EMPRESA:

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Por los aos terminados al 31 de diciembre de 201____ y 201____
(Expresado en nuevo soles)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales Terceros (Neto)
Cuentas por Cobrar Comerciales Relacionados (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar Terceros (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar Relacionados (Neto)
Inventarios (Neto)
Activos Biolgicos
Activos por Impuesto a las Ganancias
Otros Activos no Financieros
Activos No Corrientes o grupos de activos para su clasific
Activos No Corrientes o grupos de activos para su clasificac
Gastos Contratado por Anticipado
Total Activo Corriente

PASIVO
Nota

201____

201___

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales Terceros (Neto)
Cuentas por Pagar Comerciales Relacionados (Neto)
Otras Cuentas por Pagar Terceros (Neto)
Otras Cuentas por Pagar Relacionados (Neto)
Ingresos Diferidos
Otras provisiones
Pasivo por impuesto a las ganancias
Otros pasivos no financieros
Pasivos Mantenidos para la Venta
Total Pasivo Corriente

ACTIVO NO CORRIENTE
Otros activos financieros
Inversiones en subsidias, negocios conjuntos y asociados
Cuentas por Cobrar Comerciales Terceros (Neto)
Cuentas por Cobrar Comerciales Relacionados (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar Terceros (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar Relacionados (Neto)
Propiedades de inversin
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales Terceros (Neto)
Cuentas por Pagar Comerciales Relacionados (Neto)
Otras Cuentas por Pagar Terceros (Neto)
Otras Cuentas por Pagar Relacionados (Neto)
Ingresos Diferidos
Provisiones por beneficios a los empleados
Otras provisiones
Pasivo por impouesto a la renta diverido

Activos Intangibles (Neto)

Activo por Impuesto a la Renta y Participacin Diferido

Otros Pasivos no Financieros

Total Pasivo No Corriente

Nota

Otros activos no financieros

Total Activo No Corriente

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital emitido
Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Porpias en cartera
Otras reservas de capital
Resultados Acumulados
Otras reservas de patrimonio

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

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DE SITUACIN FINANCIERA

dos al 31 de diciembre de 201____ y 201____

Expresado en nuevo soles)

201____

201___

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NOTA 01
Al 31 de diciembre 2015

CONSTITUCIN Y OPERACIONES

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NOTA 02
Al 31 de diciembre 2015

DECLARACIN EN LA APLICACIN DE LAS NIIFS

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NOTA 03
Al 31 de diciembre 2015

PRINCIPIOS Y PRCTICAS CONTABLES

Los Principios y Prcticas contables ms significativas son las siguientes:
a.- Bases de presentacin
Los estados financieros han sido preparados al costo histrico.
b.- Uso de estimados
La preparacin de los estados financieros requiere que la Direccin de la Asociacin efecte
estimados con base a ciertos supuestos que pudieran afectar los montos reportados de
activos y pasivos, as como la revelacin de activos y pasivos contingentes a la fecha de los
estados financieros y por consiguiente los montos de ingresos y gastos durante el perodo
reportado en el estado de actividades de la Asociacin. Los resultados reales pueden diferir
de estos estimados.
c.- Contabilidad de fondos recibidos y utilizados.
Las cuentas de la asociacin se presentan para fines contables y de revelacin de acuerdo
con las actividades desarrolladas.
d.- Existencias
Las existencias se valan al costo promedio ponderado de acuerdo a la legislacin tributaria
vigente.

e.- Activo fijo

El Activo fijo se registra al costo histrico y su depreciacin se determina con base en el
mtodo de lnea recta, de acuerdo con la vida til estimada para cada clase de activo.
f.- Ajustes
Se realiz ajuste por variaciones en saldos iniciales y sinceramiento de algunas cuentas en
coordinacin con las ofinas y personas responsables

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NOTA 04
(Expresado en nuevos soles)
Al 31 de diciembre 2015

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

N

CUENTA

1
2
3
4

101
102
10411
10420

DESCRIPCION

2014

Caja
Fondos fijos
Banco Financiero Operaciones
Banco Nacion Cta.Cte. Detracci

SALDO

Comentario:

2015

0.00

0.00

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NOTA 05
(Expresado en nuevos soles)
Al 31 de diciembre 2015

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

N

CUENTA

DESCRIPCION

2015

SALDO

2014

0.00

Pgina 9

0.00

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NOTA 06
(Expresado en nuevos soles)
Al 31 de diciembre 2015

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALIES TERCEROS (NETO)

N

CUENTA

DESCRIPCION

2013

SALDO

2012

0.00

Pgina 10

0.00