Concepto

Cuentas por cobrar a largo plazo a entidades relacionadas

Efectivo y equivalente de efectivo
Inventarios
Capital social
Gastos de administracin
Otras cuentas por cobrar a largo plazo
Otros pasivos financieros a largo plazo
Gastos de venta y distribucin
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
Gastos financieros
Cuentas por cobrar comerciales
Acciones de inversin
Pasivos por impuesto a las ganancias
Costo de ventas
Gasto por impuesto a las ganancias
Propiedades, planta y equipo
Gastos pagados por anticipado
Activos intangibles
Venta de bienes
Prestacin de servicios
Otras reservas de capital
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas
Otros ingresos operativos
Resultados acumulados
Ingresos financieros
Otras cuentas por cobrar
Cuentas por pagar comerciales
Otros gastos operativos
Otros pasivos financieros
Pasivo por impuesto a las ganancias diferidas
Diferencias de cambio neto
Otros activos financieros
Otras cuentas por pagar

1. CUENTAS DESORDENADAS

2011
107,978
89,580
424,347
255,843
95,271
32,885
321,309
190,856
8,550
26,815
330,372
26,164
5,523
1990,855
88,565
1085,832
6,155
5,550
2529,996
36,416
51,179
78,056
8,110
1002,788
7,457
30,711
244,184
126,267
95,355
5,482
77,870
132,174

2010
120,275
78,586
406,575
255,843
86,352
36,692
342,603
182,411
1,105
26,924
382,188
26,164
24,118
1724,242
88,745
934,243
15,995
4,433
2262,878
27,503
51,179
120,446
6,589
972,875
42,667
18,948
276,695
5,091
64,084
94,539
245
84,138
93,314

2. BALANCE GENERAL
Balance General Gloria S.A.
2010

2011

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas
Otras cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
Total de activos corrientes

78,586
382,188
120,446
18,948
406,575
15,995
1022,738

89,580
330,372
78,056
30,711
424,347
6,155
959,221

ACTIVOS NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar a largo plazo entidades relacionadas
Otras cuentas por cobrar a largo plazo
Otros activos financieros
Propiedades, planta y equipo
Activos intangibles
Total de activos fijos

120,275
36,692
84,138
934,243
4,433
1179,781

107,978
32,885
77,870
1085,832
5,550
1310,115

Total de activos

2202,519

2269,336

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Otros pasivos financieros
Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
Pasivos por impuestos a las ganancias
Otras cuentas por pagar
Total de pasivos corrientes

64,084
276,695
1,105
24,118
93,314
459,316

126,267
244,184
8,550
5,523
132,174
516,698

PASIVOS NO CORRIENTE
Otros pasivos financieros a largo plazo
Pasivos por impuestos a las ganancias diferidas
Total de pasivos no corrientes

342,603
94,539
437,142

321,309
95,355
416,664

Total de pasivos

896,458

933,362

PATRIMONIO
Capital social
Acciones de inversin
Otras reservas de capital
Resultados acumulados
Total de patrimonio

255,843
26,164
51,179
972,875
1306,061

255,843
26,164
51,179
1,002,788
1335,974

Total de pasivo y patrimonio

2202,519

2269,336

3. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

Estado de ganancias y prdidas Gloria S.A.

Venta de bienes
Prestacin de servicios
Total de ingresos de actividades ordinarias
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de venta y distribucin
Gastos de administracin
Otros ingresos operativos
Otros gastos operativos
Utilidad operativa
Ingresos financieros
Gastos financieros
Diferencias de cambio neto
Utilidad antes de impuestos
Gasto por impuesto a las ganancias
Utilidad neta y resultado integral del ejercicio

2011
2529,996
36,416
2566,412
(1'990,855)
575,557
(190,856)
(95,271)
8,110
297,540
7,457
(26,815)
5,482
283,664
(88,565)
195,099

2010
2'262,878
27,503
2'290,381
(1724242)
566,139
(182,411)
(86,352)
6,589
(5,091)
298,874
42,667
(26,924)
245
314,862
(88,745)
226,117

Ao

Ao

2010

2011

Variacin
Activo
Pasiv

CUENTAS
Aumento C.T.
ACTIVO
Efectivo y equivalente de efectivo
78,586
89,580
10,994
Cuentas por cobrar comerciales
382,188
330,372
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas
120,446
78,056
Otras cuentas por cobrar
18,948
30,711
11,763
Inventarios
406,575
424,347
17,772
Gastos pagados por anticipado
15,995
6,155
Cuentas por cobrar a largo plazo entidades relacionadas
120,275
107,978
Otras cuentas por cobrar a largo plazo
36,692
32,885
Otros activos financieros
84,138
77,870
Propiedades, planta y equipo
934,243
1085,832
Activos intangibles
4,433
5,550
TOTAL ACTIVO
2202,519 2269,336
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Otros pasivos financieros
64,084
126,267
Cuentas por pagar comerciales
276,695
244,184
32,511
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
1,105
8,550
Pasivos por impuestos a las ganancias
24,118
5,523
18,595
Otras cuentas por pagar
93,314
132,174
Otros pasivos financieros a largo plazo
342,603
321,309
Pasivos por impuestos a las ganancias diferidas
94,539
95,355
Capital social
255,843
255,843
Acciones de inversin
26,164
26,164
Otras reservas de capital
51,179
51,179
Resultados acumulados
972,875
1002,788
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
2202,519 2269,336
SUMAS
91,635
Variacin en el capital de trabajo
120,899
Totales
212,534
GLORIA S.A. HOJA DE TRABAJO
(ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA EN BASE A CAPITAL DE
TRABAJO) (Miles de Soles)

GLORIA S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIN FINANCIERA
EN BASE A CAPITAL DE TRABAJO
(Miles de Soles)

PRIMERA PARTE
Orgenes o Recursos Provenientes de:
Utilidad (prdida) del ejercicio
Ms: Cargo que no afectan el capital
Cuentas por cobrar a largo plazo entidades relacionadas
Otras cuentas por cobrar a largo plazo
Otros activos financieros
Pasivos por impuestos a las ganancias diferidas

Por el ao terminado
el 31-12-11
(Miles de Soles)
195,099

= Fondos de Origen Operativo

12,297
3,807
6,268
816
218,287

= A) TOTAL ORIGENES O FUENTES DE FONDOS

218,287

Aplicaciones o Recursos Utilizados en:

Dividendos Pagados
Aumento (compra) en Inmuebles, Maquinarias y Equipo
Aumento en Intangibles
Otros pasivos financieros a largo plazo
= B) TOTAL APLICACIONES O USOS DE FONDOS
Aumento (Disminucin) en el Capital Trabajo (A-B)
SEGUNDA PARTE
-Cambios en las Cuentas que Aumentan
(disminuyen) el capital de Trabajo
Activo Corrientes Aumento (Disminucin):
Caja y Bancos
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas
Otras cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos Pagados por Anticipado

165,186
151,589
1,117
21,294
339,186
(120,899)

= C) TOTAL COMABIOS EN ACTIVO CORRIENTE:

10,994
(51,816)
(42,390)
11,763
17,772
(9,840)
(63,517)

Pasivo Corriente, Aumento (Disminucin)

Otros pasivos financieros
Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por pagar a entidades relacionadas
Pasivos por impuestos a las ganancias
Otras cuentas por pagar
= D) TOTAL CAMBIO EN PASIVO CORRIENTE
Aumento (Disminucin) en el Capital de Trabajo (C-D)

62,183
(32,511)
7,445
(18,595)
38,860
57,382
(120,899)

GLORIA S.A.
HOJA DE TRABAJO (ESTADO DE CAMBIOS EN
LA SITUACIN FINANCIERA EN BASE A CAJA)
(Miles de Soles)

CUENTAS
ACTIVO
Efectivo y equivalente de efectivo

Ao
2010

Ao
2011

(n-1)

(n)

Variaciones
Uso

Fuente

78,586

89,580

Cuentas por cobrar comerciales

382,188

330,372

51,816

Cuentas por cobrar a entidades relacionadas

120,446

78,056

42,390

Otras cuentas por cobrar

10,994

18,948

30,711

11,763

406,575

424,347

17,772

15,995

6,155

9,840

120,275

107,978

12,297

36,692

32,885

3,807

84,138

77,870

6,268

934,243

1085,832

151,589

4,433

5,550

1,117

2202,519

2269,336

64,084

126,267

276,695

244,184

1,105

8,550

Pasivos por impuestos a las ganancias

24,118

5,523

Otras cuentas por pagar

93,314

132,174

342,603

321,309

94,539

95,355

Inventarios
Gastos pagados por anticipado
Cuentas por cobrar a largo plazo
relacionadas
Otras cuentas por cobrar a largo plazo

entidades

Otros activos financieros

Propiedades, planta y equipo
Activos intangibles
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
Otros pasivos financieros
Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por pagar a entidades relacionadas

Otros pasivos financieros a largo plazo

Pasivos por impuestos a las ganancias diferidas
Capital social

255,843

255,843

Acciones de inversin

26,164

26,164

Otras reservas de capital

51,179

51,179

Resultados acumulados

972,875

1002,788

2202,519

2269,336

TOTAL PASIVO Y PATRIMOMIO

62,183
32,511
7,445
18,595
38,860
21,294
816

29,913
265,635

265,635

GLORIA S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIN FINANCIERA
EN BASE A CAJA
(Miles de Soles)
ORIGENES
Utilidad del Ejercicio
Gastos pagados por anticipado
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar a entidades
relacionadas
Cuentas por cobrar a largo plazo
entidades relacionadas
Otras cuentas por cobrar a largo plazo
Otros activos financieros

APLICACIONES
195,099 Dividendos
9,840 Propiedades, planta y equipo
51,816 Cuentas por pagar comerciales
42,390

Pasivos por impuestos a las ganancias

12,297 Otros pasivos financieros a largo plazo

3,807 Intangibles
6,268 Inventarios

Otros pasivos financieros

Cuentas por pagar a entidades
relacionadas

62,183 Otras cuentas por cobrar

Otras cuentas por pagar

Pasivos por impuestos a las ganancias
diferidas
TOTAL ORIGENES

38,860

7,445

Efectivo y equivalente de efectivo

165,186
151,589
32,511
18,595
21,294
1,117
17,772
11,763
10,994

816
430,821 TOTAL APLICACIONES

430,821