UNIVERSIDAD JOSE CARLOS MARIATEGUI

FACULTAD DE DERECHO

DELITOS QUE NO TIENEN BENEFICIOS

PENITENCIARIOS
EL LAVADO DE ACTIVOS

Prof. Abog. Edgar Josu Mamani Condori

Autor: Martin Hugo Gallegos Fuentes

PUNO, MAYO 2015

CONTENIDO

I.

I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.

Introduccin
Concepto
Tipologa
Unidad de inteligencia financiera
La Legislacin peruana
La tipicidad
Conversin, transferencia y ocultamiento de bienes

3
3
4
4
5
6
6

VIII

Patrimonio familiar
Consecuencias y lavado de activo

.
IX.
X.
XI.

Delito que no tiene beneficio penitenciario

Conclusiones
Referencias bibliogrficas

18
19

INTRODUCCION

En el presente trabajo el delito de lavado de activos puede conceptualizarse como el

camino de trnsito de los bienes de origen delictivo que se incorporan al sistema
econmico legal con una apariencia de legalidad asentado en diferentes
modalidades empresariales. Si bien el Lavado de Activos podra llevarse a cabo en
relacin con los bienes procedentes de la comisin de un solo delito previo o delito
fuente, los estudios criminolgicos ponen de manifiesto que estos bienes provienen,
por lo general, de la realizacin de diversos delitos cometidos organizadamente.
Esta situacin explica que en el plano criminolgico el delito de Lavado de Activos se
encuentre vinculado estrechamente a la llamada criminalidad organizada y la
criminalidad de cuello blanco. Podra incluso decirse que la criminalizacin del
Lavado de Activos, regulada en las legislaciones penales modernas, responde a la
necesidad actual de reaccionar de manera ms eficaz ante el creciente fenmeno de
la criminalidad organizada.
El estudio dogmtico del delito de Lavado de Activos en la legislacin penal peruana
no puede emprenderse de forma aislada y desvinculada de los factores
criminolgicos que explican sus causas y formas de aparicin, en especial, su

estrecha relacin con el complejo mundo de la criminalidad organizada. Por esta

razn, antes de entrar al anlisis de la regulacin jurdica actualmente vigente de
represin del Lavado de Activos, debemos comprender que su vigilancia, regulacin,
supervisin, control, prevencin y represin estar sujeta a consideraciones polticas
criminolgicas de una nacin, grupo de naciones y organismos internacionales que
esbocen, de la forma ms creativa posible, la adecuada persecucin de los delitos
fuentes que producen tanto dao a nuestra sociedad (actualmente totalmente
interconectada por las redes comerciales, empresariales y del mercado de valores).
Luego de esbozar de forma general estos mecanismos de lucha contra la
criminalidad organizada, entraremos de lleno en el anlisis de la regulacin jurdicopenal del llamado delito de Lavado de Activos.
II.

CONCEPTO

Es el conjunto de operaciones realizadas por una o ms personas naturales o

jurdicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de bienes o recursos que
provienen de actividades delictivas. El delito de lavado de activos, se desarrolla
usualmente mediante la realizacin de varias operaciones, encaminadas a encubrir
cualquier rastro del origen ilcito de los recursos.

Segn los especialistas, la principal razn por la que una persona puede ser
investigada por lavado de activos es el desbalance patrimonial; es decir, cuando una
persona no puede justificar sus bienes o ingresos.

A esto se suman operaciones econmicas que tampoco pueden ser justificadas. En

el caso de Alejandro Toledo, la millonaria casa a nombre de su suegra; en el de
Nadine Heredia, el dinero en efectivo depositado en sus cuentas bancarias por
servicios profesionales.

El Lavado de Activos tambin es conocido como:

 Lavado de Dinero
Blanqueo de Capitales
Legitimizacin de Capitales Ilcitos
Se considera que el Lavado de Activos puede pasar por hasta tres fases:
Colocacin
Transformacin
Integracin
III.

TIPOLOGA
Transferencias fraccionadas de fondos de origen ilcito (TID).
Utilizacin de empresas de fachada.
Uso de identidades falsas, documentos o testaferros.
Utilizacin de personas para realizar operaciones financieras por encargo
pitufeo.

IV.

LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA (UIF)

La Unidad de Investigacin Financiera del Per (UIF), adscrita a la Superintendencia

de Banca y Seguros (SBS), es la encargada de recibir, analizar y transmitir
informacin para detectar el delito de lavado de activos y y/o del Financiamiento del
Terrorismo; as como, coadyuvar a la implementacin por parte de los Sujetos
Obligados de sistemas de prevencin para detectar y reportar operaciones
sospechosas de Lavado de Activos y/o Financiamiento del Terrorismo.
Fue creada mediante Ley N 27693 de abril del ao 2002, modificada por Leyes N
28009 y N 28306 y reglamentada mediante el Decreto Supremo N 163-2002-EF
modificado por Decreto Supremo N 018-2006-JUS. Ha sido incorporada como
Unidad Especializada a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones mediante Ley N 29038 de junio del ao 2007, y
cuenta con autonoma funcional y tcnica.
La UIF-Per podr ampliar y/o aclarar cualquier informe comunicado al Ministerio
Pblico u otras entidades comprendidas en el inciso 7 del artculo 3 de la Ley; de
mutuo propio.

V.

LA LEGISLACIN PERUANA

En el Per, el 26 de Junio del 2002 se promulg la Ley Penal contra el Lavado de

Activos (Ley N 27765), la misma que extiende el Lavado de activos a otros delitos
como fuentes generadoras de ganancias ilegales.
La ley 27765 - Ley de Lavado de Activos, seala que el origen ilcito que contempla
la ley debe guardar correspondencia con los delitos trfico ilcito de drogas,
terrorismo,

delitos

contra

la

administracin

pblica,

secuestro,

extorsin,

proxenetismo, trata de personas, trfico ilcito de migrantes, defraudacin tributaria,

contra el patrimonio en su forma agravada, delitos aduaneros, u otros similares que
generen ganancias ilegales.
Pero ahora rige otra legislacin con la publicacin del Decreto Legislativo 1106, para
investigar o procesar a alguien ya no es necesario demostrar el delito
precedente. Basta que la persona conozca o deba presumir que los fondos tienen un
origen ilcito.
Decreto Legislativo 1106 - Articulo 10.- Autonoma del delito y prueba indiciaria.
El lavado de activos es un delito autnomo por lo que para su investigacin y
procesamiento no es necesario que las actividades criminales que produjeron el
dinero los bienes, efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren
sometidas a investigacin, proceso judicial o hayan sido previamente objeto de
prueba o de sentencia condenatoria.
Este requisito hace que el desbalance patrimonial sea un indicio importante para
investigar o procesar, pero no para condenar. Para que alguien sea condenado por
este delito, se tendr que vincular el desbalance directamente con el delito
precedente.
VI. LA TIPICIDAD
Ya que existe una nueva ley, la 27765, me regir de esta norma, sin tener en cuenta
lo que fue establecido en el cdigo penal.

VII.

CONVERSIN, TRANSFERENCIA Y OCULTAMIENTO DE BIENES

En la ley 27765, en su estructura aparece como un tipo legal alternativo que define
varias opciones de conducta delictiva que pueden ser ejecutadas por el sujeto
activo. Sin embargo, ello no significa que para la tipicidad del delito sea menester
que el agente realice dos o ms de los comportamientos tipificados, bastando,
solamente, que el autor practique cualquiera de las hiptesis previstas por la ley,
para que su conducta adquiera relevancia penal.
En los actos de encubrimiento en cualquiera de sus modalidades. Esto es, la
adquisicin, custodia, posesin u ocultamiento de bienes cuyo origen

conoce o

puede presumir. El sujeto activo puede, pues, comprar, recibir en donacin, actuar
como depositario, o esconder efectos o ganancias provenientes de algo ilcito, en
este caso del lavado de dinero. Las penas aplicables a los delitos previstos por esta
ley, son la pena privativa de libertad no menor de 8 ni mayor de quince aos. Y con
ciento veinte a trescientos cincuenta das de multa.
Segn la ley, las personas que incurren en este delito pueden ser sancionadas hasta
por 20 aos de crcel efectiva
Las empresas pueden ser objeto de sanciones que van desde multas de entre
50 UIT a 500 UIT, hasta la clausura, suspensin de actividades, cancelacin de
licencias o disolucin
VIII.

CONSECUENCIAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

Daa el orden econmico del pas.

Deteriora los valores y la moral social, generando un aumento de la corrupcin y

IX.

de la violencia.
Perjudica la estabilidad de las instituciones financieras.
Incremento del Riesgo pas.
Desmerece la imagen internacional del pas.
Atenta contra la eficaz y oportuna administracin de justicia.
DELITO QUE NO TIENE BENEFICIOS PENITENCIARIOS

Progresivamente se ha introducido en la legislacin prohibiciones absolutas de

beneficios penitenciarios para determinados delitos, fundamentalmente con base en
la gravedad de los hechos, caractersticas de la vctima y su impacto social. Si bien
tal decisin se ha cuestionado por una aparente ilegalidad, el Tribunal Constitucional
ha establecido que constituye una facultad del Estado prohibir, total o parcialmente,
los beneficios penitenciarios en consideracin a la gravedad de los delitos, tal como
lo ha sealado en sentencia del Expediente N. 00033-2007-AI. El lavado de activos
es un delito que no procede ningn beneficio penitenciario.
X.

CONCLUSIONES

1. El lavado de dinero, es un fenmeno que afecta mundialmente, los cuales

permite a los delincuentes legitimar sus ganancias procedentes de actividades
ilegales; adems dicho dinero sirve tambin para que sigan invirtiendo en sus
actividades ilcitas.
2. La legislacin en el delito de lavado de activos en Per son drsticas ya que lavar
dinero ilcito es un buen negocio pero pueden terminar en la crcel entre ocho a
veinte aos sin posibilidad de beneficios penitenciarios; adems el patrimonio
producto del dinero ilcito ser perseguido, confiscado y transferido a otros,
aunque este registrado a su nombre o no.
XI.

BIBLIOGRAFIA

PRADO SALDARRIAGA, Vctor. El Delito De Lavado De Dinero, Editorial

Idemsa, Lima, 1994, Formado por 301 Pginas.
LAMAS PUCCIO, Lus. Trfico de Drogas y Lavado de Dinero. Editorial
Jurdica. Segunda Edicin. Tiene 349 pginas.
Diario Oficial El Peruano, Ley N 27765, Lima-Per, 2012.
Diario Oficial El Peruano, DECRETO LEGISLATIVO N 1106, Lima-Per,
2012.

 Ministerio de Justicia, Manual de beneficios penitenciarios y de lineamientos del

modelo procesal acusatorio, Editora ABC Per SAC. Primera Edicin, Lima-Per,
2012.
PAGINAS WEB:
Ramos Heredia, Carlos Amrico. Monografa El delito de Lavado de activos.
Daz, Frank Nio. Monografa Lavado de activos.