FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN

INGENIERA DE GESTIN III

Gua De Trabajo I-2015

TITULO
Descripcin del negocio
1. ESTUDIO DE MERCADO
1.1. EL PRODUCTO EN EL MERCADO
DESCRIPCIN

CANTIDAD
Unid. medida

Producto 1
Producto 2
Producto n

250
350
360

Empresa 1

Empresa 2

Empresa n

X
X

1.1.1. Descripcin del Producto

1.1.2. Caractersticas del producto
1.1.3. Subproductos
1.1.4. Productos sustitutos
1.1.5. Productos extras
1.2. EL REA DEL MERCADO
1.2.1. Poblacin Demandante
1.2.2. Poblacin urbana y rural
1.2.3. Crecimiento de la poblacin
1.2.4. Estratos actuales de la poblacin
1.3. COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA
1.3.1. Tamao y distribucin de la muestra
1.3.2. Anlisis de resultados de la demanda
4.3.3. Proyeccin de la demanda
1.4. COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA
1.5. ANLISIS DEL PRECIO
1.6. CANALES PARA LA COMERCIALIZACIN
1.6.1. Canal Directo
1.6.2. Canal indirecto corto.
1.6.3. Canal indirecto largo.
1.6.4. Canal indirecto Doble
1.6.5. Sntesis del Estudio de mercado
2. ESTUDIO TCNICO
2.1. TAMAO
2.1.1. Capacidad del proyecto
DESCRIPCIN

Producto 1
Producto 2
Producto n
TOTAL

CAPACIDAD
AO

UNIDADES
DE
PRODUCTO

PRECIO
UNITARIO

0,70
0,25
0,10
100%

2.1.2. Distribucin de la planta Empresa ABC

2.1.3. Factores que condicionan el tamao del proyecto
2.2. LOCALIZACIN DE LA PLANTA
2.2.1. Macrolocalizacin.
2.2.2. Microlocalizacin.
2.3. PROCESO DE PRODUCCIN

2.3.1. Descripcin general del proceso

2.3.2. Descripcin de las operaciones del proceso (opcional)
2.3.3. Representacin grfica del proceso (opcional)
2.4. PRINCIPALES INSUMOS
2.4.1. Higiene y salubridad en la planta (opcional)
2.5. INSTALACIONES, EQUIPO Y ENSERES
2.5.1. Instalaciones
2.5.2. Equipos requeridos
2.5.3. Enseres y Mobiliario
2.5.4. Construccin de la obra y compra de equipos
2.6. FASES PARA LA IMPLEMENTACIN
3. ESTUDIO ADMINISTRATIVO - LEGAL
3.1. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA
3.1.1. Estructura Orgnica
3.1.2. Organigrama Estructural
3.1.3. Descripcin y perfil de puestos de trabajo
Cargo
Funciones del cargo
Perfil del cargo
Sueldo
3.2. CONSTITUCIN LEGAL DE LA EMPRESA.
4. ESTUDIO FINANCIERO
4.1. ANLISIS DE COSTOS
4.1.1. Inversin inicial
CONCEPTO

CANTIDAD PRECIO U. TOTAL

Costo del Terreno

Construccin de la obra

Sub-Total Costo construccin

0.000

Maquina 1

Maquina 2

Maquina n

Sub-total Maquinaria y Equipo

Instalacin de equipos (Captacin y prueba)

0.000
1

Sub-total Costos Instalacin

0.000

Computadoras

Impresoras

Otras
Equipos de computo
Escritorios completo

0.000
5

Sillas

15

Otros

Mobiliario
Vehculo

0.000
1

Vehculo

0.000

Total Inversin

0.000

4.1.2. Otros Costos de Inversin Inicial diferida

CONCEPTO
Costo $
Planeacin e integracin (4% de Inv. Fija)
Sub-total
0.000
Gastos legales de instalacin y operacin
Licencia ambiental de explotacin
Registro INVIMA
Trmites legales
Legalizacin compra terreno
Otros
Sub-total
0.000
Total Inversin Inicial Diferida
0.000
Depreciacin de activos Fijos
DESCRIPCIN
VALOR
Construccin
Maquinaria y equipos
Vehculo
Computadores
Mobiliario
TOTAL
0.000

VIDA TIL

DEPRECIACIN

20
10
10
3
3
0.000

4.1.3. Costos de Operacin

CARGO

DAS
TRAB.

SUELDO
BSICO

AUXILIO
TRANSP.

TOTAL
DEVENG.

RETENCIN
EN LA
FUENTE

SALUD
(4%)

PENSIN
(4%)

FONDO
SOLID.
PENSIONAL
(1%)

TOTAL
DEDUCCIONES

NETO
PAGADO

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

SUELDO ADMINISTRATIVO
Empleado 1
Empleado 2
Empleado n
TOTAL ADTVO.

0.000 0.000

0.000

0.000

0.000 0.000

SUELDO DE PRODUCCIN
Empleado 1
Empleado 2
Empleado n
TOTAL PRODU.

0.000 0.000

0.000

0.000

0.000 0.000

SUELDO DE DISTRIBUCIN Y VENTA

Empleado 1
Empleado 2
Empleado n
TOTAL DIST. V
TOTAL C. OPERA.

0.000
0.000
0.000
0.000 0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000 0.000
0.000
0.000
0.000 0.000
0.000
0.000
0.000

4.1.4. Costos de administracin

DESCRIPCIN

MES

AO

MES

AO

4.1.5. Costos de Produccin

DESCRIPCIN

4.1.6. Costos de Distribucin y venta

DESCRIPCIN

MES

AO

4.2. CAPITAL DE TRABAJO

Se presentan el capital de trabajo para los primeros tres meses de operacin del
proyecto.
Concepto

Costo
trimestral

Costos de administracin
Costos de produccin
Costos de distribucin y venta
Pago a institucin bancaria (capital +intereses)
Total

0.000

4.3. ANLISIS DE INGRESOS

AGUA ENVASADA

PRECIO
UNITARIO

Ingreso en aos de vida del proyecto

En Miles de pesos
1
2
3
4
5

Producto 1
Producto 2
Producto n
TOTAL

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

4.4. ESTRUCTURA DEL CAPITAL Y FINANCIAMIENTO

CONCEPTO
VALOR
Inversin Fsica
Activo Diferido (intangible)
Capital de Trabajo
Total
0.000

TIPO DE CAPITAL
Capital contable (inversin de los socios)
Capital de deuda (prstamo a 5 aos)
Total

MONTO

0.000

43
57
100

4.5. SUPUESTOS FINANCIEROS

Estos supuestos financieros sern tomados en cuenta para el clculo del Valor
Presente Neto (VPN), Tasa Interna de Retorno (TIR) y Relacin Beneficio Costo.
4.5.1. Tasa de inters
Ejemplo: para prstamo de 400 millones en cuota fija
Prstamo
Plazo

400.000.000
5 aos

Inters

14%

Amortizacin
Cuota Fija

Cuota
0
1
2
3
4

EA

Anual
174.770.128

Inters

Cuota fija
Capital

Cuota

56.000.000
47.528.121
37.870.180
26.860.126

60.513.419
68.985.297
78.643.239
89.653.292

116.513.419
116.513.419
116.513.419
116.513.419

Saldo Ptmo
400.000.000
339.486.581
270.501.284
191.858.045
102.204.753

14.308.665 102.204.753 116.513.419

582.567.093

4.5.2. Tasa de rendimiento mnima aceptada

% DE
APORTACIONES

FUENTES

%
ESPERADO

%
RIESGO

Aportacin de los socios

43
30
10
Financiamiento externo
57
14
0
Tasa de rendimiento mnimo aceptado

%
INFLACIN

TASA
PONDERADA

5
0

19%
8%
27%

4.5.3. Perodo de anlisis

4.6. ESTADOS FINANCIEROS
4.6.1. Balance General inicial
A manera de ejemplo
ACTIVOS
No corrientes
Edificios
Terreno
Maquinaria y equipo
Mobiliario
Equipos de computo
Vehculo
Sub-total

2
5
1
3
0.5
5
16.5

Corrientes
Caja y bancos
Diferidos
Sub-total
TOTAL ACTIVOS

43
8
51
67.5

PASIVO Y CAPITAL
CAPITAL SOCIOS
Capital autorizado y pagado
Utilidad del ejercicio
Sub-total

27.5
0
27.5

PASIVO
No corriente
Prstamo a largo plazo
Corriente
Cuentas por pagar
Intereses por pagar
Sub-total

40
0
0
40

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

67.5

4.6.2. Estado de Resultados

CONCEPTO
Ventas
(-) Costo de ventas (produccin)
Utilidad bruta en ventas
(-)Gastos de operacin
Integracin
de
costos
administrativos
Integracin de Costos de Distri y
venta
Depreciaciones
Intereses
Total de egresos
Utilidad antes de Impuesto

TABLA

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

(-)Impuesto (31%)
(+) depreciaciones
Utilidad
Neta
despus
impuestos

de

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

4.6.3. Flujo de fondos

CONCEPTO
INGRESOS
Producto 1
Producto 2
Producto n
TOTAL DE INGRESOS
EGRESOS
Costos de Produccin
Costos administrativos
Costos de Distribucin y
venta
Depreciacin
CRDITO
Intereses
TOTAL DE EGRESOS
Utilidad antes de impuesto
(-)Impuesto (31%)
Utilidad Neta
(+)depreciacin
(-) Pago de capital
(crdito)
INVERSIN
Inversin de los socios
(+) Prstamo
(-)Capital de trabajo
(-)Vehculos
(-)Maquinaria y Equipo
(-)Mobiliario
(-)Equipo de Cmputo
(-)Activo diferido
(-)Edificios y terreno
Valor de rescate
FLUJO NETO

AO 0

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0.000

0
0.000

4.7. ANLISIS FINANCIERO

VPN
TIR
Relacin B/C = Ingresos Actualizados / Costos Actualizados
4.8. ANLISIS DE SENSIBILIDAD
CONCEPTO

INGRESOS
RESULTADOS
INCREMENTO
REDUCCIN
DE PROYECTO
10%
10%

VPN
TIR

5. ESTUDIO SOCIOECONMICO
5.1. Beneficios econmicos
5.2. Beneficios Sociales
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES

EGRESOS
INCREMENTO REDUCCIN
10%
10%

BIBLIOGRAFIA
ANEXO