c. CRITERIOS DE AUDITORA.
e. RECURSOS NECESARIOS.
RECURSOS HUMANOS: Profesionales de la oficina de control interno Auditores
de calidad de la entidad FINANCIEROS, Viticos, Papelera y tiles.
TECNOLOGICOS HARDWARE: equipos de computadoras e impresoras Software:
internet, aplicativos, office.
INFRAEXTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el
trabajo de los auditores en la oficina de control interno.
2. Diseo del plan de auditora: el plan de auditora que disee debe contener
lo siguiente:
A. OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA AUDITORA.
Ejercer el control de gestin sobre la informacin de la gestin disciplinaria
de la Procuradura Regional de Cartagena de Indias departamento Bolvar
ALCANCE: Ejecucin presupuestal correspondiente a la vigencia 2013-2014
por el concepto de gastos generales, del nivel central.
B. PROCESOS A SER AUDITADOS.
Procesos estratgicos:
Planeacin estratgica.
Desarrollo del plan estratgico.
Desarrollo de planes operativos anuales.
Procesos misionales:
Proceso preventivo.
Proceso de intervencin.
Proceso disciplinario.
Proceso de relatora.
Proceso centro de atencin al pblico.
Proceso de registro de sanciones e inhabilidades SIRI.
Procesos de apoyo.
Proceso estratgico.
Proceso de contratacin.
Proceso financiero.
Proceso de Gestin Humana.
Proceso de Seleccin y carreras.
Procesos administrativos.
Procesos del IEMP.
Proceso de tecnologa informtica.
Procesos de evaluacin y control.
Definir:
Objetivo.
Alcance.
Antecedentes
b. Someter el Plan de Visita de Auditora a aprobacin del Jefe de la Oficina de
Control Interno.
c. Generar comunicaciones necesarias.
d. Abrir archivo documental de la auditoria.
D. UBICACIN, FECHAS, TIEMPO ESPERADO Y DURACIN DE LAS
ACTIVIDADES DE AUDITORA.
Cronograma.
Se define la secuencia de etapas a realizar para el desarrollo de la auditoria.
Siguiendo la Norma Tcnica Colombiana NTC-19011: 2002 Directrices para la
Auditora de los Sistemas de Gestin de la Calidad, as como por las buenas
prcticas institucionales se considera que la secuencia adecuada sera la
siguiente: