NDICE DE INFORMACIN PERMANENTE

ORGANIZACIN:
I1
I2
I3
I4
I5
I6

II

CONTRATOS Y DEUDAS:
II 1
II 2
II 3
II 4
II 5
II 6
II 7
II 8
II 9
II 10

III

Hipotecas y Fideicomisos
Prenda Mercantil, Certificado de Inversiones Permanentes
Contrato de Servicio y Comodatos
Contrato de Arrendamiento y Leasing
Plizas de Seguros
Escrituras y Avalos de Propiedad
Convenios de Prstamos
Convenios Tributarios y Laborales
Estudio Actuarial
Otros

AUDITORIA, CONTABILIDAD, PROCEDIMIENTOS CONTABLES:

III 1
III 2
III 3
III 4
III 5
III 6
III 7
III 8
III 9
III 10

IV

Acta de Constitucin, Estatutos y Reformas

Actas de la Junta General de Accionistas
Actas de Directorio
Nombramientos y Funciones
Organigrama Estructural y Funcional
Lista de Accionistas, Directorio y Empleados

Informe de Auditora Externa

Informe de Cumplimiento Tributario
Informe Confidencial para la Administracin
Informe de Gerente y/o Presidente
Informe de Comisario
Informe de Auditora Interna
Plan de Cuentas
Manual de Polticas y Procedimientos Contables, Administrativos,
Sistema Contable y Auditoria Interna
Cuestionarios de Control Interno
Otros

DECLARACIONES DE ACTAS FISCALES:

IV 1
IV 2
IV 3
IV 4
IV 5
IV 6
IV 7

Declaraciones de Impuesto a la Renta y Anticipos

Actas de Fiscalizacin
Declaraciones de Impuesto a la Renta presentada a la
Superintendencia de Compaas
Registro nico de Contribuyentes (RUC)
Notas de Dbitos y Notas de Crdito Tributarios
Notificaciones y Reclamos
Otros pagos de Impuestos y Contribuciones

YO PASO DE AO C.A.
PT:
SECCION:
ACTA
DE
HECHO POR:
CONSTITUCION
REVISADO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

POR:
FECHA:

I-1
N.Q.V

4/11/2014

ACTA DE CONSTITUCION
Constitucin de la Compaa de Responsabilidad Limitada YO PASO DE
AO C.A.
En la ciudad de Guayaquil, Repblica de Ecuador, el da 7 de Julio de
1968, ante mi Doctor Carlos Quionez Velsquez, Abogado, Notario de este
cantn comparecen los seores Alfredo Torres Lpez, quien no expres ser
de estado civil casado, ejecutivo, y Douglas Torres Lpez, quien no expres
ser de estado civil soltero, ejecutivo, ecuatorianos mayores de edad,
domiciliados en esta ciudad, capaces para obligarse y contratar a quienes
de conocer doy f. Bien instruidos en el objeto y resultados de esta
escritura, de constitucin de Compaa, a la que preceden con amplia y
entera libertad, para su otorgamiento me presentaron la minuta que es del
tenor siguiente: SEOR NOTARIO. Srvase agregar en el Protocolo de
Escrituras Pblicas, a su cargo, una por la cual consto la Constitucin e la
Compaa YO PASO DE AO C.A. y Redaccin de sus Estatutos, contenida
en las siguientes clusulas: -PRIMERA: -INTERVINIENTES.-Otorgan la
presente escritura, los seores Alfredo Torres Lpez, de estado civil casado y
Douglas Torres Lpez de estado civil, soltero, ecuatorianos mayores de
edad, domiciliados y residentes en esta ciudad de Guayaquil. - SEGUNDA: CONSTITUCIN DE LA COMPAA.- Los otorgantes, en calidad de socios,
mediante la celebracin de la presente escritura, tienen en bien constituir la
Compaa TORRES INMOBILIARIA CA. LTDA. de acuerdo con las
prescripciones de la Ley, las mismas que se regirn por las disposiciones,
atribuciones y facultades que se especifican en estos estatutos.- TERCERA:
- DENOMINACIN.- La denominacin de la Compaa es YO PASO DE AO
C.A.,con la cual intervendrn en los negocios comprendidos en el giro
social de la Compaa que se constituye por esta Escritura. CUARTA: OBJETO.- El objeto de la Compaa es dedicarse a adquirir bienes races,
adquirir o promover la construccin de edificios, ya sea en propiedad
horizontal o no, proceder a la enajenacin, o a su arrendamiento o
destinarles a cualquier negocio u operacin lucrativa, mandato y
administracin; adquirir derechos reales o personales, contraer
obligaciones de dar, hacer y no hacer, y en fin podrn realizar todos los
actos o contratos civiles o mercantiles, permitidos por la Ley, relativos a su
objeto. QUINTA:- NACIONALIDAD, DOMICILIO Y PLAZO.- La Compaa YO
PASO DE AO C.A., es de nacionalidad ecuatoriana, con domicilio en la
ciudad de Guayaquil, pero por resolucin de la Junta General, podr
establecer sucursales o agencias en cualquier lugar de la Repblica. El plazo
de duracin es de cuarenta aos, desde su inscripcin en el Registro
Mercantil.
SEXTA: - CAPITAL.- El capital social suscrito y pagado
ntegramente de la Compaa es de Quinientos Mil sucres, divididos en
quinientas participaciones o cuotas iguales, acumulativas e indivisibles de
un mil sucres cada una de las cuales, el seor Alfredo Torres Lpez, ha
suscrito cuatrocientos noventa y nueve, que totalizan cuatrocientos noventa
y nueve mil sucres; y el seor Douglas Torres Lpez, ha suscrito una, que

totaliza un mil sucre. SEPTIMA: Los socios seores Alfredo Torres Lpez y
Douglas Torres Lpez, han depositado el valor total de sus participaciones
suscritas en un Banco local en Cuenta de Integracin de Capital, a nombre
de la Compaa, segn certificado que se protocoliza con esta escritura.
OCTAVA: - CERTIFICADO DE APORTACIN.- La Compaa entregar a cada
socio un certificado de aportacin, suscrito por el Gerente y Sub-Gerente, en
el que constar necesariamente el carcter de no negociable. En caso de
prdida o destruccin de un Certificado de Aportacin, el interesado har
conocer el particular al Gerente de la Compaa, para que se declare la
nulidad del ttulo, previa publicacin que se efectuar por tres das
consecutivos en uno de los peridicos de mayor circulacin en el domicilio
principal de la Compaa. Una vez transcurrido treinta das contados a partir
de la fecha de la ltima publicacin, se proceder a la anulacin del ttulo,
debiendo conferirse una nueva al socio. NOVENA: - CESIN.- Para que los
socios cedan sus partes sociales en beneficio de otro u otros socios de la
Compaa o de terceros, ser necesario el consentimiento unnime del
capital social, obtenido en Junta General. La emisin o transferencia se
har por Escritura pblica en la que se insertar el certificado del Gerente,
en el que conste que se obtuvo el consentimiento unnime del capital
social, y se inscribir en los libros de la Compaa y hecho esto se anular el
correspondiente certificado de aportacin extendindose uno nuevo a favor
del cesionario.
CERTIFICO: Que en el cumplimiento de lo ordenado en la Resolucin N RI4878, dictada el 14 de agosto de 1968 por el seor INTENDENTE DE
COMPAAS, he inscrito esta escritura pblica de fojas 20837 a 20850, N
4568 del Registro Mercantil y anotada bajo el N 17717 del Repertorio.Guayaquil, a veinticuatro de agosto de agosto de mil novecientos sesenta y
ocho.- El Registro Mercantil.

CERTIFICO: Que con fecha

de hoy, he archivado una copia autentica de esta escritura pblica, en
cumplimiento de lo dispuesto en el Decreto 733, dictado el veintids de
agosto de mil novecientos sesenta y cinco por el seor Presidente de la
Repblica, publicado en el Registro Oficial N 878 del veintinueve de agosto
de mil novecientos sesenta y cinco.- Guayaquil, a veinticuatro de agosto de
mil novecientos sesenta y ocho.

NIA 210; ACUERDO DE LOS INFORMES DE LOS TRABAJOS DE

AUDITORA. (PRRAFO 6III/A).
NIA 230 DOCUMENTACION DE AUDITORIA

YO PASO DE AO C.A.
SECCION: ACTA DE LA JUNTA
GENERAL DE ACCIONISTAS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

PT:
HECHO POR:
REVISADO
POR:
FECHA:

I-2
N.Q.V

4/12/2014

ACTA DE JUNTA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTA

En la ciudad de Guayaquil, a los dos das del mes de abril del 2013, siendo
las 11:30 am, comparen los Seores como PRESIDENTE Torres Lpez Alfredo
y en calidad de GERENTE GENERAL Torres Cadena Doris y representante
legal de la compaa YO PASO DE AO C.A. con Registro nico de
Contribuyente # 0992360194001; quienes presiden la Junta de Accionistas
correspondiente al periodo 2012.
El presidente sealo que conforme, a lo sealado en los estatutos sociales
del directorio dispuso citar a esta junta ordinaria de accionista, con el objeto
de tratar y aprobar los Estados de Situacin Financiera, Estados de
Resultados Integrales, Estados de cambios en el Patrimonio y Estados de
Flujos de Cajas del ejercicio econmico 2013 de la compaa.

El directorio propuso que se designara como secretario AD-HOC de la Junta

a la Sra. Celia Cecibel Reyes Ynez, quien fue aprobado por unanimidad, el
mismo que llevara a cabo este proceso.
El Gerente General y representante legal de la compaa Sra. Torres Cadena
Doris da inicio a la lectura de la Operacin Econmica desarrollada en el
periodo 2013; la compaa durante su ejercicio comercial logro impactar en
el mercado nacional incrementando sus ingresos en un 34.55% en relacin
al ao anterior; los ingresos actuales ascienden a USD 6.109.306,39;
mientras los costos y gastos operacionales fueron de USD 6.058.834,03;
dando como resultado del ejercicio USD 50.472,36; valor que ser deducible
para la participacin de utilidades e impuestos a la renta de acuerdo a lo
establecido en la Ley y Reglamento Interno Tributario.
No habiendo intervenciones, ni otro asunto de tratar, el presidente
agradeci la concurrencia de los seores accionistas a la Junta y levanto la
seccin siendo las 13:15 pm.
A continuacin se deja constancia de lo establecido
por parte del
Representante Legal a su directorio.

Torres Cadena Doris

Gerente General
Accionista

Torres Lpez Alfredo

Presidente
Accionista

NIA 210; ACUERDO DE LOS INFORMES DE LOS TRABAJOS DE

AUDITORA. (PRRAFO 6III/A).
NIA 230 DOCUMENTACION DE AUDITORIA

YO PASO DE AO C.A.
SECCION: NOMBRAMIENTO Y
FUNCIONES
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

PT:
HECHO POR:
REVISADO
POR:
FECHA:

I-4
N.Q.V

4/11/2014

NOMBRAMIENTO DEL GERENTE

Guayaquil, Marzo 1 del 2014
Seor.
ALFREDO TORRES LPEZ
Ciudad.De mis consideraciones:
Cmpleme poner en su conocimiento que la Junta General
Extraordinaria de Socios de la Compaa YO PASO DE AO C.A.,

celebrada el da de hoy, tuvo el acierto de reelegirlo a usted, para el

cargo de Gerente por el perodo estatutario de cuatro aos.
Como Gerente de la compaa usted ejercer, de manera individual,
la representacin legal judicial y extrajudicial de la misma y tendr
todos los deberes y atribuciones que para el efecto le otorga la Ley y
los Estatutos Sociales.
Sus atribuciones constan en la escritura pblica de constitucin de la
compaa, autorizada el 7 de Julio de 1978 por el Notario Pblico
Primero del Cantn Guayaquil, Ab. Carlos Quionez Velsquez, e
inscrita en el Registro Mercantil del mismo cantn, el da 24 de Agosto
de 1978.Atentamente
Betty Crdenas Roa
Secretaria
RAZN DE ACEPTACIN: En la presente fecha ACEPTO el cargo de
Gerente de la Compaa TORRES INMOBILIARIA TOIN
COMPAA LIMITADA.Guayaquil, Marzo 1 del 2012

Atentamente
NIA 210; ACUERDO DE LOS INFORMES DE LOS TRABAJOS DE
AUDITORA. (PRRAFO 6III/A).
NIA 230 DOCUMENTACION DE AUDITORIA

YO PASO DE AO C.A.
SECCION: NOMBRAMIENTO Y
FUNCIONES
AL 31 DE DICIEMBRE
DEL 2013

PT:
HECHO POR:
REVISADO
POR:
FECHA:

I-4
N.Q.V

4/11/2014

FUNCIONES DE LOS ACCIONISTAS Y EMPLEADOS

ALFREDO TORREZ LOPEZ
Direc. Aguirre No 606 y Escobedo
C.C. 090093703-8
Telfono: 2325574 2327084
Nacionalidad: Ecuatoriana

FUNCIONES
JUNTA DE ACCIONISTAS
Orientar y aprobar la estrategia de la compaa; controlar la marcha y
evolucin del negocio; revisar y aprobar los presupuestos operativos;
aprobar decisiones financieras clave: controlar adecuadamente los
principales riesgos del negocio; fomentar la profesionalizacin de la
empresa; nombrar, evaluar, fijar la retribucin del equipo directivo y,
en su caso, planificar el proceso de sucesin; supervisar en
representacin de los accionistas. Dividendos
GERENTE GENERAL
Tiene a su cargo la representacin legal de la empresa, la gestin
comercial y la accin administrativa y financiera, la coordinacin y la
supervisin general la cual se cumplir bajo las normas de los
estatutos y las disposiciones legales y con sujecin a las rdenes e
instrucciones de la junta directiva.
ASESORIA JURIDICA
Representar judicialmente a la empresa en procesos que se sigan en
su contra y en los que sta deba seguir contra terceros; Atender
asuntos relacionados con el agotamiento de va gubernativa; Atencin
y consultas de la gerencia; Prestar la asesora requerida por el
gerente y los diferentes directores de rea, en asuntos que interesen
a la empresa; Atender especialmente los asuntos relacionados con
impuestos, tributos, contribuciones y circunstancias afines; Otras que
sean necesarias para la defensa de los intereses de la empresa.
SECRETARIA
Preparar, tramitar, y controlar la documentacin generada en la
gerencia general. Confeccin de cartas, escritos, informes, contratos,
acuerdos, actas, informes, facturas, y documentos en general.
Convocar a sesiones o reuniones. Mantener discrecin sobre los
asuntos confidenciales de la empresa. Preparar los informes que se le
soliciten. Llevar controles administrativos va expedientes, archivos,
catlogos, computador u otros similares. Colaborar con otras
funciones afines.

GERENCIA Y ADMINISTRACION DE FINANZAS

Es directamente responsable de la planeacin, organizacin, direccin
y control de los asuntos administrativos y/o financieros que interesen
a la empresa.
TALENTO HUMANO
Ayudar y prestar servicios a la organizacin, a sus dirigentes,
gerentes y empleados; Describe las responsabilidades que definen
cada puesto laboral y las cualidades que debe tener la persona que lo
ocupe; Evaluar el desempeo del personal, promocionando el

desarrollo del liderazgo; Reclutar al personal idneo para cada

puesto; Capacitar y desarrollar programas, cursos y toda actividad
que vaya en funcin del mejoramiento de los conocimientos del
personal; Brindar ayuda psicolgica a sus empleados en funcin de
mantener la armona entre stos, adems buscar solucin a los
problemas que se desatan entre estos; Garantizar la diversidad en el
puesto de trabajo.
CONTABILIDAD
Elaborar estados financieros en fechas requeridas con informacin
oportuna y verdica. Controlar el correcto registro de los auxiliares de
contabilidad. Revisar reportes de ventas diarias y semanales
comparativas con periodos anteriores. Participar en las sesiones del
comit de gastos de la empresa. Coordinar la elaboracin del
presupuesto general y dar seguimiento al mismo. Asignar y
supervisar las tareas y actividades del personal de contabilidad.
Verificar que cada uno de sus colaboradores desarrolle en forma
correcta las funciones que demanda su puesto de trabajo,
capacitndolos constantemente en destrezas tcnicas, actitudes y
conocimientos. Participar en reuniones de Gerencia Financiera, para el
anlisis de informacin.
SOPORTE DE INFORMATICA
Mantenimiento y administracin de las redes informticas y de
telecomunicaciones; Mantenimiento de los equipos informticos,
deteccin y resolucin de averas; Diseo de nuevos sistemas
informticos y de telecomunicaciones; Desarrollo de aplicaciones
informticas que resuelvan procesos internos de la empresa.
CREDITOS Y COBRANZAS
Cobrador de campo. Cobrador telefnico. Encargado de archivo,
administrando facturas y expedientes. Encargado de planificar las
tareas de cobro y autorizacin de nuevos crditos, as como de tratar
los casos crticos de cobro. Supervisor de crditos, su tarea es la de
apoyar la administracin del departamento, coordinando las labores
ms bsicas del personal de cobro de campo y telefnico.
DIRECTOR COMERCIAL
La planificacin de la venta. Organiza reuniones y corrige los desvos
que se hayan podido dar sobre los objetivos de cada uno. Es el lder
del equipo de ventas; representa al conjunto de sus vendedores
frente al resto de directivos y clientes. Se encarga de clasificar los
clientes de la empresa para optimizar los resultados de la venta. Es
responsable tambin de fijar los precios de la venta. Adems se
encarga de gestionar el cobro de las ventas. De forma que en el caso
de que un cliente se retrase en los pagos, es el encargado de
reclamar las facturas.
GERENCIA DE MARKETING
Encargado de definir y ejecutar estrategias de mercadeo para
promover los productos institucionales, as como detectar las

necesidades del entorno a fin de considerar la satisfaccin de las

mismas.
GERENCIA DE PROYECTOS
Planificar, organizar, dirigir y controlar la ejecucin de las funciones
asignadas a la Gerencia de Proyectos Inmobiliarios y Sociales, as
como velar por la adecuada y eficiente ejecucin del plan operativo y
presupuesto del rgano a su cargo. Proponer y monitorear las
polticas necesarias para optimizar los programas de vivienda en los
que participa la Institucin. Garantizar la eficacia y transparencia de
los procesos en el mbito de su competencia, en el marco de la
normativa correspondiente. Proponer nuevos productos para la
generacin de oferta inmobiliaria. Velar por la custodia y buen uso de
los bienes de la carpeta patrimonial asignada al rgano a su cargo.
NIA 210; ACUERDO DE LOS INFORMES DE LOS TRABAJOS DE
AUDITORA. (PRRAFO 6III/A).
NIA 230 DOCUMENTACION DE AUDITORIA

NIA 260 C0MUNICACION CON LOS ENCARGADOS DEL

GOBIERNO CORPORATIVO
YO PASO DE AO C.A.
SECCION: ORGANIGRAMA DE LA
EMPRESA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

PT:
HECHO POR:
REVISADO
POR:
FECHA:

I-5
N.Q.V

4/11/2014

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE A EMPRESA YO PASO DE

YO PASO DE AO
C.A.
JUNTA DE
ACCCIONIST
AS
ASESORIA
JURIDICA
GERENTE
GENERAL
SECRETAR
IA
GERENCIA
ADMINISTRA
CION Y
FINANZAS
TALENTO
HUMANO

DIRECTOR
COMERCIA
L
FUERZA
DE
VENTAS

CONTABILID
AD
SOPORTE
DE
INFORMAT
ICA
CREDITOS
Y
COBRANZ
AS

AO C.A

GERENCIA
DE
MARKETIN
G
PUBLICIDA
D
ESTUDIOS
DE
MERCADE
O

GEREN
DE
PROYE
S