Nmero

correlativo
del asiento
o cdigo
Fecha de
nico de la
la
operacin operacin
03/15

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

Por el Balance Inicial de Apertura de la
Empresa Los ALDOBONES

REFERENCIA DE LA OPERACIN
Cdigo
del libro
o
Nmero del
Registro
N
documento
(Tabla 8) Correlativo sustentatorio

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

OPERACIN

MOVIMIENTO

Denominacin

Cd

Cuenta

101
104
121
201
33
42
45
50
59

Caja
Cta. Cte en Inst. Fin
Fact. Bol. Y otros
Mercaderas
Inmueble Maq. Y Equipo
Ctas x Pagar Terceros
Obligaciones Financieras
Capital
Resultados Acumulados

DEBE

HABER

17,234.00
129,980.00
145,300.00
218,090.00
465,400.00
328,112.00
65,700.00
559,080.00
23,112.00

976,004.00

976,004.00

PERODO:___________________________________________________________
RUC: _______________________________________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIN O RAZN SOCIAL__________________________________________________________________________
N
COMP DE PAGO O DOCMTO
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
N C/P o
correlativo
Serie o
Fecha
Fecha
dcmto, N
Docmto identidad
del registro
Ao
cdigo
ord
o cdigo emisin C/P vcmto o
TIPO
emisin
Tipo
Apellidos y nombres o razn social
depend
o dcmto de pago
formulario
nico de
Nmero
(Tabla 10)
DUA O
aduanera
fsico (*) (Tabla 2)
operacin
DSI
(Tab 11)
Serrato Serrn E.I.R.L.
01
02/03
01
005
35241
06
10455885583
Industrias Gran
02
05/03
01
009
36562
06
24512211225
Serrato Serrn E.I.R.L.
03
12/03
07
005
1314
06
10455885583
Industrias Gran
04
16/03
01
009
36978
06
24512211225
El Porvenir
05
20/03
01
001
2341
06
20805112112
Industrias Gran
06
27/03
07
001
2343
06
29512211225
Enosa
07
17/03
28/03
14
001
119878
06
20181155421
Telefnica
08
18/03
28/03
14
004
987876
06
20181159931

RESUMEN DE CONSOLIDACIN
601
609
636
TOTAL

601
731
TOTAL

21,144.00
254.24
1,826.00

3,805.92
45.76
328.68

23,224.24

4,180.36

140.00
777.00
917.00

25.20
139.86
165.06

639

22.18

421
421
469

22.18

24,949.92
300.00
2,176.86
27,426.78

421
421

25.20
139.86
165.06

FORMATO 8.1 : REGISTRO DE COMPRAS

Cod
cta

601
601
731
601
609
601
636
636

Adquisic. Gravadas
destinadas a operac
gravadas y/o export

No gravad
destin a
operaciones

Base
Imponible

IGV

15,540.00
2,964.00
777.00
2,640.00
254.24
140.00
928.00
898.00

2,797.20
533.52
139.86
475.20
45.76
25.20
167.04
161.64

22.18

22,307.24

4,015.30

22.18

IMPORTE TOTAL

Base
Cod cta
Imponible
421
421
421
421
421
421
469
469

Importe
18,337.20
3,497.52
916.86
3,115.20
300.00
165.20
1,095.04
1,059.64
26,344.72

Constancia de depsito Referencia de Comprobante de Pa

de detraccin
documento original que se modifica

Nmero

Fecha de
emisin

Fecha

Tipo
Serie
(Tab 10)

N C/pa
doc

02/03

01

005

35241

16/03

01

009

36978

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
FECHA DE
DEL REGISTRO
N SERIE O N
COMPROBANTE VENCIMIENTO
O CDIGO
TIPO (TABLA
SERIE DE LA
DE PAGO O
Y/O PAGO
NMERO
NICO DE LA
10)
MQUINA
DOCUMENTO
OPERACIN
REGISTRADORA

01
02
03
04
05
06

03/03
07/03
12/03
20/03
23/03
28/03

01
03
01
07
07
01

001
001
001
001
001
001

1254
2150-2160
12565
251
252
1256

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)

NMERO

6
6

10069988996
10178654543

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL

JAVIER SALAS
ANULADA
JUAN DEVOTO
RICO RICO
JUAN BARDALES

VALOR
IMPORTE TOTAL DE LA
FACTURAD
BASE
OPERACIN EXONERADA
O DE LA IMPONIBLE
O INAFECTA
EXPORTAC
DE LA
IN
OPERACIN EXONERADA INAFECTA
GRAVADA
701
1,540.00
701
3,394.07
709
741
701

508.47
248.00
2,930.00

4011
4011

277.20
610.93

OTROS
TRIBUTOS Y
CARGOS QUE
NO FORMAN
PARTE DE LA
BASE
IMPONIBLE
121
121

4011
4011
4011

91.53
44.64
527.40

461
121
121

ISC

7,107.60

IGV Y/O IPM

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

TIPO DE
CAMBIO

FECHA

TIPO (TABLA
10)

SERIE

N DEL COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO

07-mar
27-feb

03
01

001
001

2158
1227

1,817.20
4,005.00
600.00
292.64
3,457.40
8,386.96

1,279.36

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL

QUE SE MODIFICA

RESUMEN DE CONSOLIDACIN
701

7864.07

1415.53

121

9279.6

709
741

508.47
248.00

91.53
44.64

461
121

600.0
292.64

756.47

136.17

892.64

Nmero
correlativo
del asiento
o cdigo
Fecha de
nico de la
la
operacin operacin
01

02

03

04

REFERENCIA DE LA OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

POR COMPRAS Y PAGOS EN EL PERIODO

POR EL DESTINO DE COMPRAS Y PAGOS

POR DEVOLUCIN Y DESCUENTO OBTENIDOS

POR EL DESTINO DE LA DEVOLUCIN

Cdigo
del libro o
Registro
(Tabla 8)

Nmero del
N
documento
Correlativo sustentatorio

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

Denominacin

MOVIMIENTO

DEBE

Cd
60
601
609
63
636
639
40
4011
42
421
46
469

Cuenta
COMPRAS
Mercaderas
Costos Vinculados con las compras
GASTOS DE SRVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios Bsicos
Otros servicios prestados por terceros
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas

20
201
94
61
611
79
791

MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
GASTOS ADMINISTRATIVOS
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costsos y gastos

21,398.24

42
421
40
4011
60
601
73
731

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas
COMPRAS
Mercaderas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos

1,082.06

61
611
20
201

VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas

140.00

TOTAL

51,895.26

HABER

21,398.24

1,826.00
22.18
4,180.36
25,249.92
2,176.86

1,848.18
21,398.24
1,848.18

165.06
140.00
777.00

140.00

51,895.26

Nmero
correlativo
del asiento
o cdigo
Fecha de
nico de la
la
operacin operacin
01

02

REFERENCIA DE LA OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

VENTA DE MERCADERAS

DESCUENTOS CONCEDIDOS Y DEVOLUCIONES DE

MERCADERA

Cdigo
del libro o
Registro
(Tabla 8)

Nmero del
N
documento
Correlativo sustentatorio

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

Denominacin

MOVIMIENTO

DEBE

Cd
12
121
40
4011
70
701

Cuenta
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Mercaderas

70
709
40
4011
12
121

VENTAS
Mercaderas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

508.47

74
741
40
4011
12
121

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS

Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

248.00

TOTAL

10,172.24

HABER

9,279.60
1,415.53
7,864.07

91.53
600.00

44.64
292.64

10,172.24