BALANCE GENERAL

Caja y bancos
Cuentas a cobrar intercompaias
Cuentas a cobrar terceros
Cuentas a cobrar
Inventarios
Otros activos corrientes
ACTIVO CORRIENTE
Intangibles y otros activos a largo
Activos fijos financieros
Maquinaria y equipo
Depreciacin acumulada
Activos fijos netos
TOTAL ACTIVOS FIJOS
TOTAL ACTIVOS

COMPAA URBA S.A.S

AO 1
%
5
0.62%
42
5.21%
234
29.03%
0
0.00%
163
20.22%
33
4.09%
477
59.18%
23
2.85%
68
8.44%
0
0.00%
0
0.00%
238
29.53%
329
40.82%
806
100.00%

Prstamos a corto plazo

Proveedores intercompaias
Proveedores terceros
Proveedores
Otros acreedores
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Obligaciones finan. A largo plazo
otros acreedores a largo palzo
impuestos diferidos
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS

25
18
245
0
122
410
35
18
5
58
468

Capital
reservas
utilidad neta
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

65
193
80
338
806

3.1%
2.2%
30.4%
0.0%
15.1%
50.9%
4.3%
2.2%
0.6%
7.2%
58.1%
0.0%
8.1%
23.9%
9.9%
41.9%
100.0%

AO 2
61
35
189
0
168
59
512
23
106
0
0
248
377
889
50
14
135
0
166
365
5
2
15
22
387
65
223
214
502
889

%
6.86%
3.94%
21.26%
0.00%
18.90%
6.64%
57.59%
2.59%
11.92%
0.00%
0.00%
27.90%
42.41%
100.00%
5.62%
1.57%
15.19%
0.00%
18.67%
41.06%
0.56%
0.22%
1.69%
2.47%
43.53%
0.00%
7.31%
25.08%
24.07%
56.47%
100.00%

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas netas
coste de las ventas
utilidad bruta
gastos de administracin
Gastos generales de adm.
TOTAL GASTOS
UTILIDAD OPERATIVA (UAII)
Gastos financieros
utilidad antes de impuesto
impuestos
UTILIDAD NETA

AO 1
1300
717
583
255
197
452
131
17
114
34
80

%
100%
55.15%
44.85%
19.62%
15.15%
34.77%
10.08%
1.31%
8.77%
2.62%
6.15%

AO 2
1850
924
926
328
280
608
318
12
306
92
214

%
100%
49.95%
50.05%
17.73%
15.14%
32.86%
17.19%
0.65%
16.54%
4.97%
11.57%

Razn Corriente

Capital de Trabajo

( )/( )
Prueba cida

Endeudamiento Total

Endeudamiento a corto plazo

Nivel de endeudamiento

Relacin deuda permanente a capitalizacin total.

( )/( .+

Rentabilidad operativa

Utilidad del activo antes del impuesto

Utilidad neta del activo

Rentabilidad del patrimonio antes del impuesto

Rentabilidad del patrimonio

Margen bruta de utilidad

Margen operacional de utilidad

Margen antes del impuesto

Margen neta

Aunque la empresa no est en una situacin financiera negativa. Resulta importante hace

Indicadores de Liquidez
( )/( )

1.16

$67.00

( )/( )
0.77

Indicadores de Endeudamiento
( )/( )

( )/( )

( )/( )

( )/( .+ )

0.58

87.61%

1.385

0.146

Indicadores de Rentabilidad
( )/

16.25%

( )/

14.14%

( )/

9.93%

( )/

33.73%

( )/

23.67%

( )/( )

44.85%

( )/( )

( )/

10.08%

8.77%

( )/
6.15%

nciera negativa. Resulta importante hacer revisin sobre el ciclo operacional, hacerse gil en conve
entrar en problemas de endeudamiento.

es de Liquidez
Por cada $1 de deuda se tienen $1,16 de
respaldo.

1.40

Luego de cubrir la sobligaciones

financieras a corto plazo, la empresa
cuenta con $67,00 para cubrir las
obligaciones e inprevistos producto de su
actividad.

$147.00

Al respecto, la empresa cuenta con $0,77

de respaldo por cada $1 de deuda sin
necesidad de recurrir a la realizacin de
sus inventarios. En consecuencia, es
necesario mantener revisin sobre la
venta de sus inventarios.

0.94

de Endeudamiento
La compaa debe $0,58 por cada $1
invertido en activos. O dicho de otra
manera, la participacin de los acreedores
en el activo es del 58%.

0.44

Bajo este indicador podemos determinar

que la empresa adeuda en el corto plazo el
87,61% del total de sus deudas.

94.32%

Esto quiere decir que la empresa tiene

comprometido 1,38 veces su patrimonio
con los acreedores.

0.77

0.04

de Rentabilidad
35.77%

Por cada peso vendido se incremento el

activo en un 14,14%

34.42%

Por cada peso vendido, el activo se

incrementa en un 9,93%

24.07%

60.96%

42.63%

50.05%

17.19%

16.54%

11.57%

peracional, hacerse gil en convertir sus inventarios en efectivo para hacerle frente a las deudas a
mas de endeudamiento.

Por cada $1 de deuda se tienen $1,40 de respaldo.

Luego de cubrir la sobligaciones financieras a corto

plazo, la empresa cuenta con $147,00 para cubrir
las obligaciones producto de su actividad.

Al respecto, la empresa cuenta con $0,94 de

respaldo por cada $1 de deuda sin necesidad de
recurrir a la realizacin de sus inventarios. En
consecuencia, es necesario mantener
revisin sobre las inversiones ,deudas
adquiridas y venta de inventarios.

La compaa debe $0,44 por cada $1 invertido en

activos. Reduccin del 15%

Bajo este indicador podemos determinar que la

empresa adeuda en el corto plazo el 94,32% del
total de sus deudas. Incrementa en el ltimo
periodo.

Esto quiere decir que la empresa tiene

comprometido, con sus acreedores, 0,77 veces de
su patrimonio. Se redujo notablemente en
relacin al ao anterior.

En el ao 2,se redujo el riesgo que corre la

empresa en relacin a la carga financiera.

Por cada peso vendido se incremento el activo en

un 34,42%. Un umento de poco ms del doble en
el ltimo periodo.
Por cada peso vendido, el activo se incrementa en
un 24,07%. Ms del doble en relacin al ao
anterior.

Incremental en el ltimo periodo

Incremental en el ltimo periodo

Aumento del 5%, ( mayores ventas).

Incremento de un poco ms del 5% por el

incremento de las ventas. A pesar de los costos
ms altos, fueron lo sufientes para crubir esos
valores y generar ganancias.

para hacerle frente a las deudas a corto plazo y evitar