INTEGRANTES

Campos Balladares
Rosmery
Campos Caldern Judith
Campos Caldern Karen
Hoyos Pastor Karina
Pita Daz Magaly Saray
Barrera Greetty
Dvila Erika
Heredia Snchez Roiser

Resumen Ejecutivo
El presente proyecto, es una oportunidad de inversin, es un mercado copado
de restaurantes, por donde se mire, puesto que la gastronoma es una de las
industrias con ms crecimiento en el Per, particularmente en nuestra regin
de Lambayeque.
A pesar de esta gran cantidad de restaurantes, tenemos la certeza del xito de
este proyecto, que se escapa de lo comn para ofrecer un servicio
diferenciado, atendiendo las necesidades de un pblico objetivo con carencia
de tiempo para salir y disfrutar cmodamente su almuerzo en un local, en el
cual adems no ofrece las garantas necesarias de higiene, tambin demoran
en atender al cliente.
Ante esta situacin, nos presentamos como una alternativa de solucin,
ofreciendo una variedad de platos en la que el cliente pueda elegir la que ms
le guste, al mismo precio, a la hora indicada y lo ms importante, plena
garanta de del cumplimiento de los ms altos estndares de salubridad. En su
lugar de trabajo o domicilio. Innovando tambin en la presentacin
estandarizada de nuestros platos, brindando un taper de aluminio para mejor
presentacin y conservacin del producto, un vaso con tapa y cubiertos
metlicos, haciendo sentir al cliente como si de verdad estuviera comiendo en
la comodidad de su casa.
El pblico al que nos enfocamos son a las galeras del centro de Chiclayo,
Feria Balta, Oscar montano, Modelo, entre otros. Teniendo aqu una gran
cantidad de trabajadores que estaran dispuestos a pagar 5.00 soles por un
men delicioso, bien servido y con una atractiva presentacin. La estrategia es
muy sencilla, contratar dos vendedores que nos consigan la mayor cantidad de
clientes seguros para el inicio de las operaciones, posteriormente mediante las
estrategias de publicidad proyectamos un crecimiento del 2% mensual, durante
el primer ao.
El costo del proyecto es de S/. 38323, con el cual se cubre la inversin de
equipos, materia prima y los gastos administrativos del primer mes de
funcionamiento ante un suceso inesperado. Esta inversin, nos ofrece un
ingreso de 26, 000,00 en el primer mes, con una utilidad de 1691,3. La cual se
incrementara al mes 12, con un ingreso de 32, 327,73 soles donde la utilidad
neta se incrementara a 5, 241,80 soles. Demostrando de esta manera que es
rentable invertir en el presente proyecto.

Mercado potencial

D Gusta

S.R.L

Es una empresa joven e innovadora, dedicada a la

produccin y distribucin, de delivery de platos de comida casera lista para

servir. Se compromete a ofrecer un servicio siempre puntual, de calidad
garantizada y del cuidado de la higiene asegurada. Comprometindose con
nuestros clientes adems de innovar continuamente con el objetivo de mejorar
la oferta de productos, optimizar nuestros procesos, y de adaptarnos a las
necesidades cambiantes de nuestros clientes.
Es as que nuestros mercado potencial ser: las galeras de Chiclayo como

Mercado central
Feria balta
Oscar montano
Ivanlika
Punto norte , etc

Misin
satisfacer

las

Necesidades

alimenticias

de

los

clientes

entregndoles servicio de comida de excelente calidad y al mismo

tiempo otorgarles una atencin personaliza.

Visin
Ser Reconocidos en el mercado local como la mejor opcin
de COMIDA RAPIDA con el ms alto reconocimiento de marca
a travs del sabor y calidad de sus recetas, sus mens y su
cultura de servicio

Valores:

Honestidad,
Compromiso,
Esfuerzo,
Responsabilidad
Puntualidad

Valor Distintivo
Muchas de la personas siempre ha tratado de maximizar el tiempo y todo esto
lleva a que en la sociedad moderna en donde nos desenvolvemos posee una
creciente de maquinarias, procesos y establecimientos que brindan y producen
alimentos que suplen las necesidades de los individuos de una forma rpida y
econmica.
Con este restaurante se pretende satisfacer la demanda existente en lo que
concierne a la alimentacin diaria de los trabajadores mediante una exquisita
variedad de platos en mayor rapidez en la atencin al cliente y servicio de
delivery sin costos adicionales
Otra de los principales puntos de distincin sern los tapers en los que se
sirvan la comida, cada cliente tendr dos tapers de aluminio y sus respectivos
cubiertos metlicos para ofrecer la sensacin de estar como en su casa, el
primer da se dejara su taper, vasos con tapa y sus cubiertos, al siguiente da,
se les dejara el segundo taper, vaso y cubiertos y se recoger los primeros. De
esta manera garantizaremos que la comida llegue a cada cliente como si
estuviera disfrutando de un delicioso platillo como en su casa.

ANLISIS DEL MERCADO

ANLISIS DEL ENTORNO (PEST)

El anlisis PEST es una herramienta de gran utilidad para comprender el
crecimiento o declive de un mercado, y en consecuencia, la posicin, potencial
y direccin de un negocio. Es una herramienta de medicin de negocios. PEST
est compuesto por las iniciales de factores Polticos, Econmicos, Sociales y
Tecnolgicos, utilizados para evaluar el mercado en el que se encuentra un
negocio o unidad.

Poltico:
Los factores polticos que pueden afectar al negocio son las medidas
macroeconmicas que tomar el gobierno. A pesar de las buenas
seales iniciales existe la incertidumbre sobre la toma de decisiones de
las directivas. A la fecha el Per ha tomado un rumbo de crecimiento de
econmico y estabilidad poltica y jurdica, lo cual ha incentivado la
inversin privada y el consumo nacional.

Econmico:
En primer lugar el aspecto que afectar al negocio ser el incremento
de precios de alimentos. El alza de los precios de los alimentos se debe
principalmente a la mayor demanda de los mismos. Cuando un pas se
encuentra en etapa de crecimiento y expansin, es natural que los
habitantes consuman producto ms caros y de mayor calidad ya que su
capacidad adquisitiva se incremente. La tasa de variacin anual del IPC
(ndice de precios al consumo) en Per en mayo de 2015 ha sido del
3,4%, 4 dcimas superior a la del mes anterior. La variacin mensual del
IPC (ndice de Precios al Consumo) ha sido del 0,6%, de forma que la
inflacin acumulada en 2015 es del 2,2%.

Social:

Las tendencias de negocios o centros comerciales que existen en

Chiclayo, los cuales son nuestro pblico objetivo, darn lugar a un mayor
nmero de consumidores y un mayor poder de compra.
De-Gusta, se destacar por la elaboracin de alimentos sanos y
variados, en conjunto con el pblico objetivo al cual nos enfocamos, nos
da una ventaja competitiva ante nuestros competidores.
La creciente gastronoma que se adquirido en los ltimos aos nos
beneficiar ya que son muchos los jvenes que hoy en da estudian
carreras gastronmicas y nos permitir contar con el personal
capacitado, lo cual es una buena

oportunidad para poder introducir

nuestros servicios.

Tecnologa:
La complejidad de la tecnologa utilizada en el negocio es relativamente
limitada. Sin embargo, an hay que tenerlo en cuenta a la hora de entrar
en un nuevo mercado.
Debemos destacar que el uso de la tecnologa de pagos a travs de
internet, nos brinda una ventaja dado que empresas cada vez ms,
estn optando por este medio para hacer sus pagos de cuentas, por lo
que es importante incorporar esta tecnologa en nuestros sistemas de
pagos, y asegurar con ello un posible cliente.

Legal:
En este aspecto las regulaciones juegan un papel muy importante para
el desarrollo del negocio. En el Per,

el organismo que regula la

sanidad de los alimentos es el Ministerio de Salud (MINSA), el cual es el

que lleva el control sanitario de alimentos, que establece las condiciones
sanitarias a que deber ceirse la produccin, importacin, elaboracin,
envase, almacenamiento, distribucin y venta de alimentos para uso
humano, con el objeto de proteger la salud y nutricin de la poblacin y
garantizar el suministro de alimentos sanos Esto se aplica a todas las
personas naturales o jurdicas, que se relacionen o intervengan en los

procesos aludidos anteriormente, as como a los establecimientos,

medios de transporte y distribucin destinados a dichos fines

ANALISIS DE PORTER

RIVALIDAD ENTRE LOS COMPETIDORES EXISTENTES:

Por un lado existe un nmero elevado de empresas que ofrecen el mismo

servicio pero por otra parte
De-Gusta ofrece un servicio, que es la entrega a domicilio o delivery que no
realizan muchas empresas de comida rpida. Aun as la competencia es alta.
Los principales competidores de De-Gusta son los puestos de comida que se
encuentran dentro de los distintos mercados.
La rivalidad principalmente entre estas empresas, se debe a que el servicio que
prestan es idntico. Realizan mltiples ofertas y tambin son conocidos en el
mercado y cuentas con clientes fieles. Frente a esta situacin de-gusta,
utilizara estrategias de publicidad para diferenciarse.

LA AMENAZA DE ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES:

La amenaza de nuevos competidores es alta ya que el mercado se encuentra

en constante crecimiento y los negocios de comida son sumamente rentables y
no necesitan grandes inversiones para ponerlos en marcha.

PRODUCTOS O SERVICIOS SUSTITUTIVOS:

Existen empresas que ofrecen otro tipo de comida rpida diferente de los
mens que ofrece De-Gusta que pueden ser sustitutivos y que suponen una
fuerte competencia como por ejemplo Chifas, restaurantes de pescado y
mariscos que tienen un establecimiento fijo, como lo son: Hebrn, el Rancho,
romana, etc.

EL PODER DE NEGOCIACIN DE LOS CLIENTES:

El poder de los clientes es alto ya que el producto que ofrece De-gusta ofrece
precios menores. Adems como los productos que ofrecen otras empresas son
similares ofreceremos tambin un mejor servicio.
Es necesario tambin que los clientes confen en los ingredientes utilizados
para elaborar los productos ya que la calidad de los componentes que utilizan
las empresas de comida rpida es continuamente cuestionada.

EL PODER DE NEGOCIACIN DE LOS PROVEEDORES:

Los proveedores tienen un bajo poder de negociacin puesto que el nmero de

proveedores que pueden vender a De-Gusta los productos que necesita es
alto. Esto beneficia a De-Gusta que puede conseguir los productos que
necesita a un coste ms bajo.

MATRIZ PORTER

Amenaza de nuevos
competidores:
-La amenaza de
nuevos
competidores es alta.
-Ya que el negocio de
comida es sumamente
rentable
pueden
aparecer
nuevos

Poder de
Rivalidad entre los
Negociacin de los
competidores:
Clientes:

Poder de Negociacin
de los proveedores:
-

Nmero de proveedores
que pueden vender a
de-Gusta es alto.
De-Gusta puede
conseguir los productos
que necesita a precios
bajos en las tiendas de
abarrotes al por mayor.

Nmero elevado de
Sensibilidad en el
empresas que- ofrecen
precio
el mismo servicio.
Volumen
alto de
Sus
principales
compra
competidores son los
Diferencia de la
puestos de - comida
calidad
dentro de los distintos de nuestros
productos.
mercados.

Productos o servicios
sustitutos:
-

F
O

Empresas que
ofrezcan otro tipo de
comida rpida.
Restaurantes que
cuenten con un
establecimiento fijo:
Hebrn, rancho,

Elaboracin de un plan de negocio

Capacidad de anlisis y control
Brindar excelente calidad y atencin
Clientes exigentes
Buena relacin con los proveedores
Contar con personal altamente capacitado

No existen empresas formales que se

dediquen a lo mismo.
Buena acogida por los clientes
Los restaurantes demoran en su servicio.
Mercado en crecimiento

Poca capacidad econmica

Falta de experiencia
Nuevos en el mercado
Clientes no fidelizados

Elevado nmero de productos sustitutos

Poder de negociacin con proveedores
Dificultad de acceso al crdito
Nuevas restaurantes de comida rpida
que desean incursionar en el mercado.

Estrategias de Marketing y Ventas

Servicio y Producto:
El servicio que presentamos es un delivery de comida rpida, basados en
ofrecer alimentos con alto contenido en verduras y hortalizas frescas y jugos a
base de frutas.
Nuestro servicio se basa en ofrecer alternativas de platos preparados rpidos,
cada almuerzo a ofrecer incluye un vaso de jugo.
Los productos saldrn del local en sus respectivos tapers de aluminio, su vaso
de refresco y sus cubiertos.
Con respecto a Nuestro producto /el plato estrella es el Lomo Saltado, este
como todos los platos que elaboraremos, sern controlados y supervisados por
el encargado de cocina. l se encargara que nuestros platos se trabajen con
una receta especial y la presentacin estandarizada. Esto har que los platos
sean de calidad ya que tendrn una supervisin desde la llegada de los

insumos que sern recibidos por el personal encargado hasta la presentacin

al consumidor.
DGusta ofrecer sus platos especializados en los que respecta a almuerzos.
Aqu les mencionaremos solo algunos platos:

Plato estrella ser

Lomo saltado

Platos:

Estofado
Pollo mechado
Pollo frito
Tacu-tacu
Carne frita.
Toyo apanado
Chaufa
Hamburguesas.

Jugos y Refrescos:

Pia.
Chica morada.
Maracuy.
Carambola.
Manzana.

Precio

Se determin fijar precios en funcin a la estructura de costos de la empresa, a

los precios que tienen nuestra competencia ya que no es conveniente estar
fuera del rango de precios que ellos manejan, y se le asign el costo de S/.
5.00 por almuerzo.

Plaza

De acuerdo a nuestra investigacin de mercados el primer punto que

aspiramos ofrecer nuestro servicio es

en una zona de alta afluencia de

personas que por su ritmo de vida cotidiana. Ya que muchas veces estas
personas tienen el tiempo reducido y es por eso que optan por una comida
rpida, sin tener que esperar mucho a ser atendidas.
Este lugar est ubicado en una zona donde hay alta afluencia trabajadores ya
que estaremos ofreciendo nuestro producto a las galeras de Chiclayo.
Para nuestro servicio a domicilio se contara con 1 moto carguera
implementada para conservar los alimentos frescos y permita a nuestro clientes
disfruten en la comodidad y rapidez a lo hora de entrego de nuestros
productos.

Canal de distribucin de nuestros productos

La distribucin de nuestro producto ser de forma directa, puesto que no habr
intermediarios entre nosotros como productores y el consumidor final. El
consumidor deber realizar su pedido para adquirir nuestro producto. Nuestra
distribucin ser de la siguiente manera:
TRASPORTE

PRODUCTOR
(Restaurant Delivery
Gusta)

CONSUMIDOR
FINAL

Promocin
Como medios de publicidad se escogieron los volantes, debido a su bajo costo
y por ser un medio ms directo de llegar al consumidor, sern repartidos a las

galeras ubicadas en el mercado modelo, de esta forma las personas llegarn a

conocer el producto rpidamente.
Tambin se cuenta con tarjetas de presentacin que incluye los datos de la
empresa, a su vez tambin contaremos con las redes sociales para nuestro
delivery.
Contamos con dos vendedores, los cuales trabajaran los 15 primeros das. Su
funcin es conseguir 200 clientes para la puesta en marcha del negocio, el
volante ser un dptico, que contiene informacin de los platos que ofrecemos,
nuestros principales datos, el precio y todos los beneficios que ofrecemos.

Equipo Directivo y Organizacin

Para el buen desempeo de cualquier organizacin es indispensable el
desarrollo y asignacin de ciertas funciones y responsabilidades necesarias
para la obtencin de los resultados requeridos en cuanto a la calidad, cantidad
y eficacia. Que estos se produzcan

son resultados de la responsabilidad

fundamental de los empleados que tienen a cargo cada una de sus funciones.
A continuacin presentamos el organigrama de nuestro negocio el cual esta
desglosado en tres niveles jerrquicos los cuales detallamos a continuacin.

Gerente General

rea de
Produccin

rea Comercial

rea de logstica

Distribucin

Jefe de
Produccin

Venta online

Asistente de
produccin

Jefe de
distribucin

Almacn

Asistente de reparto
1
Asistente de
preparto 2

Funciones
Gerente o Administrador

Supervisar el adecuado cumplimiento de las polticas y metas de la

empresa
Analizar los estados financieros de la empresa, llevar la contabilidad y
elaborar informes.

rea de produccin

Coordinar y dirigir funciones en el servicio

Recibir los pedidos de materiales e insumos y revisarlos
Inspeccin que cumpla la higiene y seguridad alimentaria dentro dl

servicio
Verificar que se sirva de una forma adecuada todos los pedidos.

Asistente de produccin

Cumplir las disposiciones encomendadas por el chef.

Servir los pedidos de acuerdo a las especificaciones solicitadas.

Asistente de Reparto

Realizar la entrega a domicilio

Plan de contingencias

Medidas tcnicas
Extintores contra incendios.
Equipos informticos de respaldo.

Medidas Organizativas
Seguro de incendio.

Medidas Humanas
Formacin para saber

incendios.
Seguro social de salud.

cmo

actuar

contra

ACTIVIDADES

MES

MES

MES

MES

MES

MES

Bsqueda y arriendo de lugar

Formacin de la sociedad
Iniciacin de actividades
Registro de marca
Adaptacin de local
Adquisicin de artefactos y
utensilios
Permisos municipales
Permisos de salud
Seleccin de personal
Iniciacin de operaciones
Plan de implantacin

Plan Financiero

Inversin.
Equipos de cocina.
EQUIPOS DE COCINA.
COCINA INDUSTRIAL
CONGELADORA
MESA DE TRABAJO
MICROONDAS
LICUADORA
BALN DE GAS
OLLAS GRANDES
OLLAS MEDIANAS
OLLAS PEQUEAS
BALDE DE REFRESCO
TETERA
SARTN
TABLA PARA PICAR
CAMPANA DE COCINA
CUCHILLO
UTENSILIOS
EXTINTOR

DEPRECIACION.
VIDA UTIL
VALOR DE SALVAMENTO
DEPRECIACION

CANTIDAD P.U
1
1
2
1
2
2
2
4
6
2
1
2
2
1
4
1

500
1200
150
500
200
60
150
80
40
20
35
40
15
3000
10
50
90
TOTAL

TOTAL
500
1200
300
500
400
120
300
320
240
40
35
80
30
3000
40
50
90
7245

10
0
724,5

Equipos de trabajo.
EQUIPOS DE TRABAJO
MOTO CARGUERA
IMPLEMENTADA
COMPUTADORA
CELULAR
TAPERS
CUCHARAS
VASOS DE REFREZCO
UNIFORMES

CANTIDAD P.U
1
1
2
400
400
400

TOTAL
6000
2000
100
2
1
1
500
TOTAL

6000
2000
200
800
400
400
500
10300

DEPRECIACION.
VIDA UTIL
VALOR DE SALVAMENTO
DEPRECIACION

5
0
2060

Otros gastos.

OTROS GASTOS
FORMALIZACIN
ASESORA
ALQUILER DE LOCAL
TARJETAS
VOLANTES

CANT.

1000
1000
TOTAL

PRECIO
3000
5000
1000
80
60
9140

Gastos de personal: estos gastos, son los sueldos de los dos vendedores que
tienen la misin de conseguir los 200 clientes para iniciar las operaciones.
PERSONAL
VENDEDORES

CANTIDAD PERIODO
2 15 DIAS

P.U

TOTAL
500
1000

Previsiones: es dinero adicional, para la compra de materia prima con la cual

se da inicio a las actividades del negocio, tambin se est haciendo una
reserva adicional para gastos administrativo y el pago de servicios, ante algn
incidente inesperado.
Previsiones
materia prima
gastos administrativo
pago de servicios

3237
5850
1551

TOTAL DE INVERSIN

Teniendo de esta forma un total de inversin de 38,323.00 soles para el inicio

de las operaciones.

Gastos Fijos
Estos gastos comprenden las obligaciones del negocio al primer mes de
funcionamiento, entre ellos tenemos el pago de servicios, los sueldos a los
trabajadores, entre otros.
PAGO DE SERVICIOS Y OTROS
PAGO DE SERVICIOS Y
P.U
OTROS
INTERNET / TELEFONO
RPM
RPC
LUZ
AGUA
SEGURO
GAS
COMBUSTIBLE
ALQUILER DE LOCAL
TOTAL

89
45
35
150
100
200
132
300
500
1551

GASTOS ADMINISTRATIVOS.
PERSONAL
ADMINISTRADOR
CHEF
AYUDANTE DE COCINA
REPARTIDORES

CANTIDAD
1
2
1
2

PERIODO
MES
MES
MES
MES

P.U
2000
800
750
750
TOTAL

TOTAL
2000
1600
750
1500
5850

Total de gastos fijos: S/. 7,401.00

COSTO DE PRODUCCIN
Aqu se describe cada los principales platos que ofrecemos, con su respectivo
costo de produccin.

plato : lomo saltado

preparacin para 5 platos
Materia Prima

Kilos

costo por kilos

Cant.

C.U

Arroz
papas
aceite
carne
cebolla
tomate

1K
1K
1/4 L
1/2 K
1/2K
1/2K
costo unitario por cada plato

2,00
2,00
1,70
5,00
1,00
1,00

5
5
5
5
5
5

0,4
0,4
0,34
1
0,2
0,2
2,54

plato : Arroz chaufa

preparacin para 5 platos
Materia Prima
pollo
arroz
aceite
kion
sillao
cebolla china
hotdog
huevos

Kilos
costo por kilos
1/2k
1K
1/4 L
1/4 K
1S
1/4 K
1/4 K
3
costo unitario por cada plato

Cant.
4,00
2,00
1,70
1,00
1,00
1,00
1,50
1,00

5
5
5
5
5
5
5
5

C.U
0,8
0,4
0,34
0,2
0,2
0,2
0,3
0,2
2,64

5
5
5
5
5
5

C.U
0,5
0,4
0,34
0,2
0,3
0,2
1,94

plato : TACU TACU

preparacin para 5 platos
Materia Prima
frejol
arroz
aceite
cebolla
ajos
culantro

Kilos
1K
1K
1/4 L
1/2 K
1/2K

costo por kilos

Cant.
2,50
2,00
1,70
1,00
1,50
1,00

costo unitario por cada plato

plato : Carne Frita

preparacin para 5 platos
Materia Prima
Arroz

Kilos
1K

costo por kilos

Cant.
2

C.U
5
0,4

Frejol
aceite
carne

1/2K
1/4 L
1K
costo unitario por cada plato

4
1,7
8

5
5
5

0,8
0,34
1,6
3,14

plato : Toyo apanado

preparacin para 5 platos
Materia Prima
Arroz
Frejol
aceite
Tollo
Harina
huevos

Kilos
costo por kilos
1K
1/2K
1/4 L
3/4 kg
30 Gr.
3 unid.
costo unitario por cada plato

Cant.
2
4
1,7
7
1
1

C.U
5
5
5
5
5
5

0,4
0,8
0,34
1,4
0,2
0,2
3,34

Plato: Estofado de Pollo

preparacin para 5 platos
Materia Prima
arroz
pollo
aceite
papas
alverja
tomate
cebolla
zanahoria
ajo molido
ajinamoto
Pimienta
aj panca

Kilos
1k
1/2 K
1/4 L
1K
1/4 k
1/2K
1/2K
1/4 k
40 gr

costo por kilos

30 gr
costo unitario por cada plato

Cant.
2
4
1,7
2
1,5
1
1
1
0,5
0,3
0,2
0,5

5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5

C.U
0,4
0,8
0,34
0,4
0,3
0,2
0,2
0,2
0,1
0,06
0,04
0,1
3,14

PLATO: POLLO MECHADO

preparacin para 5 platos
Materia Prima
arroz
pollo

Kilos
1k
1/2 k

costo por kilos

Cant.
2
4

5
5

C.U
0,4
0,8

aceite
tomate
cebolla
ajo
comino
sal
ajinamoto

1/4 L
1/2 k
1/2 k

1,7
1
0,5
0,2
1
0,3

costo unitario por cada plato

COSTO PROMEDIO DE PRODUCCIN:

5
5
5
5
5
5
5

0,34
0
0,2
0,1
0,04
0,2
0,06
2,14

S/. 2,7

PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS FIJOS
C.U.
P.V.
P.E.

7401
2,7
5
3214

Lo que significa que se tendra que vender 3,214 soles mensuales para
mantenernos en punto de equilibrio, sin ganar ni perder, vendiendo ms de esa
cantidad, ya estaramos generando ganancias.
PROYECCIN DE INGRESOS MENSUALES.
Unidades vendidas.
precio
Das al mes
ingreso mensual
costo de produccin
costo de produccin
mensual

200
5
26
2,7

1000
26000
539
16183

Para realizar esta proyeccin, estamos tomando como referencia, los

200 clientes que es la meta de nuestros vendedores, el precio de
nuestro producto, los das del mes que se vender, los cuales son de
lunes a sbado, por lo que descontamos los 4 domingos del mes.
PROYECCIN DE INGRESOS:
La planeacin de ingresos, se ha realizado mensual, con una proyeccin
de crecimiento de 2%. Como se muestra en la siguiente tabla:

Proyeccin de ingresos
ingresos
factor crecimiento unidades
factor crecimiento precios

Mens

cantidad
precio unitario

MES 1

MES 2

26000,00 26520,00
2%

5200
5

5304,00
5,00

26000,00 26520,00

MES 6

MES 7

MES 8

MES 3

MES 4

MES 5

27050,4
0
2%

27591,4
1 28143,24
2%
2%

5410,08
5,00
27050,4
0

5518,28 5628,65
5,00
5,00
27591,4
1 28143,24

MES 9

MES 10

MES 11

MES 12

28706,10 29280,22 29865,83

2%
2%
2%

30463,14
2%

31072,41
2%

31693,85
2%

32327,73
2%

5741,22 5856,04 5973,17

5,00
5,00
5,00
28706,10 29280,22 29865,83

6092,63
5,00
30463,14

6214,48
5,00
31072,41

6338,77
5,00
31693,85

6465,55
5,00
32327,73

ESTADO DE RESULTADOS DEL PRIMER MES.

ESTADO DE RESULTADOS DEL PRIMER MES.
ventas

26000

costo de ventas

16183

margen bruto

9817,142857

gastos administrativos

5850

pago de servicios y otros

1551

utilidad antes del impuesto

2416,142857

impuesto

724,8428571

utilidad neta

1691,3

Segn la proyeccin al primer mes, este negocio, permitir percibir utilidades

de S/.1,691.30

ESTADO DE RESULTADOS DEL MES DOCE.

ESTADO DE RESULTADOS DEL MES 12
ventas

32327,73

costo de ventas

17439

margen bruto

14889

gastos administrativos

5850

pago de servicios y otros

1551

utilidad antes del impuesto

7488,2

impuesto

2246,5

utilidad neta

5241,8

En cada mes estamos proyectndose aumentar los clientes en un 2%, por lo

que para el mes doce tendramos un ingreso de 32,327.73 soles, con una
utilidad de 5,241.8 soles.

PROYECCIN DE INGRESOS ANUALES.

PROYECCIN DE INGRESOS

AO 1

AO 2

AO3

AO 4

AO 5

ingresos
factor crecimiento unidades
factor crecimiento precios

32327,7 37338,5 43126,0 49810,5 57531,1

3
3
0
3
7
5%
5%
5%
5%
5%
10%
10%
10%
10%

mens
cantidad
precio unitario

6465,55 6788,82 7128,26 7484,68 7858,91

5
5,50
6,05
6,66
7,32
32327,7 37338,5 43126,0 49810,5 57531,1
3
3
0
3
7

En esta proyeccin anual, se establece un crecimiento del 5% en cuanto a

nuevos clientes por ao, y un incremento de precios del 10% anual.