TESIS

UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE JURISPRUDENCIA CIENCIAS POLTICAS Y

SOCIALES
CARRERA DE DERECHO
RESPONSABILIDAD CIVIL EN EL DELITO LAVADO DE ACTIVOS

PROVENIENTES DEL NARCOTRFICO
MONOGRAFIA PREVIA A LA OBTENCIN

DEL
TTULO
ABOGADO
DE
LOS
TRIBUNALES DE JUSTICIA DE LA
REPBLICA DEL ECUADOR Y LICENCIADA
EN CIENCIAS POLITICAS Y SOCIALES
Autor: GINA SOLEDAD LOJA CONTRERAS
Director: DR. JULIO TEODORO VERDUGO SILVA
CUENCA ECUADOR
2015
RESUMEN
En este trabajo de investigacin se tratarn aspectos fundamentales de la
responsabilidad civil que genera el lavado de activos provenientes del
narcotrfico, puesto que nuestro cdigo integral penal sanciona el delito
de lavado de activos, consistente en la conversin de dineros
provenientes de actividades ilcitas a dinero blanco. La responsabilidad
civil tiene varias fuentes y una de ellas es el delito, por lo tanto cuando el
dao fue causado por un hecho que la ley lo ha tipificado como delito,
estamos frente a la responsabilidad civil extracontractual delictual que
proviene de la ejecucin de un hecho doloso, que puede ocasionar un
deterioro en el patrimonio, cuando afecta a la vctima pecuniariamente, lo
que genera un vnculo jurdico en donde la ley nos respalda cuando la
obligacin de reparar el dao no ha sido resarcido.
El delito de lavado de activos se encuentra regulado en el Cdigo integral
penal en la seccin octava
Delitos Econmicos, ya que este delito
perturba el orden econmico regulado jurdicamente por el estado,

precisamente por ser este el bien jurdico lesionado, si hacemos una
anlisis exhaustivo de este delito vamos a concluir que este es un delito
pluriofensivo que afecta varios bienes jurdicos protegidos, dentro de
nuestro ordenamiento jurdico regulan este tema la ley para reprimir el
lavado de activos que tipifica a este como un delito independiente de
otros delitos conexos, y establece como sancin, una pena privativa de
libertad, sancin pecuniaria, y adems de ello una
pena de comiso
especial , lo cual es independiente de los daos que se ocasionen, los

cuales sern resarcidos por el responsable.
Palabras Claves: Narcotrfico, Responsabilidad Civil, Lavado de
Activos.
Gina Soledad Loja Contreras.
ABSTRACT
In this research fundamental aspects of liability that generates money
laundering
from
drug
trafficking
will
be
discussed,
since
our
comprehensive penal code punishes the crime money laundering, which

involves the conversion of funds derived from illegal activities to white
money.
Liability has several sources, one of which is the crime, so when the
damage was caused by a fact that the law has criminalized, we are faced
with liability arising from the execution of an event fraudulent, which can
cause a deterioration in equity, when it affects the victim monetarily,
creating a legal link where the law behind us when the obligation to repair
the damage has not been compensated.
The offense laundering is regulated in the comprehensive penal code in

the eighth section Economic Crimes, as this crime disturbs the economic
order legally regulated by the state, precisely because the injured legal
right, if we do a thorough analysis of this crime will conclude that this is a
crime that affects pluri-offensive several protected rights within our legal
system governing this subject the law to curb money laundering which
defines this as a separate crime related offenses and establishes penalties
a sentence of imprisonment, financial penalty, and moreover a penalty of
special confiscation, which is independent of the damages caused, which
will be compensated by the responsible.
Keywords: Drug trafficking, Liability, Laundering.
NDICE DE CONTENIDOS
RESUMEN........................................................................................................... 2
ABSTRACT ......................................................................................................... 3
NDICE DE CONTENIDOS .................................................................................. 4
CLUSULA DE DERECHOS DE AUTOR............................................................ 6
CLUSULA DE PROPIEDAD INTELECTUAL ..................................................... 7
DEDICATORIA .................................................................................................... 7
AGRADECIMIENTOS .......................................................................................... 9
INTRODUCCIN ............................................................................................... 10
CAPTULO I....................................................................................................... 12
LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTES DEL NARCOTRFICO .................... 12
1.1
Antecedentes Histricos y Generalidades ........................................... 12
1.2
EVOLUCIN INTERNACIONAL .......................................................... 15
1.3
Evolucin Nacional .............................................................................. 18
1.4
Bien Jurdico Protegido........................................................................ 22
CAPTULO II...................................................................................................... 26
RESPONSABILIDAD CIVIL EXTRA-CONTRACTUAL ....................................... 26
2.1. Responsabilidad Civil Extra-Contractual .................................................. 26
2.2 EL DAO ................................................................................................. 38
2.3 REPARACIN DEL DAO ...................................................................... 46
2.4 ENRIQUECIMIENTO ILCITO .................................................................. 56
CAPTULO III..................................................................................................... 62
REGULACIN EN EL ECUADOR DEL LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTES
DEL NARCOTRFICO ...................................................................................... 62
3.1 LEY PARA REPRIMIR EL LAVADO DE ACTIVOS .................................. 62
3.2 LEY DE ESTUPEFACIENTES Y PSICOTRPICOS ................................ 75
3.3 CDIGO CIVIL ECUATORIANO .............................................................. 80

CONCLUSIONES: ............................................................................................. 86
BIBLIOGRAFA .................................................................................................. 90
CLUSULA DE DERECHOS DE AUTOR
CLUSULA DE PROPIEDAD INTELECTUAL
DEDICATORIA
Primeramente a dios por haberme permitido llegar hasta este punto y

haberme dado lo necesario para seguir adelante da a da para lograr
mis sueos, adems de su infinita bondad y amor.
A mis padres y hermana por haberme apoyado en todo momento, por sus
consejos, sus valores, por la motivacin constante, y por su amor.
AGRADECIMIENTOS
Quiero agradecer a Dios, a mis padres y a mi hermana porque ellos estuvieron todo
momento y sobre todo en los das ms difciles de mi vida, les agradezco por darme
todos los medios necesarios para que cumpla mis metas.
A mi Director Dr. Teodoro Verdugo por su gran apoyo ofrecido en este
trabajo de investigacin y motivacin para la culminacin del mismo.
INTRODUCCIN
El lavado de activos tiene como objetivo ocultar el dinero que proviene de
actividades ilcitas como lo es el narcotrfico y dar una apariencia de
dinero lcito, as acumulando riqueza
que producen una grave
inestabilidad econmica en nuestro pas lo que provoca un dao por lo

tanto el sujeto activo del lavado de dinero proveniente del narcotrfico es
responsable por el dao que caus.
La Responsabilidad civil es
la obligacin de cumplir con una
responsabilidad ya sea contractual cuando la responsabilidad u

obligacin proviene de un contrato, o extracontractual
que a su vez
puede ser delictual o cuasi delictual, en la temtica especficamente

hablamos de la responsabilidad civil extracontractual delictual ya que la
responsabilidad se origina al momento de cometer un ilcito como es el
lavado de dinero proveniente del narcotrfico.
Cuando una persona comercializa drogas obtiene un rdito econmico
injustificable por lo tanto oculta el origen de estos dineros ilcitos y busca
la manera de convertirlos en dineros lcitos, as tenemos las siguientes
etapas en el delito de lavado de activos: la colocacin en medios como:
contrabando de dinero, complicidad de las instituciones financieras,
compra de bienes ya sean muebles o inmuebles, fusin de fondos, luego
estratificacin o transformacin que consiste en que este dinero ilcito
se mezcl con dinero lcito y se realizan varios movimientos para que se
pierda el rastro de ilegal as como los bienes comprados en efectivo y
luego vendidos, y una tercera etapa de integracin donde los capitales
regresan a la economa normal, como dinero lcito proveniente de
negocios lcitos.
El lavado de dinero produce consecuencias devastadoras econmicas y
sociales ya que afecta la administracin de justicia, la salud pblica, el
orden econmico regulado por el estado, la estabilidad y solidez del
10
sistema financiero, licitud de los bienes que circulan por el mercado, los
ingresos tributarios del Estado as como la seguridad,
por lo tanto
cuando una persona es sancionada debe responder por todo el dao

ocasionado as el estado y todas las personas afectadas tienen el
derecho a ser resarcidos por los daos que estos hubieran sufrido.
11
CAPTULO I
LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTES DEL NARCOTRFICO
1.1 Antecedentes Histricos y Generalidades
Podemos decir que el origen del lavado de activos en general lo
encontramos en la edad media entre los siglos IX y X la poca del
cristianismo donde la usura estaba severamente castigada, as se
imponan castigos espirituales, negacin de sepultura en tierra santa,
la excomunin, o la obligacin de restituir los bienes ilcitos, se
consideraba usura a quienes hubiesen cobrado intereses por
prstamos u obtener ganancias en transacciones comerciales, por lo
tanto los mercaderes, y prestamistas medievales obtenan dinero ilcito
a travs de la usura, y lo convertan en dinero lcito de distintas formas.
En la edad moderna tenemos la piratera ya que robaban los barcos
que transportaban oro de Amrica a Europa. Seguros vinculados con
actividades navieras quienes fingan siniestros y cobraban los seguros
obteniendo dinero ilcito, as como el contrabando que se realizaba
con Inglaterra, Portugal y Holanda con Amrica del Sur.
Y es en la edad contempornea donde se perfecciona el lavado de
activos, en el siglo XX EEUU decide prohibir la venta y el consumo de
alcohol, aparecieron organizaciones que se encargaron de la
produccin y venta del mismo, obteniendo dineros ilcitos, y Al Capone
incorpor las mafias relacionadas con la venta de alcohol, prostitucin
y juego ilegal. Dando origen a transnacionales con su modalidad
delictiva por todo el mundo.
Se considera que el trmino lavado de dinero proviene de Estados
Unidos en la poca del mafioso Mayer quien cre una cadena de
lavanderas para ocultar el dinero ilegal proveniente de los casinos
ilegales.
En los aos 60 se inicia con la explotacin de las drogas bsicamente
el opio o adormidera, en los aos 70s con la vista puesta en el
12
narcotrfico, el dinero que se obtena ingresaba a las instituciones

financieras sin ningn tipo de control.
En los aos 80s y 90s en Latinoamrica adquieren un gran auge los
carteles de droga en Colombia, Per, Bolivia y Mxico, siendo el pas
colombiano el ms importante e influyente ya que al estar involucrado
con la Guerrilla producen
gran devastacin en la sociedad as la
guerrilla apoyando al narcotrfico y el narcotrfico financiando a la

guerrilla.
La expresin lavado de activos fue utilizada judicialmente en EE UU en
1982 cuando se confisc dinero proveniente de cocana colombiana.
(TONDINI, 2006)1
Generalidades
Empezaremos definiendo el trmino Lavado de Activos as tenemos:
La Convencin de las Naciones Unidas contra el Trfico Ilcito de
Estupefacientes y Sustancias Psicotrpicas (Convencin de Viena,
1988) definen al lavado de activos en su artculo 3 como:
La conversin o la transferencia de bienes, a sabiendas de que

tales bienes proceden de alguno o algunos de los delitos tipificados
de conformidad con el inciso a) del presente prrafo, o de un acto
de participacin en tal delito o delitos, con objeto de ocultar o
encubrir el origen ilcito de los bienes o de ayudar a cualquier
persona que participe en la comisin de tal delito o delitos a eludir
las consecuencias jurdicas de sus acciones
La ocultacin o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la

ubicacin, el destino, el movimiento o la propiedad de bienes, o de
derechos relativos a tales bienes, a sabiendas de que proceden de
TONDINI Bruno, Centro Argentino de estudios Internacionales, programa de Derecho

Internacional, 2006, http://www.rafaelsanchezarmas.com/BlanqueoCapitalesArgentina.pdf
13
un delito o delitos, o de un acto de participacin en tal delito o

delitos; y
La adquisicin, posesin o utilizacin de bienes, a sabiendas, en el

momento de recibirlos, de que tales bienes proceden de un delito o
delitos, o de un acto de participacin en tal delito o delitos.
(Naciones Unidas, 1988)2
Gabriel Adriasola citado en (DURRIEU, 2006) seala que:

Una
actividad
dirigida
disfrazar
como
lcitos
fondos
derivados de una actividad ilcita. Se trata de ocultar dichos

fondos y a sus reales titulares y devolverlos al mercado de
dinero bienes y servicios, con la apariencia de haber sido
generados en una actividad o inversin legtima.
Ral Escobar citado en (DURRIEU, 2006) sealan que
El procedimiento subrepticio, clandestino y espurio mediante
el cual los fondos o ganancias procedentes de actividades
ilcitas (armamento, prostitucin. Trata de blancas, delitos
comunes, econmicos, polticos y conexos, contrabando,
evasin tributaria, narcotrfico) son reciclados al circuito
normal de capitales o bienes y luego usufructuados
mediante ardides tan heterogneos
como tcticamente
hbiles.
Por lo tanto entendemos que el delito lavado de activos consiste en
ocultar el
origen del dinero que proviene de actividades ilcitas
(narcotrfico) y dar una apariencia de dinero lcito, ya sea mezclndolo
Convencin de la Naciones Unidas contra el Trfico de estupefacientes y sustancias

psicotrpicas CONTRA EL TRFICO ILCITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS
PSICOTROPICAS,1988, disponible en: https://www.unodc.org/pdf/convention_1988_es.pdf
14
con dinero lcito, a travs de las empresas fantasmas, involucrando al

sistema financiero, etc.
El delito lavado de activos es un delito que se considera independiente
y autnomo, sin embargo para que este se pueda consumar debe
tener como antecedente otro delito como lo es el narcotrfico y los
rditos econmicos obtenidos deben ser justificados y es ah donde
se realiza el lavado de dinero negro por lo tanto es necesario que sea
un delito independiente caso contrario deberamos tener una sentencia
por el delito de narcotrfico para poder iniciar un proceso de lavado de
activos.
1.2 EVOLUCIN INTERNACIONAL
En el mbito internacional el delito lavado de activos ha ido
evolucionando progresivamente, as tenemos los precedentes ms
relevantes como los siguientes:
En 1989 donde se funda el GAFI Grupo de Accin Financiera
Internacional, que se funda para combatir el delito lavado de activos,
inicialmente conformado por 15 pases europeos y Australia, y
posteriormente se fueron sumando pases sudamericanos, se redact
en 1990 las 40 recomendaciones, que tienen como objeto incentivar
la promulgacin de normas tanto administrativas y penales contra el
lavado de activos, en el 2000 se crea GAFISUD en Cartagena de
Indias, Colombia, formado por nueve pases: Argentina, Bolivia, Brasil,
Chile,
Colombia,
Ecuador,
Paraguay,
Per
Uruguay,
posteriormente se incorpora Mxico en 2006, Costa Rica y Panam en

2010, Cuba 2012, Guatemala, Honduras y Nicaragua 2013, y en julio
15
2014 se convierte en GAFILAT Grupo de Accin Financiera de

Latinoamrica, vigentes hasta la actualidad. (LOPEZ BENITEZ, 2010)3
En
1988
en
la
Convencin
de
Viena
de
las
Naciones
Unidas contra el trfico ilegal de drogas, en su art 3 nos dice: La

conversin o la transferencia de bienes a sabiendas de que tales
bienes proceden de alguno o algunos de los delitos tipificados de
conformidad con el inciso a) del presente prrafo, o de un acto de
participacin en tal delito o delitos, con objeto de ocultar o encubrir el
origen ilcito de los bienes o de ayudar a cualquier persona que
participe en la comisin de tal delito o delitos a eludir las
consecuencias jurdicas de sus acciones; (Naciones Unidas, 1988).
En donde tenemos el origen del delito lavado de activos vinculado al
trfico de drogas, siendo as en su inciso a) i. La produccin, la
fabricacin, la extraccin, la preparacin, la oferta, la oferta para la
venta, la distribucin, la venta, la entrega en cualesquiera condiciones,
el corretaje, el envo, el envo en trnsito, el transporte, la importacin
o la exportacin de cualquier estupefaciente o sustancia sicotrpica
(Naciones Unidas, 1988).4
En diciembre de 1988 se elaboran las conocidas Reglas de Basilea
que son Las Reglas y prcticas de Control de las Operaciones
Bancarias, en el que se establecen medidas para evitar que los
Bancos sean utilizados para el blanqueo de dinero, as como obtener
la informacin necesaria de sus clientes y la cooperacin de las
LOPEZ BENITEZ, Benigno, Gafisud. 2010,

http://www.gafilat.org/UserFiles/pdfs/10_Anos_GAFISUD.pdf
4
Convencin de las Naciones unidas contra el trfico ilcito de estupefacientes y sustancias
psicotrpicas, Viena, 1988. Disponible en: https://www.unodc.org/pdf/convention_1988_es.pdf
16
autoridades para detectar las actividades ilcitas. (COMITE DE

BASILEA, 1988)5
En 1990 en Estrasburgo se emite la Convencin Europea sobre
Blanqueado, Rastreo, Embargo y Confiscacin de los Productos del
crimen. Se aplica un punto de vista criminolgico aplicando que el
dinero es el que promueve al crimen organizado ms que a la
personas que operan en el mismo puesto que estas pueden ser
reemplazadas por lo tanto lo fundamental es el dinero con el que estas
organizaciones ilcitas funcionan. Y fundamentalmente el campo de
accin de este convenio abarca a todo tipo criminal en general y no
nicamente
en
los
(ZAMBRANO, 2010)
delitos
relacionados
con
el
narcotrfico.
En 1991 la Comunidad Europea emiti la Normativa de la Unin

Europea, Directiva 91/308/CEE, Relativa a la Prevencin de la
Utilizacin del Sistema Financiero para el lavado de activos
(ZAMBRANO, 2010, pg. 11), donde los pases miembros deben
colaborar con el cumplimiento de la Convencin de Viena de 1988 y
del Consejo Europeo antes mencionadas, a travs de su normativa
penal interna. Y se establece la obligacin de las entidades financieras
de identificacin, registro y conservacin de documentos de sus
clientes, observacin y declaracin de las operaciones sospechosas.
El CICAD Comisin Interamericana para el Control del Abuso de
Drogas en 1992 aprueba Reglamento Modelo Americano sobre
delitos de lavado de dinero, (ZAMBRANO, 2010, pg. 12). el que trata
de los delitos que deben estar tipificados como delitos, incluyendo la
conversin y transferencia de dineros ilcitos. Establece a los bancos la
5
Norma de Basilea,1988. Disponible en

https://www.caixabank.com/deployedfiles/caixabank/Estaticos/PDFs/Aprenda_con_caixabank/a
ula801_w.pdf
6
ZAMBRANO Alfonso, Lavado de Activos, Editorial Corporaciones Publicaciones y Estudios, QuitoEcuador, 2010
17
obligacin de registros de las transacciones y notificacin a las

autoridades competentes en caso de irregularidades, establece en su
Art. 20 la responsabilidad de las instituciones.
En el 2000 en Palermo se realiza la Convencin de Naciones Unidas
contra la delincuencia organizada transnacional, en 2001 se da la
segunda convencin de Palermo donde obligan a los pases miembros
a tipificar el delito lavado de activos independiente al narcotrfico,
sancionando tambin a los delitos graves enumerados
en dicha
convencin.
En 2005 se realiza la tercera Convencin de Palermo relativa a la
Prevencin de la utilizacin del sistema financiero para el blanqueo de
capitales y para la financiacin del terrorismo, que busca controlar el
flujo de los capitales ilegales estableciendo dos objetivos: frenar
movimientos de capitales destinados a la financiacin del terrorismo,
con independencia de su origen sea legal o no. Por otro lado, frenar la
corrupcin en el mundo financiero (ZAMBRANO, 2010, pg. 21)
En 2005
se emiti Convenio del consejo de Europa relativo al
blanqueo, seguimiento, embargo y decomiso de los productos del

delito y a la financiacin del terrorismo. (ZAMBRANO, 2010, pg. 17)
Que busca evitar que los recursos econmicos provenientes de
actividades ilcitas financien el terrorismo.
1.3 Evolucin Nacional
Ecuador es un pas que debido a su ubicacin geogrfica no solo es un
pas de trnsito, sino tambin los ecuatorianos comercializan estas drogas
dentro de nuestro pas lo que produce un inmenso rdito econmico el
cual debe ser justificado y es ah donde se blanquea ese dinero ilcito ya
sea comprando bienes inmuebles, usando el sistema financiero, creando
personas jurdicas inexistentes, etc.
18
En cuanto a la regulacin del delito lavado de activos, el primer

antecedente de que regula este tema es la ley de Control y Fiscalizacin
del trfico de estupefacientes y psicotrpicos que se public en el registro
oficial No. 612 de enero de 1987, norma que trata de la conversin o
trasferencia de bienes provenientes del narcotrfico.
Posteriormente la ley de sustancias Estupefacientes y Psicotrpicas que
se public en el Registro oficial No. 523, de 17 de septiembre de 1990,
donde se busca armonizar nuestro ordenamiento jurdico con
Convencin
la
de las Naciones Unidas contra el trfico ilcito de
estupefacientes y sustancias psicotrpicas (Naciones Unidas, 1988)7,

suscrito en Viena.
En el ao 2000 se crean el GAFISUD, siendo Ecuador parte de este
Organismo Internacional, que se crea con el propsito de combatir la
delincuencia organizada internacional.
En el ao del 2002 se crea la OED Observatorio Ecuatoriano de Drogas,
que se encarga de la investigacin de los componentes de la droga, que
permite generar datos para el anlisis de las tendencias en los patrones
de uso y trfico de drogas, que sirvan para mejorar la efectividad de los
programas antidrogas del Plan Nacional y crear una base de datos que
sirvan para la comunidad nacional e internacional.
Hasta el ao 2003 el nico ente que se encarga del control de la
procedencia irregular del dinero en Ecuador era la Unidad de
Procesamiento de Informacin Reservada (UPIR) del CONSEP (Consejo
Nacional de Control de Sustancias, Estupefacientes y Psicotrpicas).
Siendo el CONSEP prcticamente el que se encargaba del control del
lavado de activos y nicamente provenientes del narcotrfico ya que la
norma no permita sancionar el lavado de activos provenientes de otros
Convencin de las Naciones unidas contra el trfico ilcito de estupefacientes y sustancias

psicotrpicas, Viena, 1988. Disponible en: https://www.unodc.org/pdf/convention_1988_es.pdf
19
ilcitos, frente a esta realidad Organismos Internacionales recomiendan a

Ecuador un proyecto de Ley de Lavado de Activos y que la
Superintendencias tanto de Bancos como de Compaas ejerza
supervisin, as como el Banco Central del Ecuador. (ZAMBRANO, 2010)
8
Con estas recomendaciones se crea un amplio marco jurdico que permite

sancionar el lavado de activos.
En cuanto (Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del Delito de
Lavado de Activos y Financiamiento, 2015) establece:
Art.2.-la Unidad de Anlisis Financiero (UAF) es la dependencia
competente para receptar toda clase de informacin y reportes
relacionados
con
los
delitos de
lavado
de
activos
y el
financiamiento de delitos.
Art. 6.- El Consejo Nacional contra el Lavado de Activos, con sede
en Quito, Distrito Metropolitano, con personera jurdica de derecho
pblico. Estar integrado por el Directorio y la Unidad de Anlisis
Financiera (UAF)...
Art. 7.- El Directorio del Consejo estar integrado por:
a) La Procuradora o Procurador General del Estado o su delegada
o delegado, quien lo presidir y tendr voto dirimente;
b) La o el Fiscal General del Estado o su delegada o delegado;
c) La Superintendenta o Superintendente de Bancos y Seguros o
su delegada o delegado;
d) La Superintendenta o Superintendente El Superintendente de
Compaas o su delegada o delegado;
e) La Directora o Director General del Servicio de Rentas Internas o
su delegada o delegado;
ZAMBRANO Alfonso, Lavado de Activos, Editorial Corporacin de Estudios y

Publicaciones,Quito-Ecuador,2010
20
f) La Gerente o Gerente General de la Corporacion Aduanera

Ecuatoriana o su delegada o delegado;
g) La o el Ministro del Interior o su delegada o delegado;
h) La Superintendenta o Superintendente de Economa Popular y
Solidaria
Los delegados sern permanentes y debern reunir los mismos
requisitos que los titulares.
El Director de la Unidad de Anlisis Financiera (UAF) actuar como
Secretaria o Secretario del Directorio del Consejo.9
Es decir que actualmente tenemos el Consejo Nacional contra el lavado
de activos que est conformado por su Directorio y UAF quienes se
encargan de la lucha constante contra el delito de lavado de activos as
pues la ley establece sus funciones y atribuciones que permitan a estas
entidades desenvolverse de forma adecuada cumpliendo con los objetivos
para los cuales se formaron dichas instituciones.
Sin embargo el Ecuador ha sido ubicado en la lista de los pases de
riesgo que no toman las medidas necesarias para luchar contra el lavado
de activos y el terrorismo, por el GAFI, en el 2010 as como se ha
mantenido hasta la actualidad ya que en octubre del 2014 permaneci en
esta lista.
As nos informa el Universo 24 octubre 2014 Ecuador Aun en la lista del

Gafi por deficiencias contra el blanqueo
Sobre Ecuador, el GAFI hizo notar que pese a los avances realizados
y a los compromisos de altos dirigentes polticos, "no ha hecho
suficientes progresos en la implementacin de su plan de accin y
siguen ciertas deficiencias estratgicas", advirti el GAFI en un
comunicado. En concreto, seal que tiene que establecer y aplicar
"procedimientos adecuados para identificar y congelar bienes del
9
Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento,

Registro Oficial 127:17 de octubre 2005, Editorial Corporacin de Estudios y Publicaciones, QuitoEcuador, Actualizada marzo 2015
21
terrorismo" as como "clarificar los procedimientos para la confiscacin

de fondos vinculados al lavado de dinero". "Ecuador tiene que seguir
reforzando la supervisin de su sector financiero", concluy este
organismo vinculado a la Organizacin para la Cooperacin y el
Desarrollo Econmico.10
Las normas que reprimen el delito lavado de activos han ido

evolucionando progresivamente segn las necesidades de nuestro pas
con lo que se ha se logrado que en el ao en curso ya no se considere a
Ecuador en esta lista negra sino ms bien se le considera como una
jurisdiccin en proceso de cumplimiento.
1.4 Bien Jurdico Protegido
Para que se pueda sancionar una conducta como delito debe existir un
bien jurdico tutelado y garantizado por nuestra constitucin y ley, por eso
se considera que el derecho penal reconoce y protege un bien jurdico, y
la violacin a esto implica una sancin a travs del poder coactivo del
estado, lo que permite convivencia en sociedad por lo tanto para
condenar el delito de lavado de activos se debe haber violentado un bien
jurdico protegido.
Cuando tratamos de definir cul es el bien jurdico protegido en el delito
Lavado de activos surgen varios inconvenientes, ya que estamos frente a
un tipo penal abierto donde existen varios verbos rectores, as nuestro
Cdigo Integral Penal, tipifica a este delito como:
Artculo 317.- lavado de activos la persona que en forma directa o
indirecta:
10
El Universo, Ecuador aun en la lista del Gafi por deficiencias contra el blanqueo,24 de octubre
2014, disponible en http://www.eluniverso.com/noticias/2014/10/24/nota/4141386/ecuadoraun-lista-gafi-deficiencias-contra-blanqueo
22
1. Tenga, adquiera, transfiera, posea, administre, utilice, mantenga,

resguarde, entregue, transporte, convierta o se beneficie de
cualquier manera, de activos de origen ilcito;
2. Oculte, disimule o impida, la determinacin real de la naturaleza,
origen, procedencia o vinculacin de activos de origen ilcito;
3. Preste su nombre o el de la sociedad o empresa, de la que sea
socio o accionista, para la comisin de los delitos tipificados en
esta Ley;
4. Organice, gestione, asesore, participe o financie la comisin de
delitos tipificados en esta Ley;
5. Realice, por s mismo o por medio de terceros, operaciones y
transacciones financieras o econmicas, con el objetivo de dar
apariencia de licitud a actividades de lavado de activos; y,
6. Ingrese o egrese dinero de procedencia ilcita por los pasos y
puentes del pas.
Estos delitos son considerados como autnomos de otros
cometidos
dentro o fuera del pas, sin perjuicio de los casos en
que tenga lugar la acumulacin de acciones o penas. Esto no

exime a la Fiscala de su obligacin de investigar el origen ilcito de
los activos objeto del delito...11
Por lo que en primera instancia debemos definir si este delito es uniofensivo, es decir nicamente tiene un bien jurdico protegido, as como
en el caso del hurto el bien jurdico protegido es la propiedad, o es
pluriofensivo y as diramos que inicialmente el lavado de activos afecta
el Orden Econmico del Estado siendo este el bien jurdico protegido, sin
11
Cdigo Integral Penal, Registro oficial 180: 10 febrero 2014 ,Quito-Ecuador,2014
23
embargo si hacemos un anlisis exhaustivo vamos a concluir que el orden

econmico no es el nico bien jurdico que se afecta, ya que tambin
podramos decir que como este dinero proviene del narcotrfico que es un
delito que afecta la salud pblica entonces el lavado de dinero
proveniente del narcotrfico afecta la salud pblica, y si este dinero de
origen ilcito es invertido de manera sustentable en el narcotrfico,
formando grandes carteles que incluso buscan proteccin de los poder
poltico podemos decir que en este caso el bien jurdico que se afecta es
la Seguridad Interna del Estado, as como podra este dinero incursionar
en el trfico de armas.
Sin embargo debemos tener en cuenta esencialmente que el delito de
lavado de activos es un delito autnomo e independiente de los delitos de
origen (que son aquellos actos ilcitos de donde proviene el dinero ilegal
as como lo es el trfico ilegal de drogas), y de los delitos conexos (son
aquellos ntimamente vinculados), por lo tanto tiene plena autonoma
punitiva y procesal.
En base a la promulgacin de la ley Ecuatoriana podemos considerar al
lavado de activos como un delito pluriofensivo, pues este delito lesiona
varios bienes jurdicos, as SOSA define a los delitos pluriofensivo como:
la presencia de una pluralidad de bienes jurdicos que son afectados o
puestos en peligro de modo simultneo o sucesivo durante las etapas y
operaciones delictivas que ejecuta el agente (SOSA, 2013)12
En definitiva nuestra legislacin aceptado la tesis de que el lavado de
activos es un delito pluriofensivo, donde se afectan varios bienes jurdicos
al momento de cometer este ilcito, y la finalidad de la norma es proteger
al bien jurdico vulnerado en el caso en particular.
12
SOSA Eduardo, El Delito de Lavado de Activos y sus Semejanzas con los delitos, 2013,
disponible en: http://perso.unifr.ch/derechopenal/assets/files/articulos/a_20131208_02.pdf
24
As tambin los organismos internacionales consideran necesaria la

regulacin de este delito puesto que afecta gravemente a la sociedad por
ser un delito pluriofensivo que afecta varios bienes jurdicos protegidos.
25
CAPTULO II
RESPONSABILIDAD CIVIL EXTRA-CONTRACTUAL
2.1. Responsabilidad Civil Extra-Contractual
El fundamento esencial de la responsabilidad civil est en el art. 1382 del
cdigo civil francs Cualquier hecho de la persona que cause a otra un
dao, obligar a aquella por cuya culpa se caus, a repararlo.
Nuestras normas establecen ciertas reglas de conducta para que nuestra
sociedad pueda permanecer en armona y coexistir unos con otros,
sabiendo que el derecho de uno alcanza hasta donde empieza el derecho
de otro. Y cuando una persona ocasiona un DAO se ha quebrantado la
armona
de nuestra sociedad, la misma que debe defenderse, por lo
tanto este dao debe ser reparado por quien lo ocasion, para que el
autor del dao cometa uno nuevo y evitar a que sea imitado. Por lo tanto
el autor del dao adquiere una OBLIGACIN que es la de reparar los
daos ocasionados,
para que exista una obligacin debe existir un
acreedor y un deudor que sean dos personas distintas, por lo tanto para
que exista la responsabilidad civil debe haber
DAO, AUTOR
PERJUDICADO, ya que estos son fundamentales en la responsabilidad

civil.
Ya que si una persona se hace un dao as mismo no se le puede obligar
a reparar ese dao por ejemplo una persona que se suicida atenta contra
su propia vida sin embargo no existe responsabilidad de reparar el dao
ocasionado, por lo tanto deben ser personas distintas.
Responsabilidad es un trmino muy amplio por lo tanto debemos distinguir
con exactitud la responsabilidad civil que es aquella que nace cuando se
ha ocasionado un perjuicio material y este debe ser resarcido por la
persona que lo cometi, as podemos considerarla como un regularizador
del ejercicio de los derechos, es decir que nicamente estaremos frente a
la responsabilidad civil si una persona ha perjudicado a otra, mientras que
26
la responsabilidad penal ocurre cuando se ha violentado una norma

penal, es decir que el acto delictivo consagrado por la norma ha sido
ejecutado y por lo tanto se aplica el principio de NULLA POENA SINE
LEGE que nadie puede ser penado sin una ley que lo prohba, mientras
que la responsabilidad moral va ms all y lo que sanciona esta la
intencin de la persona, si se actu con buena o mala intencin sin
embargo esto no corresponde al derecho.
La responsabilidad penal y civil estn ntimamente ligadas por ejemplo
cuando una persona comete un robo ser sancionada penalmente como
lo establece el cdigo penal, y adems debe reparar el dao material
ocasionado.
Sin
embargo
la
responsabilidad
civil
existe
independientemente de la responsabilidad penal, ya que esta existe

desde el momento en el que se ha ocasionado un perjuicio a un tercero.
Nosotros nos vamos a centrar en la responsabilidad civil y cuando nos
referimos a esta debemos saber que esta abarca una o varias
obligaciones, y estas son un vnculo pero no cualquier vnculo sino un
vnculo jurdico en donde la ley nos respalda en caso de que la obligacin
no
se
cumpla.
En las obligaciones intervienen personas determinadas por regla general

pero por excepcin pueden intervenir personas no determinadas pero
que por el recurrir de algunas circunstancias dadas en un momento
concreto llegan a ser determinadas.
Las obligaciones siempre implican un beneficio para uno y una carga para
otro, para uno es un activo y para el otro es un pasivo; Las obligaciones
siempre consisten en dar hacer o no hacer
la cual implica:
Dar: se refiere a la entra de una cosa o dinero,

Hacer: entregar una obra o celebrar un instrumento pblico.
No hacer: omitir hacer algo lo que provoca el abstenerse
27
La responsabilidad civil puede ser:

1. Contractual. Puesto que cuando una persona celebra un contrato
este se obliga a cumplir con el mismo siendo este ley para las
partes, por lo tanto se obliga a cumplir el mismo.
Cdigo Civil Art. 1453 las obligaciones nacen ya, del concurso
real de las voluntades de dos o ms personas como en los
contratos o convenciones;
Cuando nuestro cdigo nos dice que el contrato legalmente
celebrado es ley para los contratantes esto significa que las partes
adquieren una responsabilidad, la cual debe ser cumplid caso
contrario se puede accionar en caso de incumplimiento, con lo cual
se garantiza la seguridad jurdica.
Debemos tener en cuenta que la ley nos exige que para que una
persona pueda contraer una obligacin ya sea por un acto o
declaracin de la voluntad debe ser:
-Legalmente Capaz, que por regla general todos somos capaces
excepto los que la ley establece
-Que manifieste su consentimiento y que este no este viciado
-Que recaiga sobre un objeto lcito
- Causa lcita
- Capacidad legal que no es ms que aquella que permite obligarse
por s mismo sin la autorizacin de otra
As lo establece el Art.1461 del Cdigo Civil:
Para que una persona se obligue a otra por un acto o
declaracin de voluntad es necesario:
Que sea legalmente capaz;
Que
consienta
en dicho
acto
declaracin,
y su
consentimiento no adolezca de vicio;

Que recaiga sobre un objeto lcito; y,
Que tenga una causa lcita.
28
La capacidad legal de una persona consiste en poderse

obligar por s misma, y sin el ministerio o la autorizacin de
otra.13
Por lo tanto en general diremos que cuando el dao proviene del
incumplimiento de una obligacin voluntaria estamos frente a la
responsabilidad civil contractual.
2. Extracontractual._
se
fundamenta
en
el
principio
general
ALTURUM NOM LAEDERE, que es el DEBER DE NO CAUSAR

DAO A NADIE; esta proviene por la infraccin de la mxima EL
DEBER DE NO CAUSAR DAO A NADIE estamos frente a la
responsabilidad civil extracontractual.
(GONZALEZ, 2011) Define como:
Aquella que existe cuando una persona causa, ya por s
misma, ya por medio de otra de la que responde, ya por una
cosa de su propiedad o de que se sirve, un dao a otra
persona, respecto de la cual no estaba ligada por un vnculo
obligatorio anterior relacionado con el dao producido.
Para la existencia de la responsabilidad extracontractual debern
concurrir los siguientes elementos:
La accin u omisin, dolo o culpa, nexo causal (que el dao sea
consecuencia de la accin u omisin) y la certeza del dao
Art. 2184. -Las obligaciones que se contraen sin convencin, nacen, o de
la ley, o del hecho voluntario de una de las partes. Las que nacen de la
ley se expresan en ella. Si el hecho de que nacen es lcito, constituye un
cuasicontrato. Si el hecho es ilcito y cometido con intencin de daar,
constituye un delito. Si el hecho es culpable, pero cometido sin intencin
de daar, constituye un cuasidelito.
13
Cdigo Civil Ecuatoriano, Registro Oficial 46 del 24 de Junio del 2005, Quito-Ecuador.
29
Art. 1453 nos dice Las obligaciones nacen ya a consecuencia de un

hecho que ha inferido injuria o dao a otra persona,
Es decir que cuando una persona ocasionare dao a otra ya se con la
intencin de causar dao o por la falta del debido cuidado este deber
responder por los daos que ocasione.
Sobre
responsabilidad
extracontractual
tenemos
dos
criterios
de
informacin y estos son:

Los doctrinarios tradicionales sostienen la teora subjetiva y consideran
que sin culpa no puede existir responsabilidad. Teora que ha sido
refutada por los partidarios de las teoras objetivas.
Teora Subjetiva: esta teora defiende que sin culpa no podra haber
responsabilidad, nuestra cdigo civil acepta esta teora y detalla la culpa y
el dolo as nos dice en su art. 29 La ley distingue tres clases de culpa o
descuido,... El dolo consiste en la intencin positiva de irrogar injuria a
la persona o propiedad del otro.
Art. 2229 por regla general todo dao que pueda imputarse a malicia o
negligencia de otra persona deber ser reparado por esta.
Teora Objetiva tambin conocida como la teora de riesgo: dentro de esta
teora se han dividido en dos corrientes una de ellas la negativa
niega
por absoluto a la culpa que considera que todo acto obliga a su actor a
ser reparado. Y la positiva que considera que no se debera hablar de
culpa si no que se debera reemplazar por otro criterio que no ha sido
definido y que existen criterios diferentes.
As nuestro cdigo tambin acepta esta teora y establece:
Art 2214 el que ha cometido un delito o cuasidelito que ha inferido un
dao a otro, est obligado a la indemnizacin; sin perjuicio de la pena que
le impongan las leyes por el delito o cuasidelito
30
Podemos concluir que nuestra norma establece:

La responsabilidad civil extracontractual
1. Cuasi delictual que es aquella de la cual el dao emana de una falta
involuntaria como son los cuasidelitos
Cuasidelitos los definiremos como aquellos actos que se han cometido sin
la intencin de causar dao es decir sin dolo.
Nuestro cdigo penal en su Art 14 inciso final nos defina: la infraccin
es culposa cuando el acontecimiento, pudiendo ser previsto pero no
querido por el agente, se verifica por causa de negligencia, imprudencia,
impericia, o inobservancia de ley, reglamentos, u rdenes14; sin embargo
nuestro actual cdigo Integral Penal en su Art. 27 Acta con Culpa la
persona que infringe el deber objetivo de cuidado que personalmente le
corresponde, produciendo un resultado daoso. Esta conducta es punible
cuando se encuentra tipificada como infraccin en este cdigo15.
2. Delictual cuando el dao fue causado por un hecho que la ley lo ha
tipificado como un delito.
Los romanos sostienes el concepto del dolus, el delito se caracteriza por
la intencin de causar dao, la mala intencin de causar dao, lo cual
involucra la responsabilidad civil.
Primero debemos conceptualizar al delito as diremos:
Desde el punto de vista jurdico delito es todo acto que el legislador
sanciona con una pena.
14
Cdigo Penal del Ecuador, Registro Oficial 555 del 24 de marzo del 2009, Quito-Ecuador,
Derogado
15
Cdigo Integral Penal, Registro oficial 180: 10 febrero 2014 , Quito-Ecuador, 2014
31
Definiremos delito tomando en cuenta sus caractersticas comunes siendo

as, es un acto o hecho ejecutado por un ser humano el cual debe ser:
antijurdico (todos los hechos o acciones contrarias al ordenamiento
jurdico, contrario a derecho.) culpable (que se le puede atribuir el delito a
su autor, todo acto culpable debe ser antijurdico, pero no todo acto
antijurdico ser culpable), tpico (que la conducta se encuentre regulada
en la norma). El punto de partida de un delito est en la tipicidad si el acto
o hecho es tpico y antijurdico analizaremos si este es culpable es decir si
se puede imponer la sancin al autor, una vez que hayan concurrido la
tipicidad, antijuridicidad y culpabilidad se podrn imponer la pena que se
ha establecido en la ley.
Un delito se puede cometer ya sea por accin o por omisin.
Cdigo Integral penal nos dice:
En su Art 18 Infraccin penal.- es la conducta tpica, antijurdica y
culpable cuya sancin se encuentra prevista en este Cdigo. por lo
tanto nicamente se cometer una infraccin penal cuando est
regulado en nuestro cdigo penal.
En su Art. 19 nos dice que las infracciones se clasifican en delitos
y contravenciones, siendo el delito la infraccin penal sancionada
con pena privativa de libertad mayor a treinta das, y las
contravenciones las sancionadas con pena no privativa de libertad
o pena privativa de libertad no superior a 30 das.
Art. 26 nos habla del dolo acta con dolo la persona que tiene el
designio de causar dao, y este puede ser intencional cuando el
resultado final fue querido por el sujeto activo del delito, y
preterintencional cuando el resultado del delito es ms grave que
el que quiso el agente.16
16
32
La responsabilidad civil extracontractual delictual proviene de la ejecucin

de un hecho doloso, es decir que se ha ejecutado un hecho o se ha
omitido la ejecucin del hecho con
la intencin de causar dao, el
mismos que es tpico antijurdico y culpable, cuando una persona comete

un delito este ocasiona un dao el mismo que debe ser reparado por
quien cometi el delito.
Cuando el dao ocasionado por un delito ha sido cometido por dos o ms
personas estas deben responder solidariamente por los daos causados
por lo tanto el perjudicado puede exigir a cualquiera de ellos los daos
que este ha sufrido. Nuestro cdigo civil en su Art. 2217 establece todo
fraude o dolo cometido por dos o ms personas produce la accin
solidaria del presente inciso
Debemos distinguir que la sancin penal ser una muy distinta a la
sancin pecuniaria.
El delito lavado de activos se encuentra regulado en el cdigo integral
penal en la seccin octava
Delitos Econmicos, ya que este delito
perturba el orden econmico regulado jurdicamente por el estado,

precisamente por ser este el bien jurdico lesionado, en su art 317 que
textualmente nos dice:
Lavado de activos.- La persona que en forma directa o indirecta:
1. Tenga, adquiera, transfiera, posea, administre, resguarde, utilice,
entregue, mantenga, transporte, convierta o se beneficie de
cualquier manera, de activos de origen ilcito.
origen, procedencia o vinculacin de activos de origen ilcito.
33

este artculo.
los delitos tipificados en este artculo.
apariencia de licitud a actividades de lavado de activos.
puentes del pas. Estos delitos son considerados como autnomos
de otros cometidos dentro o fuera del pas, sin perjuicio de los
casos en que tenga lugar la acumulacin de acciones o penas.
Esto no exime a la Fiscala de su obligacin de investigar el origen
ilcito de los activos objeto del delito.
El lavado de activos se sanciona con las siguientes penas:
1. Con pena privativa de libertad de uno a tres aos cuando el
monto de los activos objeto del delito sea inferior a cien salarios
bsicos unificados del trabajador en general.
2. Con pena privativa de libertad de cinco a siete aos cuando la
comisin del delito no presupone la asociacin para delinquir.
Con pena privativa de libertad de siete a diez aos, en los
siguientes casos:
a) Cuando el monto de los activos objeto del delito sea igual o
superior a cien salarios bsicos unificados del trabajador en
general.
34
b) Si la comisin del delito presupone la asociacin para delinquir,

sin servirse de la constitucin de sociedades o empresas, o de la
utilizacin de las que se encuentren legalmente constituidas.
c) Cuando el delito sea cometido utilizando instituciones del
sistema financiero
de
seguros;
instituciones pblicas o
dignidades; o, en el desempeo de cargos directivos, funciones o

empleos en dichos sistemas.
3. Con pena privativa de libertad de diez a trece aos, en los
siguientes casos:
a) Cuando el monto de los activos objeto del delito supere los
doscientos salarios bsicos unificados del trabajador en general.
b) Cuando la comisin del delito presupone la asociacin para
delinquir a travs de la constitucin de sociedades o empresas, o
de la utilizacin de las que se encuentren legalmente constituidas.
c) Cuando el delito ha sido cometido utilizando instituciones
pblicas, o dignidades, cargos o empleos pblicos.
En los casos antes mencionados, el lavado de activos tambin se
sanciona con una multa equivalente al duplo del monto de los
activos objeto del delito, comiso de conformidad con lo previsto en
este Cdigo, disolucin y liquidacin de la persona jurdica creada
para la comisin del delito, de ser el caso.17
Por lo tanto quien cometa lavado de activos ser sancionado penalmente
con las penas impuestas en el cdigo y adems tendr la sancin
pecuniaria que equivale al duplo del monto de los activos objeto del delito.
17
35
Se ha dicho que el acto delictivo, causa consecuencias penales, y as

mismo tiene efectos civiles. El delito causa dao a las personas ya sean
naturales o jurdicas, y estas pueden pretender la reparacin de los
perjuicios, as lo reconoce el cdigo civil en su Art 2214 el que ha
cometido un delito o cuasidelito que ha inferido un dao a otro, est
obligado a la indemnizacin; sin perjuicio de la pena que le impongan las
leyes por el delito o cuasidelito
As consagra el Art. 78 de la Constitucin.- Las vctimas de infracciones
penales gozarn de proteccin especial, se les garantizar su no re
victimizacin, particularmente en la obtencin y valoracin de las pruebas,
y se las proteger de cualquier amenaza u otras formas de intimidacin.
Se adoptarn mecanismos para una reparacin integral que incluir, sin
dilaciones, el conocimiento de la verdad de los hechos y la restitucin,
indemnizacin, rehabilitacin, garanta de no repeticin y satisfaccin del
derecho violado. Se establecer un sistema de proteccin y asistencia a
vctimas, testigos y participantes procesales.
Por otro se garantizar la restitucin del derecho violado, aunque en
algunos casos el dao puede ser irreparable, y no se podra reparar el
dao ocasionado.
Tambin garantiza la no repeticin de la agresin, pero en la prctica
tampoco se establecen mecanismos claros que garanticen que tal
agresin no va a volver a suscitarse o repetirse.
La garanta de reparacin implica tambin a parte de la econmica, una
reparacin de orden moral, por ello el Art. habla de reparacin integral,
pues una reparacin econmica podra darse en caso de que el infractor
tenga recursos econmicos, aqu vemos que no existe un fondo estatal
para reparar a las vctimas, y que debera existir para que se cumpla este
derecho. El Estado tiene el deber de reparar, es porque tiene el deber de
proteger a los ciudadanos, y si esta proteccin no la pudo brindar el
36
Estado producindose la vulneracin de un derecho, el Estado debera

repararlo, si es que no puede hacerlo el infractor.
Nuestro actual cdigo integral penal en su captulo primero derecho de la
vctima Art. 11 numeral 2 consagra Adopcin de mecanismo para la
reparacin integral de los daos sufridos que incluye sin dilaciones el
conocimiento de la verdad de los hechos, el restablecimiento del derecho
lesionado, la indemnizacin, la garanta de no repeticin de la infraccin,
la satisfaccin del derecho violado y cualquier otra forma de reparacin
adicional que se justifique en cada caso.
Art. 77 consagra la reparacin integral de los daos en su inciso
segundo nos dice: La restitucin integral constituye un derecho y
una garanta para interponer los recurso y las acciones dirigidas a
recibir las restauraciones y compensaciones en porcin con el dao
sufrido. Lo que busca es la reparacin del dao sufrido de tal
modo que las cosas regresen al estado anterior de la infraccin.
Art. 78 nos habla de los mecanismos de reparacin integral y en el
numeral 3. Nos dice: las indemnizaciones de daos materiales e
inmateriales se refiere a la compensacin por todo perjuicio de una
infraccin penal y que sea evaluable econmicamente.18
La condena a las penas establecidas por este cdigo es independiente de
la indemnizacin de daos y perjuicios de acuerdo con las normas de los
cdigos civil y de procedimiento civil.
As nuestra norma reconoce este doble efecto.
Por lo tanto quien sea perjudicado podr presentar su acusacin particular
en cualquier estado de la causa, antes de que estas se resuelvan,
inclusive tiene el derecho de reclamar su derecho a la reparacin integral,
incluso cuando no presente acusacin particular.
18
Constitucin de la Repblica del Ecuador, Quito-Ecuador, 2008
37
2.2 EL DAO
Iniciaremos hablando del Derecho Romano quien fund los tres principios
que se convirtieron en mximas del comportamiento social que son:
Honeste vivere = vivir honestamente
Suum cuique tribuere = Dar a cada uno lo suyo
Alterum non laedere = no hacer dao a nadie, siendo este uno de los
principios que busca la convivencia armnica de los hombres en
sociedad, siendo este el primer soporte de la responsabilidad civil, ya que
si se hace dao a alguien esta conducta ser sancionada, por lo tanto el
autor del dao es responsable, y la responsabilidad se convierte en una
obligacin de indemnizar el perjuicio ocasionado a la vctima. Es
fundamental la existencia del perjuicio y vctima para la existencia de la
responsabilidad civil.
El dao en general es un perjuicio causado por culpa de otro en el
patrimonio, o a la persona.
Desde el punto de vista del derecho civil dao significa el perjuicio que
una persona sufre por la accin u omisin de otra que afecta sus bienes,
derechos o intereses.
El dao es la diferencia que existe antes de que realice
el dao y
despus de que este se ocasion as el dao puede ocasionar un

deterioro en el patrimonio, cuando afecta a la vctima pecuniariamente,
estamos frente al dao material, o puede ocasionar un dao en la
integridad de la persona, por ejemplo en su honor estamos frente al dao
moral. Por lo tanto tenemos dos tipos:
38
Dao patrimonial o material, que incluye el dao emergente (que no es

ms que la disminucin patrimonial que produce un hecho, es decir los
gastos de la vctima para regresar las cosas a su estado anterior) y el
lucro cesante (renta o ganancia frustrada dejada de percibir a
consecuencia de un hecho). La indemnizacin se restituye lo gastado o
dejado de percibir
Dao extra patrimoniales que se dividen en dao a la persona(es el dao
fsico que sufre la persona en el aspecto fsico y se puede probar
objetivamente) y el dao moral (es el dao que sufre la persona es su
espiritualidad, el dolor y como es un dao interno se puede nicamente
probar a travs de indicios). La indemnizacin en este caso el juez deber
valorar los hechos y el dao para que se d una indemnizacin justa.
Ahora bien la persona tiene 4 aos para reclamar desde que se produce
el dao hasta que vence el plazo de 4 aos, concluido este tiempo se
vence el plazo y la accin prescribe. As en nuestro Art. 2235 nos dice:
las acciones que concede este ttulo por dao o dolo prescriben en cuatro
aos, contados desde la perpetracin del acto
Cuando una persona comete un delito este ocasiona un dao el mismo
que debe ser reparado integralmente, y el dao responder a la
naturaleza del delito.
El lavado de dinero tiene potencialmente consecuencias devastadoras
econmicas y sociales, as como para la seguridad; es el combustible con
que traficantes de drogas, terroristas, comerciantes ilegales en armas,
funcionarios pblicos corruptos y dems pueden operar y ampliar sus
actividades ilcitas. Actualmente el alcance internacional del delito va en
aumento y los aspectos financieros de ste son ms complejos debido al
39
rpido avance de la tecnologa y la mundializacin de la industria de los

servicios financieros. (McDOWELL, 2001)19
El delito lavado de activos provenientes del narcotrfico ocasiona unas
grandes consecuencias econmicas y sociales siendo las principales:
1. La Administracin de Justicia
Lo que busca el sujeto activo del delito es proteger, asegurar o poner a
cubierto todos sus activos ya sean bienes, dineros o valores obtenidos del
narcotrfico, y para protegerlos haran todo lo posible incluso tergiversar y
manipular de la Administracin de Justicia.
Para la doctrina alemana dominante, el bien jurdico tutelado por el del
Cdigo Penal alemn es la Administracin de Justicia en el que se
sancionan comportamientos que impiden o traban el acceso a esta o los
efectos.
En Italia, un sector doctrinario es de opinin que (riciclaggio) sera un
delito contra la Administracin de Justicia.
2. La Seguridad Interna del Estado
Existe una vinculacin entre el lavado de activos y el crimen organizado, y
la ejecucin de este pone en riesgo la Seguridad interna del Estado, ya
que con esos dineros se sustentan los sujetos activos del delito y es el
dinero el que mueve a todo el crimen organizado, Adems, la
criminologa demuestra que el crimen organizado en su poltica de
penetracin, busca apoyo en la soborno, corrupcin, inclusive si es
necesario, cometer delitos contra las personas por lo tanto lo que se
busca es prevenir hechos delictivos futuros e impedir en la sociedad la
penetracin de la criminalidad organizada.
19
McDOWELL Jhon, Las consecuencias del lavado de dinero y el delito financiero, en la lucha
contra el lavado de dinero, perspectivas econmicas, peridico electrnico del departamento
del departamento de Estados Unidos,2001, pg. 6
40
3. La Salud Pblica
El lavado de actos que proviene del narcotrfico por estar ntimamente
vinculados compromete el mismo bien jurdico afectado
As, lo que se buscara es impedir que el autor del delito de narcotrfico y
quienes le acompaen participen en el manejo econmico y se beneficien
con los bienes, principalmente monetarios, ya que este dinero ilcito es el
combustible para
operar y ampliar las actividades ilcitas de los
narcotraficantes lo que produce una devastacin en el aspecto social,

econmico y la seguridad de nuestro pas
4. El Orden Econmico Regulado por el Estado
En sentido estricto la de regulacin jurdica de la intervencin estatal de la
economa, o en su sentido amplio, regulacin jurdica de la produccin,
distribucin y consumo de bienes y servicios.
Distorsionan los indicadores y la estabilidad real de la economa del pas,
ya que el bien jurdico protegido es el orden econmico regulado
jurdicamente por el estado, pues es de suponer que las bandas
criminales invierten libremente los bienes procedentes de actividades
ilcitas como lo es el narcotrfico, con el fin de darles apariencia de licitud,
por lo tanto el gobierno pierde el control de la poltica econmica.
As afecta:
La libre competencia. Representa una manifestacin del ejercicio de la
libertad de empresa, este principio se fundamenta en un elemento
esencial que es la confianza en que todos los que intervienen en el
mercado estn sometidos a las mismas normas y sujetos a las mismas
obligaciones y mecanismos de control.
El capital, elemento vital de toda economa, est en la mira del crimen
organizado y, uno de sus objetivos, ser infiltrarse en la economa legal
41
tratando de obtener posiciones monopolsticas a travs de la supresin de

los competidores.
En el sector privado se emplean sociedades mercantiles, con el fin de
mezclar fondos ilcitos con fondos lcitos, con la finalidad de ocultar la
procedencia de los dineros ilcitos, lo que nos da apariencia de una
economa prspera, o la apertura de grandes empresas prsperas con un
supuesto estudio del mercado y que al cabo de unos meses cierra con la
falsa justificacin de que no es rentable.
El desplazamiento de los negocios del sector privado est siendo un
mecanismo muy utilizado, pues algunas empresas utilizan el dumping,
que consiste en la venta de un producto por debajo del costo normal e
inclusive muy por debajo de los costos de fabricacin, con lo cual hacen
quebrar a los mercados lcitos, que tienen muchas dificultades para
obtener fondos y competir con la inmensidad de fondos ilcitos que utilizan
las empresas de fachada, ya que el crimen organizado lo que busca es
infiltrarse en la economa legal y obtener posiciones monopolsticas a
travs de la superacin inmoral a sus competidores.
b) La estabilidad y solidez del sistema financiero. John McDowell sobre
este delito refiere que: puede erosionar la integridad de las
instituciones financieras de un pas. Debido al alto grado de integracin de
los mercados de capital, esta actividad puede, tambin afectar
adversamente las monedas y las tasas de inters. Finalmente, el dinero
lavado fluye hacia los sistemas financieros mundiales, donde puede
socavar las economas y monedas nacionales. Por tanto, el lavado de
dinero no es slo un problema de aplicacin de la ley, representa tambin
42
una
grave
amenaza
la
seguridad
nacional
internacional.
(McDOWELL, 2001)20
El lavado de activos puede contribuir con la inestabilidad en los sistemas
financieros, ya que, el dinero limpio se mezcla dinero sucio proveniente de
actividades criminales, principalmente, delitos de narcotrfico, se genera
malestar, desconfianza e inseguridad en el sistema financiero ,al llegar
grandes sumas de dinero a una institucin financiera, y ser retiradas con
la misma velocidad, utilizando las nuevas tecnologas de traslado de
capitales, esta institucin podra llegar a tener grandes problemas de
iliquidez, consecuentemente, se genera inevitablemente el pnico
bancario vindose forzado a pedir dinero al Estado para poder sobrevivir.
Precisamente por esta razn los organismos de control, como la
Superintendencia de Bancos han emitido disposiciones precisas para
identificar a los clientes, as como las operaciones y actividades que
realicen.
De hecho, varias quiebras bancarias en todo el mundo se han atribuido a
la actividad delictiva, incluyendo la quiebra del primer banco internacional,
el Banco de la Unin Europea. (McDowell, 2001)21
c) La licitud o limpieza de los bienes que circulan en el mercado. Se trata
es de que la circulacin econmica de bienes, dinero y ttulos que los
representan, est protegida contra la contaminacin de dinero
de
procedencia delictiva.
Distorsin artificial de los precios de bienes y productos bsicos, con lo
cual
Acrecienta la incontrolable inflacin, que es el azote de las
economas, especialmente subdesarrolladas debido a la cantidad de

20
del departamento de Estados Unidos, 2001, pg. 6
21
43
dinero inyectada en una economa regional, sin el respaldo legal y normal

de inversin y produccin.
Distorsin econmica e inestabilidad: Los que lavan dinero no estn
interesados en generar utilidades de sus inversiones, sino en proteger sus
ganancias por tanto invierten sus fondos en actividades que no
necesariamente rinden beneficios econmicos para el pas donde estn
los fondos. Adems, segn sea el grado en que el lavado de dinero y el
delito financiero desvan los fondos, de inversiones slidas hacia
inversiones de baja calidad que ocultan las ganancias, el crecimiento
econmico se afectar. En algunos pases por ejemplo, se han financiado
industrias completas, como la de la construccin hotelera, no debido a
una demanda real, sino al inters a corto plazo de los dueos del dinero
lavado. Cuando estas industrias ya no les interesan, las abandonan, lo
que causa el desplome de estos sectores y un dao inmenso a las
economas que mal pueden darse el lujo de las prdidas. (McDowell,
2001)22
4. El Fisco.
Hay quienes consideran que el delito de lavado de activos perjudica el
ingreso de tributos, pues el delito no paga; y, hay otros, que sostienen
que, a pesar de ser dinero de origen oscuro y al estar inyectado en el
sistema financiero, debera pagar los tributos correspondientes. Sea cual
fuere el criterio que prevalezca, lo cierto es que el lavado de dinero
disminuye los ingresos tributarios de un Estado; y, por lo tanto, perjudica
indirectamente a los contribuyentes honrados, pues se elevan las tasas
de impuestos por encima de lo que sera si las ganancias del delito, que
no pagan impuestos, fueran legtimas..
22
44
Pluralidad de bienes jurdicos afectados. Lo analizado hasta el

momento demuestra que estamos frente a un comportamiento delictivo
cuya complejidad no slo est dada por las fases del proceso de
blanqueo sino porque con su actuar el sujeto activo ofende varios bienes
jurdicos que resultan afectados en mayor o menor medida, directa o
indirectamente, bien entendido que el lavado de dinero supone una
conducta esencialmente dinmica, que puede involucrar actuaciones ms
o menos determinantes de varias personas, funcionarios o empleados del
sistema financiero o de los organismos de control y de la Funcin Judicial.
Hay que sealar, como nos recuerda Jaime Nquira que La simple o
mera ocultacin o encubrimiento de bienes ilcitos no es la razn de ser
de lo punible en el delito de blanqueo. Lo que caracteriza este delito es el
proceso dinmico por el cual bienes ilcitos son incorporados al mbito
econmico lcito, y de esta forma, son transformados, cambiados o
reemplazados por otros bienes de apariencia lcita. disponible en (VACA
ANDRADE, 2013)23
En definitiva, los efectos tanto en el aspecto econmico como social son
devastadores. Ya que los costos econmicos son exuberantes, sin contar
con el costo social, pues, si el delito avanza en intensidad acelerada, el
crimen organizado hace que el costo del gobierno sea ms alto, debido a
la necesidad de una mayor actividad en la seguridad interna del estado,
en la administracin de justicia, en crceles y en los gastos de proteccin
a los ciudadanos, donde, indudablemente se incluyen gastos econmicos
en salud que, por el tratamiento de toxicmanos por ejemplo, debe
destinar.
Slo analicemos, que las grandes cantidades de dinero que se insertan
en el sistema financiero, puede trasladar el poder econmico del mercado,
gobierno y ciudadanos a las bandas organizadas de delincuentes. A esto
23
Jaime Naquira, citado en VACA ANDRADE Ricardo, Lavado de Activos Primera Parte, 2013
disponible en http://www.analisisjuridico.com/publicaciones/lavado-de-dinero-primera-parte/
45
hay que aadir el efecto corruptor sobre la sociedad, pues es muy

conocido, que los lavadores de dinero han invertido fuertes cantidades
de dlares en campaas polticas de candidatos que, al llegar al gobierno,
se convierten en tteres de estos delincuentes que se apoderan del
gobierno, aparentemente legtimo.
Hay ciertas actividades que son ms vulnerables respecto al lavado de
activos estas tienen que ver con el uso intensivo del dinero en efectivo,
con la dbil identificacin de clientes, cuando se relacionan con una masa
annima de clientes, con ciertas industrias como lo es el mercado de obra
de arte, corretaje de bolsa o de monedas donde podra haber mayor
vulnerabilidad, as tambin las industrias de servicios por ejemplo en un
hotel se generan ganancias ficticias si no hay ocupacin de las
habitaciones y estas constan como ocupadas es difcil demostrar la
inexistencia de clientes.
En general, el lavado de dinero representa un problema complejo y
dinmico para la comunidad mundial. Ciertamente, la naturaleza mundial
de esta actividad requiere pautas mundiales y cooperacin internacional
con el fin de reducir la capacidad de los delincuentes para lavar sus
ganancias y llevar a cabo sus actividades delictivas (McDOWELL, 2001,
pg. 6)
2.3 REPARACIN DEL DAO
En trminos generales reparacin consiste en la accin o efecto de
restituir a su condicin normal o de buen funcionamiento.
Por lo tanto diremos que la reparacin consiste en que las cosas regresen
a su estado anterior, en medida de lo posible
Nuestro cdigo civil art.2214 nos dice que quien haya cometido delito o
cuasidelito o haya ocasionado dao a otro est obligado a la
46
indemnizacin independiente de la pena que se le ponga por el delito o

cuasidelito
Nuestro actual cdigo integral penal en su Art.11 nos habla de los
derechos de la vctima y en su literal segundo nos dice:
2. A la adopcin de mecanismos para la reparacin integral de los
daos sufridos que incluye, sin dilaciones, el conocimiento de la
verdad de los hechos, el restablecimiento del derecho lesionado, la
indemnizacin, la garanta de no repeticin de la infraccin, la
satisfaccin del derecho violado y cualquier otra forma de
reparacin adicional que se justifique en cada caso.
Art. 52 finalidades de la pena nos dice que esta tiene como
finalidad la reparacin del derecho de la vctima
Art 77 Reparacin integral de los daos nos dice:
La reparacin integral radicar en la solucin que objetiva y
simblicamente restituya, en la medida de lo posible, al estado
anterior de la comisin del hecho y satisfaga a la vctima, cesando
los efectos de las infracciones perpetradas. Su naturaleza y monto
dependen de las caractersticas del delito, bien jurdico afectado y
el dao ocasionado. La restitucin integral constituye un derecho y
una garanta para interponer los recursos y las acciones dirigidas a
recibir las restauraciones y compensaciones en proporcin con el
dao sufrido.
Art. 49.- Responsabilidad de las personas jurdicas.- En los
supuestos previstos en este Cdigo, las personas jurdicas
nacionales o extranjeras de derecho privado son penalmente
responsables por los delitos cometidos para beneficio propio o de
sus asociados, por la accin u omisin de quienes ejercen su
propiedad o control, sus rganos de gobierno o administracin,
47
apoderadas
apoderados,
mandatarias
mandatarios,
representantes legales o convencionales, agentes, operadoras u

operadores, factores, delegadas o delegados, terceros que
contractualmente o no, se inmiscuyen en una actividad de gestin,
ejecutivos
principales
quienes
cumplan
actividades
de
administracin, direccin y supervisin y, en general, por quienes

acten bajo rdenes o instrucciones de las personas naturales
citadas. La responsabilidad penal de la persona jurdica es
independiente de la responsabilidad penal de las personas
naturales que intervengan con sus acciones u omisiones en la
comisin del delito. No hay lugar a la determinacin de la
responsabilidad penal de la persona jurdica, cuando el delito se
comete por cualquiera de las personas naturales indicadas en el
inciso primero, en beneficio de un tercero ajeno a la persona
jurdica.
Art 622 Requisitos de la Sentencia:
Numeral 6.
La condena a reparar integralmente los daos
ocasionados por la infraccin con la determinacin del monto

econmico que pagar la persona sentenciada a la vctima y
dems mecanismos necesarios para la reparacin integral, con
determinacin de las pruebas que hayan servido para la
cuantificacin de los perjuicios cuando corresponda.
Numeral 7. Cuando se determine la responsabilidad penal de la
persona jurdica, la o el juzgador deber verificar los daos a los
terceros para poder imponer la pena.
24
En definitiva diremos que nuestra normativa garantiza la reparacin

integral de los daos que fueran ocasionados, como un derecho de la
24
48
vctima y una pena para quien comete la infracciona as tambin trata a la

pena como prevencin general positiva es decir que en la sentencia
emitida por el juez, se deber disponer la reparacin integral de la vctima
siempre que fuera identificado, adems que este es parte de la pena y
consta como uno de los requisitos formales de la sentencia.
Los lavadores para lavar sus activos van utilizar los canales formales, de
forma que estas son las herramientas que ayudan al flujo del dinero por la
economa normal para ello principalmente se utilizan.
1. El sistema financiero a travs de bancos o de la economa popular
y solidaria, los lavadores de activos buscan convertir su dinero
ilcito en dinero limpio es decir lograr la legitimidad de los capitales,
el personal de las instituciones financieras, as como sus clientes
pueden ser objetos de estas actividades, y ser considerados
responsables, por ello el sistema financiero debe
adaptar un
cdigo de tica y una normativa para la prevencin de lavado de

activos.
Para evitar este tipo de delitos es importante conocer al cliente con
la finalidad de crear un perfil personal de cada cliente para as
detectar actividades irregulares de sus clientes, requiriendo toda la
informacin que identifique al cliente.
As nuestro pas ha establecido NORMAS PARA LAS INSTITUCIONES

EL SISTEMA FINANCIERO SOBRE PREVENCIN DE LAVADO DE
ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS
As en su Art 2 nos dice: Las instituciones del sistema financiero estn
obligadas a adoptar medidas de control, orientadas a prevenir y mitigar los
riesgos que en la realizacin de sus transacciones, puedan ser utilizadas
como instrumento para lavar activos y/o financiar el terrorismo y otros
delitos
49
El cdigo orgnico monetario y financiero nos dice:

Art. 13. Conformacin. Crase la Junta de Poltica y Regulacin
Monetaria y Financiera, parte de la Funcin Ejecutiva, responsable
de la formulacin de las polticas pblicas y la regulacin y
supervisin monetaria, crediticia, cambiaria, financiera, de seguros
y valores.
Art. 14. Funciones. La Junta tiene las siguientes funciones:
3. Regular mediante normas las actividades financieras que ejercen
las entidades del sistema financiero nacional y las actividades de
las entidades de seguros y valores;
11. Establecer, en el marco de sus competencias, cualquier medida
que coadyuve a:
a) Prevenir y desincentivar prcticas fraudulentas, incluidos el
lavado de activos y el financiamiento de delitos como el terrorismo;
Art. 243. Lavado de activos y financiamiento de delitos como el
terrorismo.
Las
infracciones
sobre
lavado
de
activos
financiamiento de delitos como el terrorismo, se sancionarn de

conformidad con las disposiciones del Cdigo Orgnico Integral
Penal y la Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del Delito
de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos.
Art. 244. Control y prevencin de lavado de activos. Las entidades
del sistema financiero nacional tienen la obligacin de establecer
sistemas de control interno para la prevencin de delitos, incluidos
el lavado de activos y el financiamiento de delitos como el
terrorismo, en todas las operaciones financieras.25
La ley para reprimir el lavado de activos establece:
25
Cdigo Orgnico Monetario y Financiero, Quito-Ecuador.
50
Art. 3. Las instituciones del sistema financiero y de seguros, adems de

los deberes y obligaciones constantes en la Ley General de Instituciones
del Sistema Financiero y otras de carcter especfico, debern:
a) Requerir y registrar a travs de medios fehacientes, fidedignos y
confiables, la identidad, ocupacin, actividad econmica, estado
civil y domicilios, habitacional u ocupacional, de sus clientes,
permanentes u ocasionales. En el caso de personas jurdicas, el
registro incluir la certificacin de existencia legal, capacidad para
operar, nmina de socios o accionistas, montos de las acciones o
participaciones, objeto social, representacin legal, domicilio y otros
documentos que permitan establecer su actividad econmica. La
informacin se recoger en expedientes o se registrar en medios
magnticos de fcil acceso y disponibilidad; y, se mantendr y
actualizar durante la vigencia de la relacin contractual. Los
sujetos obligados del sistema financiero y seguros mantendrn los
registros durante los diez aos posteriores a la fecha de finalizacin
de la ltima transaccin o relacin contractual;
b) Mantener cuentas y operaciones en forma nominativa; en
consecuencia, no podrn abrir o mantener cuentas o inversiones
cifradas, de carcter annimo, ni autorizar o realizar transacciones
u operaciones que no tengan carcter nominativo, salvo las
expresamente autorizadas por la ley;
c) Registrar las operaciones y transacciones individuales cuya
cuanta sea igual o superior a diez mil dlares de los Estados
Unidos de Amrica o su equivalente en otras monedas, as como
las operaciones y transacciones mltiples que, en conjunto, sean
iguales o superiores a dicho valor, cuando sean realizadas en
beneficio de una misma persona y dentro de un perodo de treinta
(30) das. La obligacin de registro incluir las transferencias
electrnicas, con sus respectivos mensajes, en toda la cadena de
51
pago. El registro se realizar en los respectivos formularios

aprobados por la Superintendencia de Bancos y Seguros, en
coordinacin con la Unidad de Anlisis Financiero (UAF). Las
operaciones y transacciones individuales y mltiples, y las
transferencias electrnicas, sealadas en este literal se reportarn
a la Unidad de Anlisis Financiero (UAF) dentro de los quince (15)
das posteriores al cierre del ejercicio mensual de cada entidad;
d) Reportar, bajo responsabilidad personal e institucional, a la Unidad
de Anlisis Financiero (UAF) las operaciones o transacciones
econmicas inusuales e injustificadas, dentro del trmino de dos
(2)das, contado a partir de la fecha en que el comit de
cumplimiento de la institucin correspondiente tenga conocimiento
de tales operaciones o transacciones; y,
e) Reportar a la Unidad de Anlisis Financiero (UAF), dentro de los
quince (15) das posteriores al cierre de su ejercicio mensual, sus
propias operaciones nacionales e internacionales cuya cuanta sea
igual o superior a diez mil dlares de los Estados Unidos de
Amrica o su equivalente en otras monedas.
Las operaciones y transacciones sealadas en los literales c), d) y
e) de este artculo, incluirn aquellas realizadas con jurisdicciones
consideradas como parasos fiscales.
Art. 3.1.- A ms de las instituciones del sistema financiero y de
seguros, sern sujetos obligados a informar a la Unidad de Anlisis
Financiero (UAF) a travs de la entrega de los reportes previstos
en el artculo 3 de esta Ley, de acuerdo a la normativa que en cada
caso se dicte: las filiales extranjeras bajo control de las
instituciones del sistema financiero ecuatoriano; las bolsas y casas
de valores; las administradoras de fondos y fideicomisos; las
cooperativas, fundaciones y organismos no gubernamentales; las
personas naturales y jurdicas que se dediquen en forma habitual a
52
la
comercializacin
de
vehculos,
embarcaciones,
naves
aeronaves; las empresas dedicadas al servicio de transferencia

nacional o internacional de dinero o valores, transporte nacional e
internacional de encomiendas o paquetes postales, correos y
correos paralelos, incluyendo sus operadores, agentes y agencias;
las agencias de turismo y operadores tursticos; las personas
naturales y jurdicas que se dediquen en forma habitual a la
inversin e intermediacin inmobiliaria y a la construccin; los
casinos y casas de juego, bingos, mquinas tragamonedas e
hipdromos; los montes de piedad y las casas de empeo; los
negociadores
de
joyas,
metales
piedras
preciosas;
los
comerciantes de antigedades y obras de arte; los notarios; y, los

registradores de la propiedad y mercantiles.
Los sujetos obligados sealados en el inciso anterior debern
reportar las operaciones y transacciones econmicas, cuyo valor
sea igual o superior al previsto en el artculo 3 de esta Ley.
Sin perjuicio de lo sealado en este artculo, la Unidad de Anlisis
Financiero (UAF) podr solicitar informacin adicional a otras
personas naturales o jurdicas de conformidad con el reglamento
que se emita para el efecto.26
En definitiva nuestra ley ha buscado las medidas que prevengan el lavado
de activos as como se han conformado las instituciones necesarias para
luchar con el delito lavado de activos.
2. Sociedad mercantiles que son muy utilizadas por los lavadores, por lo
tanto nuestra norma ha establecido como ente de control a
la
26
Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del Delito de Lavado de Activos y

Financiamiento, Registro Oficial 127:17 de octubre 2005, Editorial Corporacin de
Estudios y Publicaciones, Quito-Ecuador, Actualizada marzo 2015
53
Superintendencia de Compaas y Valores quienes exigen un cmulo de

requisitos para evitar que el dinero ilcito se mezcle con el dinero
proveniente de actividades lcitas cuando se detecta el lavado de activos
en una compaa la superintendencia de compaas y valores tiene la
facultad de disponer la disolucin
de una compaa y ordenar su
liquidacin en algunos de los casos consagrados en la ley de compaas

as:
Art. 361. Las compaas se disuelven:
11. Por inobservancia o violacin de la Ley, de sus
reglamentos o de los estatutos de la compaa, que atenten
contra su normal funcionamiento o causen graves perjuicios
a los intereses de los socios, accionistas o terceros;
12. Por obstaculizar o dificultar la labor de control y vigilancia
de la Superintendencia de Compaas o por incumplimiento
de las resoluciones que ella expida;
13. Por cualquier otra causa determinada en la Ley o en el
contrato social.
As cuando una compaa lava activos incumple con la normativa de
nuestra sociedad y el superintendente de banco podr disponer la
inmediata disolucin y liquidacin de esta compaa.
De conformidad con el Art. 9 de la Ley de prevencin, deteccin y
Erradicacin del delito de lavado de activos y financiamiento de delitos
establece que
UAF (Unidad
de Anlisis Financiero), es el rgano
operativo nacional contra el lavado de Activos.

Cuando una persona a travs de un delito ha ocasionado un dao
material est obligado a la restitucin del derecho que ha sido violentado,
como garantiza nuestro cdigo civil, cdigo integral penal, cuando
hablamos de la reparacin integral del dao, que deber ser resarcido en
la misma sentencia emitida por el juez que juzga el delito, cuando este
54
haya sido definido en el juicio penal, sin embargo nuestra norma nos
permite tambin reclamar en campo civil los daos y perjuicios
ocasionados por un delito. As nuestra norma garantiza que estas
indemnizaciones sean cumplidas y establece medidas cautelares que
garanticen el cumplimiento de la obligacin as tenemos:
Nuestro cdigo integral penal en su Art. 69 penas restrictivas de los
derechos de propiedad en su numeral 2 nos dice:
2. Comiso penal, procede en todos los casos de delitos dolosos y
recae sobre los bienes, cuando estos son instrumentos, productos
o rditos en la comisin del delito. No habr comiso en los tipos
penales culposos. En la sentencia condenatoria, la o el juzgador
competente dispondr el comiso de:
a) Los bienes, fondos o activos, o instrumentos equipos y
dispositivos informticos utilizados para financiar o cometer la
infraccin penal o la actividad preparatoria punible.
b) Los bienes, fondos o activos, contenido digital y productos que
procedan de la infraccin penal.
c) Los bienes, fondos o activos y productos en los que se
transforman o convierten los bienes provenientes de la infraccin
penal.
d) El producto del delito que se mezcle con bienes adquiridos de
fuentes lcitas; puede ser objeto de comiso hasta el valor estimado
del producto entremezclado.
e) Los ingresos u otros beneficios derivados de los bienes y
productos provenientes de la infraccin penal. Cuando tales
bienes, fondos o activos, productos e instrumentos no pueden ser
comisados, la o el juzgador dispondr el pago de una multa de
idntico valor, adicional a la prevista para cada infraccin penal. En
55
caso de sentencia condenatoria ejecutoriada, dentro de procesos

penales por lavado de activos, terrorismo y su financiamiento, y
delitos
relacionados con
sustancias
catalogadas
sujetas a
fiscalizacin, si tales bienes, fondos o activos, productos e

instrumentos no pueden ser comisados, la el juzgador dispondr el
comiso de cualquier otro bien de propiedad del condenado, por un
valor equivalente, aun cuando este bien no se encuentre vinculado
al delito.
En los casos del inciso anterior, los bienes muebles e inmuebles
comisados son transferidos definitivamente a la institucin
encargada de la Administracin y Gestin Inmobiliaria del Estado,
entidad que podr disponer de estos bienes para su regularizacin.
Los valores comisados se transfieren a la Cuenta nica del Tesoro
Nacional.
Los objetos histricos y las obras de arte comisados de imposible
reposicin pasan a formar parte del patrimonio tangible del Estado
y se transfieren definitivamente al Instituto Nacional de Patrimonio
Cultural27
2.4 ENRIQUECIMIENTO ILCITO
Enriquecimiento ilcito e incremento injustificado gramaticalmente no
tienen el mismo significado; segn el Diccionario de la Real Academia de
la Lengua Espaola
enriquecimiento significa, accin y efecto de
enriquecer / qu, obtenido con injusticia y en dao de otro, se considera

ilcito e ineficaz en derecho enriquecer es hacer rica a una persona;
27
56
ilcito significa No permitido legal o moralmente (REAL ACADEMIA

ESPAOLA, 2015)28
El diccionario jurdico Anbar define al Enriquecimiento Ilcito como el
Aumento de ganancias que no provienen de causa justa, generalmente
se produce a expensas de la disminucin del capital de otro, la estafa,
giro de un cheque sin fondos, trfico de drogas, etc. (ANBAR, 1997)29
En trminos generales el enriquecimiento ilcito consiste en enriquecerse
por medios contrarios a nuestras normas, es decir por medios que no
estn permitidos legalmente.
Es importante manifestar que el tipo penal enriquecimiento privado no
justificado por su denominacin, no es regulado en ninguna legislacin de
Amrica Latina, pero por su esencia si, siendo Colombia el primer estado
con sistema de economa de lucro asentada sobre la propiedad privada
de los medios de produccin social, quien tipificara el denominado delito
de enriquecimiento ilcito de particulares, este delito nace de la lucha para
frenar el narcotrfico y el crimen organizado, considerando que: el
castigo para el enriquecimiento ilcito como delito es una de las mejores
armas que tiene el estado en la lucha contra la corrupcin (CAMARGO,
2000)30
En nuestro actual cdigo integral penal se consolida la figura del
Enriquecimiento privado no justificado. Delito que por su defecto, era solo
regulado en el Enriquecimiento Ilcito y solo poda ser sujeto activo una
persona del sector pblico y no un particular.
As nuestro cdigo integral penal consagra:
28
Real Academia Espaola, Enriquecimiento, 2015,

http://lema.rae.es/drae/?val=enriquecimiento
29
ANBAR, Diccionario Jurdico de Anbar con legislacin Ecuatoriana, Editorial Fondo de
Cultura,1997
30
CAMARGO Pedro, El delito de Enriquecimiento Ilicito, Editorial Leyer Ltda. Bogot,2000
57
Art. 297. Enriquecimiento privado no justificado.- La persona que

obtenga para s o para otra, en forma directa o por interpuesta persona,
incremento patrimonial no justificado mayor a doscientos salarios bsicos
unificados del trabajador en general, ser sancionada con pena privativa
de libertad de tres a cinco aos.31
Nuestra ley de sustancias estupefacientes y psicotrpicas nos dice:
Art. 73. Enriquecimiento ilcito.- La persona respecto de quien
existan presunciones de que es productor o traficante ilcito de
sustancias estupefacientes o psicotrpicas o de precursores u otros
productos qumicos especficos o se halle involucrado en otros
delitos previstos por esta Ley, y que directamente o por persona
interpuesta realice gastos o aumente su patrimonio o el de un
tercero en cuanta no proporcionada a sus ingresos sin justificar la
legalidad de los medios empleados para efectuar esos gastos u
obtener el incremento patrimonial, ser sancionado con la pena de
doce a diez y seis aos de reclusin mayor extraordinaria.32
Sin embargo actualmente tenemos la Codificacin a la ley de
estupefacientes y psicotrpicas en la cual se deroga este Artculo y no nos
trae nada sobre el enriquecimiento ilcito proveniente del narcotrfico,
nuestro cdigo integral penal sobre este tema se refiere:
Art. 297.- Enriquecimiento privado no justificado.- La persona
que obtenga para s o para otra, en forma directa o por interpuesta
persona, incremento patrimonial no justificado mayor a doscientos
salarios bsicos unificados del trabajador en general, ser
sancionado con pena privativa de libertad de tres a cinco aos.
31
32
Ley de Estupefacientes y Psicotropicos
58
Art. 289.- Testaferrismo.- La persona que consienta en aparentar

como
suyos inmuebles,
bienes ttulos, muebles,
acciones,
participaciones, dinero, valores o efectos que lo representen,

producto del enriquecimiento ilcito de la o el servidor o ex servidor
pblico o producto del enriquecimiento privado no justificado, ser
sancionada con pena privativa de libertad de tres a cinco aos.
Cuando los bienes, ttulos, acciones, participaciones, dinero,
valores o efectos que lo representen provengan de la
produccin, oferta, trfico ilcito de sustancias catalogadas
sujetas a fiscalizacin, trata de personas, diversas formas de
explotacin, delincuencia organizada, estafa o que atenten
contra los derechos humanos, ser sancionada con la misma
pena del delito que se encubre.
La persona que siendo titular de autorizacin de armaje de
embarcaciones o permisos de operacin turstica en el Parque
Nacional Galpagos y Reserva Marina de la Provincia de
Galpagos, en beneficio propio o de un tercero, haga constar como
suyos bienes o permita ilegtimamente el uso de sus derechos que
sirvan para tal fin, ser sancionada con pena privativa de libertad
de tres a cinco aos.
Sern comisados los instrumentos utilizados en el cometimiento
del delito as como los productos o rditos obtenidos.33
En nuestra anterior ley de estupefacientes y psicotrpicos se trataba
Enriquecimiento ilcito, sin embargo en nuestro actual cdigo integral
penal nos hace alusin al enriquecimiento privado no justificado, sin
determinar la procedencia de ese dinero entendiendo que si el dinero
obtenido no proviene de una actividad lcita que sea justificable ser
33
59
sancionado, as tambin se refiere que cuando estos dineros provengan

del trfico ilcito de sustancias sujetas a fiscalizacin etc, ser sancionado
con la misma pena del delito que se encubre. Aqu tenemos una novedad
ya que se trata de forma completamente distinta a lo que se haca en
nuestra ley de estupefacientes y psicotrpicos ya que se trata de forma
independiente el lavado de activos y el trfico ilcito de sustancias sujetas
a fiscalizacin por lo tanto cuando haya un enriquecimiento ilcito
proveniente del narcotrfico este ser sancionado con una misma pena
del delito que se encubre as pues en el caso del narcotrfico la
sancionado con el Art. 219 Produccin
ilcita de sustancias
catalogadas sujetas a fiscalizacin

Podemos decir que este delito es pluriofensivo porque lesiona o vulnera
ms de un bien jurdico protegido, ya que se
protege el orden
socioeconmico, tratando con esto de evitar transferencias desiguales,

creacin de parasos fiscales, fortaleciendo el normal desempeo
econmico, tambin puede afectar intereses jurdicamente relevantes,
como la administracin de justicia al ser producto del cometimiento de
hechos delictivos como el trfico ilegal de sustancias sujetas a
fiscalizacin, otro de los bienes jurdicos protegidos con el tipo penal o a
la vez transgredidos con el hecho delictivo es la legitimidad de la actividad
econmica, pues al no justificar el ingreso prescrito en la norma se
presumir, que tal incremento es obtenido de actividades econmicas
ilegtimas.
Si el Enriquecimiento es proveniente de un hecho delictivo como el trfico
ilegal de drogas puede ser tratado como un delito que atenta contra la
salud pblica, pero en este caso fuera otro tipo delictivo independiente sin
embargo este delito es un delito independiente que posee personalidad
autnoma.
Tambin autores como Alfonso Zambrano en su obra Lavado de Activos
menciona que este tipo de delitos econmicos pueden ser ubicados
60
dentro de los delitos que atentan contra la administracin de Justicia, si se

trata de encubrir los otros delitos cometidos que es en donde tiene su
origen el activo en este caso el incremento no justificado del patrimonio.
Puede ser considerado tambin como lesivo y atenta contra la
transparencia del sistema financiero pues pone en duda la legitimidad de
la actividad financiera, y gravemente daoso contra la correcta
recopilacin de impuestos, dando paso a la defraudacin tributaria.
61
CAPTULO III
REGULACIN EN EL ECUADOR DEL LAVADO DE ACTIVOS
PROVENIENTES DEL NARCOTRFICO
3.1 LEY PARA REPRIMIR EL LAVADO DE ACTIVOS
Dentro de nuestro ordenamiento jurdico a ms de nuestro cdigo integral
penal que en su Art. 317 regula el delito lavado de activos, que se
encontraba regulada la Ley para Reprimir el Lavado de Activos que
actualmente ha sido codificada por Ley de Prevencin, Deteccin y
Erradicacin del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento, Registro
Oficial 127:17 de octubre 2005, Editorial Corporacin de Estudios y
Publicaciones, Quito-Ecuador, Actualizada marzo 2015
Ley para Reprimir el Lavado de Activos
CAPTULO I
DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
Art. 14.- Comete delito de lavado de activos el que dolosamente,
en forma directa o indirecta:
a) Tenga, adquiera, transfiera, posea, administre, utilice, mantenga,
b) Oculte, disimule o impida, la determinacin real de la naturaleza,
c) Preste su nombre o el de la sociedad o empresa, de la que sea
esta Ley;
d) Organice, gestione, asesore, participe o financie la comisin de
62
e) Realice, por s mismo o por medio de terceros, operaciones y

f) Ingreso y egreso de dinero de procedencia ilcita por los distritos
aduaneros del pas.
Los delitos tipificados en este artculo sern investigados,
enjuiciados, fallados o sentenciados por el tribunal o la autoridad
competente como delitos autnomos de otros delitos cometidos
dentro o fuera del pas. Esto no exime a la Fiscala General del
Estado de su obligacin de demostrar fehacientemente el origen
ilcito de los activos supuestamente lavados.34
Dicha norma ha sido derogada y sustituida por nuestro Cdigo Integral

Penal
Art Artculo 317.- lavado de activos la persona que en forma
directa o indirecta:
1. Tenga, adquiera, transfiera, posea, administre, utilice, mantenga,
esta Ley;
34
Ley para Reprimir el Lavado de Activos, Registro oficial 127; 18 octubre 2005, Quito
Ecuador reformada 2012. Derogada
63

puentes del pas.
Estos delitos son considerados como autnomos de otros cometidos
dentro o fuera del pas, sin perjuicio de los casos en que tenga lugar la
acumulacin de acciones o penas. Esto no exime a la Fiscala de su
obligacin de investigar el origen ilcito de los activos objeto del delito...35
La norma que ha sido derogada establece los verbos rectores de este

delito sin ser contradictorio a nuestro cdigo
integral penal ya que si
revisamos el Art. 317 vamos a constatar la exactitud de la tipificacin del

delito, por lo tanto cuando una persona haya perpetrado el acto ilcito
establecido y regulado en la norma ser investigado enjuiciado y
sentenciado por la autoridad competente.
El delito lavado de activos como habamos dicho es un delito
independiente de otros delitos conexos sin embargo esto no libra al fiscal
de la obligacin de demostrar el origen ilcito de estos dineros. Que
permitan al juez desestimar el principio de inocencia regulado en nuestro
cdigo integral penal Art 5.4, puesto que nadie puede ser sentenciado sin
justa causa, as como es la obligacin del juez de fundamentar
debidamente la sentencia en base al principio de motivacin consagrado
en el Art 5.18 de nuestro cdigo integral penal.
En cuanto a la pena nuestra ley de estupefacientes y psicotrpicos consagraba
35
64
Art. 15.- Cada uno de estos delitos ser sancionado con las
siguientes penas:
1. Con prisin de uno a cinco aos en los siguientes casos:
a) Cuando el monto de los activos objeto del delito no exceda de
cincuenta mil dlares; y,
b) Cuando la comisin del delito no presupone la asociacin para
delinquir.
2. Con reclusin menor ordinaria de tres a seis aos, en los
siguientes casos:
cincuenta mil dlares de los Estados Unidos de Amrica, pero no
exceda de trescientos mil dlares;
b) Si la comisin del delito presupone la asociacin para delinquir,
utilizacin de las que se encuentren legalmente constituidas; y,
c) Cuando el delito ha sido cometido utilizando instituciones del
sistema financiero o de seguros; o, en el desempeo de cargos
directivos, funciones o empleos en dichos sistemas.
3. Con reclusin menor ordinaria de seis a nueve aos, en los
siguientes casos:
trescientos mil dlares de los Estados Unidos de Amrica;
de la utilizacin de las que se encuentren legalmente constituidas;
y,
pblicas, o dignidades, cargos o empleos pblicos.
65
Art. 16.- Los delitos tipificados en este Captulo sern tambin

sancionados con una multa equivalente al duplo del monto de los
activos objeto del delito.
Art. 17.- La condena por delito de lavado de activos incluir la
pena de comiso especial de conformidad con lo previsto en el
Cdigo Penal y las disposiciones de esta Ley.
Asimismo, de ser el caso, la condena por delito de lavado de
activos dar lugar a la extincin de la persona jurdica creada para
el efecto.
Cuando la condena sea dictada en contra de dignatarios,
funcionarios o empleados pblicos o privados, stos sern
sancionados con la incapacidad perpetua para el desempeo de
todo empleo o cargo pblico, o cumplir funciones de direccin en
entidades del sistema financiero y de seguros.36
Lo cual ha sido sustituido por nuestro cdigo integral penal que sobre el
tema refiere:
El lavado de activos se sanciona con las siguientes penas:
1. Con pena privativa de libertad de uno a tres aos cuando el
monto de los activos objeto del delito sea inferior a cien salarios
bsicos unificados del trabajador en general.
2. Con pena privativa de libertad de cinco a siete aos cuando la
comisin del delito no presuponga la asociacin para delinquir. Con
pena privativa de libertad de siete a diez aos, en los siguientes
casos:
a) Cuando el monto de los activos objeto del delito sea igual o
superior a cien salarios bsicos unificados del trabajador en
general.
36
Ley para Reprimir el Lavado de Activos, Registro oficial 127; 18 octubre 2005, Quito
Ecuador reformada 2012. Derogada
66
b) Si la comisin del delito presuponga la asociacin para delinquir,

utilizacin de las que se encuentren legalmente constituidas.
c) Cuando el delito sea cometido utilizando instituciones del
sistema financiero
de
seguros;
instituciones pblicas o
dignidades; o, en el desempeo de cargos directivos, funciones o

empleos en dichos sistemas.
3. Con pena privativa de libertad de diez a trece aos, en los
siguientes casos:
doscientos salarios bsicos unificados del trabajador en general.
de la utilizacin de las que se encuentren legalmente constituidas.
pblicas, o dignidades, cargos o empleos pblicos. En los casos
antes mencionados, el lavado de activos tambin se sanciona con
una multa equivalente al duplo del monto de los activos objeto del
delito, comiso de conformidad con lo previsto en este Cdigo,
disolucin y liquidacin de la persona jurdica creada para la
comisin del delito, de ser el caso.
En cuanto a la pena esta se ha modificado considerablemente tomando
en cuenta varios puntos de vista.
El GAFI en su recomendacin 7 aconseja a los pases deben adoptar
medidas que permitan el decomiso de los bienes lavados, el producto de
los mismos, los instrumentos utilizados o que se iban
utilizar en la
comisin del delito o de bienes equivalentes. Adicionalmente, consagra

que deberan implantar sanciones econmicas y civiles y explorar en la
bsqueda de procedimientos o figuras jurdicas tendientes a lograr la
anulacin de aquellos contratos efectuados por las partes, cuando stas
67
sean conocedoras que frente al tipo contractual, el Estado no puede

iniciar acciones que le permitan resarcir los daos.
Como podemos ver en la ley para reprimir el lavado de activos establecia
como sancin, una pena privativa de libertad, sancin pecuniaria, y
adems de ello una pena decomiso especial, los bienes producto del
comiso especial son remitidos por el juez penal al CONSEP quien los
mantiene en depsito. Lo cual es independiente de los daos que se
ocasionen, los cuales sern resarcidos por el responsable de forma
independiente a su sancin condenatoria, mientras que nuestro actual
Cdigo integral penal se establece Art. 555 Medidas Cautelares sobre
bienes en juicio, donde se establece que cuando una persona es
procesada, el juez dispondr la prohibicin de enajenar y la retencin de
sus cuentas por la cantidad equivalente a la multa que en el caso de
lavado de activos es el duplo del monto lavado, y la reparacin integral de
la vctima.
Asi tambin en su Art 557 Incautacin, En donde se dispone que para que
se realice la incautacin se deber ordenar entidad pblica competente el
deposito custodia resguardo y administracin de estos, y sobre los bienes
que han sido incautados en procesos de trafico ilcitos de sustancias
sujetas a fiscalizacin y lavado de activos, etc. Sern administrados por el
entidad pblica competente.
Tambin nos encontramos con el comiso penal es una sancin accesoria
que consiste en la perdida de todos los bienes que han sido objeto o
producto del delito; cuando exista sentencia condenatoria del delito
lavado de activos, si los bienes que han sido objeto o producto no
pudieren ser comisado el juez ordenara el comiso de cualquier otro bien
del condenado que equivalga al mismo valor; As lo establece el cdigo
integral penal:
Artculo 69.- Penas restrictivas de los derechos de propiedad.-
68
2. Comiso penal, procede en todos los casos de delitos dolosos y

recae sobre los bienes, cuando estos son instrumentos, productos
o rditos en la comisin del delito. No habr comiso en los tipos
penales culposos.
En la sentencia condenatoria, la o el juzgador competente
dispondr el comiso de:
a) Los bienes, fondos o activos, o instrumentos equipos y
dispositivos informticos utilizados para financiar o cometer la
infraccin penal o la actividad preparatoria punible.
b) Los bienes, fondos o activos, contenido digital y productos que
procedan de la infraccin penal.
c) Los bienes, fondos o activos y productos en los que se
transforman o convierten los bienes provenientes de la infraccin
penal.
d) El producto del delito que se mezcle con bienes adquiridos de
fuentes lcitas; puede ser objeto de comiso hasta el valor estimado
del producto entremezclado.
e) Los ingresos u otros beneficios derivados de los bienes y
productos provenientes de la infraccin penal.
Cuando tales bienes, fondos o activos, productos e instrumentos
no pueden ser comisados, la o el juzgador dispondr el pago de
una multa de idntico valor, adicional a la prevista para cada
infraccin penal.
En caso de sentencia condenatoria ejecutoriada, dentro de
procesos penales por lavado de activos, terrorismo y su
financiamiento, y delitos relacionados con sustancias catalogadas
sujetas a fiscalizacin, si tales bienes, fondos o activos, productos
e instrumentos no pueden ser comisados, la el juzgador dispondr
el comiso de cualquier otro bien de propiedad del condenado, por
un valor equivalente, aun cuando este bien no se encuentre
vinculado al delito.
En los casos del inciso anterior, los bienes muebles e inmuebles
comisados son transferidos definitivamente a la institucin
encargada de la Administracin y Gestin Inmobiliaria del Estado,
entidad que podr disponer de estos bienes para su regularizacin.
Los valores comisados se transfieren a la Cuenta nica del Tesoro
Nacional.
Los objetos histricos y las obras de arte comisados de imposible
reposicin pasan a formar parte del patrimonio tangible del Estado
69
y se transfieren definitivamente al Instituto Nacional de Patrimonio

Cultural.37
En cuanto a la administracin de los bienes tenemos la Ley de
Administracin de
bienes, dispone que sea el CONSEP El Consejo
Nacional de control de sustancias estupefacientes y psicotrpicas,

mientras dure el proceso, si hubiera auto de sobreseimiento definitivo los
bienes se restituirn a su propietario, pero si existiera sentencia
condenatoria los bienes sern transferidos definitivamente a la Institucin
Encargada de la Administracin y Gestin Inmobiliaria del Estado.
CONTRAVENCIONES
En cuanto a las contravenciones se refiere al Sistema financiero y de
seguros cuando estas no cumplen con sus obligaciones para combatir el
delito lavado de activos sobre esto nuestra ley vigente establece:
Art. 19.- Las instituciones del sistema financiero y de seguros que
incumplan con las obligaciones previstas en el artculo 3 de esta
Ley, sern sancionadas por la Superintendencia de Bancos y
Seguros con multa de cinco mil a veinte mil dlares de los Estados
Unidos de Amrica. La sancin no exime del cumplimiento de la
obligacin.
La reincidencia dar lugar a la suspensin temporal del permiso
para operar; y, de verificarse nuevamente la comisin de la misma
falta dentro de los doce meses subsiguientes a la anterior, ser
sancionada con la cancelacin del certificado de autorizacin de
funcionamiento.
La Unidad de Anlisis Financiero (UAF) informar, en el plazo de
cinco das, sobre el incumplimiento de la obligacin sealada en el
primer inciso de este artculo, a la Superintendencia de Bancos y
37
70
Seguros con la finalidad de que sta sancione de conformidad con

la Ley y la normativa pertinente.
As el Art 3 de esta ley dispone:
Art. 3.- Las instituciones del sistema financiero y de seguros,
adems de los deberes y obligaciones constantes en la Ley
General de Instituciones del Sistema Financiero y otras de carcter
especfico, debern:
a) Requerir y registrar a travs de medios fehacientes, fidedignos y
confiables, la identidad, ocupacin, actividad econmica, estado
civil y domicilios, habitacional u ocupacional, de sus clientes,
permanentes u ocasionales. En el caso de personas jurdicas, el
registro incluir la certificacin de existencia legal, capacidad para
operar, nmina de socios o accionistas, montos de las acciones o
participaciones, objeto social, representacin legal, domicilio y otros
documentos que permitan establecer su actividad econmica. La
informacin se recoger en expedientes o se registrar en medios
magnticos de fcil acceso y disponibilidad; y, se mantendr y
actualizar durante la vigencia de la relacin contractual. Los
sujetos obligados del sistema financiero y seguros mantendrn los
registros durante los diez aos posteriores a la fecha de finalizacin
de la ltima transaccin o relacin contractual;
b) Mantener cuentas y operaciones en forma nominativa; en
consecuencia, no podrn abrir o mantener cuentas o inversiones
cifradas, de carcter annimo, ni autorizar o realizar transacciones
u operaciones que no tengan carcter nominativo, salvo las
expresamente autorizadas por la ley;
c) Registrar las operaciones y transacciones individuales cuya
cuanta sea igual o superior a diez mil dlares de los Estados
Unidos de Amrica o su equivalente en otras monedas, as como
las operaciones y transacciones mltiples que, en conjunto, sean
71
iguales o superiores a dicho valor, cuando sean realizadas en

beneficio de una misma persona y dentro de un perodo de treinta
(30) das. La obligacin de registro incluir las transferencias
electrnicas, con sus respectivos mensajes, en toda la cadena de
pago. El registro se realizar en los respectivos formularios
aprobados por la Superintendencia de Bancos y Seguros, en
coordinacin con la Unidad de Anlisis Financiero (UAF).
Las operaciones y transacciones individuales y mltiples, y las
transferencias electrnicas, sealadas en este literal se reportar a
la Unidad de Anlisis Financiero (UAF) dentro de los quince (15)
das posteriores al cierre del ejercicio mensual de cada entidad;
d) Reportar, bajo responsabilidad personal e institucional, a la
Unidad
de
Anlisis
Financiero
(UAF)
las
operaciones
transacciones econmicas inusuales e injustificadas, dentro del

trmino de dos (2) das, contado a partir de la fecha en que el
comit de cumplimiento de la institucin correspondiente tenga
conocimiento de tales operaciones o transacciones; y,
e) Reportar a la Unidad de Anlisis Financiero (UAF), dentro de los
quince (15) das posteriores al cierre de su ejercicio mensual, sus
propias operaciones nacionales e internacionales cuya cuanta sea
igual o superior a diez mil dlares de los Estados Unidos de
Amrica o su equivalente en otras monedas.
Las operaciones y transacciones sealadas en los literales c), d) y
e) de este artculo, incluirn aquellas realizadas con jurisdicciones
consideradas como parasos fiscales.38
Estn tambin obligados a cumplir con estas obligaciones
38

72
las filiales extranjeras bajo control de las instituciones del sistema

financiero ecuatoriano; las bolsas y casas de valores; las
administradoras de fondos y fideicomisos; las cooperativas,
fundaciones y organismos no gubernamentales; las personas
comercializacin de vehculos, embarcaciones, naves y aeronaves;
las empresas dedicadas al servicio de transferencia nacional o
internacional
de
dinero
valores,
transporte
nacional
internacional de encomiendas o paquetes postales, correos y

correos paralelos, incluyendo sus operadores, agentes y agencias;
las agencias de turismo y operadores tursticos; las personas
inversin e intermediacin inmobiliaria y a la construccin;
hipdromos; los montes de piedad y las casas de empeo; los
negociadores
de
joyas,
metales
piedras
preciosas;
los
comerciantes de antigedades y obras de arte; los notarios; y, los

registradores de la propiedad y mercantiles...39
En nuestra ley de lavado de activos se obliga a las personas que salgan o
ingresen al pas con un monto de 10 mil dlares o superior, la obligacin
de declarar frente a las autoridades aduaneras, quien no cumpliera con
esta obligacin ser sancionado con 30% de los valores ingresados sin
declar o declarados errneamente.
DE LA PREVENCIN Y COOPERACIN
39

73
Art. 25.- Las entidades del sector pblico y privado ejecutarn los
programas y las acciones de prevencin diseadas por la Unidad
de Anlisis Financiero (UAF), para alcanzar los objetivos de esta
Ley.
En los niveles y modalidades del sistema educativo nacional se
incluirn programas que desarrollen la formacin de una cultura
individual y una conciencia social orientada a la prevencin de
lavado de activos y financiamiento de delitos.
Las autoridades del sistema educativo nacional y las directivas o
directivos de todos los establecimientos de educacin debern
participar
activamente
en
las
mencionadas
campaas
de
prevencin.
Los sujetos obligados a informar sealados en esta Ley observarn
las instrucciones que la Unidad de Anlisis Financiero (UAF) emita
para fines de prevencin.
Los medios de comunicacin social contribuirn a las campaas de
prevencin, en la forma que determine la Secretara de
Comunicacin de la Presidencia de la Repblica, a pedido de la
Unidad de Anlisis Financiero (UAF).
La autoridad competente atender pedidos de tribunales o
autoridades similares de otros Estados, para la prestacin de
asistencia
recproca
en
relacin
con
investigaciones
procedimientos de carcter administrativo, civil o penal, que tengan

relacin con el lavado de activos y el financiamiento de delitos.
La Unidad de Anlisis Financiero (UAF), sobre la base del principio
de reciprocidad, cooperar con sus similares de los dems Estados
en el intercambio de informacin en materia de lavado de activos y
financiamiento de delitos.
Quienes organicen y ofrezcan al pblico cursos de capacitacin en
materia de prevencin y deteccin de lavado de activos y
financiamiento de delitos, sin la correspondiente autorizacin de la
74
Unidad de Anlisis Financiero (UAF), o que utilicen en forma

inapropiada el logotipo de esta Unidad para tal efecto, quedarn
prohibidos de promover, auspiciar u organizar nuevos cursos sobre
esta materia, sin perjuicio de las acciones administrativas, civiles y
penales a que hubiere lugar.40
As pues nuestra norma establece los mecanismos de prevencin y
sanciona el lavado de activos, ya que de esta forma se busaca evitar que
el dinero negro ingrese a la economa licita del pas, como ya hemos
dicho el lavado de dinero que proviene de actividades como el
narcotrfico,
produce
daos
nefastos
en
la
sociedad
ya
que
esencialmente se ejecutan estos delitos con la finalidad de obtener el

rdito econmico que produce esta actividad y as de esa forma solventar
su actividad ilcita.
3.2 LEY DE ESTUPEFACIENTES Y PSICOTRPICOS
Ley de estupefacientes actualmente tiene como objetivo combatir y erradicar la
produccin oferta uso indebido y trfico ilcito41 de las sustancias sujetas a
fiscalizacin, as pues modificando varios puntos al respecto en cuanto a su
mbito la ley deroga el numeral 10 que ser refiere a la conversin o transferencia
de bienes que provengan del trafico ilcito de las sustancias sujetas a
fiscalizacin ya que la ley anterior nos deca:
Art. 3.- mbito de la ley.- La presente Ley abarca todo lo

relativo a:
40

41
Codificacion de la Ley de Sustancias Estupefacientes y Psicotropicas, Registro oficial 490 27 diciembre

2004, Quito-Ecuador , actualizada en febreo del 20015, Art 1
75
10.- La conversin o transferencia de bienes o valores que

procedan de la ejecucin de las actividades mencionadas en
los numerales precedentes y la utilizacin, "blanqueo o lavado"
de los recursos obtenidos de la produccin o trfico ilcito de
las sustancias sujetas a fiscalizacin; y,42
La principal conducta de lavado de dinero que provenan del narcotrfico,
se encontraba regulada en la Ley de sustancias estupefacientes y
sicotrpicas, as tipifica
conversin o transferencia de bienes,
Enriquecimiento ilcito, Represin a testaferros, Intimidacin o extorsin,

Comiso especial. La encontrbamos regulada de la siguiente manera:
Art. 74.- Conversin o transferencia de bienes.- Quienes, a
sabiendas
de
que
los bienes muebles o inmuebles, dineros,
valores o instrumentos
monetarios,
documentos
bancarios,
financieros o comerciales han sido adquiridos o transferidos a

travs de la realizacin de los delitos tipificados en este
captulo, con el propsito de ocultar tal origen contribuyeren a
negociarlos, convertirlos o transferirlos a otras actividades legales
o ilegales, sern sancionados con cuatro a ocho aos de reclusin
mayor ordinaria y multa de veinte a cuatro mil salarios mnimos
vitales generales.
Si la comisin de esta infraccin se hubiere realizado mediante la
organizacin de una asociacin destinada a preparar, facilitar,
asegurar los resultados o garantizar la impunidad, la pena ser
de ocho a doce aos de reclusin mayor ordinaria y multa de
cuarenta a seis mil salarios mnimos vitales generales.
42
Ley de Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicos, Registro
Oficial Suplemento 490 de 27 de
Diciembre del 2004. Quito- Ecuador, Derogado
76
As tambin regula el enriquecimiento ilcito, como los testaferros

sobre el tema nos dice:
Art. 73.- Enriquecimiento ilcito.- La persona respecto de quien
existan presunciones de que es productor o traficante ilcito de
sustancias estupefacientes o psicotrpicas o de precursores u
otros productos qumicos especficos o se halle involucrado en
otros delitos previstos por esta Ley, y que directamente o por
persona interpuesta realice gastos o aumente su patrimonio o el
de un tercero en cuanta no proporcionada a sus ingresos sin
justificar la legalidad de los medios empleados para efectuar
esos gastos u obtener el incremento patrimonial, ser sancionado
con la pena de doce a diez y seis aos de reclusin
mayor
extraordinaria.
Art. 75.- Represin a testaferros.- Quien preste su nombre o el de
la empresa en que participe para adquirir bienes con recursos
provenientes de delitos sancionados por esta Ley, ser reprimido
con pena de reclusin mayor ordinaria de ocho a doce aos y
multa de cuarenta a seis mil salarios mnimos vitales generales
Art. 80.- Intimidacin o extorsin con la amenaza de involucrar en
delitos.- Quien, en cualquier forma o por cualquier medio, intimide o
extorsione
a una o varias personas con la amenaza de
involucrarlas en delitos reprimidos por esta Ley, forjando hechos

falsos o agravando los
que se hubieren producido, ser
sancionado con cuatro a ocho aos de reclusin mayor ordinaria y

multa de veinte a cuatro mil salarios mnimos vitales generales.
Art. 83.- Comiso especial.- Adems de las penas establecidas en
este captulo, el Juez dispondr el comiso especial:
a) De los bienes muebles e inmuebles, tiles, sustancias y
objetos de laboratorios en los que se ejecuten las actividades
77
ilcitas sealadas en este captulo, cuando su dueo partcipe, les

permita,
dirija,
financie u organice, o si son resultado de
actividades ilcitas sancionadas por esta Ley;

b) De los medios de transporte que hubieren sido utilizados
para movilizar sustancias sujetas a fiscalizacin, siempre que
se comprobare
que
los
propietarios son responsables de su
transporte o hubieren utilizado o permitido dicha movilizacin; y,

c) Del dinero aprehendido y del que tuvieren los encausados
en cuentas corrientes de instituciones bancarias y de ahorro, de
ttulos valores e instrumentos de libre conversin y curso legal
como cheques, cheques de viajeros, ttulos al portador, bonos,
giros postales o, en general, cualquier documento negociable,
cuando sean el producto de las infracciones tipificadas en esta Ley.
El destino de estos bienes ser el determinado en esta Ley.43
Nuestro cdigo integral penal
regula de forma independiente a cada
delito siendo as este sanciona el lavado de activos, Narcotrfico, el

Enriquecimiento Privado no justificado, de forma independiente, y si una
persona comete varios delitos autnomos e independientes ser juzgado
por estos acumulando la pena a un mximo del doble de la penas ms
grave sin que exceda de los 40 aos. Puesto que antes si alguien era
narcotraficante y lava este dinero se aplicaba la ley es sustancias
estupefacientes y psicotrpicas, y se le juzgaba nicamente por el delito
ms grave sin existir una acumulacin de penas.
En la Codificacin a la ley de Sustancias estupefacientes y Psicotrpicas
se establece que multas que provienen de estos delitos sern
depositadas en la Cuenta nica del Tesoro Nacional, al igual que todas
las multas que provienen del lavado de activos mientras que en la ley de
sustancias estupefacientes y Psicotrpicos el CONSEP se encargaba de
43
Ley de Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicos, Registro Oficial Suplemento 490 de 27 de
78
receptar las multas provenientes de estos delitos que eran administrados

por la misma entidad
Art. 10.- Destino de las multas.- El CONSEP constituir un fondo
con los dineros de las multas impuestas por infracciones a esta
Ley, que
ser
destinado
prevencin y rehabilitacin,
financiar
conforme
las
la
actividades
resolucin
de
que
adopte el Consejo Directivo.44

La codificacin de la ley de Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicos,
nada se refiere al tema de conversin de estos dineros ilcitos as como el
cdigo integral penal en su Seccin segunda Delitos por la produccin o
trafico ilcito de sustancias catalogadas sujetas a fiscalizacin sobre el
tema de la transferencia y conversin de los bienes adquiridos por esta
actividad nada sobre ello se refiere y se juzga de forma indistinta estos
delitos por lo tanto cuando un narcotraficante sea juzgado por lavado de
activo y narcotrfico se har de forma independiente, puesto que ya no
est en vigencia el Art 3.10 de la ley de estupefacientes y psicotrpicos,
en este caso se le juzgara por los delitos acumulando las penas que no
podr ser superior a 40 aos.
Sin duda es innegable que una persona que se dedica actividades de
narcotrfico se ver inmersa en el lavado de dinero puesto que es la
actividad a la que se dedica y le da solvencia econmica, como hemos
dicho este delito provoca daos devastadores en la sociedad, por lo cual
el estado ha decidido imponer multas que se invierten en mecanismos de
proteccin a la sociedad, para evitar que estos delitos sean cometidos
nuevamente. Y por ende afecta a personas en particular cuando una
persona se ve afectada por este delito la ley le garantiza que a esta
persona se le pueda reparar el dao que se le ocasiono.
44
Ley de Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicos, Registro Oficial Suplemento 490 de 27 de
79
3.3 CDIGO CIVIL ECUATORIANO

El sujeto que ejecuta una accin catalogado en la ley como un delito,
determina la responsabilidad penal y por ello la sujecin del trasgresor a
las consecuencias que son indicadas por el ordenamiento jurdico que es
la pena.
Sin embargo adems de la pena establecida en la ley pueden surgir otras
consecuencias de la comisin de un delito o con ocasin del mismo, como
son las consecuencias civiles que derivan del hecho tipificado como delito,
haremos alusin en forma breve a la denominada responsabilidad civil ex
delicto. Que
adems de producir un dao social, puede adems
ocasionar un dao privado o la lesin de intereses individuales que son

susceptibles de ser reparados o indemnizados, lo que hace surgir
la responsabilidad civil o la obligacin de reparar el dao causado.
De all que nuestro cdigo civil seala en su ttulo XXXIII De los Delitos y
Cuasidelitos:
Art 2214: El que ha cometido un delito o cuasidelito que ha
inferido dao a otro, est obligado a la indemnizacin; sin perjuicio
de la pena que le impongan las leyes por el delito o cuasidelito.45
Que est ntimamente relacionado con nuestro cdigo integral penal quien
se refiere a la reparacin integral del dao que consiste en reparar el
dao sufrido de tal manera que se busca regresar al estado anterior a que
se haya sufrido el dao, as nos dice:
Art. 77 consagra la reparacin integral de los daos en su inciso
segundo nos dice: La restitucin integral constituye un derecho y
una garanta para interponer los recurso y las acciones dirigidas a
45
80
recibir las restauraciones y compensaciones en porcin con el dao

sufrido.
Art. 78 nos habla de los mecanismos de reparacin integral y en el
numeral 3. Nos dice: las indemnizaciones de daos materiales e
inmateriales se refieren a la compensacin por todo perjuicio de
una infraccin penal y que sea evaluable econmicamente.46
Delito: Si el hecho es ilcito y cometido con intencin de daar, que es el
antecedente inmediato para que las vctimas merezcan una reparacin o
indemnizacin.
Cuasidelito: Si el hecho es culpable, pero cometido sin intencin de daar,
sin embargo ocasiona un dao y a consecuencia de ellos se deber
realizar la reparacin del mismo.
Cuando hablamos de la reparacin del dao ocasionado puede pedir
quien sufri el dao, el heredero y adems de esto cuando se trata de un
bien Puede tambin pedirla, el que tiene la cosa con obligacin de
responder de ella; pero slo en ausencia del dueo. Tambin puede
reclamar el que detenta el bien siempre que se justifique que el dueo no
puede hacerlo.
Art. 2215. Puede pedir esta indemnizacin, no slo el que es
dueo o poseedor de la cosa que ha sufrido el dao, o su
heredero, sino el usufructuario, el habitador o el usuario
(arrendatario), si el dao irroga perjuicio a su derecho de usufructo
o de habitacin o uso. Aqu no se requiere de permiso del dueo,
solo deber justificarse el dao y as podr reclamar.47
46
47
81
La norma dice PUEDE porque el que sufre el dao es quien decide si

reclamar o no. Adems que lo econmico puede ser condonado si se
desea, entonces por ello la norma dice puede porque es de carcter
dispositivo, adems por el hecho de ser de derecho Civil, lo que no
sucede en derecho Penal ya que el estado est obligado a castigar a
quien cometi un delito de orden pblico.
Por lo tanto quien haya cometido un delito sancionado por nuestra norma
deber reparar integralmente el dao causado, as cuando alguien
comete el delito lavado de activos provenientes del narcotrfico este ser
responsable civilmente del dao causado, y la persona que debe reparar
el dao es quien cometi la infraccin es decir el sujeto activo frente a
esto nuestro cdigo civil nos dice:
Art. 2216: Estn obligados a la indemnizacin el que hizo el dao y
sus herederos.
El que recibe provecho del dolo ajeno, sin ser cmplice en l, slo
est obligado hasta lo que valga el provecho48
Por lo tanto diremos que no solo el sujeto activo es responsable de
reparar el dao, esta obligacin se extiende a sus herederos siempre que
estos se hubieran beneficiado con los bienes del actor, y as tambin
responden las personas que hayan obtenido provecho del dolo ajeno.
En lo penal los sucesores no responden porque la pena no es
transmisible, pero en lo civil la concepcin es diferente, porque debern
responder el que hizo el dao e inclusive sus herederos.
En el segundo inciso podemos decir que la persona que percibi beneficio
de dicho delito ser responsable o responder nicamente hasta el monto
del provecho.
48
82
Art. 2217. Responsabilidad solidaria por el hecho ilcito: Si un delito

o cuasidelito ha sido cometido por dos o ms personas, cada una
de ellas ser solidariamente responsable de todo perjuicio
procedente del mismo delito o cuasidelito, salvo las excepciones de
los Arts. 2223 y 2228.49
Esta norma hace referencia a que se pueda reclamar a todos, ya sea
autor, cmplice o encubridor, y esta es la diferencia que hay con penal,
porque en penal la sancin es graduada pero en civil todos responden por
igual y solidariamente, todo fraude o dolo cometido por dos o ms
personas
produce
la
accin
solidaria
del
precedente
inciso.
Responsabilidad solidaria: es responder igual que el obligado principal.

Art. 2219. Capacidad delictual: No son capaces de delito o
cuasidelito los menores de siete aos, ni los dementes; pero sern
responsables de los daos causados por ellos las personas a cuyo
cargo estn, si pudiere imputrseles negligencia. Si generan
infraccin y no hubo negligencia y esto se prueba, no debern
responder ni civil ni penalmente.
Queda a la prudencia del juez determinar si el menor de diez y seis aos
ha cometido el delito o cuasidelito sin discernimiento; y en este caso se
seguir la regla del inciso anterior.
Art. 2221. Responsabilidad por hechos de hijos menores: Los
padres sern siempre responsables de los delitos o cuasidelitos
cometidos por sus hijos menores, y que conocidamente provengan
de la mala educacin, o de los hbitos viciosos que les han dejado
adquirir.
Se garantiza
indemnizaciones civiles y tambin multas, estas
indemnizaciones comprenden lucro cesante -que es lo que se ha dejado

49
83
de ganar o percibir- y el dao emergente - es el dao sufrido- que tiene

que pagar el acusado que ha sido sancionado en sentencia.
Para garantizar las indemnizaciones nuestra norma consagra varias
medidas cautelares que buscan que el dao ocasionado sea reparado de
forma integral como ya se ha mencionado.
MEDIDAS CAUTELARES
Nuestro ley ha establecido medidas cautelares con la finalidad de
proteger el inters de la persona a la cual se han vulnerado sus derechos,
tambin busca garantizar que la persona procesada est presente en el
proceso y cumpla con su pena, etc. estas medidas cautelares pueden ser
personales son aquellas que se aplican sobre el individuo por ejemplo
prisin preventiva, prohibicin de salir del pas etc. y reales son aquellas
que se imponen sobre el patrimonio del procesado, con la finalidad que
cumpla con su obligacin as tenemos:
* Prohibicin de enajenar y la retencin de las cuentas
* Prohibicin temporal que consiste Art 556prohibicin temporal de
transferir, convertir, enajenar o mover fondos, activos, inversiones,
acciones, participaciones, bienes o la custodia o el control temporal de los
mismos, que sern entregados a la autoridad competente, para su
custodia, resguardo y conservacin temporal hasta una decisin judicial
definitiva..50
* Incautacin
* Comiso penal
50
84
Podemos determinar que nuestra normativa es muy amplia y sobre todo

garantiza la proteccin de los derechos por lo tanto cuando un derecho ha sido
vulnerado este debe ser reparado integralmente es decir que en medida de lo
posible las cosas regresen a su estado anterior y para ello la ley ha establecido
un ordenamiento jurdico que nos da seguridad jurdica y nos garantiza que al
momento de sufrir un dao vamos a tener los mecanismos de accin para
reparar dicho dao.
85
CONCLUSIONES:
En nuestro ordenamiento jurdico se han establecido los principios
fundamentales (no hacer dao a otros)
para la supervivencia del ser
humano as el derecho de una persona alcanza hasta donde inicia el

derecho de otra y el afectar el derecho de una persona trae consigo
consecuencias jurdicas generando un vnculo jurdico que nos respalda a
la hora de exigir nuestros derechos.
Cuando una persona comete un delito es decir un acto doloso (con la
voluntad de producir el dao), debe reparar integralmente a la vctima que
sufri el perjuicio, as lo consagra nuestra constitucin , y cdigo integral
penal en donde se ha impuesto una sancin privativa de la libertad, una
multa y la reparacin del dao que es independiente a la sancin penal, si
en el juicio penal los daos han sido justificados el juez en sentencia
deber mandar a pagar los daos y perjuicios ocasionados, caso contrario
el perjudicado podr reclamar cuando exista acusacin particular ante el
presidente del tribunal penal y en caso de que no existiera acusacin
particular se reclamar en va civil. La reparacin del dao responder a
la naturaleza del mismo.
Nuestra norma en sus distintos cuerpos normativos sanciona el delito

lavado de activos as lo tenemos regulado en nuestro Cdigo Integral
Penal, ley para reprimir el lavado de activos.
Hagamos una anlisis comparativo de ley para reprimir el lavado de
activos y la ley de estupefacientes y psicotrpicos que han sido ya
derogas, con el Cdigo Integral Penal que es la ley vigente que sanciona
estos delitos:
86
LEY PARA REPRIMIR EL DELITO LAVADO DE ACTIVOS

SANCIONES
1.Cuando los activos no excedan de 50 mil dlares

1 a 5 aos
2. Cuando no hay asociacin para delinquir.
1. Cuando los activos superan los 50 mil dlares pero no

exceda los 300 mil dlares
3 a 6 aos
2. Exista asociacin para delinquir
3. Cuando se utiliza el sistema financiero.
1. Cuando los activos superan los 300 mil dlares

6
a 9 aos
2. Cuando exista asociacin para delinquir con la
constitucin de sociedades o empresas, o si se han
utilizado las legalmente constituidas
1 a 3 aos
Cuando se ha incriminado a una tercera persona.
MULTA
Duplo del dinero lavado
DECOMISO ESPECIAL
LEY DE SUSTANCIAS ESTUPEFACIENTES

Y PSICOTRPICAS
SANCIONES
4 a 8 aos y multa de 20 a 4 mil salarios mnimos
vitales
Si no existe asociacin para delinquir.
8 a 12 aos
Cuando habido asociacin para delinquir
12 a 16 aos
Cuando exista Enriquecimiento ilcito
8 a 12 aos y multa de 40 a 6 mil salarios

mnimos vitales
Testaferros.
DECOMISO ESPECIAL
87
CDIGO INTEGRAL PENAL

SANCIONES
Cuando el objeto del delito es
inferior a 100 salarios bsicos unificados del
1 a 3 aos
trabajador en general
5 a7 aos
Cuando no existiera asociacin para delinquir

1. Cuando los activos sean igual o superiores a 100 salarios bsicos
7 a 10
2. Cuando el delito presuponga la asociacin para delinquir, ya sea la constitucin de
sociedades o empresas o la utilizacin de las legalmente constituidas
3. Cuando se hayan utilizado las instituciones del sistema financiero, de seguros,

instituciones pblicas, o en el desempeo de cargos directivos en dichos sistemas
1. Cuando los activos superen 200 salarios bsicos unificados

10
13
aos
2. Cuando el delito presuponga la asociacin para delinquir, ya sea la constitucin de
sociedades o empresas o la utilizacin de las legalmente constituidas
3. cuando en el delito se hayan utilizado instituciones pblicas o dignidades, cargos

o empleos pblicos
MULTA
Duplo del monto de los activos objeto del delito

Incriminacin falsa por lavado de activos se aplica la pena mxima cuando lo ha
1 a 3 aos
cometido un servidor pblico.
6 meses a
1 ao
Omisin del control de lavado de activos
La sancin penal que se aplicara es la consagrada en nuestro cdigo

integral penal, sin embargo esta pena es independiente a la reparacin
integral de los daos que tiene la vctima, la garanta de reparacin
integral implica:
Art. 78 de la constitucin de la repblica habla de
reparacin integral, pues una reparacin econmica podra darse en caso

de que el infractor tenga recursos econmicos, aqu vemos que no existe
un fondo estatal para reparar a las vctimas, y que debera existir para que
88
se cumpla este derecho puesto que si el infractor no tiene dinero la

vctima se queda en indefensin y su derecho lesionado no podr ser
reparado.
En conclusin la norma garantiza a la vctima del derecho para que esta
pueda accionar contra el infractor y reparar el dao que se le ha
ocasionado de forma integral.
Cuando hablamos del delito lavado de activos provenientes del
narcotrfico este es un delito que afecta a la estabilidad econmica del
estado, a la salud pblica, y en general al orden social establecido. Por lo
tanto el estado ha consagrado los medios de prevencin de este delito y
sanciona el incumplimiento de estas medidas as la norma establece que
la omisin de estas normas preventivas lleva consigo responsabilidad
penal, civil y administrativa en los caso que fuere aplicable.
El estado se encarga de imponer mecanismos para que el orden social
permanezca y se mantenga la convivencia humana.
89
BIBLIOGRAFA
Libros.
ANBAR Diccionario Jurdico de Anbar con legislacin

Ecuatoriana, Editorial Fondo de cultura Ecuatoriana. 1997.
Diccionario
CABANELLAS DE LAS CUEVAS, Guillermo.
Jurdico Elemental, Editorial Heliasta, Buenos Aires, 2001.

CAMARGO Pedro Pablo, "El Delito de Enriquecimiento Ilcito"
Editorial Leyer Ltda., Bogot, 2000.
DURRIEU, Roberto. El Lavado de dinero en Argentina. Editorial
lexis nexis, Buenos Aires (2006).
FALCONE
Roberto,
CAPRARELLI
Facundo,
Trfico
de
Estupefacientes y Derecho Penal, Editorial Villela Editor, Buenos

Aires, 2002.
JOSSERAND Louis, Teora General de las Obligaciones Editorial

Parlamento Ltda. Santiago de Chile, (2008),
LOPEZ
BENITEZ,
B.
GAFISUD.
(2010),
disponible
en
htps://www.unodc.org/pdf/convention_1988_es.pdf
MAZEAUD, Henry y MAZEAUD Len. "Elementos de la

Responsabilidad Civil", Editorial Palermo Ltda., Santiago de Chile.
2012.
McDowell, J. "Las consecuencias del lavado de dinero y el delito

financiero, en la lucha contra el lavado de dinero. perspectivas
econmicas peridico electrnico del departamento de Estados
Unidos, 2001.
SOSA, E. O. EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y SUS
SEMEJANZAS
CON
LOS
DELITOS.
disponible
en:
http://perso.unifr.ch/derechopenal/assets/files/articulos/a_20131208
_02.pdf
90
TONDINI, B. Centro Argentino de estudios Internacionales,

Programa de Derecho Internacional, (2006), disponible en
http://www.rafaelsanchezarmas.com/BlanqueoCapitalesArgentina.p
df
VACA ANDRADE, R. Lavado de dinero primera parte, Analisis
Juridico.
2013,
disponible
en:
http://www.analisisjuridico.com/publicaciones/lavado-de-dineroprimera-parte/
VON TUHR Andreas, Tratado de las Obligaciones, Editorial

Leyer, Bogot. 2007.
ZAMBRANO Alfonso, "Lavado de Activos", Editorial Corporacin

de Estudios y Publicaciones, Quito 2010.
Real Academia Espaola, Diccionario de la lengua espaola, 22

ed. Madrid: Espaa, 2001 disponible en
Pginas web
http://lema.rae.es/drae/?val=enriquecimiento
CONVENCIN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRFICO ILCITO DE

ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTROPICAS. Recuperado el 12 de enero de
2015, de https://www.unodc.org/pdf/convention_1988_es.pdf
http://www.eluniverso.com/noticias/2014/10/24/nota/4141386/ecuador-aunlista-gafi-deficiencias-contra-blanqueo
http://queaprendemoshoy.com/la-responsabilidad-civilextracontractual-o-aquiliana/
www.gafisud.com
COMITE DE BASILEA. (1988). Las Norma de Basilea. Recuperado el 20 de enero
de
2015,
de
https://www.caixabank.com/deployedfiles/caixabank/Estaticos/PDFs/Aprenda_
con_caixabank/aula801_w.pdf
91
Normativa Jurdica
Cdigo Penal del Ecuador, Registro Oficial 555 del 24 de marzo del 2009, QuitoEcuador, Derogado
Ley para Reprimir el Lavado de Activos, Registro oficial 127; 18 octubre 2005,
Quito Ecuador reformada 2012. Derogada

Financiamiento, Registro Oficial 127:17 de octubre 2005, Editorial Corporacin
de Estudios y Publicaciones, Quito-Ecuador, Actualizada marzo 2015
Cdigo Civil Ecuatoriano, Registro Oficial 46 del 24 de Junio del 2005, QuitoEcuador.
Constitucin de la Repblica del Ecuador, Quito-Ecuador, 2008
92

TESIS

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

TESIS

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

UNIVERSIDAD DE CUENCA

FACULTAD DE JURISPRUDENCIA CIENCIAS POLTICAS Y

RESPONSABILIDAD CIVIL EN EL DELITO LAVADO DE ACTIVOS

MONOGRAFIA PREVIA A LA OBTENCIN

Autor: GINA SOLEDAD LOJA CONTRERAS

Director: DR. JULIO TEODORO VERDUGO SILVA

Delitos Econmicos, ya que este delito

perturba el orden econmico regulado jurdicamente por el estado,

especial , lo cual es independiente de los daos que se ocasionen, los

Gina Soledad Loja Contreras.

comprehensive penal code punishes the crime money laundering, which

The offense laundering is regulated in the comprehensive penal code in

Gina Soledad Loja Contreras.

Antecedentes Histricos y Generalidades ........................................... 12

EVOLUCIN INTERNACIONAL .......................................................... 15

Evolucin Nacional .............................................................................. 18

Bien Jurdico Protegido........................................................................ 22

Gina Soledad Loja Contreras.

3.3 CDIGO CIVIL ECUATORIANO .............................................................. 80

Gina Soledad Loja Contreras.

CLUSULA DE DERECHOS DE AUTOR

Gina Soledad Loja Contreras.

CLUSULA DE PROPIEDAD INTELECTUAL

Gina Soledad Loja Contreras.

Primeramente a dios por haberme permitido llegar hasta este punto y

Gina Soledad Loja Contreras.

Gina Soledad Loja Contreras.

que producen una grave

inestabilidad econmica en nuestro pas lo que provoca un dao por lo

la obligacin de cumplir con una

responsabilidad ya sea contractual cuando la responsabilidad u

puede ser delictual o cuasi delictual, en la temtica especficamente

Gina Soledad Loja Contreras.

cuando una persona es sancionada debe responder por todo el dao

Gina Soledad Loja Contreras.

Gina Soledad Loja Contreras.

narcotrfico, el dinero que se obtena ingresaba a las instituciones

gran devastacin en la sociedad as la

guerrilla apoyando al narcotrfico y el narcotrfico financiando a la

La conversin o la transferencia de bienes, a sabiendas de que

La ocultacin o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la

TONDINI Bruno, Centro Argentino de estudios Internacionales, programa de Derecho

Gina Soledad Loja Contreras.

un delito o delitos, o de un acto de participacin en tal delito o

La adquisicin, posesin o utilizacin de bienes, a sabiendas, en el

Gabriel Adriasola citado en (DURRIEU, 2006) seala que:

derivados de una actividad ilcita. Se trata de ocultar dichos

origen del dinero que proviene de actividades ilcitas

(narcotrfico) y dar una apariencia de dinero lcito, ya sea mezclndolo

Convencin de la Naciones Unidas contra el Trfico de estupefacientes y sustancias

Gina Soledad Loja Contreras.

con dinero lcito, a travs de las empresas fantasmas, involucrando al

posteriormente se incorpora Mxico en 2006, Costa Rica y Panam en

Gina Soledad Loja Contreras.

2014 se convierte en GAFILAT Grupo de Accin Financiera de

Unidas contra el trfico ilegal de drogas, en su art 3 nos dice: La

LOPEZ BENITEZ, Benigno, Gafisud. 2010,

Gina Soledad Loja Contreras.

autoridades para detectar las actividades ilcitas. (COMITE DE

En 1991 la Comunidad Europea emiti la Normativa de la Unin

Norma de Basilea,1988. Disponible en

Gina Soledad Loja Contreras.

obligacin de registros de las transacciones y notificacin a las

se emiti Convenio del consejo de Europa relativo al