Administracin

de Riesgos

ACTIVIDAD 8.
CARACTERSTICAS E
IMPLICACIONES DEL
RIESGO OPERATIVO
Mara Magdalena Jimnez Fuentes
Profe. Germn Vega Laing

Lleve a cabo lo que se solicita con base en el texto Riesgo operativo y Notas 4.
Puede realizar una bsqueda de informacin para complementar sus respuestas.

1. Compare los tipos de riesgos operacionales e indique sus diferencias.

Factor de riesgo
Ejemplos
Conceptualizacin
Personal
Este tipo de errores son
Errores humanos
Incapacidad
de muy comunes y estn a
la mano con personal o
liderazgo
personas
clave
que
Fraude
tienen un error o que
comenten un atropello de
forma
injustificada;
podemos citar el ejemplo
de Comercial Mexicana,
el cual inclua situaciones
irregulares por parte del
tesorero.
Tecnolgico
este
rubro
se
Fallas
en
el En
engloban
errores
en
sistema
sistemas, los cuales son
Hacking
esenciales en el sistema
financiero; por ejemplo si
falla un sistema bancario
y no se tiene respaldo,
esto puede provocar
prdidas en millonarias
en horas.
Relacin de negocios
Acuerdos
de Esto es responsabilidad
de la empresa aunque
negocio
tiene que ver con su red
Relaciones
de partners o de traders;
fraudulentas
por lo cual en cierto punto
no se puede controlar al
100%.
Activos fsicos
Prdida de activos Un ejemplo especfico y
muy peculiar es cuando
negociables
una
empresa
tiene
activos intangibles no

Procesos

Factores
externos/regulatorios

registrados, un tercero lo
registra y eso puede
representar
un
gran
problema.
Ya
sean
polticas,
Procedimientos
procedimientos
o
mal establecidos
programas
mal
planteados
por
una
negligente
accin
gerencial.
Cambios
en En este caso no se
puede
controlar
los
regulacin
Fraudes a nivel niveles, de un da a otro
las regulaciones pueden
regulatorio
cambiar,
un
ejemplo
reciente es Telmex que
dividi sus acciones con
el fin de evitar ser
considerado
preponderante (en este
caso fue un acto muy
inteligente).

Estos son los principales tipos de riesgos operacionales considerados; esto es

correcto ya que dentro de estos se pueden derivar otros; mantener una
clasificacin concreta proporciona una mejor categorizacin de riesgos.
1. Ejemplifique la manera de mitigar dichos riesgos dentro de una empresa.
El asunto de los riesgos operacionales es que generalmente son originados en
el interior de la empresa; es por eso que no se pueden tomar indicadores o
parmetro para medirlos de forma general; ms bien es necesario establecer
una serie de polticas y lineamientos para poder llevar un control de estos. En
forma resumida lo que hay que hacer es lo siguiente:
a. Definir los riesgos. Estos han sido mencionados en la parte
anterior, mientras ms concretos y especficos sean es mejor;
aunque eso no significa crear un manual completo con los diversos
riesgos; simplemente categorizarlos de acuerdo a su importancia.
b. Determinar las consecuencias (probabilidad de ocurrencia y
valor de riesgo). Es importante saber que tan posible es que dichos

riesgos ocurran y en su defecto cuales seran las consecuencias en

trminos monetarios.
c. Desarrollo de polticas de mitigacin. Esto es meramente
administrativo y puede ser efectivo o no, sin embargo es importante
establecer ciertos puntos cruciales a partir de los cuales se va a
orientar la accin y se van a prevenir los riesgos.
Peculiarmente en el caso de Comercial Mexicana no pareciera haber este tipo
de medidas, principalmente por el hecho de falta de comunicacin con
gobierno corporativo; no obstante el riesgo estaba latente, y no existan
polticas sobre el monte de riesgo o sobre las decisiones en caso de que el
director general estuviera de paseo en una playa de Europa, este tipo de cosas
deben preverse, medirse y controlarse.

2. Explique la importancia de la construccin de una

matriz de incidencias y los impactos financieros en
una empresa.

Esta matriz es la que se encuentra en las Notas 4: Identificacin de riesgos

Operacionales
La he retomado para que sea ms visible mi argumento sobre la
importancia.
La matriz de incidencias es importante debido a que existen ciertos tipos de
riesgos operacionales, no obstante su naturaleza implica incertidumbre en
el hecho de ocurrencia. Qu tan probable es que uno de los empleados
cometa un error?, Qu tan probable es que una nueva regulacin salga a
la luz y nos afecte en trminos financieros?
Estas son las interrogantes que ayuda a resolver, es por eso la importancia
de categorizar los riesgos operacionales, no es lo mismo la probabilidad de
un fraude que el de un hackeo de sistema; as pues tampoco son iguales
las prdidas esperadas.
Es por eso que estas matrices ayudan a el establecimiento de medidas en
caso de que ocurra un riesgo, de modo que se le d importancia peridica a
los riesgos frecuentes, y una actuacin inmediata a los poco probables pero
ms costosos.

3. Elabore una conclusin sobre el impacto del riesgo

operativo en el funcionamiento de la empresa.
El riesgo operativo es un tipo de riesgo al que se le debe dar prioridad; su
consideracin debera asentarse desde los principios administrativos y de
gestin; ya que son los riesgos con los cuales la empresa tiene una mayor
interaccin. Si simplemente se decide no cotizar en bolsa, no ofrecer
crditos o simplemente no apostar por activos financieros, simplemente se
eliminan los riesgos de crdito y los riesgos de mercado (claro eso tendra
un costo en otros rubros de la empresa); no obstante el riesgo operativo
siempre est latente, no solo para el rea de finanzas, sino para
mercadotecnia, produccin, etc. Aun siendo secciones diferentes, un error
de sistema por ejemplo podra colapsar todo el intercambio de operacin,
as mismo un fraude o desvo de fondos. Es por eso la evaluacin de estos
riesgos.
No obstante, como se ha mencionado, las medidas son ms preventivas y
se relacionan estrechamente con la gestin operativa ms que con clculos
matemticos, por lo cual se debe de crear una cultura organizacional que
tenga como manifiesto principal el valor de las acciones y las
consecuencias; a diferencia del riesgo del mercado y de crdito, el riesgo
operativo puede afectar en todos los sentidos; desde la cuestin financiera

(que es lo que se evala), hasta las relaciones con el personal, el valor de

la marca, etc.

Fuentes

Notas 4: Identificacin de Riesgos.

Riesgo Operativos, de Snchez Cern, Carlos; Valor en riesgo y otras
Aproximaciones, Valuacin y Anlisis de Riesgos.