Cap 2

REA: CAJA-BANCOS
65
CAPTULO II
REA: CAJA-BANCOS
INGRESOS Y EGRESOS DE CAJA-BANCOS

El rea de Caja-Bancos representada por el cdigo 01 es una de
las ocho reas que este Sistema INTEGRAL-INTERACTIVO considera. A esta rea (01) se le asigna la responsabilidad de registrar
directamente por intermedio del P.C., operaciones contables inherentes a los movimientos de las cuentas de Cajas y Bancos.
Los ingresos o egresos de Caja-Bancos se originan de dos maneras:
1)
2)
Directamente o independientemente. Eso quiere decir que las

operaciones motivo de ingresos o egresos se registran a la cta.
de Caja o a las cuentas de Bancos directamente y por no tener
conexiones directas con las dems reas del Sistema, estos
movimientos utilizarn como contrapartida contable las cuentas
que correspondan.
Indirectamente o interdependientemente: Eso quiere decir que

las operaciones de ingresos o egresos se registran directamente a la cta. de Caja o a las cuentas de Bancos pero por tener
conexiones directas con las dems reas del Sistema; estos
movimientos utilizarn como contrapartida contable las cuentas
de control que corresponda.
(VER CUADROS 1 y 2 pgs. 68 y 69 respectivamente)
REA - 01
66
REA - CAJA-BANCOS
INDEPENDENCIA E INTERDEPENDENCIA
CUENTAS DIRECTAS
CUENTAS INDIRECTAS
O DE CONTROL
120. Cuentas de Control Clientes

140. Cuentas de Control Accionistas y
Personal
160. Cuentas de Control No Clientes
REA
DE
CLIENTES
Y
NO/CLIENTES
REA
DE
CAJA-BANCOS
400. Cuentas de Control Tributos por

Pagar
410. Cuentas de Control Remuneraciones
y Participaciones por Pagar
420. Cuentas de Control Proveedores
450. Cuentas de Control Dividendos por
Pagar
460. Cuentas de Control Cuentas por
Pagar Diversas
470. Ctas. de Control Beneficios Sociales
de los Trabajadores
(CUADRO 1)
REA
DE
PROVEEDORES
Y
NO/PROVEEDORES
REA: CAJA-BANCOS
10. CAJA Y BANCOS

384. Entregas a Rendir Cuenta
385. Adelanto de Remuneraciones
606. Suministros Diversos
629. Otras Cargas de Personal
63. SERVICIOS PRESTADOS POR
TERCEROS
653. Subscripciones y Cotizaciones
654. Donaciones
659. Otras Cargas Divs. de Gestin
664. Impuestos Atrasados y/o Adc.
665. Cargas Divs. de Ejercs. Anter.
666. Sanciones Administrativas Fisc.
668. Gastos Extraordinarios
669. Otras Cargas Excepcionales
67. CARGAS FINANCIERAS
756. Recuperacin de Impuestos
758. Subsidios Recibidos
759. Otros Ingresos Diversos
768. Ingresos Extraordinarios
769. Otros Ingresos Excepcionales
77. INGRESOS FINANCIEROS
79. CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS
9. CENTROS DE COSTOS
0. CUENTAS DE ORDEN
REA: CAJA-BANCOS
67
INTERDEPENDENCIA DE LAS REAS POR MEDIO

DE LAS CUENTAS DE CONTROL
LOS INGRESOS O EGRESOS DE CAJA

BANCOS SE ORIGINAN DE DOS
MANERAS:
A) INDEPENDIENTEMENTE
B) POR INTERDEPENDENCIA
A.01 CAJA-BANCOS
A.02
INGRESOS
Y EGRESOS
DIRECTOS
INGRESOS
Y EGRESOS
INDIRECTOS
A.03
CLIENTES
Y
NO/CLTES.
PROVEEDORES Y
NO/PROV.
A.05
A.04
VALORES,
INM., MAQ.
Y EQ.
ALMACENES
UNIDAD CENTRAL
EGRE SOS
INGRE SOS
CUENTAS DE CONTROL
DEBE
HABER
REA:
02
REA:
01
CTAS. DE CONTROL
DEBE
ANLISIS
REA:
01
OTRAS/CTAS.
HABER
REA:
03
Y
CUENTAS DE CONTROL
DEBE
HABER
REA:
01
CONTROL
REA:
02
OTRAS/CTAS
DEBE
REA:
03
UNIDAD CENTRAL
A = REA
(CUADRO 2)
CTAS. DE CONTROL
HABER
REA:
01
68
REA: CAJA-BANCOS
El rea Caja-Bancos (01) como las dems reas contabiliza

directamente e independientemente todas las operaciones contables
concernientes a esta rea por intermedio del Comprobante-Grfico
que aparecer instantneamente en el monitor del P.C. una vez clicado
el cdigo correspondiente al tipo de operacin (T.O.) y el cdigo complementario (C.C.) que aparecern en el MEN DE OPERACIONES
(01-0) segn el criterio del operador contable responsable del rea.
Para la puesta en marcha de este Sistema INTEGRAL-INTERACTIVO se deber emplear las tablas con distintos fines que explicamos
en este captulo y en los siguientes.
REA: CAJA-BANCOS
69
REA: CAJA-BANCOS
TABLA DE CODIFICACIONES DE OPERACIONES BSICAS CON
DETALLES N 1
(VER CUADRO 3)
En esta tabla N 1 se codifican con cdigos de letras las distintas
operaciones bsicas que corresponden al rea de Caja-Bancos y con
cdigos de nmeros los detalles que se relacionan a cada una de
estas operaciones. Ver en la pgina 35 las operaciones generales
bsicas establecidas para este sistema.
ABCE-
CDIGO DEL REA

CDIGO DE LA SUB-REA
CDIGO DE LA SECCIN
CDIGO DE LA MONEDA
A - CDIGO DEL REA DE CAJA-BANCOS - 01

B - CDIGOS DE LA SUB-REA DE CAJA-BANCOS:
10X - CAJA PRINCIPAL
11X - CAJA CHICA
12X - CHEQUES GIRADOS
13X - DOCUMENTOS DEL BANCO
C - CDIGOS DE LAS SECCIONES DE LA SUB-REA
DE CAJA-BANCOS:
1
2
3
4
INGRESO-CAJA
EGRESO-CAJA
INGRESO-BANCOS
EGRESO-BANCOS
E - CDIGOS DE LAS MONEDAS:
MONEDA NACIONAL
MONEDA EXTRANJERA
(CUADRO 3)
70
REA: CAJA-BANCOS
REA: CAJA-BANCOS
TABLA DE COMBINACIONES DE CDIGOS PARA OBTENER LOS
TIPOS DE OPERACIONES (T.O.) N 2
(VER CUADRO 4)
En esta tabla N 2 se combinan los cdigos operacionales bsicos representados verticalmente con letras y horizontalmente con nmeros que se refieren a los detalles de estas a fin de obtener un nuevo cdigo que llamaremos Tipo de Operacin concordante a su vez
con el Comprobante-Grfico.
A
T.O./Compbte.
Grfico
01
01
01
01
01
01
01
10X
10X
10X
10X
10X
10X
10X
1
1
1
1
2
2
2
=
=
=
=
=
=
=
101
102
103
104
111
112
113
01
11X
120
01
01
12X
12X
4
4
=
=
141
142
01
01
01
01
01
01
13X
13X
13X
13X
13X
13X
3
3
3
3
4
4
=
=
=
=
=
=
131
132
133
134
143
144
(CUADRO 4)
REA: CAJA-BANCOS
71
TABLA DE COMBINACIONES DE CDIGOS PARA OBTENER LA

NUMERACIN EN LOS GRFICOS DE LOS COMPROBANTES/
VOLANTES Y VOUCHERS N 3
En esta tabla N 3 el cdigo Tipo de Operacin (T.O.) es un elemento
determinante para obtener: A) NMERO DEL COMPROBANTE-GRFICO, B) NMERO DEL VOLANTE y C) NMERO DE LA HOJAVOUCHER GRFICA. (VER CUADRO 5 pg. 75 y 76)
A)
N DEL COMPROBANTE-GRFICO (CAP. I pg. 43)

Est estructurado por los cdigos siguientes:
a)
b)
c)
d)
B)
Localidad emisora.
Cdigos parciales bsicos con detalles que corresponden
segn tabla N 2 pg. 72.
Prefijo que corresponde a los dos ltimos dgitos (T.O.).
Nmero correlativo de cuatro dgitos en funcin de la emisin de los Comprobantes-Grficos al empezar el ejercicio
econmico.
N DEL VOLANTE (CAP. I pg. 44)

a)
b)
Totalidad de los cdigos bsicos con detalles que corresponden segn tabla N 2 pg. 72.
Nmero correlativo de dos dgitos en funcin de los Comprobantes-Grficos que se contabilizan en el transcurso del
da.
C) N DE LA HOJA-VOUCHER GRFICA (CAP I. pg. 49)

a)
Localidad emisora.
72
REA: CAJA-BANCOS
b)
c)
Totalidad de los cdigos bsicos con detalle que corresponden segn tabla N 2 pg. 72.
Nmero correlativo de dos dgitos en funcin de la emisin
de las Hojas-Vouchers Grficas al empezar cada mes.
A continuacin en las pginas 75 y 76 se encuentra la tabla N 3

representada por el cuadro 5.
Tipo
COMPROBANTE - GRFICO
HOJA-VOUCHER GRFICA
de
N del Comprobante
N del Volante
Operac.
- Loc- A - B - Prf- N Corr.
- A - B - C - E - NCorr.
101
- XX - 1 - 10X - 01 - X X X X -
- 1 - 10X - 1 - -
103
- XX - 1 - 10X - 03 - X X X X -
- 1 - 10X - 1 -
102
- XX - 1 - 10X - 02 - X X X X -
- 1 - 10X - 1 - 5 -
104
- XX - 1 - 10X - 04 - X X X X -
- 1 - 10X - 1 - 5
111
- XX - 1 - 10X - 11 - X X X X -
- 1 - 10X - 2 - -
112
- XX - 1 - 10X - 12 - X X X X -
- 1 - 10X - 2 -
113
120
N de la Hoja-Voucher
REA: CAJA-BANCOS
REA: CAJA-BANCOS
TABLA DE COMBINACIONES DE CDIGOS PARA OBTENER LA NUMERACIN EN LOS GRFICOS DE LOS COMPROBANTES/VOLANTES Y VOUCHERS N 3
El procedimiento de como opera esta tabla N 3 se expone en las pginas 73 y 74.
-Loc - A - B - C - E - N Corr.
XX-
- XX - 1 - 10X - 1 - - X X -
XX-
- XX - 1 - 10X - 1 - 5 - X X -
XX-
- XX - 1 - 10X - 2 - - X X -
- XX - 1 - 10X - 13 - X X X X -
- 1 - 10X - 2 - 5 - X X -
- XX - 1 - 10X - 2 - 5 - X X -
- XX - 1 - 11X - 20 - X X X X -
- 1 - 11X - 2 - - X X -
- XX - 1 - 11X - 2 - - X X -
73
(contina)
74
(continuacin)
Tipo
HOJA-VOUCHER GRFICA
de
N del Comprobante
N del Volante
N de la Hoja-Voucher
Operac.
- Loc- A - B - Prf- N Corr.
- A - B - C - E - NCorr.
131
- XX - 1 - 13X - 31 - X X X X -
- 1 - 13X - 3 - - X X -
133
- XX - 1 - 13X - 33 - X X X X -
- 1 - 13X - 3 - - X X -
132
- XX - 1 - 13X - 32 - X X X X -
- 1 - 13X - 3 - 5 - X X -
134
- XX - 1 - 13X - 34 - X X X X -
- 1 - 13X - 3 - 5 - X X -
141
- XX - 1 - 12X - 41 - X X X X -
- 1 - 12X - 4 - - X X -
- XX - 1 - 12X - 4 - - X X -
142
- XX - 1 - 12X - 42 - X X X X -
- 1 - 12X - 4 - 5 - X X -
- XX - 1 - 12X - 4 - 5 - X X -
143
- XX - 1 - 13X - 43 - X X X X -
- 1 - 13X - 4 - - X X -
- XX - 1 - 13X - 4 - - X X -
144
- XX - 1 - 13X - 44 - X X X X -
- 1 - 13X - 4 - 5 - X X -
- XX - 1 - 13X - 4 - 5 - X X -
-Loc - A - B - C - E - N Corr.
- XX - 1 - 13X - 3 - - X X -
- XX - 1 - 13X - 3 - 5 - X X -
REA: CAJA-BANCOS
(CUADRO 5)
REA: CAJA-BANCOS
75
TABLA PARA OBTENER TTULOS EN LOS COMPROBANTESGRFICOS Y EN LAS HOJAS-VOUCHERS GRFICAS N 4

En la tabla N 4 que figura en las pginas 78 y 79, (VER CUADRO 6),
estn registrados en orden ascendente todos los cdigos que corresponden a los varios tipos de operaciones contables del rea CajaBancos asignndole contemporneamente a cada uno de estos cdigos operacionales un TTULO que corresponde a cada Comprobante-Grfico como tambin a cada Hoja-Voucher Grfica al que ste
pertenece.
Tipo
de
Operac.
HOJA-VOUCHER GRFICA
Ttulo del Comprobante
Ttulo de la Hoja-Voucher
COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS:
76
REA: CAJA-BANCOS
TABLA PARA OBTENER TTULOS EN LOS COMPROBANTES-GRFICOS Y EN LAS HOJASVOUCHERS GRFICAS N 4
(VER CUADRO 6 pgs. 78 y 79)
CAJA-INGRESO:
101
Ingreso Caja/Cobza.Cliente Nota de Liq.
M.N.
103
Ingreso Caja/Operaciones Varias
M.N.
102
Ingreso Caja/Cobza.Cliente Nota de Liq.
M.E.
104
Ingreso Caja/Operaciones Varias
M.E.
111
Egreso Caja/Nota de Crdito Cliente
M.N.
112
Egreso Caja/Operaciones Varias
M.N.
113
Egreso Caja/Operaciones Varias
M.E.
120
Egreso Caja Chica/Operaciones Varias
- Operaciones Varias M.N. -
- Operaciones Varias M.E. CAJA-EGRESO:
- Operaciones Varias M.E. - Caja Chica (contina)
REA: CAJA-BANCOS
Tipo
de
Operac.
HOJA-VOUCHER GRFICA
Ttulo del Comprobante
Ttulo de la Hoja-Voucher
COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS:
BANCOS-INGRESO:
131
Ingreso Bco./Boleta de Depsito Bco.
M.N.
133
Ingreso Bco./Operaciones Varias
M.N.
132
Ingreso Bco./Boleta de Depsito Bco.
M.E.
134
Ingreso Bco./Operaciones Varias
M.E.
REA: CAJA-BANCOS
(continuacin)
- Operaciones Varias M.E. -
BANCOS-EGRESO:
141
Egreso Bco./Cheque Girado
M.N.
- Cheques Girados M.N. -
142
Egreso Bco./Cheque Girado
M.E.
- Cheques Girados M.E. -
143
Egreso Bco./Operaciones Varias
M.N.
144
Egreso Bco./Operaciones Varias
M.E.
- Operaciones Varias M.E. -
(CUADRO 6)
77
78
REA: CAJA-BANCOS
PROCEDIMIENTO PARA OBTENER EL COMPROBANTE-GRFICO SEGN LA OPERACIN CONTABLE

El rea de Caja-Bancos estara operativa automticamente al
ingresar al Sistema INTACPAS, las tablas de combinaciones y descripciones como tambin los grficos que se encuentran en este CAPTULO II y otros requerimientos indicados en el CAPTULO I.
Clicando el CDIGO 01-0 aparecer en pantalla el MEN DE
OPERACIONES. En l se podrn visualizar los siguientes datos:
A) CDIGO DE OPERACIN (T.O.)
B) CDIGO COMPLEMENTARIO (C.C.)
C) DESCRIPCIN DEL TIPO DE OPERACIN CONTABLE
CORRESPONDIENTE.
Una vez que el codificador responsable determine qu operacin
contable deba contabilizarse, clicar sobre el cdigo tipo de operacin y el cdigo complementario elegidos para el fin arriba indicado
(VER CUADRO 7 pgs. 82 y 83). De este modo aparecer automticamente el COMPROBANTE-GRFICO (VER MODELO 1 pg. 37)
que figura en el CAPTULO I mediante el cual ingresar por intermedio
del teclado del P.C. los datos solicitados por el Sistema INTACPAS
dando as por terminada la operacin contable.
REA: CAJA-BANCOS
79
PROCEDIMIENTO PARA OBTENER LA HOJA - VOUCHER GRFICA VALORIZADA

Al finalizar el da, todas las Operaciones Contables producidas
en el rea de Caja-Bancos deben estar registradas; el operador responsable proceder a imprimir en la impresora del P.C. todos los Comprobantes-Grficos y stos se agruparn ordenadamente, secuencialmente y por la misma naturaleza contable porque as lo determina
el Sistema INTACPAS. Por ltimo, estos Comprobantes-Grficos
sustentados por los documentos originales causantes de las operaciones contables se totalizarn bajo un denominador comn que es el
nmero del Voucher acompaado adems por la fecha y los nmeros
de los asientos o volantes contabilizados en el da. Estos datos arriba
indicados aparecern automticamente al imprimirse la Hoja-Voucher
Grfica valorizada.
(VER MODELO 2. Hoja-Voucher Grfica que figura en el CAPTULO I
pgina 46)
80
REA: CAJA-BANCOS
REA: CAJA-BANCOS
MEN DE OPERACIONES DE CAJA-BANCOS-01-0

CAJA-INGRESOS
T.O. C.C.
101
102
103
103
104
104
1
2
1
2
MOD.
COBRANZA-CLIENTES/NOTA DE LIQUIDACIN M.N.
COBRANZA-CLIENTES/NOTA DE LIQUIDACIN M.E.
OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.N.
OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.N.
OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.E.
OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.E.
2
6
3
4
7
8
CAJA-EGRESOS
111
NOTA DE CRDITO CLIENTE M.N.
10
112
112
113
113
1
2
1
2
OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.N.

OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.E.
11
12
14
15
CAJA CHICA
120
OPERACIONES POR CAJA CHICA
17
BANCOS-INGRESOS
131
132
0
0
BOLETA DE DEPSITO BANCARIO M.N.

BOLETA DE DEPSITO BANCARIO M.E.
19
24
(contina)
REA: CAJA-BANCOS
81
(continuacin)
T.O. C.C.
133
133
133
134
3
1
134
134
MOD.
OPERACIONES VARIAS/DOCUMENTOS DE
CRDITO BANCARIOS M.N.
OPERACIONES VARIAS/CHEQUE ANULADO
M.N.
CRDITO BANCARIOS M.E.
OPERACIONES VARIAS/CHEQUE ANULADO
M.E.
20
21
22
25
26
27
BANCOS-EGRESOS
141
142
0
0
CHEQUE GIRADO M.N.

CHEQUE GIRADO M.E.
29
31
143
33
143
143
DBITO BANCARIOS M.N.
OPERACIONES VARIAS/CERTIFICADO DE DEPSITO A PLAZO M.N.
OPERACIONES VARIAS/OTROS DEPSITOS
M.N.
DBITO BANCARIOS MONEDA EXTRANJERA
OPERACIONES VARIAS/CERTIFICADO DE DEPSITO A PLAZO M.E.
OPERACIONES VARIAS/OTROS DEPSITOS
M.E.
143
144
4
1
144
144
144
(CUADRO 7)
34
35
36
38
39
40
41
82
REA: CAJA-BANCOS
MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERS

GRFICOS DE OPERACIONES DE CAJA
REA: CAJA-BANCOS
83
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
CAJA - BANCOS
CAJA - INGRESO
- Operaciones Varias Moneda Nacional NMERO DEL VOUCHER:

FECHA DEL VOUCHER:
01.1.100.1.0.01
Da 02
ASIENTOS REGISTRADOS:
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 110010.01 Al N 110010.03
TOTAL DEL VOUCHER: S/.
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 1. Voucher: Caja Ingreso-Operaciones Varias M.N.
84
REA: CAJA-BANCOS
CIA. PER S.A.
N
NOTA DE LIQUIDACIN-COBRANZA CLIENTES M.N.
E.
Fecha:
C.
D.
Recibido de:
S/.
la suma de:
T.
por concepto de:

USO Y DESTINO
PARA EL COBRADOR:
CONSTANCIA ENTREGA COBRANZA
PARA EL CLIENTE:
CANJE POR DOCUMENTO ORIGINAL
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
101
C.C.
1
RECIBIDO CAJA
COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS
INGRESO CAJA-COBRANZA CLIENTES M.N.
- NOTA DE LIQUIDACIN -
N COMPROBANTE
01.1.100.01.0001
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.1.0.01
02-01-XX
1.100.1.0.01
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Documento Afecta Sub-Cta.
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 2. Comprobante: Ingreso Caja-Cobranza Clientes M.N.

- Nota de Liquidacin -
REA: CAJA-BANCOS
85
CIA. PER S.A.
N
RECIBO DE CAJA-INGRESO M.N.
E.
Fecha:
C.
D.
Recibido de:
S/.
la suma de:
T.
por concepto de:
PARA EL NO CLIENTE:
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
103
C.C.
1
RECIBIDO CAJA
INGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N.
- RECIBO -
N COMPROBANTE
01.1.100.03.0001
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.1.0.01
02-01-XX
1.100.1.0.02
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 3. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.N.

- Recibo -
86
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
103
C.C.
2
INGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N.
- PLANILLA -
N COMPROBANTE
01.1.100.03.0002
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.1.0.01
02-01-XX
1.100.1.0.03
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 4. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.N.

- Planilla -
REA: CAJA-BANCOS
87
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
CAJA - BANCOS
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
CAJA - INGRESO
- Operaciones Varias Moneda Extranjera 01.1.100.1.5.01
NMERO DEL VOUCHER:

FECHA DEL VOUCHER:
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 110015.01 Al N 110015.03
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 5. Voucher: Caja Ingreso-Operaciones Varias M.E.
88
REA: CAJA-BANCOS
CIA. PER S.A.
N
NOTA DE LIQUIDACIN-COBRANZA CLIENTES M.E.
Fecha:
U.S.$
Recibido de:
la suma de:
por concepto de:
USO Y DESTINO
RECIBIDO CAJA
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
102
C.C.
1
INGRESO CAJA-COBRANZA CLIENTES M.E.
- NOTA DE LIQUIDACIN -
N COMPROBANTE
01.1.100.02.0001
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.1.5.01
02-01-XX
1.100.1.5.01
N
Docmento
Fecha Loc. Cuenta

Docto. Afec. Sub-Cta.
Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 6. Comprobante: Ingreso Caja-Cobranza Clientes M.E.

- Nota de Liquidacin -
REA: CAJA-BANCOS
89
CIA. PER S.A.
N
RECIBO DE CAJA-INGRESO M.E.
Fecha:
U.S.$.
Recibido de:
la suma de:
por concepto de:
PARA EL NO CLIENTE:
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
104
C.C.
1
RECIBIDO CAJA
INGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E.
- RECIBO -
N COMPROBANTE
01.1.100.04.0001
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.1.5.01
02-01-XX
1.100.1.5.02
N
Docmento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 7. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.E.

- Recibo -
90
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
104
C.C.
2
INGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E.
- PLANILLA -
N COMPROBANTE
01.1.100.04.0002
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.1.5.01
02-01-XX
1.100.1.5.03
N
Docmento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 8. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.E.

- Planilla -
REA: CAJA-BANCOS
91
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
CAJA - BANCOS
CAJA - EGRESO

FECHA DEL VOUCHER:
01.1.100.2.0.01
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 110020.01 Al N 110020.03
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 9. Voucher: Caja Egreso-Operaciones Varias M.N.
92
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
111
EGRESO CAJA-NOTA DE CR. CLIENTES M.N.
N COMPROBANTE
01.1.100.11.0001
C.C.
0
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.2.0.01
02-01-XX
1.100.2.0.01
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 10. Comprobante: Egreso Caja-Nota de Crdito Clientes M.N.
REA: CAJA-BANCOS
93
CIA. PER S.A.
N
RECIBO DE CAJA-EGRESO M.N.
S/.
Fecha:
Pagado a:
la suma de:
por concepto de:
RECIB CONFORME
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
112
C.C.
1
EGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N.
- RECIBO -
N COMPROBANTE
01.1.100.12.0001
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.2.0.01
02-01-XX
1.100.2.0.02
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 11. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.N.

- Recibo -
94
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
111
C.C.
2
EGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N.
- PLANILLA -
N COMPROBANTE
01.1.100.12.0002
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.2.0.01
02-01-XX
1.100.2.0.03
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 12. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.N.

- Planilla -
REA: CAJA-BANCOS
95
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
CAJA - BANCOS
CAJA - EGRESO
- Operaciones Varias Moneda Extranjera NMERO DEL VOUCHER:

FECHA DEL VOUCHER:
01.1.100.2.5.01
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 110025.01 Al N 110025.02
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 13. Voucher: Caja Egreso-Operaciones Varias M.E.
96
REA: CAJA-BANCOS
CIA. PER S.A.
N
RECIBO DE CAJA-EGRESO M.E.
U.S.$
Fecha:
Pagado a:
la suma de:
por concepto de:
RECIB CONFORME
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
113
C.C.
1
EGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E.
- RECIBO -
N COMPROBANTE
01.1.100.13.0001
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.2.5.01
02-01-XX
1.100.2.5.01
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 14. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.E.

- Recibo -
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
113
C.C.
2
97
EGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E.
- PLANILLA -
N COMPROBANTE
01.1.100.13.0002
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.100.2.5.01
02-01-XX
1.100.2.5.02
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 15. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.E.

- Planilla -
98
REA: CAJA-BANCOS
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
CAJA - BANCOS
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
CAJA - EGRESO
- Caja Chica -
NMERO DEL VOUCHER:

FECHA DEL VOUCHER:
01.1.110.2.0.01
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 111020.01 Al N 111020.01
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 16. Voucher: Caja Chica
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
120
99
N COMPROBANTE
01.1.110.20.0001
CAJA CHICA-OPERACIONES VARIAS
C.C.
0
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.110.2.0.01
02-01-XX
1.110.2.0.01
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 17. Comprobante: Caja Chica-Operaciones Varias
100
REA: CAJA-BANCOS
MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERS

GRFICOS DE OPERACIONES DE BANCOS
REA: CAJA-BANCOS
101
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
CAJA - BANCOS
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
BANCOS - INGRESO

FECHA DEL VOUCHER:
01.1.130.3.0.01
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 113030.01 Al N 113030.04
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 18. Voucher: Bancos Ingreso-Operaciones Varias M.N.
102
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
131
INGRESO BCO.- BOLETA DEPSITO BCO M.N.
N COMPROBANTE
01.1.130.31.0001
C.C.
0
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.3.0.01
02-01-XX
1.130.3.0.01
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 19. Comprobante: Ingreso Bco.-Boleta de Depsito Bco. M.N.
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
133
C.C.
1
103
INGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N.
- DOCTOS. DE CRDITO BANCARIO -
N COMPROBANTE
01.1.130.33.0002
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.3.0.01
02-01-XX
1.130.3.0.02
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 20. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.N.

- Documentos de Crdito Bancario -
104
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
133
C.C.
2
- CHEQUE ANULADO -
N COMPROBANTE
01.1.130.33.0003
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.3.0.01
02-01-XX
1.130.3.0.03
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.

- Cheque Anulado -
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
133
C.C.
3
105
- PLANILLA -
N COMPROBANTE
01.1.130.33.0004
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.3.0.01
02-01-XX
1.130.3.0.04
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.

- Planilla -
106
REA: CAJA-BANCOS
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
CAJA - BANCOS
BANCOS - INGRESO

FECHA DEL VOUCHER:
01.1.130.3.5.01
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 113035.01 Al N 113035.04
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 23. Voucher: Bancos Ingreso-Operaciones Varias M.E.
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
132
107
INGRESO BCO.- BOLETA DEPSITO BCO. M.E.
N COMPROBANTE
01.1.130.32.0001
C.C.
0
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.3.5.01
02-01-XX
1.130.3.5.01
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 24. Comprobante: Ingreso Bco.-Boleta de Depsito Bco. M.E.
108
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
134
C.C.
1
INGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.E.
- DOCTOS. DE CRDITO BANCARIO -
N COMPROBANTE
01.1.130.34.0003
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.3.5.01
02-01-XX
1.130.3.5.02
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 25. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.E.

- Documentos de Crdito Bancario -
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
134
C.C.
2
109
- CHEQUE ANULADO -
N COMPROBANTE
01.1.130.34.0002
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.3.5.01
02-01-XX
1.130.3.5.03
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.

- Cheque Anulado -
110
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
134
C.C.
3
- PLANILLA -
N COMPROBANTE
01.1.130.34.0004
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.3.5.01
02-01-XX
1.130.3.5.04
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.

- Planilla -
REA: CAJA-BANCOS
111
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
CAJA - BANCOS
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
BANCOS - EGRESO
- Cheques Girados Moneda Nacional NMERO DEL VOUCHER:

FECHA DEL VOUCHER:
01.1.120.4.0.01
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 112040.01 Al N 112040.01
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 28. Voucher: Bancos Egreso-Cheques Girados M.N.
112
REA: CAJA-BANCOS
BANCO XXXX
Pague a la
orden de
S/.
La suma de:
Nuevos soles
Firma
xxx-xxx
CIA. PER S.A.
L.E. N
Recib Conforme:
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
141
Fecha:
N COMPROBANTE
01.1.120.41.0001
EGRESO BCO.-CHEQUE GIRADO M.N.
C.C.
0
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.120.4.0.01
02-01-XX
1.120.4.0.01
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 29. Comprobante: Egreso Bco.-Cheque Girado M.N.
REA: CAJA-BANCOS
113
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
CAJA - BANCOS
BANCOS - EGRESO
- Cheques Girados Moneda Extranjera 01.1.120.4.5.01
NMERO DEL VOUCHER:

FECHA DEL VOUCHER:
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 112045.01 Al N 112045.01
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 30. Voucher: Bancos Egreso-Cheques Girados M.E.
114
REA: CAJA-BANCOS
BANCO XXXX
Pague a la
orden de
US.$
La suma de:
Dlares Americanos
Firma
xxx-xxx
CIA. PER S.A.
L.E. N
Recib Conforme:
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
142
Fecha:
N COMPROBANTE
01.1.120.42.0001
EGRESO BCO.-CHEQUE GIRADO M.E.
C.C.
0
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.120.4.5.01
02-01-XX
1.120.4.5.01
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 31. Comprobante: Egreso Bco.-Cheque Girado M.E.
HABER
REA: CAJA-BANCOS
115
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
CAJA - BANCOS
BANCOS - EGRESO

FECHA DEL VOUCHER:
01.1.130.4.0.01
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 113040.01 Al N 113040.04
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 32. Voucher: Bancos Egreso-Operaciones Varias M.N.
116
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
143
C.C.
1
EGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N.
- DCTOS. DE DBITO BANCARIOS -
N COMPROBANTE
01.1.130.43.0001
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.4.0.01
02-01-XX
1.130.4.0.01
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 33. Comprobante: Egreso Banco-Operaciones Varias M.N.

- Documentos de Dbito Bancarios -
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
143
C.C.
2
117
- CERTIFICADO DE DEPSITO A PLAZO -
N COMPROBANTE
01.1.130.43.0002
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.4.0.01
02-01-XX
1.130.4.0.02
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 34. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.N.

- Certificado de Depsito a Plazo -
118
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
143
C.C.
3
- OTROS DEPSITOS -
N COMPROBANTE
01.1.130.43.0003
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.4.0.01
02-01-XX
1.130.4.0.03
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.

- Otros Depsitos -
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
143
C.C.
4
119
- PLANILLA -
N COMPROBANTE
01.1.130.43.0004
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.4.0.01
02-01-XX
1.130.4.0.04
N
Documento
Cuenta
Loc.
Fecha
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.

- Planilla -
120
REA: CAJA-BANCOS
HOJA - VOUCHER
CIA. PER S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
CAJA - BANCOS
REA:
TTULO VOUCHER:
LIMA
BANCOS - EGRESO

FECHA DEL VOUCHER:
01.1.130.4.5.01
Da 02
Mes
Enero
Ao XX
Volantes N 113045.01 Al N 113045.04
RESPONSABLE:
V.B.
MODELO 37. Voucher: Bancos Egreso-Operaciones Varias M.E.
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
144
C.C.
1
121
EGRESO BCO.-OPERACIONES VARIAS M.E.
- DOCTOS. DE DBITO BANCARIOS -
N COMPROBANTE
01.1.130.44.0001
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.4.5.01
02-01-XX
1.130.4.5.01
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 38. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.E.

- Documentos de Dbito Bancarios -
122
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
144
C.C.
2
- CERTIFICADO DE DEPSITO A PLAZO -
N COMPROBANTE
01.1.130.44.0002
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.4.5.01
02-01-XX
1.130.4.5.02
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.
MODELO 39. Comprobante: Egreso Bco-Operaciones Varias M.E.

- Certificado de Depsito a Plazo -
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
144
C.C.
3
123
- OTROS DEPSITOS -
N COMPROBANTE
01.1.130.44.0003
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.4.5.01
02-01-XX
1.130.4.5.03
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.

- Otros Depsitos -
124
REA: CAJA-BANCOS
RAZN SOCIAL
CIA. PER S.A.
T.O.
144
C.C.
4
- PLANILLA -
N COMPROBANTE
01.1.130.44.0004
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
01
LIMA
01.1.130.4.5.01
02-01-XX
1.130.4.5.04
N
Documento
Fecha Loc. Cuenta

Anexo
IMPORTES M.E.
DEBE
HABER
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIN:
Codificador
Responsable:
V.B.

- Planilla -
REA: CAJA-BANCOS
MODELOS DE ESTADOS-GRFICOS DE
SITUACIONES DE CAJA-BANCOS
125
126
REA: CAJA-BANCOS
PROCEDIMIENTO PARA OBTENER VALORIZADOS LOS ESTADOS-GRFICOS DE SITUACIONES

El rea 01 denominada Caja-Bancos al terminar de registrar en
el da todas las operaciones contables correspondientes, est en condicin de imprimir o acceder para que en los monitores de los funcionarios autorizados aparezcan los Estados-Grficos en los cuales se
registran los movimientos del da anterior y los saldos actuales de
Caja-Bancos.
Clicando el CDIGO 01-S aparecer en pantalla el MEN DE
SITUACIONES. En l se podrn visualizar los siguientes datos:
a)
b)
c)
CDIGO DEL REA (C.A.)

CDIGO DEL ESTADO (C.E.)
TTULO DEL ESTADO-GRFICO CORRESPONDIENTE.
Una vez que el funcionario determine qu Estado requiere clicar

sobre el cdigo de rea y el cdigo del Estado obteniendo automticamente el ESTADO-GRFICO requerido.
(VER CUADRO 8 pg. 134)
NOTA: Los ESTADOS-GRFICOS correspondientes al rea de CajaBancos pueden ser aumentados segn las necesidades de cada
Empresa.
REA: CAJA-BANCOS
127
REA: CAJA-BANCOS
MEN DE SITUACIONES DE CAJA-BANCOS-01-S

CAJA
C.A. C.E.
MOD.
01
01
CAJA MONEDA NACIONAL
42
01
02
CAJA MONEDA EXTRANJERA
43
BANCOS
01
03
BANCOS MONEDA NACIONAL
44
01
04
BANCOS MONEDA EXTRANJERA
45
01
10
RESUMEN GENERAL - CAJA-BANCOS
46
(CUADRO 8)
128
REA: CAJA-BANCOS
ESTADO 01/01
MOVIMIENTO REA - CAJA-BANCOS

CAJA - MONEDA NACIONAL
DETALLE
SALDO
ANTERIOR
MOVIMIENTO
Del DA ...................
INGRESO
1.-
SALDO
ACTUAL
EGRESO
CAJA (Sdo. Inicial)

EFECTIVO
CHEQUES
DIFERIDOS
2.-
COBRANZAS - CLIENTES
EFECTIVO
CHEQUES
DIFERIDOS
3.-
COBRANZAS - NO CLIENTES
EFECTIVO
CHEQUES
DIFERIDOS
4.-
FONDOS FIJOS
5.-
DESEMBOLSOS
REMESAS EN TRNSITO
ENTREGAS A RENDIR
CUENTA
ADELANTO DE REMUNERACIONES
6.-
DEPSITOS
EFECTIVO
CHEQUES
DIFERIDOS
7.-
CAJA (Sdo. Final)

EFECTIVO
CHEQUES
DIFERIDOS
TOTALES
OBSERVACIONES:
Hecho Por:
MODELO 42. Estado: Caja Moneda Nacional
V.B.

CAJA - MONEDA EXTRANJERA
SALDO ANTERIOR
DETALLE
US. $
1.-
INGRESO
S/.
SALDO ACTUAL
MOVIMIENTO DEL DA _________

US. $
S/.
EGRESO
US. $
S/.
US. $
S/.
REA: CAJA-BANCOS
ESTADO 01/02
CAJA (Sdo. Inicial)

EFECTIVO
CHEQUES
2.-
COBRANZAS-CLIENTES
EFECTIVO
CHEQUES
3.-
COBRANZAS-NO CLIENTES
EFECTIVO
CHEQUES
6.-
DEPSITOS
EFECTIVO
CHEQUES
7.-
CAJA (Sdo. Final)

EFECTIVO
CHEQUES
TOTALES
Hecho Por:
OBSERVACIONES:
V.B.
T.C. S/........
129
MODELO 43. Estado: Caja Moneda Extranjera
130
REA: CAJA-BANCOS
ESTADO 01/03

BANCOS - MONEDA NACIONAL
DETALLE
SALDO
ANTERIOR
MOVIMIENTO
Del DA ...................
INGRESO
EGRESO
SALDO
ACTUAL
BANCOS M.N.
1.-
CONTINETAL
CRDITO
LIMA
INTERBANC
LATINO
REGIONAL DEL NORTE
SUDAMERICANO
1A.- CHEQUES ANULADOS

TOTALES
2.-
DEPSITOS A PLAZO
BANCO DE LIMA
BANCO LATINO
TOTALES
OTROS DEPSITOS
3.-
BANCO SANTANDER
TOTALES
OBSERVACIONES:
Hecho Por:
D.- Sdo. Deudor

A.- Sdo. Acreedor
MODELO 44. Estado: Bancos Moneda Nacional
V.B.

BANCOS - MONEDA EXTRANJERA
SALDO ANTERIOR
DETALLE
US. $
INGRESO
S/.
SALDO ACTUAL
MOVIMIENTO DEL DA _________

US. $
S/.
EGRESO
US. $
S/.
US. $
S/.
REA: CAJA-BANCOS
ESTADO 01/04
1.- BANCOS M.E.

CONTINENTAL
CRDITO
LIMA
INTERBANC
LATINO
REGIONAL D. NORTE
SUDAMERICANO
WIESE LTDO.
TOTALES
Hecho Por:
V.B.
OBSERVACIONES:
T.C. S/........
MODELO 45. Estado: Bancos Moneda Extranjera
131
* Sdo. Deudor
D.A.- Sdo. Acreedor

RESUMEN GENERAL
SALDO ANTERIOR
US. $
*
CAJA M.N.
2.-
FONDOS FIJOS
3.-
CAJA M.E.
4.-
BANCOS M.N.
5.-
BANCOS M.E.
6.-
DEPSITOS A PLAZO M.N.
7.-
DEPSITOS A PLAZO M.E.
8.-
OTROS DEPSITOS M.N.
9.-
OTROS DEPSITOS M.E.
INGRESO
S/.
SALDO ACTUAL
MOVIMIENTO RESUMEN DEL _________
DETALLE
1.-
132
ESTADO 01/10
US. $
S/.
EGRESO
US. $
S/.
US. $
Hecho Por:
T.C. S/........
D.- Sdo. Deudor

A.- Sdo. Acreedor
MODELO 46. Estado: Resumen-General Caja-Bancos
V.B.
REA: CAJA-BANCOS
GRAN TOTAL
OBSERVACIONES:
S/.

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REA: CAJA-BANCOS

INGRESOS Y EGRESOS DE CAJA-BANCOS

Directamente o independientemente. Eso quiere decir que las

Indirectamente o interdependientemente: Eso quiere decir que

120. Cuentas de Control Clientes

400. Cuentas de Control Tributos por

10. CAJA Y BANCOS

INTERDEPENDENCIA DE LAS REAS POR MEDIO

LOS INGRESOS O EGRESOS DE CAJA

El rea Caja-Bancos (01) como las dems reas contabiliza

CDIGO DEL REA

A - CDIGO DEL REA DE CAJA-BANCOS - 01

E - CDIGOS DE LAS MONEDAS:

TABLA DE COMBINACIONES DE CDIGOS PARA OBTENER LA

N DEL COMPROBANTE-GRFICO (CAP. I pg. 43)

N DEL VOLANTE (CAP. I pg. 44)

C) N DE LA HOJA-VOUCHER GRFICA (CAP I. pg. 49)

A continuacin en las pginas 75 y 76 se encuentra la tabla N 3

- Loc- A - B - Prf- N Corr.

- Loc- A - B - Prf- N Corr.

TABLA PARA OBTENER TTULOS EN LOS COMPROBANTESGRFICOS Y EN LAS HOJAS-VOUCHERS GRFICAS N 4

Ttulo del Comprobante

Ingreso Caja/Cobza.Cliente Nota de Liq.

Ingreso Caja/Operaciones Varias

Ingreso Caja/Cobza.Cliente Nota de Liq.

Ingreso Caja/Operaciones Varias

Egreso Caja/Nota de Crdito Cliente

Egreso Caja/Operaciones Varias

Egreso Caja/Operaciones Varias

Egreso Caja Chica/Operaciones Varias

- Operaciones Varias M.N. -

- Operaciones Varias M.E. CAJA-EGRESO:

- Operaciones Varias M.E. - Caja Chica (contina)

- Operaciones Varias M.N. -

Ttulo del Comprobante

Ingreso Bco./Boleta de Depsito Bco.

Ingreso Bco./Operaciones Varias

Ingreso Bco./Boleta de Depsito Bco.

Ingreso Bco./Operaciones Varias

- Operaciones Varias M.N. -

- Operaciones Varias M.E. -

Egreso Bco./Cheque Girado

- Cheques Girados M.N. -

Egreso Bco./Cheque Girado

- Cheques Girados M.E. -

Egreso Bco./Operaciones Varias

- Operaciones Varias M.N. -

Egreso Bco./Operaciones Varias

- Operaciones Varias M.E. -

PROCEDIMIENTO PARA OBTENER EL COMPROBANTE-GRFICO SEGN LA OPERACIN CONTABLE

PROCEDIMIENTO PARA OBTENER LA HOJA - VOUCHER GRFICA VALORIZADA

MEN DE OPERACIONES DE CAJA-BANCOS-01-0

NOTA DE CRDITO CLIENTE M.N.

OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.N.

OPERACIONES POR CAJA CHICA

BOLETA DE DEPSITO BANCARIO M.N.

CHEQUE GIRADO M.N.

MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERS

CIA. PER S.A.

- Operaciones Varias Moneda Nacional NMERO DEL VOUCHER:

Volantes N 110010.01 Al N 110010.03

TOTAL DEL VOUCHER: S/.

MODELO 1. Voucher: Caja Ingreso-Operaciones Varias M.N.