A.
Informacin general
B.
Datos generales
C.
Anlisis de la informacin
13
D.
24
E.
Conclusiones y recomendaciones
24
F.
25
Anexos
27
27
33
34
6
7
Referencias
13
39
Introduccin
MIM Per (Mejorando la Inversin Municipal) es una iniciativa que rene a instituciones
de la sociedad civil para promover el Buen Gobierno Municipal en los gobiernos locales
que reciben recursos significativos de canon y sobrecanon, los mismos que se espera se
destinen a mejorar la calidad de vida de la poblacin. La iniciativa promueve tambin el
dilogo informado entre la ciudadana y sus autoridades locales para contribuir a mejorar el
impacto de la inversin pblica en el desarrollo local.
En tal sentido, MIM Per promueve talleres de capacitacin para fortalecer las capacidades
de participacin y monitoreo ciudadano de los lderes y lideresas de la sociedad civil
organizada y de los miembros de los Comits de Vigilancia del Presupuesto Participativo. El
monitoreo de los Proyectos de Inversin Pblica municipal en ejecucin es una labor que le
permite a la ciudadana conocer cmo se invierten los recursos municipales e informar a las
autoridades sobre los resultados del monitoreo y las recomendaciones desde la poblacin.
MIM Per ha diseado la presente gua metodolgica para brindar una herramienta sencilla
que permite sistematizar en un informe los resultados del monitoreo de un Proyecto de
Inversin Pblica municipal. La gua explora los pasos a seguir para el proceso, cmo usar
los sistemas de informacin pblica disponibles y un esquema bsico de cmo elaborar un
informe de monitoreo. Si se desea monitorear ms de un Proyecto de Inversin Pblica,
puede utilizarse el mismo esquema de informe por cada proyecto a monitorear.
Esperamos que esta gua les sea de utilidad y les permita concretar el monitoreo planteado.
1.
2.
Qu es el expediente tcnico?
La fase de inversin del proyecto comienza con los estudios definitivos o la formulacin del expediente
tcnico. Las normas de la Contralora General de la Repblica indican lo siguiente:
El expediente tcnico es el conjunto de documentos que contienen lo siguiente:
La memoria descriptiva
Las especificaciones tcnica
Los planos de ejecucin de obras
El metrado
El presupuesto de obra
La fecha de terminacin del presupuesto de obra, incluyendo la informacin previa referida a las
caractersticas tcnicas
El valor referencial
La disponibilidad presupuestal
La fuente de financiamiento
As, con el expediente tcnico de un PIP podemos conocer:
La calidad y cantidad de los materiales de construccin
Los trabajos de construccin que se han programado realizar
Los sistemas de control de calidad
Los planos de obra
El valor referencial de la obra
El cronograma de ejecucin de obra
El expediente tcnico de un PIP se solicita a la Unidad Ejecutora, a la OPI o al Gerente de Planeamiento
y Presupuesto de la municipalidad.
5.
DNI
Organizacin
Cargo en el
CVPP (si es el
caso)
Telfono
y correo
electrnico
Paso 2:
Ingresar al enlace de Banco de Proyectos del SNIP, tal como lo seala la flecha:
10
Paso 3:
A continuacin se coloca el cdigo SNIP del proyecto elegido. Para efectos de esta gua,
utilizaremos como ejemplo el PIP Mejoramiento y rehabilitacin de la infraestructura
vial del jirn 27 de noviembre del distrito de Huaraz, cuyo cdigo SNIP es 19915.
11
Paso 4:
Una vez que se ingresa el cdigo SNIP del proyecto, aparecer la ficha tcnica del mismo.
Con la informacin que aparece en esta pgina se puede responder a las siguientes
preguntas:
Cul es el nombre del proyecto?
Cul es su cdigo SNIP?
Cul es la fecha en que se declar viable? (da/ mes/ao)
A qu sector y programa pertenece? (responsabilidad funcional del PIP)
Quin es el responsable funcional (sector) y cul es el subprograma al que pertenece?
Qu Unidad Formuladora formul el PIP o quin es responsable de su formulacin?
Cul es la Unidad Ejecutora del PIP o quin es responsable de la ejecucin del
proyecto?
Cules son los objetivos del proyecto?
Cunto durar el proyecto? (meses, aos)
Cul es la ubicacin geogrfica del proyecto?
Cul es la descripcin del proyecto?
Cul es el nmero de beneficiarios directos? (desagregado por sexo)
Cul es el nmero de beneficiarios indirectos? (qu otros grupos se ven involucrados)
Cul es el porcentaje de ejecucin fsica y financiera?
12
C. Anlisis de la informacin
Al momento de monitorear la ejecucin de un PIP, debemos analizar tres aspectos: la
ejecucin financiera, la ejecucin fsica y la percepcin de los beneficiarios. Estos tres
elementos nos darn una idea clara de cmo se est ejecutando el proyecto:
a. Monitoreo y anlisis de la ejecucin financiera
Seguir los siguientes pasos para encontrar la informacin referente a montos de inversin
del PIP y porcentajes de ejecucin a la fecha:
Paso 1:
Desde el Portal de Transparencia del MEF www.mef.gob.pe, ingresar nuevamente al
enlace Inversin pblica.
13
Paso 2:
Aqu ingresar al enlace que dice SOSEM: Mdulo para el seguimiento a la inversin
pblica, como indica la flecha.
14
Paso 3:
Ingresar el Cdigo SNIP del PIP en la pantalla que aparecer.
Paso 4:
En la nueva pantalla, ingresar al enlace que dice Ejecucin financiera.
15
Paso 5:
Aparecer el grfico con el avance de la ejecucin total del PIP hasta la fecha y un
grfico con el avance de ejecucin respecto al Presupuesto Institucional Modificado
(PIM) por ao.
Para conocer ms datos sobre la ejecucin financiera de un PIP, hacer click en el primer
icono de tabla al final de la pgina, tal como indica la flecha.
16
Con este paso se puede obtener informacin del porcentaje de avance respecto al PIM
anual, es decir cunto se ha gastado en el presente ao, si est programado para ser
ejecutado y el porcentaje de avance respecto a la inversin viable, es decir cunto se
ha invertido respecto al inicio del proyecto con relacin al monto con que fue declarado
viable.
Es importante recordar que los datos obtenidos de la ejecucin siempre se comparan con
los datos del expediente tcnico del PIP que se solicita a la Unidad Ejecutora, a la OPI o
al Gerente de Planeamiento y Presupuesto de la municipalidad. Asimismo, cada una de
las interrogantes generadas a partir de esta informacin deben ser respondidas por los
responsables de la OPI y por la Unidad Ejecutora de la municipalidad.
b. Monitoreo y anlisis de la ejecucin fsica
El Banco de Proyectos del SNIP ubicado en el portal del MEF vuelve a ser una fuente
importante para obtener informacin sobre este aspecto. Desde la pgina de inversin
pblica, se hace click en Banco de Proyectos: http://www.mef.gob.pe/contenidos/
inv_publica/new-bp/operaciones-bp.php
19
Seguir los pasos realizados anteriormente: Colocar el cdigo SNIP del PIP, para encontrar
la ficha tcnica del proyecto. Una vez que aparezca la ficha tcnica del PIP, bajamos hasta
encontrar el tem 5: Componentes del Proyecto de Inversin Pblica.
En el tem 5 de la ficha tcnica del proyecto encontraremos las metas por componentes, el
cronograma de inversin y el cronograma de los componentes fsicos. Hay que notar que
lo que aparece en la pantalla es un resumen. Para tener ms detalles del PIP monitoreado
debemos pedirle a la municipalidad el Plan de implementacin establecido en el perfil
del proyecto.
20
Expediente tcnico
Obras civiles
Supervisin
Mitigacin
ambiental
Gastos generales,
utilidad e
impuestos
de
Setiembre
medida
2005
Meses
Total por
Octubre Noviembre Diciembre componente
2005
2005
2005
Global
Global
Global
Global
100
0
0
0
0
33
33
33
0
33
33
33
0
34
34
34
100
100
100
100
Global
33
33
34
100
Expediente tcnico
Obras civiles
Supervisin
Mitigacin ambiental
Gastos generales,
utilidad e Impuestos
Meta prevista
(unidad de
medida)
Global
Global
Global
Global
Meta lograda a la
fecha
100%
100%
100%
100%
% de avance
de acuerdo a lo
programado
100%
100%
100%
100%
Global
100%
100%
Con la informacin que se obtiene de esta seccin se puede responder las siguientes
preguntas:
Cules son las metas de avance del PIP para cada uno de sus componentes?
La municipalidad respet el avance fsico de acuerdo a lo programado? Por qu?
Asimismo, la informacin nos ayudar a conocer parte de la ejecucin fsica del proyecto
que estamos monitoreando, como:
21
22
25
26
6.
Anexos
Anexo 1: Esquema del informe de monitoreo del PIP
A. Informacin general
Nombre de la
organizacin y CVPP
Nombres y apellidos
de los integrantes
DNI
Organizacin
Cargo en el
CVPP (si es el
caso)
Telfono
y correo
electrnico
Sector (funcin)
Programa
Responsable funcional
Sub programa
Responsable funcional
Problema priorizado al
que corresponde (en caso
de tratarse de PIP del
Presupuesto Participativo)
27
Inicio
Regin
Provincia
Culminacin
Distrito
Comunidad /
urbanizacin
13 N de beneficiarios directos
(desagregado por sexo)
14 Beneficiarios indirectos
(qu otros grupos se ven
involucrados)
28
Varones (o nios)
Mujeres (o nias)
C. Anlisis de la informacin
Monitoreo y anlisis de la ejecucin fsica y financiera:
a. Monitoreo y anlisis de la ejecucin financiera
El informe debe responder a las siguientes preguntas:
Se inici la ejecucin del proyecto en el momento que estaba previsto? S? No?
Por qu?
Cunto tiempo de ejecucin lleva el proyecto en relacin a su cronograma de
ejecucin de obra?
El nivel de avance del presupuesto se encuentra en adelanto o retraso de acuerdo
al cronograma programado inicialmente?
El presupuesto programado es igual al ejecutado? S? No? Por qu?
Cunto del presupuesto se ha ejecutado por ao y por mes?
La ejecucin financiera ha sido constante o se ha detenido en algunos momentos?
Por qu?
29
30
E. Conclusiones y recomendaciones
Principales conclusiones de la vigilancia.
31
32
Fechas
Cundo lo vamos a hacer?
SEMANAS
1
Responsables
Recursos
Quin o
Qu
quienes lo van
necesitamos?
a hacer?
Reuniones de
coordinacin del equipo
Elaboracin del plan de
monitoreo
Sesiones de asistencia
tcnica con el MIM (*)
Informacin general del
PIP
Fase de Inversin
(seguimiento a la
ejecucin financiera
fsica del proyecto)
Revisin del PIP en
el mdulo para el
seguimiento a la
inversin pblica
Reuniones con
funcionarios
municipales y/o
residentes de obra para
la aclaracin de dudas
sobre ejecucin del PIP
(en la municipalidad y
en la obra)
Entrevistas a
beneficiarios del
proyecto (hombres y
mujeres)
Procesamiento, anlisis
e interpretacin de la
informacin
Redaccin del informe
Presentacin del
Informe de monitoreo
(*) Este paso ser usado solo por los participantes del Concurso SCO.
33
Perfil simplificado
Perfil
Viabilidad
Factibilidad
Fase Inversin
Estudios
definitivos/
expediente
tcnico
Operacin y
mantenimiento
Ejecucin de PIP
Fuente: http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_content&view=article&id=876&Itemid=100884
a. Fase de preinversin
La fase de preinversin comprende el desarrollo de estudios del PIP necesarios para
determinar la viabilidad. En trminos generales estos estudios buscan explorar las
distintas alternativas de solucin que tendra un determinado problema o necesidad. Una
vez identificadas las alternativas se elige la mejor en base a un conjunto de criterios como
costos, beneficios, etc. La Unidad Formuladora de la municipalidad es la responsable de
formular los estudios de preinversin del proyecto.
34
La OPI de la municipalidad es la que declarar la viabilidad al PIP si cumple con los criterios
establecidos. En el caso de las municipalidades que no cuenten esta oficina, es necesario
que realice convenios con otra municipalidad de la misma regin que s cuente con ella
(ver artculo 35, inciso 5.2. de la Directiva General del Sistema Nacional de Inversin
Pblica 2011).
b. Fase de inversin
La fase de inversin comprende la realizacin de estudios complementarios del PIP, como
por ejemplo el estudio definitivo, el expediente tcnico, el plan de trabajo del PIP y el
presupuesto detallado y la correspondiente ejecucin del proyecto, es decir la inversin
de los recursos previstos para generar, ampliar, recuperar o mejorar un servicio especfico
orientado a la poblacin.
En esta fase se puede distinguir dos etapas:
Diseo
1
Elaboracin
de
los
estudios definitivos y/o
expedientes tcnicos.
2
La Unidad Ejecutora remite
al rgano que declar la
viabilidad (OPI) el informe
de consistencia entre los
estudios de preinversin y
los estudios definitivos y/o
expedientes tcnicos y los
estudios de preinversin.
3
Registro en el Banco de
Proyectos del MEF del
monto de inversin y
forma de su ejecucin.
Ejecucin
La modalidad de ejecucin del PIP puede ser:
Administracin directa - Esto quiere decir que la misma municipalidad lo ejecutar.
Por contrata - Esto quiere decir que el PIP ser ejecutado por una empresa
contratada. Si se elige este ltimo procedimiento se debe convocar a un concurso
pblico de eleccin para la construccin de la obra de acuerdo con las leyes que
orientan la ejecucin del presupuesto. Adems, antes de la ejecucin del proyecto,
la municipalidad debe incluirlo en su Plan Anual de Contrataciones y Adquisiciones.
Para que el operador inicie la obra es necesaria la eleccin de un inspector y la
entrega del expediente tcnico completo.
Posteriormente a estas etapas, se puede dar inicio a la ejecucin. Es necesario para ello
que la autoridad municipal programe los recursos presupuestales necesarios para llevar
a cabo las obras en los plazos previstos.
Durante la ejecucin, la Unidad Ejecutora supervisar permanentemente el avance,
verificando que se mantengan las condiciones y parmetros establecidos en los
expedientes tcnicos, para ello deber elegirse un inspector; un instrumento importante
para este fin es el cuaderno de obra que registra las incidencias de la ejecucin. De ser el
caso, al CVPP realizar vigilancia de la ejecucin del PIP seleccionados en el proceso de
Presupuesto Participativo.
Cuando se terminan los trabajos de ejecucin del proyecto, se procede a la entrega de
la obra. Esto significa que el proyecto pasa a posesin de la entidad que lo operar. Por
ejemplo, si se ha construido un conjunto de aulas de una institucin educativa, la obra es
recibida por el director, pues l ser el encargado de poner en uso las aulas construidas.
La entrega de obra se inicia cuando el residente de la obra, es decir el encargado de
dirigirla, le entrega el cuaderno de obras al supervisor y ste, luego de revisarlo, informa
a la municipalidad sobre la conformidad de dicho documento.
La Unidad Ejecutora es responsable de la elaboracin del informe que detalle la ejecucin,
cierre y transferencia del proyecto (entrega de obra) a la entidad responsable de la
operacin y mantenimiento (en nuestro ejemplo, la institucin educativa para la cual se
construyeron las aulas) cuando corresponda.
36
Formular el PIP
(UNIDAD
FORMULADORA)
Evaluar el PIP
(OPI)
Declarar la viabilidad
al PIP
(DIRECCIN
GENERAL DE
PROGRAMACIN
MULTIANUAL)
Ejecutar el PIP
(UNIDAD
EJECUTORA)
Priorizar y autorizar
la ejecucin del PIP
(RGANO
RESOLUTIVO)
El inspector o supervisor
Es el profesional contratado por la municipalidad y responsable de velar directa y
permanentemente por la correcta ejecucin de la obra y el cumplimiento del contrato. Est
facultado para:
Ordenar el retiro de cualquier subcontratista o trabajador por incapacidad o incorrecciones
que, a su juicio, perjudiquen la buena marcha de la obra.
Rechazar y ordenar el retiro de materiales o equipos por mala calidad o por el
incumplimiento de las especificaciones tcnicas.
Disponer medidas en caso de emergencias.
El residente de obra
Es un profesional colegiado, habilitado y especializado designado por el contratista, previa
conformidad de la entidad. Le corresponde velar por la ejecucin de la obra, anotando en el
cuaderno de obra todos los hechos relevantes que ocurran durante su ejecucin.
El cuaderno de obra
Es el documento que, debidamente foliado, se abre al inicio de toda obra, y en el que tanto
el inspector o supervisor como el ingeniero residente anotan las ocurrencias, rdenes, as
como las consultas y las respuestas a dichas consultas.
Estudio definitivo
Estudio que permite definir a detalle la alternativa seleccionada en el nivel de pre inversin
y calificada como viable. Para su elaboracin se deben realizar estudios especializados
que permitan definir: el dimensionamiento a detalle del proyecto, los costos unitarios
por componentes, especificaciones tcnicas para la ejecucin de obras o equipamiento,
medidas de mitigacin de impactos ambientales negativos, necesidades de operacin y
mantenimiento, el plan de implementacin, entre otros requerimientos considerados como
necesarios de acuerdo a la tipologa del proyecto. En proyectos de infraestructura, a los
estudios especializados se les denomina de ingeniera de detalle (topografa, estudios de
suelos, etc.) Los contenidos de los estudios definitivos varan con el tipo de proyecto y son
establecidos de acuerdo con la reglamentacin sectorial vigente y los requisitos sealados
por la Unidad Formuladora y/o Unidad Ejecutora del proyecto.
38
7.
Referencias
Grupo Propuesta Ciudadana. (2011). La vigilancia ciudadana para el cumplimiento de los
compromisos. Lima
Grupo Propuesta Ciudadana (2011). Vigilando la ejecucin, operacin y mantenimiento
de los Proyectos de Inversin Pblica del Presupuesto Participativo a nivel regional y
municipal
Ministerio de Economa y Finanzas (2010). Instructivo para el proceso del Presupuesto
Participativo Basado en Resultados
Snip Net: http://www.snip.gob.pe/
39
Las opiniones expresadas por los autores no reflejan necesariamente el punto de vista
de IFC o del Ministerio de Relaciones Exteriores, Comercio y Desarrollo de Canad.
www.mim.org.pe
www.mim.org.pe
Se permite la reproduccin y el uso total o parcial de los contenidos de estas guas citando
la fuente y enviando una copia de la publicacin al Instituto de Estudios Peruanos, al equipo
del proyecto MIM Per.
Gua de Trabajo: Monitoreando un Proyecto de Inversin Pblica. Elaboracin de contenidos:
Instituto de Estudios Peruanos, Institucin Ejecutora del Proyecto MIM Per, por encargo de
IFC. Av. Horacio Urteaga N694, Jess Mara. Diagramacin: Alan Prez. Produccin Grfica:
GMC Digital S.A.C. Lima, 2013.