTULO I
ASPECTOS GENERALES
Objetivo general:
Objetivos especficos:
c.
Justificacin Tcnica
Si bien la materia prima utilizada es diferente (pollo, pavo, res, etc.), el proceso de
produccin de las hamburguesas es conocido, por esa razn el proyecto es
tecnolgicamente
viable,
existen
mquinas
para
todas
las
etapas
del
proceso
d.
Justificacin Econmica
La planta procesadora de anchoveta estar ubicada estratgicamente en una regin
puramente conocedora y con oficio en la extraccin de este insumo, por ende se facilita la
obtencin de la materia prima, los costos disminuyen, adquirindose a un precio
conveniente y permitiendo competir en el mercado.
Asimismo, las ventas de productos martimos de consumo directo humano, incluida la
anchoveta, han crecido en comparacin a otros aos, tal como se muestra en el cuadro 1.1,
en el ao 2012 las ventas han crecido en un 11.9 % respecto al ao 2011, esto se debe
gracias a la diversidad de productos finales, a su alto contenido nutricional y a las campaas
y programas de diversas instituciones comprometidas con el desarrollo del Per.
Cuadro 1.1: Ventas Internas de Productos Hidrobiolgicos Martimos y
Continentales segn Utilizacin. (Miles de TMB)
TIPOS DE UTILIZACIN
CONSUMO
DIRECTO
HUMANO
CONSUMO
INDIRECTO
HUMANO
TOTAL
Fuente: PRODUCE
2011
ENE-DIC
2012
ENE-DIC
Var. %
ENE-DIC
519.9
581.9
11.9
110.1
86.7
-21.2
630
668.6
6.1
Elaboracin: Propia
e. Justificacin Social
Agurto, A., & Hilario, E. (2012). Estudio preliminar para la instalacin de una planta de
produccin de nuggets de anchoveta ( Engraulisringens). Lima, Per: Universidad de
Lima.
Balarezo, R., & Herrera, S. (2010). Estudio preliminar para la instalacin de una planta
productora de salchichas de anchoveta. Lima, Per: Universidad de Lima.
Chanam, M., & Prez, M. (2012). Estudio preliminar para la instalacin de una planta
procesadora de conservas de anchoveta. Lima, Per: Universidad de Lima.
Estos seminarios presentan enfoques diferentes del proceso de produccin ya que tienen
diversos productos finales, sin embargo, la anchoveta es el insumo principal para estas
elaboraciones. Durante el procesamiento se aaden otros componentes que potencian el
sabor y los hacen productos tradicionales pero a la vez innovadores al utilizar una materia
prima diferente y poco comn. Brinda una visin del mercado y de la oferta e informacin de
la inversin necesaria y de los costos detallados.
Muiz, R., &Saettone, E. (2012). Estudio preliminar para la instalacin de una planta
procesadora de hamburguesas en base al pescado paiche. Lima, Per: Universidad de
Lima.
CAPTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
10
Estas caractersticas incrementarn el valor agregado del producto y permitir crear una
fidelizacin con los consumidores. Por lo tanto, es una proteccin contra posibles nuevos
competidores.
2.1.2
11
Fuente: anchoveta.info
Bienes sustitutos y complementarios
Los productos sustitutos son los que poseen cualidades o propiedades que satisfacen las
necesidades que trata de cubrir la hamburguesa de anchoveta. Entre los principales
productos sustitutos disponibles en el mercado se encuentran:
-
Hamburguesas
Nuggets
Salchichas.
Los productos complementarios son los que mantienen una relacin directa con el consumo
de la hamburguesa de anchoveta, es decir, con un incremento en el consumo de la
hamburguesa de anchoveta habr un incremento en el consumo de estos productos
complementarios tambin. Entre los principales productos complementarios se encuentran:
-
Purs
Arroz cocido
Ensaladas
Papas fritas
Sin embargo, existen muy pocos que ofrecen un valor nutricional muy amplio (protenas,
vitaminas, etc.), que brindan beneficios a la salud y previenen enfermedades. La
hamburguesa de anchoveta ser una forma diferente de alimentacin ya que, aunque tendr
el aspecto de un producto tradicional, sus beneficios sern muy altos.
2.1.3
El rea geogrfica que abarcar el estudio comprende Lima Metropolitana y Callao, debido a
que contiene el pblico objetivo del producto, adems se encuentra el mayor consumidor de
pescado. Esto es justificable pues el producto es nuevo y debe introducirse a un mercado
familiarizado con este insumo. Como dato, el consumo per cpita por persona es de 22 kilos
12
al ao en zonas costeras, pero hay zonas donde se consume menos de un kilo de pescado
al ao, como por ejemplo en la sierra y en la selva. Sin embargo, no slo se limitara a este
mercado pues, en un futuro, podra considerarse aumentar el tamao del rea geogrfica a
ms departamentos de la costa peruana.
2.2
2.2.1
Anlisis de la demanda
Demanda histrica
2.2.1.1 Importaciones
El cuadro 2.2 presenta la informacin sobre las importaciones realizadas desde el ao 2007
hasta el ao 2012, analizado en funcin a las partidas arancelarias :
Fuente: SUNAT
Elaboracin: Propia
Produccin
Para el anlisis del mercado se tomar en cuenta la cantidad de anchovetas
desembarcadas a lo largo de los aos, tal como se muestra en el cuadro 2.3. Sin embargo,
se presenta la cantidad total de anchoveta pescada sin distincin de que cantidad ha sido
utilizada para consumo humano directo e indirecto.
13
Fuente: INEI
Elaboracin: Propia
Cuadro 2.4: Desembarque total de anchoveta, cantidad procesada para consumo humano
indirecto e directo en TMB (toneladas mtricas brutas).
Elaboracin: Propia
14
Fuente: SUNAT
Elaboracin: Propia
Elaboracin: Propia
Elaboracin: Propia
15
2.2.2
Demanda potencial
2.2.2.1 Patrones de consumo
Lima
Poblacin
(Personas)
8 445 211
Fuente: INEI
Elaboracin: Propia
Montevide
o
Demanda
16.75
Elaboracin: Propia
A continuacin se determina la demanda potencial en el Per en base al consumo per cpita
de Montevideo y la cantidad de habitantes dentro de nuestro mercado meta.
16
2.2.3
2110.15
=21 218.59TMB /ao
1000
Elaboracin: Propia
En el cuadro 3.2 se muestra la estimacin de la demanda de anchoveta de Lima en los
prximos 5 aos, ya que ese ser el horizonte del proyecto. Para tal efecto, se estim la
demanda total peruana y luego se multiplic por el 6.5% (porcentaje de anchoveta para
consumo humano directo desembarcada en el puerto del Callao). Se considera la
proyeccin de la demanda a partir del ao 2014, debido a que la etapa de decisin y
planeamiento se debe concretar en el ao 2013.
Cuadro 3.2: Demanda Proyectada 2013 2018
en TMB (Toneladas Mtricas Brutas) en el Departamento de Lima
17
Elaboracin: Propio
2.3 Anlisis de la oferta
2.3.1
18
Fuente: Infomarket
Empresa Productora: Agro Corporacin SAC
Marca Producto: El Churrasquito
Descripcin
: Hamburguesas a base de carne de res.
Figura 1.4 Logo El Churrasquito
Fuente: DatosPer
Empresa Productora: Redondos SA
Marca Producto: Redondos
Descripcin
: Hamburguesas a base de pollo.
Figura 1.5 Logo Redondos
19
Fuente: Redondos
2.3.2 Anlisis de los competidores
Los productos que se consideran como competencia directa son aquellos considerados
como sustitutos de la hamburguesa de anchoveta. Si comparamos la competencia en
funcin a los productos basados a partir de insumos hidrobiolgicos, se concluye que la
competencia no es muy alta. De este mercado podemos encontrar marcas como
Campomar, Ayllu, Kontiki, etc. Sin embargo, si comparamos en funcin a productos basados
en otras carnes, la competencia es muy alta, pues existe una gama de productos del cual el
consumidor puede elegir para satisfacer sus necesidades. Encontramos marcas como San
Fernando, La segoviana, Redondos, etc. Por esa razn, la hamburguesa de anchoveta
competir con aquellos productos del primer grupo.
2.4 Demanda para el proyecto
2.4.1
Segmentacin Geogrfica:
El mercado est segmentado para todos los distritos de Lima Metropolitana y Callao.
Segmentacin Demogrfica:
Segmentacin Psicogrfica:
20
Segmentacin Conductual:
Consumidores que busquen alta calidad tanto del producto como de su valor nutricional,
sabor, ahorro y fcil y rpida preparacin del producto
2.4.2
Segmentacin Geogrfica:
Fuente: APEIM
Elaboracin: APEIM
Segmentacin Demogrfica:
Fuente: APEIM
Elaboracin: APEIM
21
Segmentacin Psicogrfica:
Segmentacin Conductual:
Consumidores que busquen alta calidad tanta del producto como de su valor nutricional,
sabor, ahorro y fcil y rpida preparacin del producto. Asimismo, consuma habitualmente
hamburguesas.
Figura 3.9: Porcentaje de personas que observan los valores nutricionales
por NSE.
22
La demanda del proyecto alcanzar el 15%, este porcentaje se justifica con la encuesta
realizada tomando como muestra 138 personas en distintos distritos de Lima Metropolitana y
Callao. (Ver anexo I)
Para el clculo del porcentaje de la demanda del proyecto se realiz el anlisis en funcin a
la pregunta10 y 11 de la encuesta.
Intencin de compra : 30%
Promedio de escala de intensidad de la de la intencin de compra: 5 (5/10 = 0.5 = 50%)
Correccin de Intencin de compra: 30% x 0,5 = 15%
Entonces la demanda susceptible de ser captada por el proyecto ser:15 %
Cuadro 3.4: Demanda del proyecto en TMB de anchoveta
Elaboracin: Propio
2.5 Comercializacin
2.5.1
23
Elaboracin: Propio
El transporte para la distribucin de los productos se realizar por va terrestre, el cual se
realizar la tercerizacin del servicio. El almacenaje de estos productos ser en el almacn
de productos terminados en cmaras frigorficas con suficiente capacidad para atender a la
demanda mensual. Despus de su reparto a mercados o autoservicios estos se encargarn
del almacenamiento correspondiente en sus instalaciones.
2.5.2
Publicidad y promocin
24
Al inicio de la poca escolar se regalar una lonchera para los nios por la compra de dos
paquetes de la hamburguesa de anchoveta, esta promocin solo durar 1 mes.
2.5.3
Anlisis de precios
25
Elaboracin: Propio
Redondos SA
San Fernando SA
Hipermercados Metro
26
La anchoveta, cuyo nombre cientfico es Engraulis ringens, es una especie pelgica, de talla
pequea, que puede alcanzar hasta 20 cm de longitud total. Tienen hbitos altamente
gregarios formando enormes y extensos cardmenes que facilita que sus capturas sean en
gran magnitud. En perodos normales es capturada en la franja costera, dentro de las 60
millas nuticas y a profundidades menores de 100 metros
Figura 1.3: Anchoveta o sardina peruana
Fuente: Web
A continuacin se muestra la distribucin de la anchoveta a lo largo del litoral peruano:
Importancia Alimenticia:
La anchoveta es una fuente nutricional muy importante para el ser humano, proveen calidad
de protenas y minerales esenciales, as como cidos grasos (omega 3, omega 6) que son
asimilados por nuestro organismo. A continuacin se muestra la composicin de la
anchoveta en comparacin con otros productos de origen animal:
Cuadro 4.1: Composicin nutricional de productos de origen animal
(Miles de TMB)
Fuente: anchoveta.info
2.6.2 Potencialidad del recurso en la zona de influencia del proyecto
27
Elaboracin: Propia
1 http://peru21.pe/vida21/lo-bueno-anchoveta-2120615
28
CAPTULO III
LOCALIZACIN DE PLANTA
29
3.1
Cuadro
Desembarque
de anchoveta promedio
Fuente: 4.3:
Ministerio
de la Produccin
Cercana al mercado:
Las hamburguesas de anchoveta sern vendidas y distribuidas hacia los principales
supermercados de Lima Metropolitana:
Hipermercado Tottus
Supermercado Metro
31
Para el proyecto se
Fuente: Minem
Cuadro 4.6: Precio medio de energa elctrica
3 Se define como PEA a la fuerza de trabajo disponible, que puede est en condicin de
ocupada o desocupada, interviniendo como factor en la produccin de bienes y servicios.
4 Instituto Nacional de Estadstica e Informtica, 2010.
32
Fuente: Minem
Abastecimiento de agua
Son distintas empresas que abastecen agua a las localidades mencionadas, para Pisco, el
encargado es EMAPA PISCO, para Lima y Callao, SEDAPAL SA y para Chimbote EPS
SEDACHIMBOTE S.A. Por esa razn, la tarifa y la cantidad de agua potable producida y
ofertada es diferente.
Cuadro 4.7: Tarifa de agua
3.3
33
Elaboracin: Propia
Con los resultados se concluye que la mejor ubicacin para la planta es el departamento de
Lima.
Evaluacin y seleccin de la micro localizacin
En este anlisis se toma en cuenta la ubicacin de zonas industriales del Callao la cual es
una zona estratgica para la produccin de conservas y productos pesqueros en general.
Como el Callao est cerca al puerto, permite una ms fcil y rpida distribucin de
productos. En esta zona se encuentran importantes empresas en el sector pesquero como
TASA, Hayduck y Diamante Pesquera. Tambin se considerarn otras zonas estratgicas
para el anlisis.
34
El
aboracin propia
Se considera la cercana al distribuidor de materia prima donde se puede disminuir los
costos de transporte y tambin se puede asegurar la calidad de la misma para su
procesamiento posterior. Otro factor importante es la disponibilidad de terreno, como se
desea ubicar la planta en una zona industrial el costo es ms elevado debido a que hay ms
acceso y no hay mucha disponibilidad.
Posteriormente procedemos a la eleccin de la mejor localizacin de nuestra planta
tomando de base los factores antes mencionados con la calificacin de 1 a 10 siendo 1 el
peor calificado y 10 el mejor calificado.
Elaboracin propia
Con los resultados se concluye que la mejor ubicacin para la planta es en Ventanilla.
35
CAPTULO IV
TAMAO DE PLANTA
36
37
Elaboracin propia
4.2 Relacin tamao-recursos productivos
En este aspecto se busca la disponibilidad de los recursos necesarios para la elaboracin
del producto ya que se necesita cubrir la demanda del proyecto. Los recursos necesarios
son: mano de obra, materia prima e insumos, energa elctrica, agua, factores ya analizados
en el Ranking de factores y que no presentan ninguna obstruccin para el desarrollo del
proyecto.
La materia prima es la anchoveta fresca destinada para el consumo humano, el
abastecimiento debe de ser continuo.
En el siguiente cuadro especificaremos el desembarque de anchoveta en el puerto del
Callao.
Cuadro 5.2: Desembarque total de anchoveta, cantidad procesada para consumo humano
indirecto e directo en TMB (toneladas mtricas brutas).
Elaboracin: Propia
Con estos datos se puede notar la clara abundancia del recurso hdrico en el litoral peruano
y por lo tanto no se puede definir como una restriccin.
4.3 Relacin tamao tecnologa
38
Maquinaria
Separadora de carne
Mezcladora
Formadora de porciones
Horno ahumadero
Tnel de congelacin
Selladora de impulso
Cmara frigorfica
Capacidad
300 kg/h
500 kg/h
2 100 pcs/h
100 kg/h
1000 kg/h
0-2.5 seg/pcs
9 TN/da
Precio
$ 2 400
$ 1 500
$ 2 500
$ 7 500
$ 40 000
S/. 800
$ 8000
Elaboracin propia
Se define que el cuello de botella es en la operacin de pre-cocido ya que posee la menor
capacidad en todas las maquinarias. Considerando 8 horas por turno, 1 turno por da, 6 das
a la semana, 52 semanas al ao y tomando el balance de materia de dicho proceso;
obtenemos que la produccin de la planta segn el cuello de botella es de 185 628 kg/ao.
4.4 Relacin tamao-punto de equilibrio
El punto de equilibrio se usa como una referencia para determinar el mnimo tamao para
que este proyecto sea viable. Esta definicin se basa en el nivel de produccin en la cual la
empresa no obtendr ganancias ni generar prdidas.
Por lo tanto, se calcula los costos fijos y variables relacionados a la produccin de
hamburguesas. Tambin se fijar un precio de venta adecuado que represente el producto
que se va a distribuir.
En el siguiente cuadro se detallan los costos variables:
Cuadro 5.4: Costos variables
Concepto
Anchoveta Fresca (kg)
Especias y adicionales
Costo (S/.)
0,09
0,16
39
(kg)
Empaques de
0,02
polmero(UN)
Cajas de cartn (UN)
Sal (KG)
TOTAL
0,04
0,01
0,32
Elaboracin propia
En el siguiente cuadro se detalla el costo de la planilla estable
Cuadro 5.5: Costo de planilla
Puesto
Personal de
planta
Personal
administrativ
o
Cantidad
Sueldo
Costo anual
mensual
(S/.)
50 400
43 200
Supervisor de planta
Mecnico de
3
3
(S/.)
1 400
1 200
mantenimiento
Operario calificado
Jefe de planta
Asistente de planta
Administrador
Asistente de contabilidad
3
1
1
1
1
1 300
2 600
1 100
2 500
2 500
46 800
31 200
13 200
30 000
30 000
y finanzas
Asistente de RRHH
Gerente de
1
1
2 500
3 500
30 000
42 000
2 500
2 500
3 500
5 000
60 000
60 000
42 000
60 000
administracin y finanzas
Asistente comercial
2
Jefe de logstica
2
Gerente comercial
1
Gerente general
1
Costo Total
Elaboracin propia
40
CAPTULO V
INGENIERIA DEL PROYECTO
41
5.1
La hamburguesa de anchoveta es un producto a base de carne molida sin piel, sin espinas y
sin escamas, mezclado con diversos ingredientes, pre-cocido y congelado con la finalidad
de que su textura, forma y otras caractersticas se asemejen a la hamburguesa que se
elabora a partir de otro tipo de carne. Asimismo, gracias a la adicin de saborizantes,
colorantes y especias el producto no tendr olor ni sabor a pescado, pero siempre
mantendr sus caractersticas y beneficios nutricionales. A continuacin se mostrarn las
especificaciones tcnicas del producto y la informacin nutricional por cada 100 gr de
producto.
42
Forma:
Medidas:
Dimetro 8 cm y espesor de 1 cm
Peso:
60 gr
Contenido:
8 unidades
Envase primario:
Bolsa de polietileno
Envase final:
Caja de cartn
Fuente: anchoveta.info
5.2 Tecnologas existentes y procesos de produccin
5.2.1
43
Utilizar utensilios moldeadores para que la hamburguesa tenga forma circular reduce
el tiempo de produccin en ese proceso, no permite de que el producto sea
manipulado por las manos de los operarios y la forma de las hamburguesas tiene un
tamao y dimensiones estndar.
Cada vez las empresas que elaboran estos productos son ms automatizados, es decir todo
el proceso se realiza en maquinarias y es necesario poca cantidad de operarios para el
control de las mismas, debido a que se obtiene un producto de calidad, sabor, presentacin
y contribuye a que el costos del proceso de fabricacin sea menor respecto a la fabricacin
con el sistema tradicional.
En razn a lo indicado en lneas anteriores, se recomienda implementar en la planta el
sistema semi - automtico para la lnea de produccin de hamburguesas de anchoveta.
Proceso de produccin
Descripcin del proceso
Recepcin de Materia prima:
44
La anchoveta debe tener un alto grado de frescura, sin la presencia de sustancias nocivas ni
materias extraas; por lo tanto, debe cumplir y reunir las condiciones higiene- sanitaria para
asegurar la calidad del producto final. Las operaciones de traslado deben efectuarse en
coolers con hielo en camiones con frigorfico incluido para la preservacin del producto por
ms tiempo.
Lavado:
La anchoveta seleccionada cuidadosamente es lavada con agua fra para limpiar cualquier
impureza (sangre, tierra, escamas etc.) y evitar que las escamas se adhieran a la carne del
pescado.
Descabezado y Eviscerado:
El pescado lavado es seguidamente descabezado y eviscerado mediante un corte
longitudinal a lo largo de la espina dorsal. El insumo correctamente cortado y lavado es
colocado en canastillas a fin de drenar el exceso de agua, siendo seguidamente
transportado a la siguiente etapa del proceso.
45
Mezclado
Se coloca la pulpa de carne de anchoveta en la mquina mezcladora por 2 minutos hasta
que se haya homogenizado, seguidamente se introducen los ingredientes adicionales
previamente pesados y pre-mezclados:
Huevo
Leche en polvo
Inspeccin
Se extrae una pequea muestra para el anlisis microbiolgico, bromatolgico y
organolptico.
46
Moldeado
La masa resultante de la mezcla de pulpa e ingredientes descritos se alimenta a la tolva de
una formadora de porciones, que moldea la masa a una forma redonda con un dimetro de
80 mm, espesor de 10 mm, luego, son colocadas
47
Los productos embolsado, sellados y encajados son colocados en cajas de cartn corrugado
para 24 cajas de 480 g. cada una (11.52 Kg), las mismas que son aseguradas con cinta
adhesiva plstica repelente al agua. Las operaciones de embolsado y empacado debern
ser ejecutadas rpidamente en un ambiente fro o fresco, a fin de evitar el descongelado del
producto.
Almacenado
El producto debidamente empacado es trasladados a la cmara de almacenamiento de
productos congelados a una temperatura de -20C. Se recomienda mantener constante la
temperatura en el interior de las cmaras de almacenamiento, a fin de evitar la formacin de
escarcha en el interior del producto embolsado.
48
49
50
5.2.2.3
5.3
Separadora de carne
Mezcladora
Formadora de porciones
Horno ahumadero
Tnel de congelacin
Selladora de impulso
Cmara frigorfica
Como complemento a las mquinas principales del proceso de produccin se necesitan ciertos equipos auxiliares:
Balanza electrnica
Banda transportadora
Ventilador
Especificaciones de la maquinaria
Separadora de carne5
5 spanish.alibaba.com/
Mezcladora6
6 spanish.alibaba.com/
Formadora de porciones7
7 spanish.alibaba.com/
Horno ahumadero8
8 spanish.alibaba.com/
Tnel de congelacin9
9 spanish.alibaba.com/
Sellador de impulso10
10 spanish.alibaba.com/
Cmara frigorfica11
11 spanish.alibaba.com/
1
=0.1699 min/hamburguesa
3 093 800 hamburguesas/ ao
Tiempo disponible
8 horas 3 turno
5 dia
52 semana
Capacidad instalada
Capacidad real
La capacidad real se determina al calcular el nmero de unidades que produce una planta dentro de un perodo de tiempo. Por ello es
necesario definir el nmero de turnos as como los siguientes factores.
Cuadro :Factores
Factor
Utilizacin
Eficiencia
Valor
0.9
0.8
Elaboracin propia
La utilizacin se halla al dividir las horas efectivas de trabajo entre las horas brutas, se considera 1 hora de refrigerio.
Para el presente trabajo se consideraron dos turnos, con ello se puede determinar el nmero de horas disponibles en un ao:
8 horas 2 turno
5 dia
52 semana
gr
1 HM
hamburguesas
hamburguesa
1 057 235
60
ao
300 000 gr
=1
horas
dias
semanas
14
5
52
0.8
da
semana
ao
Mezcladora
gr
1 HM
hamburguesas
hamburguesa
1 057 235
60
ao
500 000 gr
=1
horas
dias
semanas
14
5
52
0.8
da
semana
ao
Formadora de porciones
hamburguesas
1 HM
ao
1 057 235
2100 hamburguesas
=1
horas
dias
semanas
14
5
52
0.8
da
semana
ao
Horno ahumadero
gr
1 HM
hamburguesas
hamburguesa
1 057 235
60
ao
100 000 gr
=1
horas
dias
semanas
14
5
52
0.8
da
semana
ao
Tnel de congelacin
gr
1 HM
hamburguesas
hamburguesa
1 057 235
60
ao
1 000 000 gr
=1
horas
dias
semanas
14
5
52
0.8
da
semana
ao
Selladora de impulso
hamburguesas
2.5 segundos
ao
1 057 235
1hamburguesa
=1
horas
dias
semanas
14
5
52
0.8
da
semana
ao
Cmara frigorfica
gr
1 HM
hamburguesas
hamburguesa
1 057 235
60
ao
9 TN
=1
horas
dias
semanas
14
5
52
0.8
da
semana
ao
Mquina
Separadora de carne
Mezcladora
Formadora de porciones
Horno ahumadero
Tnel de congelacin
Selladora de impulso
Cmara frigorfica
Demanda
(hamburguesas/ao)
1 057 235
1 057 235
1 057 235
1 057 235
1 057 235
1 057 235
1 057 235
Nmero de mquinas
1
1
1
1
1
1
1
Elaboracin propia
5.5 Resguardo de la calidad
5.5.1 Calidad de la materia prima, de los insumos, del proceso y del producto
Actualmente, la calidad del producto es muy importante ya que se convierte en uno de los puntos clave para el desarrollo industrial, ya que
incrementa el valor agregado del producto. Adems, las expectativas de los clientes van creciendo, as como la exigencia del mercado
competitivo.
El decreto supremo N007-98 SA Reglamento sanitario de alimentos y bebidas, establece los requisitos para la produccin, comercializacin y
venta de alimentos en general dentro del pas.
Para determinar las medidas de resguardo de calidad en la produccin se desarrollar lo indicado dentro de la norma de calidad ISO
9001:2000:
Diseo y desarrollo
Compras
Asimismo se establecern puntos de control para asegurar la calidad del producto durante el proceso:
Las empresas dedicadas a la produccin de alimentos estn obligadas a realizar un anlisis de los peligros y puntos crticos de control,
mediante el plan HACCP, el cual permite prevenir y controlar los riesgos dentro del proceso de produccin para as garantizar la inocuidad y
calidad del producto final.
A continuacin se presenta el cuadro de anlisis de peligros y puntos crticos de control para la produccin de hamburguesas de anchoveta.
significativo
Peligros
para la
Justificacin
seguridad
Medios
preventivos
Es PCC?
del alimento
Biolgico:
MP se puede
Descabezado-
Crecimiento
contaminar
Eviscerado
bacteriano
SI
Descomposicin
Biolgico:
Descamado
Moldeado
Crecimiento
bacteriano
Descomposicin
Fsico:
por bacterias
en el medio
SI
NO
MP en un
ambiente
NO
inocuo
Bacterias en
NO
el medio
Producto se
Se define
Contaminacin
puede
con la NTP
por elementos
contaminar
NO
por bacterias
extraos
en el medio
ambiente
Biolgico:
Supervivencia de
Pre-cocido
organismos
SI
Si no existe
Control de
una coccin
tiempo y
adecuada
temperatura
patgenos
Biolgico:
Enfriado
Contaminacin
Bacterias en
NO
Congelado
microorganismos
Si no existe
NO
una adecuada
LIMITES
PELIGROS
CONTROL
SIGNIFICATIVO
CRTICO
Pre-Cocido
MONITOREO
CORRECTIVA
PARA CADA
Biolgico:
supervivencia de
Tiempo
organismos
mximo de
patgenos
20 min
REGISTROS
MEDIDA
A
120C
Elaboracin propia
ACCIONES
CRITICOS
PREVENTIV
NO
esterilizacin
patgenos
PUNTO DE
NO
el medio
microbiolgica
Biolgico:
Supervivencia de
SI
QUE
COMO
FRECUENCI
A
Temperatura
Cada lote
maquina
procesado
QUIEN
Jefe de
Control de la
VERIFICACIO
aseguramient
o de la
calidad
Alcanzar
Registro N4
Recuento
temperatura
Control de
microbiolgico
correcta
pre-cocido
cada 7 das
Peligros biolgicos: Se refiere a las bacterias patgenas en general que pongan en peligro la inocuidad del alimento.
Peligro qumico: Contaminantes txicos o exposicin a sustancias qumicas, etc.
Peligro fsico: Algn fragmento de otro material que no deba ingresar durante el proceso de produccin y puedan causar daos al consumidor.
5.6 Impacto Ambiental
El presente trabajo tiene como objetivo la implementacin de una planta procesadora de hamburguesas de anchoveta. Para ello se requiere de
un adecuado plan de gestin ambiental, en el cual se van a definir los objetivos prioritarios, lineamientos y contenidos principales, as como los
planes de contingencias en caso de alguna emergencia.
El sistema nacional de evaluacin de impacto ambiental (SEIA)- Ley N 27446 del 10/04/2001 y Reglamento del SEIA: DS N019-2009-MINAM
es el encargado de supervisar y corregir los proyectos de inversin privada o pblica que generen impactos ambientales significativos.
Definiendo el proyecto al cual se debe evaluar, el SEIA elige el instrumento de gestin ambiental indicado. Para este proyecto se requiere de
un EIA- Estudio de impacto Ambiental detallado ya que se prev la generacin de impactos ambientales negativos significativos.
La estructura del EIA, comprende desde los aspectos generales, incluyendo la descripcin del proyecto, hasta el plan de cierre. Asimismo
contiene el programa de prevencin y mitigacin de los impactos, el programa de monitoreo y seguimiento, as como el plan de manejo de
residuos slidos y el programa de participacin ciudadana.
Para comenzar con el estudio se debe establecer la lnea base del proyecto, para luego identificar y analizar los impactos ambientales. En el
presente trabajo se implementarn normas de tratamiento, con el fin de mantener los efluentes generados dentro de los lmites mximos
permisibles. A continuacin se presentan los lmites mximos permisibles dentro de la industria pesquera.
Cuadro: Lmites mximos permisibles
Parmetros
contaminantes
I
LMP de los
II
LMP de los
III
LMP de los
efluentes que
efluentes que
efluentes que
sern vertidos
sern vertidos
sern vertidos
Mtodo de
anlisis
Formato
dentro de la
zona de
proteccin
ambiental litoral
(a)
fuera de la zona
de proteccin
ambiental litoral
(a)
dentro de la
zona de
proteccin
ambiental litoral
(b)
Standard methods
for examination of
wter and
wastewater, 20th.
Aceites y grasas
20 mg/l
Ed. Methos
55200.
Washington; o
equipo automtico
Slidos
suspendidos
199 mg/l
totales (SST)
pH
6-9
5-9
5-9
extractor Soxhiet
Standard methods
promedio diario
for examination of
de un mnimo de
wter and
tres muestras de
wastewater, 20th.
un compuesto
Ed. Methos
segn se
25400.
establece en la
Washington
Protocolo de
resolucin
monitoreo
003-2002-PE
aprobado por
resolucin
ministerial 0032002-PE
Resolucion
Demanda
biolgica de
<= 60 mg/l
oxgeno
Fuente: PRODUCE
Elaboracin propia
(c)
(c)
Los valores
consisten en el
ministerial
Decreto supremo N 010-2010-PRODUCE. Aprueban Reglamento de Ordenamiento Pesquero del Recurso Anchoveta(engraulis
ringens) y Anchoveta Blanca (anchoveta nasus) para consumo humano directo
Decreto Supremo N 025-2005-PRODUCE Aprueban Relgamento de la Ley del Servicio Nacional de Sanidad Pesquera (SANIPES)
As se puede afirmar que una gestin eficaz de la seguridad en una empresa, constituye una fuente de ventaja competitiva de la misma.
Como punto de partida, la planta a implementar deber cumplir con la Ley 29783 y del DS N 009 2005 TR (RSST). Asimismo, se realizar un
completo anlisis de los riesgos y peligros asociados.
Debido a que se identific el sector industrial donde se ubica la empresa a implementar y los procesos y actividades principales de sta, se
posee una visin general para poder registrar los riesgos. Para poder administrarlos correctamente, es necesario identificar los peligros y
posibles incidentes o accidentes a travs de la prevencin o minimizar al mximo los efectos a travs de la proteccin.
El mayor peligro en la planta se encuentra cerca de las mquinas y al maniobrarlas.
As encontramos:
Riesgos mecnicos: punto de operacin, puntos de transmisin de energa, puntos de pellizco entrantes, piezas de mquinas rotatorias,
partculas, chispas y piezas voladoras.
Se deben establecer formas bsicas de proteccin como:
Enclavamiento
Barras de disparo
Detectores y dispositivos
Riesgos de seguridad: relacionados con accidentes o prdidas dentro del da laboral. Son de baja probabilidad de ocurrencia pero con
graves e inmediatas consecuencias.
Riesgos de salud: pueden ser an ms peligrosos ya que no se manifiestan inmediatamente, tienen efectos demorados.
Entre los factores ambientales que pueden afectar la salud del trabajador tenemos:
Agentes fsicos: ruido y vibraciones de mquinas, calidad de aire, temperatura, humedad, radiaciones.
Para prevenir se debe contar con un plan de control de riesgos que contemplar controles de ingeniera, administrativos y uso de EPP.
En conclusin, para asegurar la salud y prevenir accidentes, se seguirn los siguientes pasos paralelos a la implementacin de la planta:
1. Establecer un comit de seguridad y salud en el trabajo constituido por representantes del empleador y de los trabajadores.
2. Establecer un reglamento interno de seguridad y salud en el trabajo, promoviendo una cultura slida de prevencin.
3. Establecer un plan de capacitacin en temas de seguridad y salud en el trabajo, de tal manera que los trabajadores estn informados y,
por ende, capacitados para la mayora de situaciones que puedan suceder dentro de la empresa
4. Se debe implementar un sistema de gestin de seguridad y salud en el trabajo, de acuerdo a la ley 29783. Asimismo, mantener la
documentacin.
5. Se debe de establecer un plan de contingencia, un plan estructurado para casos de emergencia.
5.8 Sistema de mantenimiento
La calidad del producto final tambin depende de un adecuado manejo de las maquinarias, por lo que involucra planes de mantenimiento,
programacin de intervenciones y herramientas adecuadas, con el fin de evitar paros o demoras en el proceso de produccin sea rpida y
fiable, con un inventario reducido, lo que incrementa la productividad y disminuye los costos de produccin.
El proceso de produccin es semiautomtico, por lo que requiere de procedimientos de mantenimiento, que permitan conservar el estado
terico de la maquinaria, o un porcentaje aceptable de ella. A continuacin se detallan los tipos de mantenimiento que sern utilizados:
Es un mantenimiento programado:
Permite planificar recursos y coordinar actividades
Incluye diversas actividades como inspeccin y sustitucin
Mantenimient
o Preventivo
preventiva
Ventajas:
Es peridico
Aumenta la disponibilidad de los activos
Evita las fallas ahorrando energa
Es un mantenimiento planificado:
Permite el monitoreo de las condiciones, en base a una medicin
variable
Mantenimient
o Predictivo
Ventajas:
Disminuye el costo de mantenimiento, al aprovechar la vida til
completa
Ahorra la energa
Mantenimient
Incrementa la disponibilidad
Es un mantenimiento planificado:
Elaboracin propia
En un principio se aplicar un plan de mantenimiento preventivo pues disminuye el riesgo de falla, logrando evitar paradas innecesarias que
sumen costos que no agreguen valor al producto final. Al largo plazo, la empresa tiene le objetivo de implementar una TPM, con lo que
mejorar la atencin a los usuarios de la planta mejorando la productividad.
El TPM maximiza la eficacia del equipo e incrementa la productividad, asimismo hace participes a los operadores mediante las capacitaciones
y el compromiso por mantener un proceso de produccin continuo.
Ao
Hamburguesas
2013
2014
2015
2016
2017
2018
a vender
anuales
Ao
Mes
Total Un.
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
2013
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
2014
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
2015
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Vendidas
Inv. Final
Inv. Inicial
Programa de
produccion
Ao
Mes
Total Un.
Vendidas
Inv. Final
Inv. Inicial
Programa de
produccion
Ao
Mes
Total Un.
Vendidas
Inv. Final
Inv. Inicial
Programa de
produccion
Ao
Mes
Total Un.
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
2016
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
2017
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
2018
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Vendidas
Inv. Final
Inv. Inicial
Programa de
produccion
Ao
Mes
Total Un.
Vendidas
Inv. Final
Inv. Inicial
Programa de
produccion
Ao
Mes
Total Un.
Vendidas
Inv. Final
Inv. Inicial
Programa de
produccion
Materia Prima
Ao
Latas a vender anuales
Anchoveta Fresca(kg)
Especias (kg)
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2016
2017
2018
Elaboracin propia
Cuadro: Requerimiento de insumos
Materia Prima
Ao
Latas a vender anuales
Cajas de cartn
Sal (kg)
2013
2014
Elaboracin propia
1 HH
xxxx kg anchoveta
18 kg anchoveta
Operarios=
operarios
horas turno
dias
7.15
2
288
turno
dia
ao
Nmero de operarios para el proceso corte y eviscerado de pescado.
2015
1 HH
xxxx kg anchoveta
18 kg anchoveta
Operarios=
operarios
horas turno
dias
7.15
2
288
turno
dia
ao
Adems, se requerirn a 4 operarios por turno para el manejo de almacenes de materia prima e insumos, y productos terminados y despacho.
En total, 8 almaceneros. Tambin, se requerirn para los procesos semiautomticos, de acuerdo a los resultados del nmero de mquinas
necesarias: 2 para cada proceso.
Para labores de mantenimiento preventivo y correctivo de maquinaria se tendr 2 mecnicos especializados por turno. En el rea de calidad, 1
operario por turno.
Por otro lado, se emplear a 2 supervisores y 1 jefe de planta como trabajadores indirectos.
En total se necesitarn XX operarios, 4 supervisores y 1 jefe de planta.
5.10.3 Servicios de terceros
La limpieza del local estar a cargo de una empresa como SIL S.A. Este tipo de empresas ofrece un equipo de trabajo presente en todo
momento en la planta.
Asimismo, se contratarn los servicios de transporte de materia prima y productos terminados hacia los establecimientos de venta. Para ello se
contar con un operador logstico.
5.10.4 Otros: energa elctrica, agua, vapor, combustible, etc.
En lo que respecta a los servicios de energa elctrica, lo brindar la empresa Luz del Sur S.A.
El servicio de agua potable, la empresa Sedapal.
El combustible, as como los servicios de transporte, estarn a cargo de un operador logstico.
Zona de proceso
Zona de desinfeccin
Servicios higinicos
Muros o paredes de albailera confinada, como elementos resistentes predominantes, emplendose un sistema estructural mixto de tipo
aporticado, el cual se establecer en los prticos (columnas, vigas), especificando su estructuracin en concreto armado con acabado
tarrajeado y pintado con pintura epxica blanca lavable.
b. Techo de zona
Poza de recepcin de residuos: el techo de estructura metlica con cobertura eternit y fibra-forte (pendiente 2%), apoyado de parantes-tubos
de 3 pulgadas de fierro debidamente cubierto con pintura base y acabado con pintura epxica marina.
c. Zona de ensaque
Techo de losa aligerada; e=0,20m, Fc=175 Kg7cm2, especificando su estructuracin en concreto armado y tragaluces de acrlico transparente.
d. Pisos
Concreto con acabado de cemento pulido antideslizante, la unin piso/pared ser achaflanado.
e. Zona de proceso
Los pisos sern de concreto, liso antideslizante con una pendiente de 1% hacia las canaletas o cunetas de drenaje, con unin piso/pared
achaflanado.
El techo de la poza de almacenamiento de residuos ser de estructura metlica, pintada con pintura base marina y acabado con pintura
epxica y las paredes sern pintadas con pintura epxica lavable blanca.
f.
Servicios higinicos
La construccin de los baos estar conformada, por una cimentacin de concreto armado: con muros o paredes de albailera confinada,
como elementos resistentes predominantes, emplendose un sistema estructural mixto de tipo aporticado, el cual se establecer en los
prticos es decir, de columnas; viga; techo de losa aligerada (e=0,20m Fc=175kg/cm2) especificando su estructuracin en concreto armado;
los pisos sern de concreto simple (Fc= 140 kg/cm2) con un acabado de osetas resistentes y antideslizantes de 30x30cm. Cabe sealar que
las paredes de los servicios higinicos hasta una altura de 1,80 m tendrn un acabado de cermica blanca de 30x30 cm; complementndose
con tarrajeado liso hacia el techo y pintados con pintura impermeable lavable blanca, asimismo la unin pared/piso ser achaflanado.
Vas de acceso y sealizacin
a. Vas de circulacin
Se contar con:
i.
Pasillos:
-
Pasillos rectos
El pasillo principal tendr 12 pies de ancho, los dems pasillos sern lo suficientemente anchos como para albergar la maquinaria y personas
que transitan.
ii.
Escaleras:
Se necesitar una escalera de 2.5 metros para utilizar la tolva (donde estarn las cmaras de almacenamiento de anchoveta). Asimismo,
se contarn con escaleras de mano para la limpieza y dems.
iii.
Para las reas de oficina, las puertas se encontrarn en las esquinas o en el centro del muro. stas debern tener un ancho de 90 cm.
Para los servicios higinicos, las puertas debern ser de 80 cm de ancho. Asimismo, las puertas exteriores tendrn un ancho mnimo de
1.20m y las reas de produccin deben contar con puertas lo suficientemente anchas para que los vehculos y equipos puedan entrar.
b. Sealizacin
Se contar con zonas debidamente sealizadas, indicando la situacin, peligro, salidas rpidas, zonas seguras, requerimiento de implementos
de seguridad, etc. Igualmente, se deber capacitar a los operarios con planes de evacuacin por sismo, incendios, etc.
5.11.2 Factor servicio
Relativo al hombre
-
Baos
De acuerdo al nmero de personal que laborar en esta planta, la empresa instalar los servicios higinicos de acuerdo a lo exigido por
los dispositivos legales vigentes. Adems, habr instalaciones adicionales para el personal administrativo de la planta.
Segn las especificaciones OSHA, se necesitan:
Inodoros y lavamanos
-
Vas de acceso
La planta contar con puertas de ingreso y salida del personal, lugares de recepcin y despacho de material. Asimismo, se contar con
salidas de emergencia y estacionamiento.
-
Servicio de alimentacin
Se asignar un lugar de alimentacin dentro de la planta, y lejos de zonas que ofrezcan humo, malos olores, aguas servidas, depsitos
de basura, etc. Estar compuesta de un rea para la cocina, a cargo de un concesionario, y otra de comedor.
El rea de comedor estar compuesta por mesas rectangulares que alberguen hasta 6 personas.
-
Servicios mdicos
Si bien la planta estar ubicada cerca de zonas con postas y hospitales, ser necesaria una pequea sala destinada para atender
heridas menores
-
Iluminacin
Las paredes estarn pintadas de blanco y la iluminacin se dispondr de acuerdo al tipo de operacin. Esta ser general, mediante
lmparas de techo, pared, etc.; y localizada.
-
Ventilacin
La ventilacin deber proporcionar suficiente aire fresco para diluir los contaminantes que se generan dentro de la planta. Asimismo, se
deben controlar las emisiones de gases. La ventilacin ser necesaria, tambin para proporcionar las condiciones de temperatura,
presin y humedad.
c. Relativo al material
Se contar con un laboratorio en el cual funcionarn:
-
Control de calidad
Se contar con un rea de control de calidad en la cual se llevarn a cabo las inspecciones a la materia prima, materiales en proceso y
a los productos terminados.
En ella, se encontrar equipos de medicin, instrumentos de laboratorio y suministros. Todo lo necesario para realizar las pruebas
necesarias para garantizar un producto de calidad. Asimismo, se establecer procedimientos de trazabilidad de los productos.
-
Debido a la necesidad de identificar y prevenir cualquier tipo de contaminacin que se pueda dar en los procesos de fabricacin de
nuestros productos, se contar con esta rea. En ella, se examinarn todo tipo de residuos, emanaciones, etc. para determinar su
nocividad. Asimismo, se elaborarn planes de produccin ms limpia y desecho de residuos.
5.12 Disposicin de planta
5.12.1 Disposicin general
Para la elaboracin de la disposicin de planta se realizar un anlisis relacional, en el cual se pueden identificar las actividades y
decidir cules deberan o no estar prximas. De tal manera que se genere un sistema productivo eficaz, que disminuya las mermas y
que agilice el proceso, para alcanzar los siguientes objetivos:
Minimizar el tiempo total de produccin, acortando la distancia entre las estaciones de trabajo
Para lograr los objetivos mencionados anteriormente se usarn las siguientes herramientas:
De la tabla anterior, podemos obtener el siguiente cuadro resumen para facilitar el desarrollo de los siguientes puntos.
Cuadro: Resumen
A
(1,3)
E
(1,7
X
(1,1
(1,5)
)
(1,9
3)
(1,1
(2,3)
)
(1,1
4)
(2,1
(2,5)
6)
(2,7
3)
(2,1
(3,5)
)
(2,9
4)
(3,4
(3,7)
)
(2,1
)
(3,9
(3,10
6)
(3,8
)
(4,1
)
(3,14
)
(3,1
2)
(4,1
)
(3,16
3)
(4,9
3)
(8,1
)
(4,6)
)
(6,1
2)
(8,1
(4,10
0)
(6,1
3)
(9,1
)
(5,7)
1)
(7,1
2)
(9,1
0)
3)
(9,1
(5,12
)
(5,13
)
(5,17
)
(6,9)
(7,14
)
(7,16
)
(9,11
)
(12,1
3)
(12,1
5)
(13,1
5)
4)
Elaboracin propia
CAPTULO VI
ASPECTOS ECONMICOS Y FINANCIEROS
6.1 Inversiones
6.1.1
a) Costo de terreno
Corresponde al costo de rea total en donde se ubicar las oficinas dentro de la planta y el rea destinado a la produccin de hamburguesas
de anchoveta.
b) Costos de infraestructura y obras civiles
Estos gastos corresponden a todo lo relacionado con excavaciones y movimiento de tierra, vas de acceso, cimientos, levantamiento de muros
y construccin de edificaciones, as como las instalaciones y los acabados necesarios para implementar la fbrica y oficinas.
c) Maquinaria y equipo
Segn la cotizacin de los equipos principales y auxiliares que se requieren para la fabricacin de hamburguesas de anchoveta, el valor venta
asciende a USD 58,000 sin IGV.
d) Mueble y equipos de planta
Dentro de este rubro se considerar lo siguiente: Computadoras, Impresoras, Muebles de escritorio, Escritorios, Estantes, Archivadores, Sillas,
Lneas de telfono, cables para Internet, entre otros.
Las inversiones en activos fijos intangibles son todas aquellas que se realizan sobre activos constituidos por los servicios necesarios para la
puesta en marcha del proyecto. Los principales rubros que se consideran en esta inversin, son los gastos de organizacin, las patentes y
licencias, los gastos de puesta en marcha de capacitacin, las bases de datos y los sistemas de informacin pre-operativos.
a) Los gastos de estudios, investigacin y proyectos de ingeniera
Comprende la fase de estudios de factibilidad, as como los gastos de proyectos de investigacin.
Son aquellos que deben realizarse al iniciar el funcionamiento de las instalaciones, tanto en la etapa de pruebas pre-liminares como en las del
inicio de la operacin, hasta que alcancen un funcionamiento adecuado.
Al igual que los activos fijos tangibles, los activos fijos intangibles pierden valor con el tiempo. La prdida de valor contable de estos activos se
denomina amortizacin.
Capital de trabajo
Es el conjunto de recursos del patrimonio del proyecto necesarios como activos corrientes para la operacin normal durante un ciclo
productivo, para una capacidad utilizada y un tamao dado. En este caso, El capital de trabajo para el estudio asciende a un monto de USD
216 000.
El ciclo productivo es el proceso que se inicia al ingresar a la planta una unidad de materia prima y que termina cuando dicha unidad, ya
transformada en producto terminado, es comercializada, es decir, cuando emerge fuera del mbito del proyecto y pasa a manos del
consumidor inmediato.
Cuando se inician las operaciones normales del proyecto se acumula cierta cantidad de recursos que fluyen a travs del proceso productivo,
llegando a constituirse una situacin de equilibrio cuando la cantidad de recursos acumulados se hace permanente siendo constantemente
alimentada por nuevos recursos que van ingresando y drenada por productos que emergen con igual continuidad.
6.2
Costos de produccin
6.3
El clculo de los ingresos se estimar segn el pronstico de produccin, cubriendo previstamente el 15% del consumo establecido para el
proyecto, tal como se indic en el captulo N 2.
El valor de venta de las hamburguesas de anchoveta se ha establecido en S/. 5.50 por una caja de 480 gr. Dicho valor ser tomado para
efectos de clculo del presupuesto de ventas y dems.
El presupuesto de ingresos se ha realizado considerando el valor anteriormente indicado por cada caja de hamburguesas de anchoveta, y se
aprecia en el cuadro N 10.1.
Los ingresos dentro de la vida til del proyecto se han elaborado de acuerdo con el programa de produccin presentado en los captulos
anteriores, as mismo dichos clculos asumen la venta del producto en su totalidad una vez producido.
Presupuesto operativo de costos de materias primas (mano de obra directa, depreciacin, costos indirectos de fabricacin, costo de
produccin)
Presupuesto operativo de gastos administrativos (ventas, marketing, distribucin, atencin a clientes y gastos generales)
Presupuesto de Gastos de Administracin y Ventas
Para determinar los gastos de administracin y ventas, se tomaron en cuenta los sueldos anuales del personal administrativo y de ventas,
cuyos montos mensuales se establecieron y analizaron previamente en el Cuadro 8.05. As mismo, se incluirn las comisiones anuales
designadas a los vendedores y los montos anuales de depreciacin no fabril y de amortizacin de intangibles. Todos estos se muestran a
continuacin.
6.4
CAPTULO VII
EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA
Se ha determinado que los accionistas invertirn sus propios fondos a una Tasa de descuento de 15%, ya que se pretende evaluar
el beneficio del proyecto respecto a la inversin realizada y el beneficio que el accionista obtendr respecto a lo que cost
conseguir el dinero.
Evaluacin Econmica:
Tasa
Valor Actual
VA Acumulado
VA Neto
2013
1.15
256,853
256,853
-924,501
2014
1.32
231,720
488,573
783,953
2015
1.52
208,774
697,347
1,003,797
2016
1.75
187,871
885,218
1,202,738
2017
2.01
489,861
1,375,079
1,703,667
Tasa
Valor Actual
VA Acumulado
VA Neto
2013
1.15
192,135
192,135
-280,407
2014
1.32
121,848
313,983
534,938
2015
1.52
71,521
385,504
546,647
2016
1.74
36,505
422,008
530,783
2017
2.01
334,098
756,106
819,953
Indicadores
Econmicos
Indicadores
Financieros
VAN > 0
2,556,433
1,228,647.92
34 % > 15%
BC > 1
1.164
1.6
1 Ao 7 meses
1 Ao 5 meses
IR > 0
2.164
2.6
Elaboracin: Propia
En ambas situaciones, econmica y financiera, se cumplen con todos los criterios necesarios para aprobar el proyecto.
El Valor Actual Neto, que es la diferencia entre todos los ingresos y egresos expresados en moneda actual, estara otorgando un valor
agregado positivo al inversionista en los 2 casos, es decir, el proyecto est entregando esas cantidades de remanente sobre lo exigido por
el accionista.
La Tasa Interna de Retorno, al llevar todos los valores positivos y negativos de un proyecto a un mismo momento en el tiempo, nos indica
que se va a recuperar la inversin cuando se obtenga una rentabilidad de 20% en el caso econmico y 34% en el financiero.
La relacin Beneficio / Costo muestra que se va a generar ingresos a una razn de 1.164 sobre la inversin en el caso econmico y a una
razn de 1.6 en el financiero. Es decir, el proyecto tiene una adecuada capacidad de generacin de ingresos por cada unidad de inversin
realizada.
El periodo de recuperacin indica que la inversin inicial se va a ver recuperada antes de cumplir los 2 aos de comercializacin.
Conclusiones
La anchoveta destinada al consumo humano directo es un producto que tiene una demanda en aumento, ya que por ser un alimento muy
rico en nutrientes, protenas y caloras, est siendo promocionada en campaas para su consumo, de esta manera, ms personas lo estn
aceptando.
El producto est dirigido a los segmentos socioeconmicos C, D y E debido a que las personas de esos segmentos buscan y necesitan una
alimentacin muy balanceada, con altos valores nutricionales, a un precio relativamente bajo.
La comercializacin de las hamburguesas de anchoveta, en base a lo especificado en el captulo de estudio de mercado, se realizar en
forma directa con los supermercados para llegar al consumidor final.
Los indicadores econmicos y financieros que se obtuvieron en la evaluacin econmica-financiera, demuestra que el proyecto es viable,
es decir, los ingresos futuros son mayores que los costos iniciales. Esto se visualiza con un VAN positivo.
Los mtodos y parmetros utilizados en la produccin y la forma de almacenamiento influyen en la calidad del producto, lo cual es
importante para obtener el producto en las mejores y ptimas condiciones.
Recomendaciones
Dependiendo de la variacin de la demanda en el mercado del producto, es recomendable evaluar la viabilidad econmica para incrementar
la capacidad de produccin y/o de gestionar la construccin y la adquisicin de la maquinaria necesaria a fin de poner en marcha el
programa de inversiones relacionadas a la planta.
La produccin de hamburguesas de anchoveta se debe establecer teniendo en consideracin de un programa de calidad total, es decir
antes del proceso, durante el proceso y despus del proceso de produccin.
Las consideraciones tericas y pruebas del proceso se deben almacenar en una base de datos para luego establecer los parmetros
ideales de produccin y la forma ideal del proceso.
Evaluar la posibilidad de producir hamburguesas de anchoveta haciendo combinaciones con otras especias o cereales que agreguen valor
nutritivo al producto, por ejemplo quinuas u otros que son oriundo del pas.
Fuentes de Informacin
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4. Bermejo, A. (2008). La Anchoveta es la Solucin (p. 3). Lima, Per: Revista Pesca.
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6. Centro de Sostenibilidad Ambiental. (n.d.). Usos de la anchoveta en el Per Prehispnico. Lima, Per: Universidad Peruana Cayetano
Heredia. Recuperado Abril 20, 2013, de http://www.anchoveta.info/index.php?option=com_content&task=view&id=68&Itemid=63
7. Chanam, M., & Prez, M. (2012). Estudio preliminar para la instalacin de una planta procesadora de conservas de anchoveta. Lima,
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8. Diario Gestin. (2013). Pesca de anchoveta dentro de las siete millas marinas ser para consumo humano directo. Lima, Per: Autor.
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9. Diario La Repblica. (2013). Produce: El Per extrae cuatro veces ms anchoveta que Chile. Lima, Per: Autor. Recuperado Abril 23, 2013
10. Diario El Comercio ( 2013) Consumo per cpita de pescado en Per se incrementar de 22 a 40 kilos. Lima, Per: Autor. Recuperado
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11. Melgarejo, I., & Maury, M. (n.d.). Elaboracin de Hamburguesas a partir de Prochylodusnigricans "Boquichico". Iquitos, Per: Universidad
Nacional del Altiplano. Recuperado Abril 23, 2013
12. Ministerio de la Produccin. (2012). Primer Censo Nacional de la Pesca Artesanal mbito Martimo (pp. 1-16). Per: Autor. Recuperado
Abril 22, 2013, de http://www.produce.gob.pe/images/stories/Repositorio/estadistica/censos/censo-pesquero-artesanal.pdf
13. Ministerio de la Produccin. (2013). Boletn Estadstico Mensual Sector Pesquera (pp. 1-16). Per: Autor. Recuperado Abril 22, 2013, de
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14. Ministerio de la Produccin. (2013). Desembarque, Produccin, Ventas, Exportaciones y Resumen general de los Recursos
Hidrobiolgicos segn utilizacin. Per: Autor. Recuperado Abril 22, 2013, de http://www.produce.gob.pe/index.php/estadisticas/boletinesmensuales
15. Muiz, R., &Saettone, E. (2012). Estudio preliminar para la instalacin de una planta procesadora de hamburguesas en base al pescado
paiche. Lima, Per: Universidad de Lima.
16. RPP (2013). Cul es el pescado que ms se consume en el Per.Lima , Per: Autor. Recuperado 19 Junio 2013.
ANEXO I
ENCUESTA Y RESULTADOS
ENCUESTA
I.
INTRODUCCIN
Soy estudiante de la facultad de ingeniera industrial de la Universidad de Lima, estoy realizando un estudio de mercado para la entrada de un
nuevo producto, deseara su colaboracin para responder las siguientes preguntas.
II. PREGUNTAS
1. Gnero: _______
Entre 15 a 19 aos ( )
Entre 20 a 24 aos ( )
Entre 25 a 29 aos ( )
Entre 30 a 34aos ( )
Entre 35 a 39 aos ( )
Entre 40 a 44 aos ( )
Entre 45 a 49 aos ( )
Entre 50 a 54 aos ( )
Entre 55 a 59 aos ( )
3.- Compra usted Hamburguesas?
a) Si b) No
Si la pregunta 2 es afirmativa contine con la pregunta4 sino reanudar en la pregunta 7.
4.- Con que frecuencia compra usted Hamburguesas?
a) 1 a 2 veces por semana b)3 a 4 veces por semana c)5 a 6 veces por semana
5.- En qu establecimientos adquiere estas hamburguesas?
a) Mercados b) Bodegas c) Supermercados
11.- En la siguiente escala del 1 al 10 favor seale el grado de intensidad de su probable compra, siendo 1 probablemente y 10 de todas
maneras.
12.- De que dependera para que usted compre las hamburguesas de anchoveta?
a) Sabor B) Presentacin c) Precio
13.- Hasta cuanto estara dispuesto a pagar por un paquete de 8 hamburguesas a base de anchoveta?
a) S/7.50 B) S/5.50 C) S/9.50
Muchas Gracias por su atencin
RESULTADOS
1. Gnero: _______
Femenino; 58%
Masculino; 42%
NO; 24%
SI; 76%
5 a 6 veces; 10%
3 a 4 veces; 36%
1 a 2 veces ; 54%
Supermercados; 11%
Bodegas ; 24%
Mercados ; 65%
SI; 6%
NO; 94%
8.-Saba usted que el Omega-3 disminuye los niveles de colesterol y de triglicridos de la sangre, adems de reducir las enfermedades
cardiovasculares
NO; 35%
SI; 65%
NO; 9%
SI; 91%
SI; 30%
NO; 70%
11.- En la siguiente escala del 1 al 10 favor seale el grado de intensidad de su probable compra, siendo 1 probablemente y 10 de todas
maneras.
Total: 120 personas ( De la pregunta anterior)
Precio; 35%
Sabor; 51%
Presentacin; 14%
13.- Hasta cuanto estara dispuesto a pagar por un paquete de 8 hamburguesas a base de anchoveta?
9.5; 19%
5.5; 54%
7.5; 27%