realizado el servicio, que el vehculo ha quedado como si el mismo lo

hubiera lavado por el nivel de perfeccionismo en cada detalle que

para el cliente sea importante.
Al trabajar con las mquinas escogidas para la realizacin del lavado
es amplio, ya que permite realizar no solo una ptima calidad en
acabados sino un ahorro considerable.

3.9. Atributos del Servicio:

El sistema de lavado a vapor ofrece una ventaja competitiva
principal, ya que los clientes podrn renovar la tapicera del vehculo,
los cojines y los elementos de las puertas, ya que el vapor permite
desodorizar, desmanchar y desinfectar sin necesidad de utilizar
productos qumicos.
Igualmente, el servicio ser potencialmente til en el lavado de
motores, ya que por el bajo nivel de humedad permite realizar la
limpieza de todo el sistema sin necesidad de sellar los elementos

elctricos y sin el peligro de averiar ningn elemento, razn por la

cual algunos establecimientos no prestan dicho servicio o cobran
sumas de dinero muy elevadas.

4. ANALISIS TECNICO

4.1. Mquinas e Insumos.

Una de las principales caractersticas diferenciadoras del proyecto
por ende ventaja competitiva- es la utilizacin de una tecnologa

completamente innovadora en el mercado nacional. La empresa que

se planea utilizar mquinas de lavado a vapor o Steam Cleaners
que

permitirn

satisfacer

las

necesidades

del

mercado

que

anteriormente se han planteado y adicionalmente brindarn ventajas

competitivas en materia de costos.
4.1.1.

Mquinas de Vapor.

Las mquinas de lavado son de origen coreano y utilizan tecnologa

de punta que permite optimizar los niveles de gasto en insumos como

agua y detergentes, ya que debido a las propiedades que tiene el
vapor para limpiar y desinfectar, no es necesario utilizar ningn tipo
de jabn o sustancia qumica para lograr un excelente lavado de los
vehculos.
Adicionalmente los fabricantes estiman un consumo promedio de 2
Li
tr
o
s
d
e
a
g
u
a
p
ar
a
el
la
v
a
d
o
de un carro, lo cual es 98 por ciento inferior al de un lavadero
tradicional.

Tabla 5
Especificaciones del Producto
Steam Cleaner SP -7000
Fuente de poder

220v, 45 amp.
5 kW /
10
250 F
5-6
Bars
20
litros
2
Litros/
2000
mm
60 kg
10 min.
(encen
20 - 30
lavadas
Acero
inoxida
ble
Acero
inoxida
3 aos
maquin
Sel,
Corea
US$
3500

Fuente: Seven Car Wash Korea Inc.

Como se observa en la tabla anterior, la mquina tiene unos altos

ndices de eficiencia ya que requiere de tan solo 10 minutos para
calentar su caldera y estar lista para la operacin, adicionalmente
tiene la capacidad para realizar entre 20 y 30 lavadas diarias con lo
cual se tendra un potencial total por mquina de 900 lavadas al mes.

Grafica 18

Fuente: Seven Car Wash Korea Inc.

Como se observa en la imagen, por su diseo y dimensin la mquina

es muy prctica y fcil de

usar.

Adicionalmente, cuenta con

dispositivos de seguridad y de contabilizacin que permiten saber con

certeza cuantas lavadas se realizaron durante una jornada laboral,
facilitando el proceso administrativo.
Los sistemas de seguridad incluyen:

Alarma para aviso de falta de agua.

Sistema automtico de apagado para evitar recalentamiento.

Termostato regulador del calor.

Proteccin del sistema elctrico que evita cortos y averas.

Safety Pin: evita que se presente un exceso de presin.

Entre las ventajas que ofrece el sistema se debe destacar que por su
bajo consumo de agua no genera desperdicios ni contaminacin de
a
g
u
a
s
s
u
bt
er
r
n
e
a
s

pr
o
blemas comunes

en los

lavaderos

tradicionales

incluso en los sistemas mviles modernos- hecho que facilita la

limpieza en los parqueaderos.

Por otra parte, si se considera un costo del agua de $3.432 por metro
3

cbico y de $250 Kw / hora para la energa , considerando que la

mquina consume 5Kw, 20Lt para realizar 10 lavadas se tendra que
el costo diario de operacin si se realizara el total de los servicios es
de solo $ 969, ver tabla de costo.
Tabla 6

5
K
20
Lit
20
Mi

$
83
$
13
$
96

Fuente: Seven Car Wash Korea Inc.

4.1.2.

Pulidora

Con el fin de brindar una mayor calidad en materia de Polichado y

encerado de los vehculos, la empresa utilizar mquinas pulidoras
que

comnmente

tienen

materiales y pulir superficies.

aplicaciones

industriales

para

cortar

Estas mquinas, tambin conocidas como polichadoras darn mejores

terminados en los servicios, creando una ventaja competitiva para la
empresa, considerando que en la competencia indirecta tan solo
Polish Car utiliza este sistema.

Para el clculo se utiliza la tarifa de agua de la E.A.A.B. de $3.342 m3 adicional y de energa

de Codensa de $250 Kw / Hr para estrato 6 residencial. Estos son los costos ms altos.

Grafica 19

Fuente Black & Decker

La Polichadora es muy verstil y se acomoda al tipo de negocio que

se quiere implementar, ya que no necesita grandes espacios o
instalaciones especficas para su funcionamiento.
Tabla 7
Especificaciones del Producto

Pulidora Black & Decker BDWP1300K

Tipo

Polichadora

Consumo de energa

720w

Dimetro de Disco

Potencia

1.300 w

Velocidad

1.000 3.000 RPM

$
24

Fuente Black & Decker

Como se observa en el cuadro anterior, la mquina presenta

cualidades importantes para el desarrollo de un ptimo Polichado de
vehculos, ya que es fcil genera ms de 3.000 RPM que permiten
brillar con ms facilidad la pintura de cualquier auto sin generar micro
rayones.
Igualmente, el mango lateral es fcilmente ajustable en 3 posiciones
diferentes, as como un control de velocidad variable, lo que permite

realizar los acabados ms rpido y con alta calidad, sin sacrificar la

comodidad y control para el operario.
Tiene una garanta de dos aos, lo cual es alto ya que la mquina es
de uso industrial, a los cual se le suma la caja de engranajes metlica
que permite aumentar la durabilidad y vida til de la mquina.
Adicionalmente, el consumo de energa de la mquina pulidora es
m
u
y
b
aj
o,

ya que consume menos de un kilovatio por hora. Si se considera

que para realizar un servicio de Polichado la mquina debe durar
prendida 10 minutos en promedio lo que tendra un consumo de
180 pesos por hora, que permitira realizar seis servicios.

5. PLAN ADMINISTRATIVO
A travs de este anlisis administrativo se pretende mostrar el
propsito del proyecto, de manera que se tenga claridad en cuanto a
los lineamientos y estrategias de operacin. As mismo, se ilustra la
estructura bajo la cual se operar, de tal manera que se conozca de
a
nt
e
m
a
n
o
la
p
ol
ti
c
a
d
e

operacin, control y autoridad.

Adicionalmente, se muestra que independientemente del tamao y
alcance de la organizacin, existen Stakeholders que tendrn algn
nivel de inters e influencia en la operacin de la empresa. La
eleccin estratgica que aqu se plantea es de suma importancia ya
que constituye una gua base para la directiva, que permitir tener
los lineamientos de accin.

5.1. Lineamientos de estructura:

La estructura de la organizacin recoge el conjunto de actividades y

procesos que se llevan a cabo en la empresa, de manera que se debe
buscar la forma ms estrategia ms adecuada de diseo para que
esta ayude a fortalecer la operacin de la empresa. En la estructura

se pueden observar tres componentes clave que ayudan a su

4

definicin :
1. Designa las relaciones formales de reporte, incluso el nmero de
niveles jerrquicos y la distancia de control entre la direccin y los
supervisores.
2. Identifica el agrupamiento de individuos en departamentos y a su
vez, cada uno de estos en la organizacin.

DAFT, Richard. Teora y Diseo Organizacional Pg. 202.

3. Incluye el diseo de sistemas para asegurar la comunicacin,

coordinacin e integracin de esfuerzos en todos los departamentos.
Por todo lo anterior se considera que la estructura de la organizacin
es el reflejo de la estrategia, por lo cual los cambios en alguna de las
dos suele llevar al rediseo. Para el proyecto, considerando el
carcter no-productivo de la compaa y el enfoque centrado en el
cl
ie
nt
e,

se

buscar

tener

una

estructura

plana

donde

la

informacin,

conocimiento y aportes fluyan fcilmente.

Se debe considerar dentro del anlisis de la estructura del proyecto
que en las empresas de servicios se generan ciertas

ventajas

competitivas de diferenciacin, para citar un ejemplo hay que

5

nombrar el factor de consumo simultneo , es decir que lo que se

produce se consume inmediatamente. Esto genera una marcada
interaccin entre el cliente y el empleado, lo cual significa que el

cliente tiene una alta participacin en el proceso y si la estrategia

est bien desarrollada, el consumidor recibir un servicio segn su
necesidad.
El impacto del contacto con los clientes en la estructura de una
organizacin se refleja en el uso de funciones de enlace en los
6

lmites . En el cuadro que se presenta a continuacin se observa la

cl
ar
a

ventaja entre una organizacin de servicios y de productos que

requiere contacto con el cliente.

5
6

Ibd. Pg. 130.

Ibd. Pg. 131.

Tabla 8

Fuente: Adaptado de DAFT, Richard Teora y diseo Organizacional

La estructura debe estar enfocada en la individualizacin del servicio

y la amabilidad, de acuerdo con las estrategias, objetivos y valores
organizacionales, de manera que los clientes perciban una rpida
atencin de quejas, reclamos y adicionalmente perciban un valor
mayor por sus compras considerando que estn consumiendo un
servicio de mayores calidades y mejores cualidades.
5.2. Organigrama

Grafica 20

Socios

Administrador

Asistente
Supervisor

Operarios
Elaboracin propia

5.3. Descripcin de cargos

5.3.1.

Administrador:

El administrador ejercer las funciones de liderazgo y direccin de la

operacin de la empresa, transmitiendo la filosofa e intereses de los
socios al resto de los empleados. Este cargo debe constituir la
m

xi
m
a
a
ut
or
id
a
d
d
e
nt
ro
d
e
la
organizacin, de manera que cada uno de los supervisores y
operarios que se vayan vinculando a la empresa se rijan bajo su
direccionamiento.
Entre otros aspectos, deber desempear las siguientes funciones:

Proceso de contratacin de personal.

Organizar programacin de horarios segn demanda.

Control de operarios segn reporte de los supervisores a travs de

los informes de la asistencia en materia de servicios prestados,

materiales consumidos, servicios reportados, quejas y reclamos.

Compras generales de equipos e insumos, previa autorizacin de

los socios.

Control contable: entrega de recibos, documentos, etc.

Control estricto de los empleados enfocado en mantener buen

servicio.
5.3.2.

Supervisor:

Deber ser el garante en materia de calidad, atencin y cuidado de la

imagen de la compaa dentro de los establecimientos donde se
preste el servicio. As mismo, estar encargado de todos los procesos
operativos que se manejen en el da a da, con la autoridad suficiente
para delegar funciones y coordinar a los operarios.

Las funciones son:

Verificar cumplimiento de horarios por parte de empleados.

Garantizar una adecuada comunicacin con la persona encargada

del cuidado y seguridad del parqueadero donde se opere.

Elaborar reporte diario de ventas al administrador.

Garantizar materiales y equipos a los operarios para

realizar sus labores
hacer

diarias, para

solicitud escrita

lo

cual

debe

al Administrador.

Verificar diariamente que los implementos de dotacin para el

trabajo como los guantes, uniformes y dems se entreguen en
buen estado.

Revisar funcionamiento de los equipos de trabajo luego de cada

turno de los operarios a su cargo, en caso de alguna avera
realizar un reporte al Administrador previa indagacin con el

operario.

Delegar funciones entre operarios.

Ejercer estricto control de calidad.

5.3.3.

Asistente:

La asistente de administracin estar ubicada en la oficina de la

e
m
pr
e
s
a,
y
d
e
b
er

d
ar
a
p
o
y
o
al

administrador

clientes,

quejas,

en la

recepcin

reclamos

de solicitudes
sugerencias.

por

parte

Debe

de

tener

conocimientos en computacin y en idiomas, as como aptitudes

para el manejo de personal y clientes.
Entre sus funciones estarn:

Recibo y revisin de planillas de registro de los Supervisores en las

fechas que sean acordadas con el Administrador.

Apoyo en oficina tanto a la Administracin como a los Supervisores

para la labor diaria.

Recibo de llamadas de clientes.

Brindar

informacin

actualizada

al

Administrador

sobre

las

novedades reportadas por los Supervisores.

5.3.4.

Operarios:

Los operarios sern el ltimo eslabn de la cadena entre la empresa y

el cliente, por lo cual debern ser capacitados adecuadamente para
realizar el servicio con ptima calidad. Estos debern realizar los
trabajos segn las indicaciones del supervisor asignado. Deben tener
habilidades para el lavado as como un alto nivel de competencias en
relaciones interpersonales y servicio al cliente.

Entre sus funciones estarn:

Realizar el servicio de cada vehculo segn las especificaciones del

cliente, con mximo esfuerzo y entusiasmo.

Entregar al final de cada turno todos los implementos revisando

que cada uno de estos est en adecuado estado.

Mantener el lugar de trabajo, as como los implementos y

uniformes en completo orden y limpieza.

Reportar al Supervisor cualquier anomala o situacin que

represente riesgo para su integridad o la de la empresa.

Recibir quejas y reclamos y reportarlos al Supervisor.

Proyectar una imagen positiva, limpia y amable al cliente,

generando confianza y compromiso con la marca.

5.4. Asignacin de Compensaciones y Salarios

El enfoque de la empresa se basa en prestar servicios de ptima

calidad, por lo cual es necesario no solo contar con avanzada
tecnologa que lo permita sino que es necesario mantener un recurso
humano capacitado y vocacin de servicio.
P
ar
a
lo
gr
ar

que el personal se encuentre motivado y se proyecte dentro de

la

organizacin

es

necesario

desarrollar

esquemas

de

compensacin en comn acuerdo, de tal forma que se sientan

valorados y se consideren parte integral del proceso de crecimiento
del proyecto.
Segn la estructura de personal planteada para la primera etapa de
la empresa, se considera adecuado
siguiente forma:

establecer la nmina de la

a) Operarios:
Salario: $ 566.700
Horas Extra: $ 3.000
Auxilio de Transporte: $ 67.800

Auxilio de Transporte: $ 67.800

d) Administrador:
Salario: $ 800.000
Auxilio de Transporte: $ 67.800

De ser posible, se buscar que en su mayora los empleados sean

enviados por el SENA, de manera que se cuente con empleados son
capacitados por parte de dicha entidad y adicionalmente se puede
buscar a futuro alguna ayuda por parte de dicha entidad en materia
de inversin y financiacin para la expansin del proyecto.

5.5. Parafiscales, Prestaciones y Seguridad Social

Los pagos en nmina que tendr mensualmente la compaa deben

considerar los costos mensuales que se deben causar por concepto de

prestaciones.
Segn las normas vigentes se tiene que por ley la empresa debe
aportar mensualmente lo siguiente:

a) Cesantas: 8,33%

b) Intereses sobre cesantas: 12%

c) Prima: 8,33%

d) Vacaciones: 4,17%
e) E.P.S. 8.5%
7

10

La empresa deber causar mensualmente el 8,33% sobre el Salario Base, y deber consignar
en el Fondo que haya elegido el empleado hasta mediados del mes de febrero del ao
siguiente de acuerdo con las normas vigentes.
8
Los intereses se causan mensualmente al 12% sobre la cesanta, este pago se hace al
empleado antes del 31 de enero de cada ao.
9
Se causa mensualmente y se realiza el pago al empleado 2 veces al ao (junio diciembre
normalmente) segn el acumulado causado.

11

f) Fondo de Pensiones: 8%

g) Cajas de Compensacin: 4%
h) I.C.B.F.: 3%
I) SENA: 2%
As mismo, el empleador debe hacer mensualmente descuentos al
empleado para aportar a diversos temas:

a) E.P.S.: 4%
b) Fondo de Pensiones: 4%
c) A.R.P.: 0,52%
Teniendo

en

cuenta los salarios

planteados y los costos por

parafiscales se puede entrar a definir cul es el costo real de la

nomina por mes tal y como se presenta a continuacin.

Tabla 9

Prestaciones Sociales

Operario

$566,700

$47,206

Inters x
Cesanta
$5,665

Asistente Of.

$566,700

$47,206

$5,665

$47,206

$23,631

Supervisor

$700,000

$58,310

$6,997

$58,310

$29,190

Administrador

$800,000

$66,640

$7,997

$66,640

$33,360

Cargo

Salario Base Cesantas

Prima

Vacaciones

$47,206

$23,631

Elaboracin Propia

Tabla 10

Cargo
Operario

Seguridad Social.
EPS
EPS
Pensin
Salario Base
Empleador Empleado Empleador
$566,700
$48,170
$22,668
$68,004

Pensin
Empleado
$22,668

$2,947

ARP

Asistente Of.

$566,700

$48,170

$22,668

$68,004

$22,668

$2,947

Supervisor

$700,000

$59,500

$28,000

$84,000

$28,000

$3,640

Administrador

$800,000

$68,000

$32,000

$96,000

$32,000

$4,160

Elaboracin Propia
10
11

El empleador debe aportar el 12% y el empleado el 4%, para un total del 16%.
El empleador debe aportar el 12% y el empleado el 4%, para un total del 16%.

Tabla 11
Parafiscales.
Cargo

Salario Base

Caja C. F.

ICBF

SENA

Operario

$566,700

$22,668

$17,001

$11,334

As is tente oficina

$566,700

$22,668

$17,001

$11,334

Supervis or

$700,000

$28,000

$21,000

$14,000

Adm inis trador

$800,000

$32,000

$24,000

$16,000

Elaboracin Propia

Tabla 12
Subtotales Causaciones.
Cargo
Operario
Asistente
Oficina
Supervisor
Administrador
Total

Salario Base

Subsidio

$566,700.00

$67,800.00

$123,708.34 $119,120.34

$51,003.00

Valor por
Cargo
$928,331.68

$566,700.00

$67,800.00

$123,708.34 $119,120.34

$51,003.00

$928,331.68

$700,000.0
0
$800,000.0

$67,800.00

$152,807.20 $147,140.00

$63,000.00 $1,130,747.20

$67,800.00

$174,636.80 $232,160.00

$72,000.00 $1,346,596.80

0
$2,633,400.0
0

Prestaciones Seguridad S. Parafiscales

$271,200.00 $574,860.69 $617,540.68 $237,006.0 $4,334,007.37

0

Elaboracin Propia

En base a lo a lo anterior se puede definir cul es el costo de cada

uno de los cargos; y teniendo en cuenta el nmero de empleados
para cada uno de los cargos se procede a realizar el clculo de la
nomina del Lavadero, la cual contara con 3 operarios, 1 asistente de
Oficina, 1 Supervisor y 1 administrador. Teniendo en cuenta lo
anterior se puede definir que el costo total de la nomina de los
empleados es de $6.190.670.73 para el primer ao.

Tabla 13
Valor Nmina
Cargo

Valor

Operario
Asistente
Oficina
Supervisor

$928,331.68

$1,130,747.20

Administrador

$928,331.68

Total

Nmero
Total
de
Nomina
Empleado
por
$2,784,995.05
3
$928,331.68
$1,130,747.20

$1,346,596.80

1
1
1

$5,889,554.87

$6,190,670.73

Elaboracin Propia

$1,346,596.80

6.3.3.

El

Responsabilidad Social Empresarial:

proyecto

deber

ser

considerado

en

su

totalidad

como

Socialmente Responsable, considerando que cumple con todos los

requisitos ambientales y genera un nuevo esquema en materia de
consumo y

cuidado

del

agua.

As

mismo,

esuna

empresa

comprometida con sus trabajadores y proveedores, ya que todos son

considerados socios y parte fundamental de la estrategia de largo
plazo que consolide el proyecto.
Adicionalmente, los usuarios y socios se vern beneficiados ya que el
enfoque

de

la

empresa

se

basa

en

el

buen

servicio

la

especializacin. Por lo anterior, se debe considerar que el proyecto

considera a cada uno de los Stakeholders involucrados en el proceso
y entorno de la empresa, con lo cual se genera beneficios para todos
y cada uno de ellos.

7. ANALISIS FINANCIERO
A travs del anlisis de los diferentes resultados dados en la
investigacin se evaluara la viabilidad financiera del proyecto. Dentro
de este mismo estudio se consideran los niveles variables de gasto en
insumos, servicios pblicos y personal.
S
e

va a realizar la proyeccin a 5 aos para poder analizar de forma

completa

los

posibles

resultados

del

ejercicio;

se

utilizaran

indicadores financieros que expresan cuantitativamente los resultados

que se proyectan, lo cual se convierte en una herramienta til para el
desarrollo de estrategias y medicin de la viabilidad.
7.1. Inversiones en maquinaria y equipo
Tabla 14

EQUIPO
Mquinas de
Vapor
Pulidora
Fax
Escritorio
Computador
Impresora
Mesa para
reunin
Sillas
Sof
Uniformes
Guantes
Televisor
Botas
Total
13

VALOR
TRM
UNIDAD
VALOR
UNITARIO
(*)
ES 3
$
$1,792.
$18,822,615.
63
00
$
3
$
$
1
$
$
1
$
$
1
$
2,000,000.00
$
1
$
$
1
$
$
6
$
1,200,000.00
$
2
$
2,000,000.00
$
3
$
$
3
$
13
$
1
$
Elaboracin Propia
1,800,000.00
$
3
$
$28,800,115.

TRM. Se tomo como base el promedio

www.banrep.gov.co/opmonet/trmprom20.xls

del

mes

de

junio

de

2012

En el presente cuadro se tiene la relacin de las inversiones a realizar

en maquinaria y equipos, para lo cual se consider la implementacin
del sistema con tres mquinas de lavado a vapor, ya que esto
permitir tener cubrir la demanda esperada en el corto plazo.
Adicionalmente, se considera la dotacin de la oficina de ventas, la
cual cumplir una funcin estratgica para la empresa ya que
p
er
m
iti
r

que las personas cuenten con un espacio adecuado y agradable

para la espera del lavado del vehculo.
Los costos en uniformes estipulan la compra total de dotacin, es
decir el uniforme con logo de la empresa y las botas antideslizantes.
Como precaucin para posibles riesgos laborales se brindar a cada
operario guantes que protejan las manos del calor del vapor y que a
su vez evite lesiones.
7.2. Gastos Pre-Operativos

Tabla 15

Capital de Trabajo
Arriendo 1 ao
Servicios Pblicos 1 ao
Nmina 1 ao
Insumos 1 ao
Total

Elaboracin Propia

Tabla 16

$
48,000,000.0
$
$
74,288,048.7
$
$131,288,048
.

Gastos Pre
Impuesto de
Registro.(*) de
Formulario
Registro.
Inscripcin Registro
Mercantil.
Inscripcin de
Matricula.
Total

Operativos
$
$
$
$
$

14

Elaboracin Propia

7.3.
Supue
stos
Econ
micos
Para
tener
argum
entos
suficie
ntes a
la
hora
de la
proyect
ar los
b
al
a
n
c
e
s
y
crecimientos
de la empresa, se tomarn datos de
crecimiento estimado de la economa y sus principales indicadores.
Para esto se tomaron los supuestos macroeconmicos del ministerio
de hacienda.
Tabla 17

Indicador
Crecimiento PIB
Inflacin

2013
4.50%
3.00%

2014
4.50%
3.00%

2015
4.50%
3.00%

2016
4.50%
3.00%

2017
4.50%
3.00%

Tasa de Cambio

Elaboracin Propia

Se espera que el crecimiento promedio de las ventas para los aos siguientes
sea por lo menos igual al crecimiento del PIB.
Tabla 18

14

(*)
Clculo
realizado
con el
0,7% del
Capital de
Trabajo,
segn los
ndices
de la
Cmara
de
Comercio
de
Bogot.

Crecimiento de Ventas
2010
2011
2012
2013

4.50%
4.50%
4.50%
4.50%

Elaboracin Propia

7.4. Costos unitarios

A continuacin se relacionan los costos unitarios del proyecto

Tabla 19

Costo de Agua
Consumo por Lavada

En m3
Costo m3
Costo Lavada
Costo por Litro

0.0002
$
$
$

Elaboracin Propia

Tabla 20

Elaboracin Propia

Los estudios anteriores permitirn determinar con exactitud el costo

segn el nivel de ventas que se espere; se debe tener en cuenta que
el costo de cera por un costo de $2.290.
7.5. Proyeccin de Ventas

De acuerdo al estudio realizado se espera por lo menos tener el

m
is
m
o
pr
o
m
e
di
o
d
e

ventas de la competencia que es el lavado de 60 vehculos al da, de

acuerdo a la encuesta realizada se espera que del total de vehculos
un 44% sea lavado, aspirado y encerado, un 38% lavado
aspirado

un 10% lavado general y un 8% lavado y

encerado.

Grafica 21

Elaboracin Propia

De acuerdo a esto se podr determinar el ingreso promedio por da teniendo en

cuenta que el costo de cada uno de los servicios es el siguiente:
Tabla 21

Valor unitario de los Servicios

Lavado general
$20,000.
00
lavado y encerado
$30,000.
0

Elaboracin Propia

De acuerdo al precio unitario de los servicios y a la proyeccin

realizada en preferencias de los clientes se espera que el precio
promedio por da sea de $31.200 como se muestra a continuacin.

Tabla 22

Precio Promedio de Ventas

Lavado general
lavado y encerado
Lavado y aspirado
Lavado, aspirado y
encerado
Total

$20,000.0
0
$30,000.0
0
$30,000.0
0
$35,000.0
0
Elaboracin Propia

10
%8
38%
%
44
%
100
%

$
2,000.00
$
2,400.00
$11,400.0
0
$15,400.0
0
$31,200.
00

Teniendo en cuenta lo anterior a continuacin se presenta la

proyeccin de ventas para los primeros 5 aos, teniendo como base
la atencin de 30 vehculos diarios para el primer ao con un
crecimiento en las ventas de 5% en los 4 primeros aos y un
aumento de los precios de ventas de 3% igual que la inflacin
esperada para estos aos.

Tabla 23
201
201
201
201
3 90
4 94
5 98
6 102
Servicios Mes
0
1
3 12324.594
7
Servicios Anuales
1080
1128
11793.8
0 0
6 5
7
Crecimiento
5 15
5
Ventas
%
%
%
%
Incremento
0
3.00
3.00
3.00
PreciosPromedio
%
%
%
%
Precio
$31,20
$32,13
$33,10
$34,09
0
6
0
3
Ventas
$336,960,
$362,686,
$390,378,
$420,183,
000
896
041
404

201
7 107
3
12879.200
89
5
%
3.00
%
$35,11
6
$452,264,
407

Elaboracin Propia

7.6. Estado de resultados

A continuacin se presenta el estado de resultados proyectado para
los primeros 5 aos de operacin de WASH & COMFORT basados en
la informacin consolidada de la investigacin lo
desarrollar el balance general de la empresa.

cual

permitir

Tabla 24

2013
Ventas
Materia Prima
Depreciacin
Utilidad Bruta
Gastos

ESTADO DE
RESULTADOS2015
2014

$
$
$
224,640,000.00
241,791,264.0
260,252,027.01
$
$
$
$21,600,000.00 22,248,000.00
$
$

2016

2017

$
$
280,122,269.27
301,509,604.53
$
$
$

$
$4,343,023.00 $
$
$
198,696,977. 215,200,241. 232,993,564.0 252,176,343.0 272,855,591.2
$
$
$
$0
$0
$
$0
$0
$0
$0
$0
$
$
$

Elaboracin Propia

7.7. Flujo de Caja

Se asumir un prstamo con Bancoldex a 36 meses por $30.000.000 de
pesos a una tasa del 11.41% con un periodo de gracia de 12 meses; los
intereses y las cuotas sern pagaderas de forma anual, el clculo del
prstamo se realiza con un DTF del 5.29%.

Tabla 25

Cuotas
0

Abono a capital Valor

intereses
$
$

$ 15,000,000.00 $ 3,597,000.00 $ 18,597,000.00 $15,000,000.00

$ 15,000,000.00 $ 1,798,500.00 $ 16,798,500.00 $

TOTAL

Valor cuota

Saldo (capital)

$30,000,000.00

$ 3,597,000.00 $

3,597,000.00 $30,000,000.00

$30,000,000.00 $8,992,500.00 $38,992,500.00

Fuente Bancoldex

De acuerdo con los resultados del ejercicio se presenta el siguiente

flujo de caja proyectado para los siguientes 5 aos del proyecto.
Tabla 26

2012
Saldo Inicial
Depreciaciones
Flujo de caja
Operativo
Var. Cuentas por
Cobrar
Var. Materias Primas

2013

FLUJO DE
CAJA
2014

$69,208,928. $
21
81,827,550.74
$
$
4,343,023.00 $4,343,023.00
$73,551,951
.21

2015

2016

2017

$
$110,681,255. $127,115,651.
95,619,693.04
97
52
$
$
$
4,343,023.00 $131,458,674
4,343,023.00
$4,343,023.00 $115,024,278

86,170,573.7 99,962,716.0 .97

.52

Inv. en
Construcciones
Inv. en Maq. y Equipo. $28,800,115.
Inv. en Terrenos

00

Inv. Activos Fijos

Flujo de Caja
Inversin
Credito
Intereses Pagados
Capital

$30,000,000.
00
$
$
$
3,597,000.00 3,597,000.00 3,597,000.00
$

$131,458,
674.52
$370,118,4
04.96
$501,577,
079.49

Elaboracin propia

7.8. Balance General

Tabla 27

BALANCE
GENERAL
201

Caja
Cuentas por Cobrar
Provi si n CxC
Inversi ones Temporal
es
Total
Activo
Corriente
Terrenos
Edi f ci os
Maqui nari a y Equi po
Depreci aci n Acumul

2012
201
201
201
2017
3
4
5
6
$
$
$158,728,409.
$255,094,125.
$370,118,404.
$501,577,079.
6,199,885.00
$
- 76,154,836.21
$
- 95
$
- 99
$
- 96
$
- 49
$
$

$
$
$158,730,42 $255,096,14 $370,120,42 $501,579,09
6,201,897.0
76,156,849.2
$
- $
- 3.95
$
- 0.99
$
- 0.96
$
- 6.49
$
$

$28,800,115. $
$
$
$
$
00
28,800,115.00
28,800,115.00
28,800,115.00
28,800,115.00
28,800,115.00
$
$
$
$
$
21,715,
$
7,085,
$
7,085,
$508,
664,0
$
41,948,
$
41,948
$
5,000,
$461,7
15,931
$466,
715,9
$508,
664,0

Elaboracin Propia

7.9. Evaluacin Financiera

Tabla 28

Evaluacin Financiera del Proyecto

Tasa de Oportunidad
Tasa Interna de Retorno
Valor Presente Neto
Elaboracin Propia

12
%
28
%

$
78.584.879,

De acuerdo con los niveles de venta, incremento en precios, costos, gastos y

dems clculos realizados dentro del anlisis financiero, se obtiene una tasa de
retorno superior a la tasa esperada o de oportunidad.
As mismo, se puede observar que el proyecto presenta un excelente ndice de
liquidez, lo cual ayudar a que la recuperacin de la inversin se d en corto
tiempo y se pueda platear sin mayores riesgos una mayor expansin en el
mediano plazo.

Por lo anterior, se considera que el proyecto a emprender es financieramente

viable y brindar la oportunidad a los socios de consolidar un proyecto
especializado, que justifica la inversin inicial necesaria.

8. CONCLUSIONES

A partir del estudio realizado se puede determinar que desde el punto

de vista de mercado el proyecto cuenta con un alto potencial de
clientes, donde en general lo que se busca es un producto de alta
calidad donde se cuente con personal especializado que haga la
di
fe
re
n
ci
a
e
n
el
pr
o
d
u
ct
o

ofrecido, se pudo concluir que las personas prefieren contar con

espacios cmodos donde puedan desarrollar otras actividades,
aunque no estn dispuestos a pagar mayores valores por estos
servicios que les brinden confort.
En cuanto a los precios del mercado se determino que deben estar al
mismo nivel de la competencia para que los clientes no cambien el
lavadero por mayores costos dados al consumidor final, claro est
teniendo en cuenta que la competencia tiene debilidad en factores
como la calidad del servicio prestado y los tiempos de respuesta del
servicio, factores que son predominantes para el usuario final; lo
anterior se puede usar como una ventaja ya que al ofrecer un

producto de alta calidad y con tiempos de respuesta idneos se podr

atraer los clientes hacia el negocio.
Desde el punto de vista financiero se pudo establecer que con una
proyeccin de ventas muy realista, donde se espera lavar en
promedio 20 vehculosdiarios
el margen de rentabilidad era
importante comparndolo con la inversin inicial, ya que se pudo
concluir que la tasa de retorno de la inversin es del 28% muy
s
u
p
er
io
r
a
la
e
s
p
er
a
d
a

que es del 12%; esto se debe de alta manera al uso de las

maquinas de lavado las cuales no requieren un alto consumo de
agua lo que permite disminuir los costos de operacin en un alto
porcentaje, adicionalmente al no contaminar se evitan costos
operativos para el manejo de los residuos de las aguas contaminadas
lo que termina impactando las utilidades del negocio.
Por lo tanto teniendo en cuenta las proyecciones a 5 aos, combinado
con el estudio de mercado y las ventas se puede determinar que para
los inversionistas sera una buena decisin invertir basados en la
investigacin global del negocio.

9. BIBLIOGRAFIA
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cr
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