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BASES GENERALES PARA ELABORAR EL ESTUDIO PARA EVALUAR LA CONVENIENCIA DE ABRIR O

AMPLIAR UN NEGOCIO

INDICE
RESUMEN EJECUTIVO
Origen del proyecto
Fundadores o socios
Objetivo
Productos y/o servicios
Mercado meta
Rentabilidad Financiera
INTRODUCCIN
1. NATURALEZA DE LA EMPRESA
1.1 La Idea de la Empresa
1.2 Experiencia del Emprendedor
1.3 Descripcin General de la Empresa
1.4 Justificacin
1.5 Filosofa empresarial
1.5.1 Misin
1.5.2 Visin
1.5.3 Valores
1.5.4 Objetivo General (Corto, Mediano y Largo plazo)
1.6 Innovacin
1.7 Impacto social
2. NATURALEZA DEL MERCADO
2.1 Descripcin del producto y/o servicio
2.1.1 Caractersticas del producto servicio
2.1.2 Ventajas competitivas del producto o servicio
2.2 Mercado meta
2.2.1macro localizacin
2.2.2 micro localizacin
2.3 Segmentacin de mercado
2.3.1 Descripcin del cliente potencial y su demanda estimada
2.4 Anlisis del sector (sociodemogrfico, econmico, tendencias, etc.)
2.5 Anlisis de la competencia
2.5.1 Principales competidores
2.5.2 Porcentaje de participacin del producto o servicio dentro
del mercado meta
2.6 Riesgos y oportunidades del mercado
2.6.1 Anlisis FODA del Producto o servicio
2.7 Estrategias de comercializacin
2.7.1 Producto o servicio
2.7.2 Precio

2.7.3 Plaza
2.7.4 Promocin
2.7.5 Post venta
3. PROCESOS
3.1. Especificaciones del producto o servicio.
3.2. Descripcin del proceso de produccin
3.3. Diagrama de flujo del proceso
3.4. Caractersticas de la tecnologa, equipo e instalaciones
3.5. Capacidad de planta
3.6. Materia Prima, proveedores y cotizaciones
3.7. Manejo de inventarios
3.8. Diseo y distribucin de planta (layout)
3.9. Programa de calidad (segn sea el caso)
3.10. Programa de produccin (segn sea el caso)
4. ORGANIZACIN
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.

Estructura Organizacional
Descripcin de Puestos
Estructura de Sueldos
Marco Legal
4.4.1. Constitucin legal de la empresa
4.4.2. Propiedad industrial y derechos de autor
4.4.3. Licencias y derechos

5. FINANZAS
5.1. Presupuestos
5.2. Inversin inicial
5.3. Fuentes de financiamiento
5.4. Estado de resultados (5 aos)
5.5. Flujo de efectivo (5 aos)
5.6. Balance general
5.7. Evaluacin econmica (TIR, costo/beneficios, punto de equilibrio)
5.8. Proyeccin de ventas
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
GLOSARIO
ANEXOS

RESUMEN EJECUTIVO.- ELABORAR ESTE RESUMEN UNA VEZ QUE


DESARROLLARON LOS PUNTOS DEL 1. AL 5.8 DEL PLAN DE NEGOCIOS

SE

En MXIMO DOS cuartillas resumir los datos ms relevantes del proyecto


Origen del proyecto
Fundadores o socios
Productos y/o servicios
Mercado meta
Resumen financiero
INTRODUCCION
Propsito del Plan de Negocios
La elaboracin del presente Plan de Negocios es documentar la
credibilidad y viabilidad de constituir formalmente y establecer una
empresa de servicios de capacitacin y consultora (ACME) en las reas
de ., con sede en la ciudad de Pachuca, Hgo., para atender a las
empresas del Estado de Hidalgo, con especial nfasis en las ciudades de
Pachuca, Tizayuca y Tepeji.
Las ventajas competitivas que tendr ASCA y que le permitirn estar a la
vanguardia del mercado son:
.
.
..
Esta empresa contar con una oficina en la ciudad de Pachuca, que
constar de la siguiente infraestructura .. . En materia de
recursos humanos, se contar con ___ expertos de base en las reas de
____________ y para cubrir las dems reas se subcontrataran los
servicios de capacitadores y consultores con experiencia y calidad
ampliamente probadas.
Alcances del Plan de Negocios
El Plan de Negocios incluye el estudio de mercado (anlisis de la
situacin de la industria de la consultora en Mxico y en especial en
Hidalgo, anlisis del entorno de la empresa, anlisis de la competencia,
definicin del mercado meta que se desea alcanzar); las oportunidades y
amenazas que enfrenta ACME; los objetivos, metas, estrategias y
acciones de mercadotecnia; la implementacin financiera y el control.
Metodologa utilizada para realizar el Plan de Negocios
Este Plan de Negocios consiste en una investigacin aplicada, debido a
que las estrategias y acciones aqu definidas sern utilizadas por los
dueos de ACME para obtener un marco competitivo sobre sus
competidores.

1. Naturaleza de la Empresa
1.1 La Idea
Resume en un par de frases claras y precisas cul es la idea de negocio?
Diga a que se dedica o dedicara la empresa y cul es el producto o servicio que
ofrecer.
Adems seale el Giro Comercial, Tamao de la Empresa (micro, pequea o
mediana) e Inicio Estimado de Actividades)
1.2 Experiencia del emprendedor y, en su caso, de los socios, en el ramo o
sector donde se ubica o ubicar la empresa o proyecto: nombre, escolaridad,
edad, puesto, experiencia en aos en el ramo o sector.
Hable de la experiencia que tiene en el sector (todos los integrantes del
proyecto), hace cuanto comenz, las habilidades y experiencia que ha
adquirido en el oficio, etc. Diga su edad, el puesto que desempeara, su grado
escolar, etc.
1.3 Descripcin de la empresa
Indique como se llama su empresa, a que se dedica y cul es el sector al que
pertenece, puede ser alguno de estos:

Agroindustrial: productos derivados de la tierra y posteriormente


llevan un proceso de transformacin ejemplo cultivo de jitomates
transformados a salsa ctsup.
Industrial: un producto que se incorpora a un proceso productivo
ejemplo la industria textil.
Comercio: compra y venta de productos terminados.
Servicios: Bienes intangibles ejemplo agencia de viajes.
Combinacin de producto-servicio
1.4 Justificacin
Exponer razones claras (muy claras) de mercado:
Por qu el Emprendedor cree en el proyecto
1.5 Filosofa empresarial
1.5.1 Misin
La misin es el motivo, propsito, fin o razn de ser de la existencia de una
empresa u organizacin lo que pretende hacer, y para quin lo va a hacer.
Por ejemplo:
Somos una microempresa dedicada a la produccin y venta de tortillas en
todas sus variedades. Ofrecemos nuestros productos a los residentes de la
colonia Lpez Portillo, nos regimos bajo los principios de calidad y servicio.

1.5.2 Visin
Se define como el camino al cual se dirige la empresa, lo que quiere que su
empresa sea lo que quiere lograr.
Por ejemplo:
Ampliar nuestros servicios a toda la ciudad y ser reconocidos en 4 aos por el
buen trato, la calidad y variedad en los productos.
1.5.3. Valores
Los valores de una empresa van directamente relacionados con lo que es y lo
que quiere lograr la empresa, debe considerarlos como las fuerzas que
impulsaran el trabajo.
Por ejemplo:

Los valores de esta tortillera son:


Responsabilidad con los clientes
Respeto y tolerancia hacia los clientes
Constancia en nuestras actividades y para el cumplimiento de nuestros objetivos.
Limpieza e higiene en la elaboracin de nuestros productos.
Calidad en materias primas
1.7.4 Objetivo
general
y especfico:
Armona
dentro
de la empresa
Trabajo en equipo
1.5.4. Objetivo General: Describir en un prrafo, el objetivo empresarial

(como negocio) GENERAL del proyecto


Diga que es lo que quiere lograr, cuanto quiere crecer, cuanto quiere ganar,
cuanto quiere vender etc.

Los objetivos tienen que ser medibles: deben medirse en funcin del
tiempo, por ejemplo;
Lograr ventas por $700,000.00 dentro de los primeros 6 meses de

Los objetivos tienen que ser cuantificables: deben ser precisos e


indicados en cantidades, es decir, que se puedan contar, por ejemplo;

Un objetivo no cuantificable seria: vender millones de pesos


Un objetivo cuantificable: vender 3 millones de pesos durante el
primer trimestre de operaciones.

Los objetivos deben ser alcanzables: deben ser realistas, es decir,


establezca objetivos que usted sabe que puede lograr, ejemplo;

S una empresa tiene una capacidad de produccin slo de 400


unidades mensuales, no podra establecer como objetivo vender 500
unidades al mes.

1.5.4.1. Objetivos Especficos Planes de la empresa (corto, mediano y largo


plazo): Cules son los pronsticos de la empresa en el corto, mediano y largo
plazo y cmo los vincula con su planeacin a 5 aos.
1.6 Innovacin: Indique el grado de innovacin o porque es diferente su
producto y/o servicio a los que estn en el mercado.
1.7 Impacto Social: como impulsas el desarrollo econmico de la localidad,
generacin de empleos, amigable con el medio ambiente, etc.
2. NATURALEZA DEL MERCADO
2.1 Descripcin del producto o servicio (Definir claramente el producto o
servicio, enfatizando sus caractersticas tcnicas, precios de venta y
relacionndolas con las necesidades que demanda el mercado.)
2.1.1 Caractersticas del producto servicio
2.1.2 Ventajas competitivas del producto o servicio
2.2 Mercado meta
Lugar de venta del producto o servicio: Detallar la posible ubicacin
geogrfica del proyecto, con datos como.
2.2.1 Macro localizacin (Estado y/o ciudad)

2.2.2 Micro localizacin (Direccin, descripcin de las instalaciones, etc.)


Avenida Hroes
Nacionales #59

2.3 Segmentacin de Mercado


2.3.1 Descripcin del cliente potencial y su demanda estimada (Areas
del Negocio)
Las reas de negocio del proyecto se refieren a los productos o servicios que se
diferencian entre si y requieren diferentes estrategias y acciones de produccin
y mercadotecnia, debido a que buscan satisfacer diferentes necesidades de los
clientes.

Tambin las reas de negocio podemos definirlas p artiendo de la


descripcin de los productos del proyecto, se sugiere desagregar las
actividades en subcategoras que atiendan las necesidades de los clientes
potenciales considerando la combinacin producto mercado, tomando en
consideracin aquellas que requieran estrategias diferentes para su atencin.

Por ejemplo:
rea de negocio: Venta de equipos
Producto /
Servicio

Descripcin

Tipo de cliente
Empresarial
general
Empresarial
general

Curso de Office
Curso X

en
en

Precio de venta
($/hora)
$
$

2.4 Anlisis del sector


(Entorno general, Factores empresariales, sociales y culturales,
Demografa o estratificacin empresarial (caractersticas de las
empresas en las ciudades que se atendern) Condiciones econmicas
del pas y del estado de Hidalgo).
(Entorno soporte Apoyos financieros (crdito, tasas de inters, plazos,
etc., que inciden sobre el proyecto). Apoyos gubernamentales y
regulaciones
aplicables
(programas
relacionados,
normas,
certificaciones requeridas, etc.)
2.5 Anlisis de la competidores
2.5.1 Principales competidores
Anlisis de la competencia.- Identificacin y descripcin de las caractersticas
de los principales competidores
Descripcin general del mercado y principales caractersticas de los
participantes en el mercado, por ejemplo:
Cuantificar el tamao de la oferta de los principales competidores (en pesos y
cantidades)
NOMBRE

PRODUCTOS

PRECIOS

UBICACIN
Direccin,
telefno, web,
etc.

Principales
caractersticas
comerciales de
los
competidores

El estudio de mercado nos proporcion informacin de ____ principales


competidores que representarn nuestro Benchmark para el desarrollo del
proyecto
2.5.2 Porcentaje de participacin del producto o servicio dentro
mercado meta

del

2.6 Riesgos y oportunidades del mercado


2.6.1 Anlisis FODA del Producto o servicio
Matriz de Fortalezas y Debilidades de la empresa; Oportunidades y amenazas
del entorno en que participar la empresa (anlisis FODA).- Es un resumen en
forma de cuadro de los puntos anteriores.
Fortalezas de la empresa

Debilidades de la empresa
(reas de Mejora)

Oportunidades de mercado

Amenazas del entorno del proyecto

2.7 Estrategias de comercializacin MERCADOTECNIA


Describir el objetivo del Plan de Mercadotecnia, por ejemplo: alcanzar una
franja ancha del mercado de la Ciudad de Pachuca mediante la promocin y
difusin de nuestros servicios y productos.
Objetivos de mercado
La finalidad de la empresa es brindar servicios integrales en
Empresari
______________, bajo estndares de calidad, que cubran las
ales
expectativas de nuestros clientes y rediten una rentabilidad
atractiva a los socios.
Palancas de marketing
Describir las palancas de marketing
Producto-Servicio
Precio
Promocin Publicidad
Plaza (canales de distribucin ventas)
2.7.1 Producto o servicio
PRODUCTO / SERVICIO
VENTAJAS COMPETITIVAS DEL PRODUCTO
Cualidades que hacen diferente a la empresa en comparacin de la competencia,
en relacin a:

Productos

Capacitadores y consultores

Instalaciones
2.7.2 Precio
PRECIO
Describir los principales objetivos por rea de negocio
Objetivo

Descripcin de las Polticas de fijacin de precios

Precios de venta

Escenarios de ventas(optimista, conservador, pesimista)

2.7.3 Plaza
PLAZA (CANALES DE DISTRIBUCIN/VENTAS)
Describir las estrategias y acciones a realizar por rea de negocio y canal de
distribucin
ESTRATEGIAS Y ACCIONES A REALIZAR
En base a la informacin descrita en los apartados anteriores, detallar el plan
de ventas y los supuestos base para el anlisis financiero
2.7.4 Promocin
PROMOCIN / PUBLICIDAD
Describir de manera concisa las estrategias y acciones por rea de negocio
para el lanzamiento de los productos o servicios de la empresa
ESTRATEGIAS Y ACCIONES A REALIZAR

Describir las estrategias y acciones a realizar para el lanzamiento


de los productos y servicios (campaa promocional, mezcla promocional
(MEDIOS de publicidad), costos del lanzamiento de los productos o
servicios, etc.)

Describir las estrategias y acciones a realizar para la operacin


habitual de los tres aos de comercializacin de los productos y servicios
(campaa promocional, mezcla promocional (MEDIOS de publicidad), costos
de publicidad de los productos o servicios, etc.)
Comercializacin y Canales de distribucin por rea de negocio
Para cada rea de negocio, describir la estructura de ventas y distribucin que
se utilizar para hace llegar el producto al cliente potencial.
Integracin de administracin de fuerza de ventas
Ejemplo:
Las estrategias de ventas utilizarn dos canales: mediante distribuidores y
ventas al consumidor final.
Para el canal de clientes finales hemos diseado el siguiente plan:
Puntos de
Direccin
Productos
Precio de Condiciones
Forma de
venta
venta al
de venta
atencin
pblico
cliente final
Para el canal de distribuidores hemos diseado el siguiente plan: Un
distribuidor es aquel cliente potencial que mediante contrato o convenio
atender un segmento de mercado y compra volmenes interesantes en
condiciones preferenciales.
Distribuidor
Direccin
Productos
Precio a
Condiciones
Forma de
potencial
del
distribuid
de venta
atencin al
distribuidor
or
proveedor
2.7.5 Post venta

3.- PROCESO PRODUCTIVO (Descripcin del proceso productivo, instalaciones y


equipos necesarios, capacidad de produccin proyectada y costos de
produccin)
3.1. Especificaciones del producto o servicio.
3.2. Descripcin del proceso de produccin
Ejemplo: para la elaboracin de tortillas con mquina automtica, este es el
proceso que se sigue;
1- Se ingresa la materia prima al almacn (harina de maz
precocida)
2- Se amasa la harina con agua hasta que alcance la consistencia
ideal ( suave pero no poco hmeda, que se pueda moldear y que
no se quiebre)
3- La masa lista se mete a la maquina tortilladora que se encarga
En caso de productos, incluya el tiempo que tarda desde que recibe los
insumos hasta que los convierte en producto terminado, as como el tiempo
que tarda en promedio en venderlos (en No. de das).

3.3. Diagrama de flujo del proceso

1-ENTRADA
1-ENTRADA
DE
DE MATERIAS
MATERIAS
PRIMAS
PRIMAS

33- MAQUINA
MAQUINA
TORTILLADOR
TORTILLADOR
A
A (1
(1 hr)
hr)

22- AMASADO
AMASADO
(10min)
(10min)

4
44- PESADO
PESADO DE
DE
LAS
LAS TORTILLAS
TORTILLAS

3.4. Caractersticas de la tecnologa, equipo e instalaciones


3.5. Capacidad de planta
Cite, en su caso, la capacidad instalada de su planta productiva o negocio.
Ejemplo: Hay una capacidad de almacenaje de 700 kg de harina de maz.
La maquina tortilladora tiene una capacidad de produccin de 70 kg/h. haciendo
la operacin de 65 kg x 7 horas de operacin de la tortillera, de un total en
3.6.capacidad
Materia Prima,
proveedores
cotizaciones
de produccin
de y455
kg diarios (merma considerada 5). Lo suficiente
Proveedores
de
materias
primas
y
servicios del proyecto
para abastecer a la demanda calculada.
Descripcin de la disponibilidad de materia prima y servicios, con datos como:

Estructura del mercado

Principales proveedores

Condiciones de venta
LISTSA DE SELECCIN DE PROVEEDORES
MATERIA
PRIMA

PROVEEDOR

PRECIOS

CALIDAD

FORMA DE
PAGO

3.7. Manejo de inventarios Describa brevemente cmo adquiere las mercancas


o insumos, cmo las almacena y cmo distribuye sus productos terminados.

4.8. Diseo y distribucin de planta (layout) (Es la forma en que se dispondrn


las maquinas, herramientas y los flujos de produccin, lo cual permitir
organizar el trabajo eficientemente.
El LUGAR DE TRABAJO es el espacio fsico donde se renen personas, equipos,
herramientas y materias primas para elaborar un producto determinado.
Para poder disear la distribucin de planta es necesario tomar en cuenta el
diagrama de flujo del proceso elaborado con anterioridad, pues a travs del
ser posible detectar el orden de las actividades, y de esta forma evaluar cual
es la secuencia optima del equipo y el lugar ms adecuado.)

3.9. Programa de calidad (segn sea el caso)


3.10. Programa de produccin (segn sea el caso)

ACTIVIDAD

PROGRAMA DE PRODUCCION
PERSONAL
PERIODO DE
ENCARGADO NOMBRE
REALIZACION TIEMPO
DEL RESPONSABLE

4.- ORGANIZACIN DE LA EMPRESA


Describir la forma de organizacin para la empresa o proyecto, con la siguiente
informacin.
Datos de los socios del proyecto (resumen de currculo)
4.1. Estructura Organizacional
Coordinad
or de
administra
cin
Coordinad
4.2. Descripcin
de Puestos
or de
Produccin
PUESTO

Coordinad
or de
Ventas
OBJETIVO DEL PUESTO

Direccin General
Coordinador
de
produccin
Operario
Coordinador
de
administracin y ventas
Asesor comercial
4.3. Estructura de Sueldos y Funciones
PUESTO Y SUELDO
Direccin General
$5,000 mensuales
Coordinador
de
produccin
$4,000 mensuales + 5%
comisin sobre produccin
Coordinador
administrativo de ventas
$4,000 mensuales + 5%
comisin sobre cobranza
Operario
$2,000 mensuales
Chofer
$3,000 mensuales
Asesor comercial
$2,500 mensuales + 2%
comisin sobre cobranza
Velador
$3,000 mensuales

FUNCIONES

4.4. Marco Legal


4.4.1. Constitucin legal de la empresa
4.4.2. Propiedad industrial y derechos de autor (Marcas, Patentes,
Derechos de autor)
4.4.3. Licencias y derechos (salubridad, presidencia municipal, etc.)
5.- Finanzas
5.1. Presupuestos
5.2. Inversin inicial
5.3. Fuentes de financiamiento
5.4. Estado de resultados (5 aos)
5.5. Flujo de efectivo (5 aos)
5.6. Balance general
5.7. Evaluacin econmica (TIR, costo/beneficios, punto de equilibrio)
5.8. Proyeccin de ventas
7.- CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Por qu es necesario elaborar el estudio?

Este estudio le permitir conocer a usted si el negocio que pretende abrir o ampliar generar los ingresos
suficientes para que, adems de cubrir los costos de produccin, le permita obtener una utilidad igual o mayor
a la inversin realizada.
Para ello, es necesario analizar si el producto o servicio que ofrecer su negocio podr venderse en la
cantidad suficiente y a un precio que le genere una utilidad, analizar qu cosas necesita comprar para
producir ese producto o servicio que propone, cunto le costarn, qu cantidad necesita para producir ese
producto o servicio y cunto le costar producirlo.
Tambin le permitir hacer las cuentas precisas de los ingresos que obtendr y los gastos en que incurrir
en cada uno de los aos propuestos, medir con precisin, utilizando las tcnicas adecuadas, si obtendr
utilidades, a partir de qu momento las obtendr y en cunto tiempo recuperar la inversin realizada.
Le permitir conocer el impacto social de la inversin en el negocio, especficamente cuntas ocupaciones
preservar y/o generar el negocio, lo cual es particularmente importante para SE.
De esta forma usted sabr si le conviene o no abrir o ampliar el negocio, antes de decidir si aporta sus
recursos y su trabajo para ponerlo en marcha.
Slo si el negocio resulta conveniente SE podr otorgarle el apoyo solicitado, en la medida de que
disponga de los recursos presupuestales para ello.
Quin puede elaborar el estudio?
Este tipo de estudios deben ser elaborados por profesionistas capacitados y con experiencia en la
actividad propuesta para invertir.
SE no debe recomendar, promover o avalar a estos profesionistas. Es usted quien debe buscar y elegir a
la persona o despacho que le demuestre que est capacitado y tiene experiencia. Lo nico que puede hacer
FONAES es proporcionarle un listado de los profesionistas que afirman que estn capacitados y cuentan con
la experiencia necesaria para elaborar estos estudios, pero al incluirlos en esta lista SE no avala sus
conocimientos o experiencia.
Es muy importante que cuando usted decida contratar a alguno de estos profesionistas, les pida
referencias y evidencias de su experiencia y conocimientos, pero ms importante es que usted se involucre en
el proceso de elaboracin del estudio, que le responda todas las preguntas que le haga el profesionista, que
le informe lo que conoce del negocio, que le proporcione los datos, documentos y detalles que conoce del
negocio.
Qu le recomendamos para contratar la elaboracin del estudio?
A continuacin le ofrecemos algunas recomendaciones para seleccionar a la persona o despacho que
elabore el estudio. Son slo recomendaciones y no son obligatorias.
a)
Si no conoce a nadie que le pueda elaborar el estudio, acuda a la Representacin Federal de SE o a
oficinas centrales y solicite el listado de quienes ofrecen sus servicios para elaborar este tipo de
estudios.
b) Si algn servidor pblico de SE le recomienda o sugiere a alguna persona o despacho, esto es
indebido. Por favor denncielo. En la regla 7 de las presentes Reglas de Operacin se presenta la
forma de hacer su denuncia.
c)
Elija con cuidado a la persona o despacho, solicitndole referencias y comprobantes de sus
conocimientos y de su experiencia. Es importante que conozca y tenga experiencia en el giro del
negocio que usted pretende.
d) Si la persona o despacho que pretende contratar le dice que usted no se preocupe, que l tiene
influencias para conseguir el apoyo del SE, que el estudio es lo de menos, o cualquier cosa parecida.
No le conviene contratar a esa persona o despacho.
e)
No pague sus servicios antes de que se concluya el estudio.
f)
No pague de ms. Lo conveniente es que pida varias cotizaciones para que elija la que ms le
convenga. Tome en cuenta que entre ms grande es su propuesta de negocio, ms complejo es el
estudio y, en consecuencia, tendr un costo mayor.
Cmo emitir SE su opinin tcnica, positiva o negativa, a partir del anlisis del estudio?
Cuando SE emita su opinin tcnica valorar, como mnimo, lo siguiente:

Si el producto o servicio del negocio podr venderse en el mercado en la cantidad y al precio que se
establece en el estudio y si la evidencia analtica y documental contenida en el estudio as lo
demuestra.

Si la forma y organizacin para producir, distribuir y vender el bien o servicio del negocio que se
propone, est bien descrito y documentado en el estudio.

Si la inversin propuesta para producir el bien o servicio del negocio es la necesaria y si la evidencia
analtica y documental contenida en el estudio as lo demuestra.

Si los importes de la inversin corresponden a la realidad y estn debidamente documentados en el


estudio.

Si los costos de produccin, incluyendo gastos de operacin y mantenimiento, sueldos, impuestos y


dems corresponden a la realidad y estn debidamente documentados en el estudio.

Si los ingresos, egresos, las utilidades del negocio y la recuperacin de la inversin total, estn bien
calculados, analizados y bien documentados en el estudio.
Cuntos apartados deben incluir el estudio y cules son sus caractersticas?
Cada giro de negocio requiere distintos grados de estudio, conocimiento y anlisis para la elaboracin de
este tipo de estudios. Tambin la profundidad del anlisis se debe incrementar en la medida que son mayores
los recursos que se pretende invertir en el negocio, porque los riesgos son mayores.
Por lo anterior, SE establece tres apartados bsicos que deber contener el estudio. La responsabilidad de
ampliar estos apartados y de ampliar y profundizar su contenido es de la persona o despacho que lo elabore
en funcin de su experiencia y conocimientos, as como del interesado en solicitar el apoyo de SE.
Sin embargo, cuando SE evalu el contenido del estudio presentado para emitir su opinin tcnica, sea
positiva o negativa, lo har considerando la informacin proporcionada por el estudio, incluyendo sus anexos,
y que esta corresponda con la importancia y tamao del negocio, as como del monto de apoyo solicitado, a
efecto de evaluar la conveniencia o no conveniencia de otorgarlo.
En los siguientes prrafos se presenta la importancia y el contenido mnimo de cada uno de los apartados
bsicos, incluyendo a manera de gua para el solicitante del apoyo de SE, as como algunas preguntas clave
que deber plantearse cuando la persona o despacho contratado elabore su estudio.
a) Anlisis de mercado.
El anlisis de mercado constituye la base fundamental del negocio. Por ello, este apartado del estudio
deber sustentar con la mayor evidencia posible que el bien o servicio que producir el negocio podr
colocarse en el mercado con el volumen y precio adecuado para cubrir los costos de operacin y
mantenimiento del negocio y generar una utilidad.
Preguntas clave:
Cul es el mercado que pretendo abarcar (local, municipal, un grupo de municipios en el estado o de
ms de dos estados contiguos, varios estados, todo el pas, otros pases)?
La ubicacin del negocio me facilita abarcar el mercado que pretendo (hay vas de comunicacin y
medios de transporte a costo competitivo)?
Cul es, en promedio, la calidad y precio que existe en el mercado del producto o servicio que voy a
vender?
Cmo se compara el producto o servicio que ofrecera el negocio, en calidad, cantidad, oportunidad,
presentacin y precio, con lo que existe actualmente en el mercado?
Quines son los consumidores del producto o servicio?
Actualmente cunto se consume y a qu precio en promedio?
Qu tan satisfechos estn los consumidores con la calidad y precio del producto o servicio que existe
actualmente en el mercado?
Cmo se espera el comportamiento de los consumidores en los prximos cinco aos?
Quines son los principales productores en el mercado que pretende abarcar?
Qu porcentaje de la demanda atienden estos productores?
Cmo se vende el producto o servicio (directo al consumidor, a mayoristas o de otra forma)?
Cunto podra vender anualmente, durante los prximos cinco aos?
Lo que espero vender durante un ao corresponde a la suma de cantidades mensuales iguales o hay
variaciones en los meses?
Contar con las materias primas suficientes, de buena calidad, oportunamente y a precios competitivos,
para producir y vender lo que espero?
Contar el personal adecuado y necesario para producir y vender lo que espero?
A qu precio podr vender en el primer ao y en los que siguen?
Cmo lograr vender mi producto o servicio?
El precio al que vender me permitir cubrir los costos de produccin, adems de recuperar la inversin y
generar una utilidad?
Nota importante.- Si el apoyo solicitado es para ampliar un negocio ya establecido, replantee usted
mismo las preguntas clave.
b) Anlisis Tcnico.
El anlisis tcnico comprende los aspectos que permiten identificar claramente qu, cunto, cmo, con
qu, dnde y cundo se va a producir el bien o servicio del negocio. Este apartado deber sustentar con la
mayor evidencia posible que es posible lograr cada una de las respuestas a las preguntas planteadas y, lo
ms importante, si se lograr producir el volumen previsto, la calidad y al costo de produccin previsto en el
anlisis de mercado.
Preguntas clave:
Cules son las caractersticas detalladas del producto o servicio que producir el negocio?
Si son diferentes productos o servicios, es importante describirlos todos, identificando cul es el principal y
cules los secundarios.

Cunto espero producir anualmente, durante los prximos cinco aos?


Cmo producir el bien o servicio del negocio? Describa el proceso productivo, considerando materias
primas, tiempos, cantidades y frecuencia de cada etapa del proceso.
Cules son las materias primas y auxiliares que utilizar para producir el bien o servicio del negocio?
Descrbalas detalladamente.
Existen el mercado a mi alcance estas materias primas y auxiliares en la cantidad, calidad y precio
necesarios para producir el volumen de producto o servicio que quiero ofrecer? Describa quines son y dnde
estn sus proveedores, as como la calidad y precio que ofrecen.
El costo de estas materias primas y auxiliares es adecuado para los costos de produccin que consider
en el anlisis de mercado?
Qu tipo de trabajadores (jornaleros, obreros, tcnicos, profesionistas, etc.) y qu cantidad de ellos
necesito para producir el producto o servicio del negocio?
Cunto con la posibilidad de disponer de esos trabajadores a los salarios existentes en el mercado?
El costo de esta mano de obra es adecuado para los costos de produccin que consider en el anlisis
de mercado?
Qu maquinaria, equipo, herramientas e instalaciones necesito para producir el producto o servicio del
negocio? Descrbalos detalladamente, incluyendo caractersticas, tamao, capacidad de produccin, costos
de adquisicin o construccin, costos de instalacin, costos anuales de operacin y costos anuales de
mantenimiento.
Dnde producir el bien o servicio del negocio? Describa las necesidades de espacio para instalar y
operar el negocio: ubicacin, superficie, accesos, servicios, etc.
Existe el espacio fsico para instalar el negocio en la localidad donde quiero instalarlo?
El costo de adquisicin o arrendamiento del espacio fsico es adecuado para los costos de produccin
que consider en el anlisis de mercado?
Nota importante.- Si el apoyo solicitado es para ampliar un negocio ya establecido, replantee usted
mismo las preguntas clave.
c) Anlisis Financiero.
El anlisis financiero comprende los aspectos que permiten identificar claramente y a lo largo de un
periodo de varios meses o aos, segn sea la magnitud de la inversin en el negocio. Entre otros aspectos
son los siguientes: el programa total de inversiones, incluyendo la inversin inicial, ms las que se tenga
previsto hacer ms adelante; el flujo de gastos en que se incurrir cada mes o cada ao a lo largo del plazo
considerado, para producir el volumen previsto; el flujo de ingresos que se obtendr en funcin de las ventas
calculadas para cada mes o ao del periodo considerado; as como el clculo de las utilidades que se espera
obtener, el plazo en que se recuperar la inversin realizada y los indicadores de que el negocio conviene por
la utilidad generada.
Preguntas clave:
A cunto asciende la inversin inicial que debo hacer para abrir o ampliar el negocio?
Deber hacer inversiones adicionales ms adelante y a cunto ascienden?
Cunto gastar en total cada mes o ao para producir el bien o servicio que pretendo, tomando en
cuenta el costo de las materias primas, la mano de obra y los servicios que debo utilizar para producir el
volumen que pretendo?
Cunto ingresar en total cada mes o ao por las ventas que pretendo lograr?
Cunto pagar de impuestos por los ingresos calculados para cada mes o ao?
Cunto obtendr de utilidades cada mes o ao y a partir de qu momento empezar a obtenerlas?
Cunto podr recuperar cada mes o ao de la inversin realizada, considerando las utilidades que
obtendr?
En cuntos meses o aos recuperar la inversin total realizada?
Considerando los gastos que realizar y los ingresos que obtendr a lo largo del periodo considerado,
obtendr un buen porcentaje de utilidad, en relacin con los ingresos y la inversin total en el negocio?
Como mnimo, el anlisis financiero deber incluir lo siguiente:
i.
Estado de origen y aplicacin de recursos;
ii.
Programa de inversiones;
iii. Determinacin del Capital de Trabajo a travs del mtodo de flujo de caja y punto de equilibrio;
iv. Estados financieros pro forma: estado de resultados y balance general;
v.
Flujo neto de efectivo;
vi. Calendario de reintegro de intereses y capital, en su caso; y
vii. Los siguientes indicadores, con sus memorias de clculo:

Punto de equilibrio

Valor Actual Neto

Tasa Interna de Retorno


Relacin Costo-Beneficio

Plazo de recuperacin de la inversin


d) Informacin adicional que debe incluir el estudio.
El estudio deber incluir toda la informacin, anlisis, cotizaciones y documentos que le permitan a
FONAES constatar que los resultados del estudio estn bien soportados. El interesado en obtener el apoyo de
FONAES y quien elabore el proyecto debern estar al pendiente de ello.
d.1) Informacin de mercado.
Si es posible, anexe al estudio las cartas de intencin de compra de los bienes o servicios que ofrecera el
negocio. Esto ser muy importante en la evaluacin de mercado.
Es importante que estas cartas estn en original, en hojas membretadas, con nombre y firma del
representante de la empresa que te comprara y con los siguientes datos:

Lugar y fecha.

Domicilio, telfono y correo electrnico.

Nombre del producto o servicios que est dispuesto a comprar.

Atributos o caractersticas del producto o servicio.

Cantidad o volumen anual que est dispuesto a comprar.

Precio unitarios por el producto o servicio que est dispuesto a pagar.

Importe anual que est dispuesto a comprar.

Tipo de pago (crdito o contado).


d.2) Informacin acerca del presupuesto de inversin.
Si su aportacin ser en efectivo, anexe las cotizaciones de cada uno de los elementos con los cuales
integr los montos estimados de inversin.
Es importante que estos documentos estn en original, en hojas membretadas, con nombre y firma del
representante de la empresa que los vende y con los siguientes datos:

Lugar y fecha.

Domicilio, telfono y correo electrnico.

Nombre del producto.

Atributos o caractersticas del producto.

Cantidad o volumen.

Precio unitarios.

Importe total.

Tipo de pago (crdito o contado).


Tambin puede presentar copias de correos electrnicos o impresiones de consultas en Internet.
Si su aportacin es en especie, indquelo as. Recuerde que conforme a las Reglas de Operacin, deber
acreditar la propiedad y el valor que reporta.
Del resto de bienes que comprara con la aportacin de SE y de otras fuentes, anexe las cotizaciones
conforme se indic previamente.
d.3) Adicionalmente, y de manera obligatoria, deber incluir lo siguiente:
Programa de Inversiones
CONCEPTO DE

UNIDAD

INVERSION

DE

CANTIDAD

PRECIO

INVERSION

APORTACION

APORTACION

APORTACION

UNITARIO ($)

TOTAL ($)

DEL

DE OTROS

DE SE

MEDIDA

SOLICITANTE
ACTIVOS FIJOS

Terreno
Obra civil
Maquinaria y equipo
Sistema elctrico
Sistema hidrulico
Camionetas
camiones
Vientres
Sementales
Otros

SUBTOTAL
ACTIVOS DIFERIDOS
Formalizacin de la
sociedad
Elaboracin del perfil
de inversin
Derechos de registro
de marca
Permisos o licencias
Otros
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima
Insumos
Agua
Luz
Mano de obra
Mtto. obra civil
Mtto.

de

maq.

equipo
Mtto. de cultivos
Servicios telefnico e
Internet
Seguros
Otros
SUBTOTAL
TOTAL $
TOTAL %

Aportaciones de otros.
En caso, de haber aportaciones de otras fuentes, detllelas de la siguiente forma:
Nombre del aportante _1/
Nombre del programa _2/
Complementariedad _3/
Naturaleza
del
financiamiento
(subsidio,
apoyo
recuperable,
crdito, capital de riesgo, etc.) _4/
Situacin del trmite _5/
Monto de la aportacin _6/
Fecha de ministracin _7/
Contacto _8/
Domicilio,
telfono
electrnico _9/
Observaciones _10/

correo

_1/ Anote el nombre de la dependencia federal, estatal o municipal y/o de la institucin privada que le
aportara recursos a su negocio.
_2/ Anote el nombre del programa con cargo al cual le otorgaran recursos.
_3/ Anote si el aportante permite que su aportacin sea complementada con recursos de FONAES.
_4/ Anote que tipo de aportacin es.
_5/ Anote si est en trmite o si ya dispone de la aportacin.
_6/ Anote a cunto asciende la aportacin.
_7/ Anote mes y ao en que dispondra de la aportacin.
_8/ Anote el nombre de la persona que se puede contactar para verificar la informacin.
_9/ Anote los datos de la persona sealada en el rengln anterior.
_10/ Anote cualquier informacin o dato que considere necesario.
Anexe los documentos originales que comprueben que ya cuenta con el compromiso firme del aportante, o
bien el documento original que demuestre que est en trmite.
Si la aportacin es recuperable o es un crdito, anexe programa de pagos de capital e intereses.
Informacin de impacto social del negocio.- Esto incluye nicamente la informacin sobre ocupaciones
que preservara y/o generara el negocio, para lo cual deber proporcionarse lo siguiente:

1/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das


laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
2/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los empleados dividido entre el nmero de empleados. Este mismo criterio
se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre trabajadores.
3/ En caso de que la unidad productiva emplee jornaleros que cumplan con diferente nmero de das
laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao por cada uno de
los jornaleros, dividido entre el nmero de jornaleros. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de
horas laboradas por da vare entre jornaleros.
4/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
5/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados sin pago, que
cumplan con diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de
das trabajados al ao por cada uno de los empleados eventuales dividido entre el nmero de empleados
eventuales. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre
trabajadores eventuales.
6/ En el caso de los empleadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.

7/ En caso de que en la unidad productiva laboren empleadores eventuales que cumplan con diferente
nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao
por cada uno de los empleadores eventuales dividido entre el nmero de empleadores eventuales. Este
mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre empleadores eventuales.
8/ En todos los casos se considerar que los trabajadores x cuenta propia laboran 280 das al ao y
cumplen jornadas de 8 horas al da.
9/ En caso de que la unidad productiva cuente con trabajadores por comisin o encargo que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los trabajadores por comisin o encargo dividido entre el nmero de
trabajadores por comisin o encargo. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas
por da vare entre trabajadores por comisin o encargo.
10/ En ningn caso el nmero de das laborados al ao exceder 280.
11/ En ningn caso el nmero de horas laboradas al da podr exceder las 8 horas.

1/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das


laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
2/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los empleados dividido entre el nmero de empleados. Este mismo criterio
se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre trabajadores.
3/ En caso de que la unidad productiva emplee jornaleros que cumplan con diferente nmero de das
laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao por cada uno de
los jornaleros, dividido entre el nmero de jornaleros. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de
horas laboradas por da vare entre jornaleros.
4/ En el caso de los trabajadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.
5/ En caso de que la unidad productiva emplee trabajadores eventuales subordinados sin pago, que
cumplan con diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de
das trabajados al ao por cada uno de los empleados eventuales dividido entre el nmero de empleados
eventuales. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre
trabajadores eventuales.
6/ En el caso de los empleadores permanentes, automticamente se establecer que el nmero de das
laborados al ao es de 280 y las horas laboradas por da son 8.

7/ En caso de que en la unidad productiva laboren empleadores eventuales que cumplan con diferente
nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das trabajados al ao
por cada uno de los empleadores eventuales dividido entre el nmero de empleadores eventuales. Este
mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas por da vare entre empleadores eventuales.
8/ En todos los casos se considerar que los trabajadores x cuenta propia laboran 280 das al ao y
cumplen jornadas de 8 horas al da.
9/ En caso de que la unidad productiva cuente con trabajadores por comisin o encargo que cumplan con
diferente nmero de das laborales al ao, se pondr el promedio, que se obtiene de la suma de das
trabajados al ao por cada uno de los trabajadores por comisin o encargo dividido entre el nmero de
trabajadores por comisin o encargo. Este mismo criterio se aplicar cuando el nmero de horas laboradas
por da vare entre trabajadores por comisin o encargo.
10/ En ningn caso el nmero de das laborados al ao exceder 280.
11/ En ningn caso el nmero de horas laboradas al da podr exceder las 8 horas.
Plazo de recuperacin de la inversin.- Con base en los resultados del anlisis financiero, deber
incluirse un calendario mensual del porcentaje que podr recuperarse del apoyo que, en su caso, otorgue el
SE. Este calendario deber indicar el mes en que se pretende iniciar operaciones, el mes en que se
recuperara la primera parte; y los meses subsecuentes en que se recuperara el resto, como se indica en el
siguiente ejemplo:
h)

Mes en que se iniciaran operaciones: al quinto mes de que se reciba el apoyo de SE.

i)

Mes en que se recuperar la primera parte y porcentaje: al octavo mes de que se reciba el apoyo de
SE se recuperar el 10%.

j)

Mes noveno: 10%.

k)

Mes dcimo: 10%.

l)

Mes decimosegundo: 20%.

m)

Mes decimotercero: 20%.

n)

Mes decimosptimo: 30%.