UNIVERSIDAD POLITCNICA DE PUEBLA

INGENIERIA DE PROYECTOS

NOMBRE DE LA EMPRESA: NECTAR S en N.C

ALUMNOS:
No Jurez Csar

PROFESOR:
Yadira Yez Ortega

NECTAR S en N.C

NOMBRE DEL PROYECTO:

NECTAR S en N.C

PRESUPUESTO TOTAL DEL PROYECTO

$3, 565 446. 965.N
INVERSIN INICIAL NETA
$2, 326,671.00M.N
COSTO TOTAL DE PRODUCCIN
$ 1,238 775.965 M.N

MISIN
En Nctar estamos comprometidos con la nutricin de nuestra sociedad, teniendo como prioridad
ofrecer a nuestros clientes productos 100% naturales y mediante altos estndares de calidad
logrando as mentes y cuerpos saludables garantizando su alimentacin saludable, lo cual
conlleve a prosperar como negocio, contribuyendo con el pas, as mismo aumentar las utilidades
de nuestros accionistas.

VISIN
Para 2018 ser una empresa idnea en la produccin y comercializacin de barras en Puebla,
manteniendo nuestra alta calidad en la produccin de barras, mediante un perseverante
desarrollo tecnolgico y una excelente organizacin.

POLTICAS
Polticas de Organizacin de Recursos Humanos.- fundamentado en el anlisis de la
planificacin y ubicacin de los recursos humanos por competencias, por lo cual se disearan
los puestos o cargos de acuerdo al organigrama de procesos. Dentro de esta poltica se efectuar
el anlisis y descripcin de puestos a travs del levantamiento de competencias.

Poltica de Integracin de Recursos Humanos.- para el reclutamiento y seleccin e induccin

del personal de acuerdo a las leyes y su reglamento respectivo, en funcin a las competencias y
niveles de desempeo.

Poltica de Desarrollo de Recursos Humanos.- enfocado en un proceso de evaluacin del

desempeo, a la vez implementando un proceso sistemtico para su aplicacin. En esta poltica
se considera la capacitacin, el perfeccionamiento y la innovacin de habilidades y competencias
en funcin a objetivos definidos. El desarrollo, constituir una forma de actualizar el capital
intelectual de la organizacin lo que incrementara el compromiso y la motivacin del personal.
Poltica de Mejoramiento Contino.- disear y ejecutar planes de mejoramiento continuo de los
procesos de produccin de las barras.
Poltica de Gestin Ambiental.- establecer un sistema de gestin ambiental en la empresa con
la finalidad de ajustarse a los reglamentos, normativas y procedimientos ambientales que exige
el ministerio del medio ambiente para este tipo de actividad econmica.

ANTECEDENTES
La primera barra energtica en el mercado estadounidense fue Space Food Sticks que Pillsbury
Company cre a finales de 1960 para capitalizar la popularidad del programa espacial. Sticks
comida espacial fueron desarrollados por Robert Muller, el inventor de las normas HACCP
utilizados por la industria de alimentos para garantizar la seguridad alimentaria. En la actualidad
se estn realizando por Retrofuturo productos en Port Washington, Nueva York.
La energa en los alimentos proviene de tres fuentes principales: grasas, protenas y
carbohidratos. Una barra de energa tpica suministrar aproximadamente 200-300 Cal, 3.9 g de
grasa, 7-15 g de protena y 20 a 40 g de hidratos de carbono.
Suelen tambin estar enriquecidas con vitaminas y minerales, destacando por ejemplo la
vitamina C, E y vitaminas del grupo B, adems de fsforo, magnesio, zinc y cido flico.
Como ya de buen seguro habrs imaginado, se tratan de aquellas vitaminas y minerales que
intervienen en los procesos de obtencin de energa y en el propio aprovechamiento de
nutrientes.
Adems son bajas en grasa, y son muy digestibles, por lo que su consumo no da sensacin de
pesadez. Dado su alto contenido en hidratos de carbono, protenas y caloras, y al estar adems
enriquecidas en vitaminas y minerales, se trata de un producto pensado para todas aquellas
personas que practican algn deporte o no tienen el suficiente tiempo para tener una comida
saludable y tienen que requerir a comidas poco saludables como dulces y frituras.
Esto significa que ayudan a que durante el ejercicio la energa aumente (siendo ideales en
deportes de resistencia), y tambin ayudan a que el organismo se recupere despus de practicar
deporte. Adems de poder tener un aperitivo completamente saludable en poco tiempo sin tener
la preocupacin de que sea insalubre, adems en la actualidad pueden encontrarse barritas
energticas especialmente elaboradas para personas que necesiten una baja concentracin de
caloras.

En Mxico existen 80 millones de mexicanos segn el INEGI

De acuerdo a estudios realizados por el INEGI existen ms hombres activos fsicamente que
mujeres por lo que l consumo de nuestras barras con un contenido nutrimental apropiado seran
consumidas en su mayora por hombres no descartando a mujeres que tengan una actividad y
pueda consumirlas como se muestra en las siguientes grficas
Durante 2012, la mitad de la poblacin masculina de entre 60 a 69 aos presenta sobrepeso,
seguidos de los de 50 a 59 aos (49%) y los de 40 a 49 aos (45.1%); cuando no hay un control
adecuado el sobrepeso, ste se convierte en obesidad (donde hay una acumulacin excesiva de
grasa en el cuerpo); los hombres ms obesos se concentran en los de 40 a 49 aos (34.3%),
seguidos de los de 30 a 39 aos y de 50 a 59 aos (31.1 y 28.7%, respectivamente); es decir, la
poblacin masculina entre los 30 a los 59 aos se encuentra expuesta al riesgo de padecer
diabetes esto en el estado de Puebla.
La flexibilidad en dnde y cundo comer las hace atractivas y convenientes para los
consumidores de hoy. Rabobank estima que las barras energticas y de nutricin son ms de un
tercio de las ventas que crecieron a una tasa compuesta anual del 9% entre 2007 y 2012. De
acuerdo con los estudios ThinkFit y MenRevolution realizados por la empresa Kantar Worldpanel
45% de los mexicanos cuidan su dieta, es decir, cuatro de cada 10 personas prefieren comer
ms sano, leer las etiquetas nutricionales y practicar ejercicio.

JUSTIFICACIN
De acuerdo con el estudio, la industria de la comida se han tenido que adaptar al estilo de vida
de los mexicanos, es por eso que han tenido que cambiar la forma original o tradicional de
consumir un producto, creando productos sencillos y fciles de comer, un ejemplo claro son las
barritas de cereal las cuales hay tanto para nios como adultos. Estos fueron algunos de los
datos ms relevantes que Kantar Worldpanel Mxico encontr en su monitoreo semanal a 8,500
hogares a nivel nacional en ciudades de ms de 20,000 habitantes entre las que se encuentran
Ciudad de Mxico, Monterrey, Guadalajara, Mrida, Tijuana, Len y Puebla.
Estudios realizados han declarado que casi todos los mexicanos el 93 por ciento han intentado
cambiar por una comida ms saludable en un intento por reducir el tamao de su abdomen. El
86 por ciento de ellos tambin ha tratado de tener mayor actividad fsica, y el 55 por ciento an
recurre a privarse de los alimentos.
Las barras nutrimentales tiene alto valor nutritivo, son un buen aporte antes de realizar una
actividad ya sea complicada o no pues es una fuente de hidrato de carbono y caloras fcil de
digerir, productos sanos y naturales.
Traern beneficios no solo para los emprendedores del proyecto, tiene sus efectos en
proveedores e insumos, maquinarias para la industrializacin, adems requieren servicios de
diferente ndole.
El presente proyecto contribuye directamente al buen desarrollo, mejoramiento del desayuno
escolar, familiar u otro.

OBJETIVO GENERAL
Producir barras nutrimentales implementando una empresa procesadora de cereales, con el
propsito de ofrecer un producto de excelente calidad, tomando en cuenta todo lo relacionado a
la satisfaccin del cliente y a su comercializacin, generando beneficios econmicos,
nutricionales.

OBJETIVOS ESPECFICOS
Hacer un diagnostico
Anlisis del mercado
Obtener un requerimiento de materiales
Comprobar la viabilidad del proyecto.
Realizar un estudio financiero
Realizar anlisis tipo foda
Verificar la competencia
Crear una empresa
Desarrollar un producto natural a base de cereales.

METAS

En 2 aos ser una empresa reconocida

Comercializar las barras en diferentes entidades
Lograr duplicar la produccin de barras de cereal en un plazo de 2 aos.
Lograr establecer una empresa para la produccin de barras a partir de cereales, frutos
secos y chocolate de manera artesanal, con una produccin de 5,000 barras entre las
barras baja en caloras y dtiles con chocolate, en un plazo de 5 meses a partir de la
creacin de la empresa.

RESULTADOS ESPERADOS
Se pretende tener una produccin inicial de 12000 barras entre las energticas y las barras baja
en caloras. Despus de 10 aos se espera poder ofrecer empleo a un mayor nmero de
personas. Teniendo un impacto social, y econmico amplio al cumplir nuestras metas a largo
plazo. As tambin al aumentar la produccin, el tamao de la empresa y la cantidad de materia
prima consumida tambin sea mayor.
Se pretende ayudar a la poblacin no solo a tener una mejor alimentacin, si no tambin
ofrecindoles un empleo con un salario justo.

UBICACIN DE LA PLANTA
La ubicacin de la empresa es muy importante ya que de ella depende la rentabilidad de esta
misma, a lo cual se realizaron previos estudios y analisis para elegir la ubicacin geografica de
la futura empresa NCTAR, a lo cul se tomaron en cuenta los siguientes factores:

Facilidades de servicios pblicos. ( energa electrica, internet, agua potable, drenage,

etc.)
Insumos: debe ubicarse lo ms cerca posible a la materia prima, mano de obra.
Comunicaciones: Vas de acceso, telecomunicaciones, Facilidad de Transporte, entre
otros
Legislacin local (permisos, tramites, etc.)
Factor econmico, costo del terreno o arriendos.
Entorno social: para no perjudicar (ruidos, ambiente, etc.)
Posicin relativa en cuanto a los clientes. (cerca al mercado que va a tender)
Tipo de construccin del local
Clima
Niveles de contaminacin, o desechos
Situacin laboral de la localidad
Area requerida

Con los anteriores criterios que fueron tomados para la ubicacin de la empresa Nctar se
determin que la comunidad de San Juan Tlautla con domicilio carretera federal Puebla-Mxico,

municipio de San Pedro Cholula estado de Puebla, cuenta relativamente con los factores
predeterminados para poder instalar la infraestructura de produccin de NCTAR.
Geogrficamente se encuentra en las siguientes coordenadas:
Los paralelos 19 0338 y 19 0455 de latitud norte y entre los meridianos 98 1944 y 98
2028 de longitud oeste, con una altitud de 2,300 msnm

Ilustracin 1. Croquis que muestra la ubicacin ptima para la planta de produccin de

NCTAR carretera federal Puebla-Mxico, San Juan Tlautla, Puebla.
Cabe destacar, que para la toma de decisin de la ubicacin se tom como prioridad las vas de
comunicacin ya que estas nos generan disponibilidad de materia prima, traslado de produccin
al mercado, facilidad de transporte por parte de empleados y clientes, as mismo los costos de
permisos y servicios pblicos que la empresa generar. En general Puebla es un estado en el
cul nuevas empresas logran un xito en cuanto a rentabilidad por la economa y el desarrollo
potencial positivo que tiene en cuanto a distribucin de exportacin de diversos productos.

Ilustracin 2. Croquis que muestra la ubicacin exacta (marcada con el puntero rojo)
alrededores posible para las instalaciones de la empresa NCTAR.

TAMAO DE LA PLANTA
MERCADO META
Las barras producidas estn dirigidas a las personas que quieren cuidar su figura (en el caso de
la barra diettica) y para aquellas personas que quieren comer algo sano, pero no tienen tiempo
de preparar nada. Estas barras pueden ayudar a combatir este problema, en el rea de Cholula,
Puebla, Huejotzingo y San Martin. No va dirigida en un grupo de personas en especfico ya que
lo puede consumir un pblico en general sin importar la edad o el sexo
Nuestro producto ser comercializado en Cholula, puebla inicialmente. Cuenta con una poblacin
de 193 554 habitantes segn el INEGI. De aceurdo a los estudios de mercado realizados se
sabe que nuestro mercado meta ser del 50% de la poblacin quedndonos un poblacin de 96
777 habitantes para nuestro mercado meta.

SISTEMA DE PRODUCCION
Se observ que el mejor sistema de produccin para NECTAR es un sistema productivo de lotes,
se trabaja con un lote determinado de productos que se limita a un nivel de produccin, seguido
por otro lote de productos diferentes. Debido a que se trabajara con dos barras y la produccin
de cada una es muy poca al iniciarse el proyecto. Posteriormente se pasara a un sistema de
produccin continuo.

DIAGRAMA DE FLUJO

PROCESO DE PRODUCCION

Barra de dtiles con chocolate.

Se realiza la recepcin de materia prima, posteriormente se pesan los dtiles, nueces, sal, y
vainilla, de acuerdo a la receta.
El chocolate de igual modo es pesado y despus se lleva a bao mara, se verifica que tenga la
consistencia deseada, si es as se mezcla con los ingredientes pesados anteriormente (nuez,

sal, vainilla, dtiles). En caso contrario se solicita ms chocolate a almacn y se repite el proceso,
debido que el chocolate que no ha cumplido con la consistencia no puede volver a ser utilizado.
Por otro lado la almendra es pesada y tostada, y si el tostado es adecuado se agrega a la mezcla
anterior, de no ser as, dependiendo del tostado, si fue quemada se solicita ms almendra a
almacn, si falta tostado entra en dicha operacin nuevamente.
Una vez que se tiene la mezcla con todos los ingredientes, se la agrega aguamiel poco a poco
hasta lograr una consistencia humectada como el de la masa para galletas. Para la elaboracin
del agua miel es requerida agua y azcar, las cuales son solicitadas en almacn. Despus se
pesa el azcar y para la cantidad de agua miel requerida, se mezclan y se disuelven con ayuda
del calentamiento de la mezcla.
Nuevamente se mezcla el aguamiel con los ingredientes anteriores, una vez teniendo la mezcla
lo ms homognea posible, es laminada compacto firmemente hasta lograr una altura de 3 cm y
cortada en forma de barras. Si hubo alguna falla vuelven a entrar en la operacin. Si el cortado
fue exitoso se dejan enfriar las barras, una vez fras estn listas para ser empaquetadas y
llevadas a almacn para poder ser comercializadas.

Barra baja en caloras

Se recibir la materia prima necesaria. Se pesan la canela, stevia y avena como lo indica la
receta. Las claras de huevo se baten y se agregan a los anteriores ingredientes.
El sabor que se utilizara para nuestra barra es de naranja, para ello se diluir la gelatina de sabor
naranja en agua. Una vez diluida se mezclara con las claras de huevo, la canela, stevia y avena.
Para mayor sabor a nuestra barra se le agregara ralladura de naranja.
Se solicita al almacn almendra, la cual ser pesada y tostada para posteriormente agregarse
a la mezcla anterior. Se mezcla todo y se busca que sea lo ms homognea posible, despus se
lamina aproximadamente de 2 cm de grosor, y se hornea a 200c durante 15 min. Si el horneado
fue incorrecto, en caso de que las barras se quemaran, estas sern desechadas. En caso de que
las barras estn crudas, volvern al proceso de coccin.
Una vez que la coccin sea correcta se dejara reposar un poco, una vez fras se realiza el corte
en forma de barras, si son cortadas adecuadamente, estn listas para pasar al empaquetado y
ser almacenadas para su posterior comercializacin. Si el corte fue incorrecto, regresa a la
operacin.

CROQUIS GENERAL DE LA PLANTA

DESCRIPCIN DE LAS REAS DE PLANTA

La planta se encuentra dividida en las siguientes reas:
1. Estacionamiento:
El estacionamiento de la empresa ser para todo el personal que labore en la empresa. Tambin
se contara con reas del estacionamiento para personas con discapacidad. El estacionamiento
tendr una dimensin de 9m x 4m.
2. rea de produccin:
Aqu se elaboraran todas las barras tanto como las energticas y las barras bajas en caloras.
Se encuentra todo la maquinaria necesaria para su elaboracin como hornos, mesas,
refrigeradores etc. Esta rea tiene una dimensin de 5.50m x 4m.
3.

Almacn:

Aqu se tendr toda la materia prima para la elaboracin de ambas barras. Se controlaran las
condiciones de higiene para evitar plagas. Para poder ofrecer productos de calidad.
4. Oficinas:
Aqu se encuentran las oficinas de los gerentes encargados de las reas de la empresa. Cuenta
con sillas, escritorios, computadoras, etc. Esta rea tiene una dimensin de 4.50m x 2m.
5. Baos:
Los baos tendrn una dimensin de 1m x 1.5m. Se dividirn entre baos para hombres,
mujeres. Y cada uno estar acondicionado para personas discapacitadas.

6. Bodega:

Es el lugar destinado para guardar las dos variedades de nuestro producto, lugar donde se
cargara a los camiones repartidores para su comercializacin. Cuenta con una dimensin de
1.5m x 1m.
7. Sala de espera y vestidores:
Esta rea esta destinada para los trabajadores, aqu podrn dejar sus cosas. Y se colocaran el
uniforme de trabajo. Esto es se colocaran las cofias, mandiles, zapatos industriales, etc. Esta
rea cuenta con una dimensin de 4.5m x 2m. La sala de espera estar disponible para visitas
dentro de la empresa.
8. Bodega:
Se planea una segunda bodega donde se tenga inmobiliario, como sillas, mesas, o algunas
mquinas que necesiten reparacin, barras que se desechen por algn error durante su
fabricacin etc. Esta bodega tendr una dimensin de 4.5m x 2m.

CROQUIS DE SERVICIOS

CROQUIS DE LA UBICACIN DE LA MAQUINARIA

DESCRIPCION DE LA MAQUINARIA

MAQUINARIA DE PRODUCCIN
Costo
unitario

Importe

$ 5, 993

$ 5, 993

$39,917

$39,917

$5,741.00

$5,741.00

Licuadora industrial
Marca: Internacional
Capacidad de trabajo: 9 Kg.
Capacidad total: 14 litros.
Motor: Fabricada en acero inoxidable tipo 304,
juego triple de cuchillas en acero inoxidable
para un mejor licuado del producto,
rompeolas troqueladas para evitar la
acumulacin de residuos. Juego mecnico de
reten para un mayor sellado, evitando el
escurrimiento al motor.
Gasto: 350 Watts
Dimensiones: 19,4 x 9,3 x 10,5 pulgadas
Altura con tapa abierta: 27,2 cm.

General Electric Profile

PT7800SHS
Fcil de utilizar y limpio
autolimpieza con vapor Opcin
Clean (horno inferior): Limpie su
horno de la forma que desee de
autolimpieza Roller Heavy Duty
rack (horno inferior): Este
estante deslizamiento suave
proporciona un fcil acceso a
los hornos en el horno inferior
de la placa giratoria (Alto
Horno): Gira de alimentos para
una coccin ms uniforme
Gasto: 2,400 Watts Voltage: 240
/ 208 Volts Amperage: 30 Amps
Product Weight: 205 Pounds
Dimensiones: 43 3/8 in x 29 3/4 in x 26 3/4 in

Refrigerador industrial 900 litros

Refrigerador Industrial
Vendo Marca: Imbera
Caractersticas: Acabado en lmina blanca.
Puerta de doble vidrio con pelcula Low-e
Incluye parrillas resistentes, Louver Plstico.
Iluminacin fluorescente (interna / externa).
Enfriamiento aire forzado. Rango de 2 a 6C.
Gasto: 3800 Watts
Dimensiones: 1200x730x1920
Peso neto (Kg): 112
Peso Bruto (Kg): 130

$760

$760

$4300

$4300

Mquina simple de corte

Modelo: Colmom
Do-it-all dispositivo de barras de
ensaladas, sndwiches, pizzas,
cereales y ms.
Rpidamente y sin esfuerzo rebanada
de pimientos, lechuga, los pepinos
Gasto: 500W.
Dimensiones: Anchura de la cinta
transportadora de 250 mm
Altura mxima: 25 cm

Bscula Digital sencilla

Tipo de Enchufe: 2 Patas
Planas
Funcin para Volver a
Cero
Componentes de Alta
Precisin
Funcin de Ahorro de
Energa
Indicador de Batera Baja
Teclado de 24 Botones
Gasto: Batera interna
recargable
Dimensiones 300X230mm.

EQUIPO AUXILIAR DE PRODUCCIN

No .
1

Transporte de carga manual

Costo
unitario
$ 320

Importe
$ 320

CARRETILLA PORTAPAQUETES -CON

RUEDAS -PLEGABLE -EN ALUMINIO CARGA DE 90 KG MEDIDAS 1110X390X410 .

$200
4

Contenedor de plstico
Contenedores realizados en
plstico, apilables y con cierres de
seguridad.
Contenedor de 9 l.
34 x 17 x 22 cms.

$800

Estantera bilateral de metal max. 120 kg

$400

$ 800

$300

$ 600

$1000

$1000

$ 2500

$ 2500

Tipo del metal: Acero de carbn

Nmero de
Modelo:
tamao
2

K-op-02
74& primer; h. X 34 1 4& primer; w. X 14 1 4&
primer;
Cacerola sin tapa multi-metal
Multimetal(5capas de metal, acero
inoxidable, tri-aluminio,) 20% menos de
tiempo y energia.
Diametro (cm) : 16
Altura (cm): 7,5
Capacidad (L): 1,5

Tanque para combustible

Marca: Layo
Tanque de Gas, Capacidad 30kg

Mesa de Trabajo para Pared

Sin servidor, con entrepao y 1 lado
redondo, elaboradas en lminas y
tubos de acero inoxidable 304,
resistentes y duraderas, con patas
graduables.
Dimensiones:
Ancho: 60
Alto: 90
Profundidad: 70

$5 200

$5 200

$ 3 700

$ 3 700

TOTAL

$ 14,920

1
Tarja Industrial De Acero
Inoxidable De 1.38 De Largo

Rack Espiquero Para 18 Charolas De

Inoxidable 304

EQUIPO DE OFICINA
No.

Costo
unitario
$ 1220

Importe
$ 2440

$1000

$3000

$ 1780

$ 1780

2
Escritorio
Peninsular
Ejecutivo

3
Silln ejecutivo

1
Archivero metlico de 4 gabetas

$ 1 350

$4050

$4 200

$12600

$1900

$1900

TOTAL

13,450

Escritorio De Computo Con

Librero Modelo Napoli Rta

Equipos Dell Core2duo A 2 Gb De

Ram Win 7 Ideal Cyber
Tipo de artculo:

1
Multifuncional Hp
Officejet 8610 Color
Inyeccin Inalmbrico

REQUERIMIENTO DE MATERIALES
De acuerdo al estudio de la materia prima que se requiere para la realizacin de nuestra barra
de dtiles con chocolate se obtuvo el requerimiento de cada una de estas materias, sacando
tambin el costo. Quedando de la siguiente manera:
Tabla 1 Se muestra el requerimiento de materiales anual, as como cul sera un costo
total de los recursos aproximado

Al realizar la grfica para observar que materiales se deben de almacenar se obtuvo lo siguiente.
En esta grfica se muestra que los materiales que deben de ser almacenados que son los dtiles
y las almendras y el chocolate puede o no ser almacenado. La inversin inicial para la materia
prima utilizada sera de 146,594 para hacer 60 000 barras al ao.

Tabla 2: Requerimiento de materiales y costo barra baja en caloras.

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

Requerimiento de mano de obra anual.
A continuacin se muestra una tabla de los tiempo en cada actividad y quien la desempea,
tambin se muestra nuestros turnos que sern dos, cada uno de 7 horas donde el primer turno
constara de la realizacin de las barras de dtiles con chocolate y en el segundo turno se
realizar la barra baja en caloras.

Actividad
Obrero
Hora
Gral.
8:00 am
3:00 pm
Pesado
de
ingredientes
Mezclado de
ingredientes

Obrero
Cal.

Tcnico
Gral.

Tcnico
Cal.

15 min

5 min

Transporte

1 min

Transporte

1 min

Agregado de
agua miel
1 min

Transporte

1 min

Mezclado

4 min

Laminado

10 min

Corte
Enfriado

15 min
300 min

Empaquetado
Almacn

30 min
10 min

3:00
Pesado
10:00 pm
Mezclado

15 min
10 min

Transporte

2 min

Transporte

2 min

Transporte

2 min

Laminado

10 min

Ingeniero

Transporte

2 min

Hornear

30 min

Reposo

10 min

Enfriado

15 min

Corte
Empaquetado
Almacn
10 min

15 min
30 min

TABLA DE CONTROL

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
El organigrama de la empresa est constituida como se presenta a continuacin.

Director general
(Fernando Cisneros
Prieto)

Asesor legal (Daniel

Corts Ortega)

Gerente financiero
(Yesenia Morales
Sanchez)

Departamento de
produccion (Rosario
Flores Castellanos)

Departamento de
ventas (Alberto
Vargas Romero)

FUNCIONES DE CADA INTEGRANTE.

GERENTE GENERAL: Las principales funciones de este funcionario son las siguientes:

Liderar la gestin estratgica

Liderar la formulacin y aplicacin del plan de negocios
Alinear a las distintas Gerencias
Definir polticas generales de administracin
Dirigir y controlar el desempeo de las reas
Presentar al Directorio estados de situacin e informacin de las marcha de la empresa
Ser el representante de la empresa
Desarrollar y mantener relaciones poltico-diplomticas con autoridades y reguladores
(Ministerios, Contralora, etc.).
Velar por el respecto de las normativas y reglamentos vigentes
Actuar en coherencia con los valores organizacionales

ASESOR LEGAL

Asesora en la constitucin, gestin y disolucin de cualquier tipo de sociedad mercantil

o civil.
Defiende los intereses de nuestra empresa en todo tipo de procedimientos judiciales.
Estudia y resuelve los problemas legales relacionados con la empresa, sus contratos,
convenios y normas legales.
Emite informes jurdicos sobre las distintas reas de la empresa.
Negocia y redacta contratos.
Asesora a nuestra empresa en materia fiscal, preparando todo tipo de declaraciones y
obligaciones fiscales y tributarias.
Asesora en torno a la gestin de derechos en materia de propiedad intelectual e
industrial.
Interviene en todo tipo de negociaciones laborales.

Asesora en materia de derecho empresarial.

GERENTE FINANCIERO

Buscar opciones de inversin con las que pueda contar la empresa

Evaluar las opciones de inversin, teniendo en cuenta cul presenta una mayor
rentabilidad, y cul nos permite recuperar nuestro dinero en el menor tiempo posible.

Buscar fuentes de financiamiento para la empresa, (prstamos, crditos, emisin de

ttulos valores, de acciones, entre otros)

Evaluar las fuentes de financiamiento, para saber cul nos brinda mejores facilidades de
pago, cul tiene un menor costo (menor tasa de inters). Y a la vez evaluar nuestra
capacidad para hacer frente a la adquisicin de la deuda.

Seleccionar la opcin ms conveniente para nuestro negocio

DEPARTAMENTO DE VENTAS

Desarrollo y manipulacin del producto

Distribucin fsica
Estrategia de ventas
Financiamiento de ventas
Costos
Presupuestos de ventas
Estudio de mercado
Promocin de venta y publicidad
Planeacin de venta
Servicios tcnicos o mecnicos
Relacin con los distribuidores mayoristas y minoristas

TIPO DE SOCIEDAD
Sociedad en Nombre Colectivo (S. en N.C.)

ACTA CONSTITUTIVA DE LA EMPRESA

Nosotros, Fernando Cisneros Prieto con direccin en Blvd. Valsequillo 2200 frac. Villa alegre ,
Andrea Tzili Apango con direccin en 24 pte 319 San Pedro cholula, Yesenia Morales Snchez
con direccin en, Daniel Cortes Ortega con direccin en 8 poniente 314 int 11 San Pedro Cholula,
Alberto Vargas Romero con direccin en Privada 6 poniente 1213, col. Cerrito de Guadalupe,
San Pedro Cholula, Puebla, Guadalupe Diego Mndez con direccin en Priv. 3 de Mayo #12 San
Francisco Totimehuacan Puebla Pu , Rosario Flores Castellanos con direccin en Alameda #20
San Luis Coyotzingo, Huejotzingo Puebla, Berenice Negrete Romero con domicilio en Setubal
nmero 19 fraccionamiento Bosques de Granada San Pedro Cholula, No Jurez Cesar con
domicilio en calle Real de puebla # 64 Santa Ana Xalmimilulco, Huejotzingo Puebla, Jimena
Figueroa Castellanos con direccin en Sauce 16, lote 4 manzana 11 fraccionamiento Garzas 3,
Yaquelin Flores Garca con direccin en calle Puebla #8 Cuautlancingo, Puebla. Reunidos en la
ciudad de Puebla, Pue el da 24 de Marzo del 2015, constituimos frente el Acta Constitutiva; Una
Sociedad en Nombre Colectivo (S. en N.C.), conforme a las disipaciones establecidas en la Ley
General de Sociedades Mercantiles.
Representante Legal

Daniel Corts Ortega con direccin en 8 Poniente 314 interior 11, San Pedro Cholula, Puebla.
C.U.R.P.: COOD92011HMSRRN06
RFC: COOD9210116S6
Telfono celular: 222 15 999 81
CLAUSULAS:
RAZN SOCIAL Y DOMICILIO
PRIMERA.- La sociedad se constituir con una razn social: Nctar & Compaa, S. en N.C.
SEGUNDA.- La sociedad tendr su ubicacin en San Juan Tlautla con domicilio carretera federal
Puebla-Mxico, municipio de San Pedro Cholula.
OBJETIVO Y DURACIN.
TERCERA.- La sociedad tendr como objeto social, la venta y distribucin de barras
nutrimentales y bajas en caloras.
CUARTA.- La duracin de la sociedad, ser por un tiempo indefinido
CAPITAL SOCIAL Y ACCIONES.
QUINTA.- El capital social de la sociedad ser de $135,000.00 (ciento treinta y cinco mil pesos
M.N) 00/100

SEXTA.- Cooperacin de la sociedad, se establece que los 12 integrantes han invertido $11,250
(once mil doscientos cincuenta pesos M.N) equivalentes a un 9% del valor total del Capital Social
y de los certificados de participacin.
SPTIMA.- La sociedad ha suscrito 12 acciones, nominativas, con un valor nominal de (11,250)
(once mil doscientos cincuenta pesos M. N, cantidad que acredita el 9% de las acciones que
integran el capital social de la empresa. El capital social es de (135,000) ciento treinta y cinco mil
pesos moneda nacional, dividida en partes sociales nominativas.
DE LOS SOCIOS
OCTAVA.- Cualquiera de los socios responde por el importe total de las obligaciones sociales.
Todos son deudores solidarios ante el acreedor.
NOVENA.- Ningn socio puede ser obligado al pago de las deudas sociales, sin que antes el
patrimonio de la sociedad haya sido ocupado para dicha obligacin.
DCIMA.- Todos los socios tienen derecho al acceso de la informacin financiera y contable de
la Sociedad Mercantil.
UNODCIMA.- Los socios ni por cuenta propia ni por ajena podrn dedicarse a negocios del
mismo gnero de los que constituye el objeto de la sociedad.
DUODCIMA.- La separacin de un socio o el ingreso de otro, no afecta la razn social de la
Sociedad unnime.
DCIMA TERCERA.- No podrn ceder sus derechos en la sociedad sin antes haber consultado
la Asamblea de Socios.
DCIMA CUARTA.- En el contrato Social se podr estipular que a la muerte de alguno de los
socios, sus herederos podrn continuar con la Sociedad.
ADMINISTRACIN Y ORGANIZACIN

DCIMA QUITA.- Los rganos que constituyen la sociedad estn representados por:
rgano Supremo: Constituido por la Asamblea de Socios.
rgano Representativo: Constituido por el Consejo de Administracin.
DCIMA SEXTA.- Los Consejeros elegirn de entre ellos mismos un Presidente y un
Secretario, .dicho secretario, podr ser removido en cualquier tiempo por el rgano Supremo y
sus faltas temporales o absolutas, sern cubiertas por la persona que designe el mismo
rgano.
DCIMA SPTIMA.- La Sociedad tendr como representantes en el rgano Supremo a:
Fernando Cisneros Prieto y Guadalupe Diego Mndez. El rgano Administrativo tendr como
representante a: Yesenia Morales Snchez
.
DCIMA OCTAVA.- La sociedad podr formar una Junta de Socios siempre y cuando la requiera
con la limitante de que debe hacerse con citacin personas, escrita con (3) tres das hbiles.
DE LOS INGRESOS Y RESERVA
DCIMA NOVENA.- Los productos de la sociedad, despus de deducidos los gastos,
constituirn las utilidades netas de la misma y se distribuirn de la manera siguiente:
A) El 20% se destinar para la constitucin de un fondo de reserva;
B) El 80% restante, se destinar para repartir entre los socios, proporcionalmente a las partes
sociales nominativas de cada uno.
VIGSIMA.- Si hubiere prdidas, estas se distribuirn entre los socios en proporcin al nmero
de sus partes sociales nominativas y el capital pagado sobre ellas.
DISOLUCIN Y LIQUIDACIN DE LA SOCIEDAD
VIGSIMA PRIMERA.- La sociedad se liquidar por haber dejado de cumplir sus fines o al
termino de 100 aos, con posibilidad de volver a actualizar y modificar esta fecha.
SANCIONES
VIGSIMA SEGUNDA.- El incumplimiento de las normas por parte de algn socio lo har
acreedor de una multa equivalente al dao que pudo provocar en nmero de salarios mnimos,
la sancin ser puesta por el rgano de vigilancia.

A continuacin se muestra el cronograma de actividades a desarrollar para el proceso del

proyecto de la empresa NECTAR donde se menciona el orden de cada actividad a realizar as
mismo la duracin de cada una estas mismas y se logra especificar en fechas esperadas
establecidas para el inicio del proyecto.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
El cronograma de las actividades que se tiene estipuladas para la empresa se muestra en el
siguiente diagrama.

ACTIVIDAD
SELECCIN DE RAZN SOCIAL

DURACIN (dias)
1

INICIO
FIN
01/04/2015 02/04/2015

INSCRIPCIN EN EL RFC

02/04/2015 03/04/2015

SOLICITUD DE PERMISO PARA EL USO DE RAZON SOCIAL

03/04/2015 04/04/2015

CONSTITUCIN DE LA EMPRESA

REGISTRO PUBLICO DE LA PROPIEDAD

Solicitud de Licencias de Uso de Suelo

Aviso de Declaracin de Apertura o licencia de funcionamiento

Inscripcin del Registro Empresarial ante el IMSS

30
30
5
2
3

05/04/2015
06/04/2015
07/04/2015
08/04/2015
10/04/2015

Inscripcin en el Sistema de Informacin Empresarial Mexicano SIEM

12/04/2015 18/04/2015

Acondicionamiento de instalaciones

10

Compra de maquinaria

11

45
12

22/04/2015 06/06/2015
25/04/2015 07/05/2015
42095.00

DIAGRAMA DE PERT

Letra
A
B
C
D
E
F
G

Actividad
Sociedad
Conformacin social
Acta constitutiva
Alta de acta constitutiva ante el notario
Registro publico
Registro RFC
Solicitud de licencia de suelo

Tiempo
da
7 das
15 das
4 das
3 das
3 das
2 das

05/05/2015
06/05/2015
12/04/2015
10/04/2015
13/04/2015

42131.00

H
I
J
K
L
M
N

O
P

Licenciww23a de funcionamiento
Inscripcin ente el IMSS
Inscripcin ante el SEM
Compra de terreno
Construccin
Instalacin de servicios
Compra de maquinaria
Instalacin de maquinaria
Puesta en marcha de produccin
Promocin

4 das
7 das
5 das
15 das
180 das
90 das
15 das
7 das
7 das
15 das

GASTOS EN EL AREA DE ADMINISTRACION

concepto
salarios
servicios
papeleria
costos por facturacion
impuestos

mensual
31000
1000
300
92

anual
372,000
12000
3600
1104

100

1200

Estudio de mercado
Nuestras barras tendrn las siguientes presentaciones

MARCA Y LOGO

Logo

DEMANDA
Caracterstica principal de los competidores
Se investig en la pgina oficial de la empresa Kelloggs el precio con los que cuentan sus barras
y se compararon los precios de estas con las nuestras. Dada la alta experiencia con la que cuenta
esta empresa los datos son realmente elevados, es por ello que se decidi tomar un aproximado
para con ello identificar un anlisis de riesgos, analizar el impacto de negocio, disear una
estrategia y finalmente obtener una ejecucin y desarrollo del plan estructurado.

Finalmente con esto se da a conocer que las Barra Special K Galleta de chispas de chocolate
tienen el precio en el mercado de $5.25 por lo que para nuestra barra de dtiles con chocolates
con el precio de $10 pone en desventaja contra la barra de kelloggs.

Mientras que nosotros tenemos una gran ventaja en comparacin con kelloggs pues tenemos
una presentacin de barra baja en caloras, ellos no cuentan con barras de ese tipo en el
mercado; un anlisis econmico de la empresa indicado sera obteniendo de la empresa registro
de las siguientes operaciones:
1.- vende 1080 barras a 10.50 cada una cobrndolas de contado (costo de ventas 2340)
2.- se compra materia prima por 6000 se paga de contado
3.- se contrata mantenimiento para maquinaria (produccin en proceso) por 2000 y se paga de
contado
4.-Se tienen impuestos por pagar por 350
5.-Gastos indirectos de fabricacin por: 400 (luz) 150 (agua)
6.- mano de obra 2800

7.- sueldos y salarios (departamentos no productivos) 2000

Activo
Bancos
Clientes
Iva a. no pa
Iva a pagado

5470
3150
1280
1280

6960
3150
1280
1280

0
0
1280

Almacen MP

6000

6000

6000

9280

9280
550
504

Pasivo
Proveed
Acreedo
Iva p p no cob

504

H
1440
0
0

0
550
0

Iva p p cobrado

504

504

S y salarios

4800

4800

OTROS COMPETIDORES

LOGO

BARRA
S

PRESEN
CIA EN
EL
MERCAD
O

PREC
IO

VENTA

QUAKER

35%

$8

KELLOG
GS

35%

$8

Tiendas de
autoservici
o
Tiendita de
la esquina
Tiendas
departame
ntales

Tiendas de
autoservici
o
Tiendita de
la esquina
Tiendas
departame
ntales

BIMBO

35%

$8

Nombre de la empresa

Tipo de barras

Tiendas de
autoservici
o
Tiendita de
la esquina
Tiendas
departame
ntales

OFERTA
PRECIO
De acuerdo a la encuesta el precio quedo en $10.50.

1. Cunto est dispuesto a pagar por esta barra?

PROMOCIN
La promocin se iniciara en base a volantes y degustacin de nuestro producto, que se
repartirn en Cholula para atraer clientes

Para posteriormente agregar a nuestras promociones un anuncio en televisin y un spot en

radio.
Comercial

SPOT DE RADIO
Te gustan las barras de cereal?
Nctar trae para ti 2 nuevas barras con un sabor nico y tradicional, dtiles con
chocolate y una baja en caloras.
Brindndote todo lo que tu cuerpo necesita
Manna una barra cada el cielo

ESTRATEGIAS DE VENTA

Ofrecer la oferta de adquirir dos productos por el precio de uno.

Anunciar en sitios de anuncios clasificados en Internet o en redes sociales, debido a
que nuestro pblico objetivo es el pblico joven.
Participar en una feria o exposicin de negocios, para que la gente conozca el producto
y poder darse a conocer
Habilitar un puesto de degustacin en donde se observara la aceptacin del producto
Ubicar nuestros productos solamente en los puntos de ventas que sean convenientes
para el tipo de producto que vendemos (distribucin selectiva).
Imprimir y repartir folletos, volantes, tarjetas de presentacin.

CANAL DE DISTRIBUCIN
Descripcin del canal de comercializacin

productor

mayorista

minorista

consumidor
final

Sistema de produccin
Por qu se seleccion este sistema
Porque el costo del producto no cambiara ya que al hacer que las tiendas departamentales
vengan a nosotros el dinero que se est ahorrando nos servir para llegar a los minoristas y por
lo tanto el costo no se vera afectado
Habra una conveniencia para el consumidor en el punto final de venta ya que tendr la
oportunidad de elegir donde adquirir su producto en una tienda departamental o en una
miscelnea
Se tiene la capacidad de distribuir el producto refirindonos a los minoristas.
Se mantiene una relacin empresa-consumidor.

CUADRO DE GASTOS DE COMERCIALIZACIN

concepto
salarios
servicios
papelera
insumos
impuestos

mensual
10000
6527
8000
5800
90

anual
120000
78324
96000
69600
180

Proyeccin de Ventas.

PLAZO: CORTO
TIPO: PESIMISTA
AO
2016
2017

VENTAS ESTIMADAS
PRECIO ESTIMADO
60000 $
9.00
$
60000 $
9.45
$
INFLACIN
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
540,000.00
567,000.00
1,107,000.00

INGRESOS TOTALES

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: MEDIANO
TIPO: PESIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019

VENTAS ESTIMADAS
60000
60000
60000
60000
INFLACIN

$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
9.00
9.45
9.92
10.42

$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
540,000.00
567,000.00
595,350.00
625,117.50
2,327,467.50

INGRESOS TOTALES

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: LARGO
TIPO: PESIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

VENTAS ESTIMADAS
60000
60000
60000
60000
60000
60000
60000
INFLACIN

$
$
$
$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
9.00
9.45
9.92
10.42
10.94
11.49
12.06

$
$
$
$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
540,000.00
567,000.00
595,350.00
625,117.50
656,373.38
689,192.04
723,651.65
4,396,684.56

INGRESOS TOTALES

PLAZO: CORTO
TIPO: OPTIMISTA
AO
2016
2017

VENTAS ESTIMADAS
60000 $
60000 $
INFLACIN

PRECIO ESTIMADO
15.00
15.75

$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
900,000.00
945,000.00
1,845,000.00

INGRESOS TO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: MEDIANO
TIPO: OPTIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019

VENTAS ESTIMADAS
60000
60000
60000
60000
INFLACIN

$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
15.00
15.75
16.54
17.36

$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
900,000.00
945,000.00
992,250.00
1,041,862.50
3,879,112.50

INGRESOS TO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: LARGO
TIPO: OPTIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

VENTAS ESTIMADAS
60000
60000
60000
60000
60000
60000
60000
INFLACIN

$
$
$
$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
15.00
15.75
16.54
17.36
18.23
19.14
20.10

$
$
$
$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
900,000.00
945,000.00
992,250.00
1,041,862.50
1,093,955.63
1,148,653.41
1,206,086.08
7,327,807.61

INGRESOS TO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: CORTO
TIPO: PESIMISTA
AO
2016
2017

VENTAS ESTIMADAS
PRECIO ESTIMADO
144000 $
10.00
$
144000 $
10.50
$
INFLACIN
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,440,000.00
1,512,000.00
2,952,000.00

INGRESOS TOTAL

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: MEDIANO
TIPO: PESIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019

VENTAS ESTIMADAS
144000
144000
144000
144000
INFLACIN

$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
10.00
10.50
11.03
11.58

$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,440,000.00
1,512,000.00
1,587,600.00
1,666,980.00
6,206,580.00

INGRESOS TOTAL

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: LARGO
TIPO: PESIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

VENTAS ESTIMADAS
144000
144000
144000
144000
144000
144000
144000
INFLACIN

$
$
$
$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
9.45
9.92
10.42
10.94
11.49
12.06
12.66

$
$
$
$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,360,800.00
1,428,840.00
1,500,282.00
1,575,296.10
1,654,060.91
1,736,763.95
1,823,602.15
11,079,645.10

INGRESOS TOTAL

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: CORTO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017

VENTAS ESTIMADAS
144000 $
144000 $
INFLACIN

PRECIO ESTIMADO
13.00
13.65

$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,872,000.00
1,965,600.00
3,837,600.00

INGRESO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: MEDIANO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017
2018
2019

VENTAS ESTIMADAS
144000
144000
144000
144000
INFLACIN

$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
13.00
13.65
14.33
15.05

$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,872,000.00
1,965,600.00
2,063,880.00
2,167,074.00
8,068,554.00

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: CORTO
TIPO: OPTIMISTA
AO
2016
2017

VENTAS ESTIMADAS
144000 $
144000 $

PRECIO ESTIMADO
15.00
15.75

$
$

INGRESOS ESTIMADOS
2,160,000.00
2,268,000.00

INGRESO

INFLACIN

5% $

4,428,000.00

INGRESOS TO

INGRESOS ESTIMADOS
2,160,000.00
2,268,000.00
2,381,400.00
2,500,470.00
9,309,870.00

INGRESOS TO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: MEDIANO
TIPO: OPTIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019

VENTAS ESTIMADAS
144000
144000
144000
144000
INFLACIN

$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
15.00
15.75
16.54
17.36

$
$
$
$
5% $

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: LARGO
TIPO: OPTIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

VENTAS ESTIMADAS
144000
144000
144000
144000
144000
144000
144000
INFLACIN

$
$
$
$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
15.00
15.75
16.54
17.36
18.23
19.14
20.10

$
$
$
$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
2,160,000.00
2,268,000.00
2,381,400.00
2,500,470.00
2,625,493.50
2,756,768.18
2,894,606.58
17,586,738.26

INGRESOS TO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: CORTO
TIPO: PESIMISTA
AO
2016
2017

VENTAS ESTIMADAS
PRECIO ESTIMADO
180000 $
10.00
$
180000 $
10.50
$
INFLACIN
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,800,000.00
1,890,000.00
3,690,000.00

INGRESOS TOTAL

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: MEDIANO
TIPO: PESIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019

VENTAS ESTIMADAS
180000
180000
180000
180000
INFLACIN

$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
10.00
10.50
11.03
11.58

$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,800,000.00
1,890,000.00
1,984,500.00
2,083,725.00
7,758,225.00

INGRESOS TOTAL

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: LARGO
TIPO: PESIMISTA
AO
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

VENTAS ESTIMADAS
180000
180000
180000
180000
180000
180000
180000
INFLACIN

$
$
$
$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
9.45
9.92
10.42
10.94
11.49
12.06
12.66

$
$
$
$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,701,000.00
1,786,050.00
1,875,352.50
1,969,120.13
2,067,576.13
2,170,954.94
2,279,502.68
13,849,556.38

INGRESOS TOTAL

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: CORTO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017

VENTAS ESTIMADAS
60000 $
60000 $

PRECIO ESTIMADO
10.00
10.50

$
$

INGRESOS ESTIMADOS
600,000.00
630,000.00

INFLACIN

5% $

1,230,000.00

INGRESO

INGRESOS ESTIMADOS
600,000.00
630,000.00
661,500.00
694,575.00
2,586,075.00

INGRESO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: MEDIANO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017
2018
2019

VENTAS ESTIMADAS
60000
60000
60000
60000
INFLACIN

$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
10.00
10.50
11.03
11.58

$
$
$
$
5% $

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: LARGO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

VENTAS ESTIMADAS
60000
60000
60000
60000
60000
60000
60000
INFLACIN

$
$
$
$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
10.00
10.50
11.03
11.58
12.16
12.76
13.40

$
$
$
$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
600,000.00
630,000.00
661,500.00
694,575.00
729,303.75
765,768.94
804,057.38
4,885,205.07

INGRESO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: CORTO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017

VENTAS ESTIMADAS
144000 $
144000 $
INFLACIN

PRECIO ESTIMADO
13.00
13.65

$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,872,000.00
1,965,600.00
3,837,600.00

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: MEDIANO

INGRESO

TIPO: NORMAL
AO
2016
2017
2018
2019

VENTAS ESTIMADAS
144000
144000
144000
144000
INFLACIN

$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
13.00
13.65
14.33
15.05

$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,872,000.00
1,965,600.00
2,063,880.00
2,167,074.00
8,068,554.00

INGRESO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: LARGO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

VENTAS ESTIMADAS
144000
144000
144000
144000
144000
144000
144000
INFLACIN

$
$
$
$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
10.00
10.50
11.03
11.58
12.16
12.76
13.40

$
$
$
$
$
$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
1,440,000.00
1,512,000.00
1,587,600.00
1,666,980.00
1,750,329.00
1,837,845.45
1,929,737.72
11,724,492.17

INGRESO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: CORTO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017

VENTAS ESTIMADAS
180000 $
180000 $
INFLACIN

PRECIO ESTIMADO
13.00
13.65

$
$
5% $

INGRESOS ESTIMADOS
2,340,000.00
2,457,000.00
4,797,000.00

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: MEDIANO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017
2018
2019

VENTAS ESTIMADAS
180000
180000
180000
180000

$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
13.00
13.65
14.33
15.05

$
$
$
$

INGRESOS ESTIMADOS
2,340,000.00
2,457,000.00
2,579,850.00
2,708,842.50

INGRESO

INFLACIN

5% $

10,085,692.50

INGRESO

INGRESOS ESTIMADOS
1,800,000.00
1,890,000.00
1,984,500.00
2,083,725.00
2,187,911.25
2,297,306.81
2,412,172.15
14,655,615.22

INGRESO

PROYECCIN DE VENTAS
PLAZO: LARGO
TIPO: NORMAL
AO
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

VENTAS ESTIMADAS
180000
180000
180000
180000
180000
180000
180000
INFLACIN

$
$
$
$
$
$
$

PRECIO ESTIMADO
10.00
10.50
11.03
11.58
12.16
12.76
13.40

$
$
$
$
$
$
$
5% $

Anlisis de Costos.

Producci
n

60000

144000

180000

Pesimista
Monto
Conceptos
Total
Costos
directos
Materias
primas
163200.67
Insumos
45000
Mano de obra
98400
Costos
Indirectos
Servicios
21330
Impuestos
Depreciacion 48517.964
es
9
376448.63
Total
49

Normal

Optimista
Monto
Conceptos
Total
Costos
directos
Materias
primas
489603
Insumos
135000
Mano de obra
98400
Costos
Indirectos
Servicios
21330
Impuestos
Depreciacion 48517.964
es
9
792850.96
49

Administrac
in

renta

Comercializ
acin

Choferes,

Conceptos

Costos
directos
Materias
primas
389282
Insumos
110400
Mano de obra
98400
Costos
Indirectos
Servicios
21330
Impuestos
Depreciacion 48517.964
es
9
667929.96
49

Pesimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
Mano de
obra
276000
Consumibles
15846

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
difucin
distribicin
Insumos
Total

Monto
Total

Normal
Conceptos
Costos
indirectos
Mano de
obra
Consumibles

Optimista
Monto
Monto
total
Conceptos
total
Costos
indirectos
Mano de
276000 obra
276000
15846 Consumibles
15846

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
150000 difucin
104400 Distribucin
24600 Insumos
279000

Optimista
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
150000 difucin
104400 Distribucin
24600 Insumos
279000

Monto
total

150000
104400
24600
279000

Comercializ
acin

Choferes,

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
difucin
distribicin
Insumos
Total

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
150000 difucin
104400 Distribucin
24600 Insumos
279000

Optimista
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
150000 difucin
104400 Distribucin
24600 Insumos
279000

Monto
total

150000
104400
24600
279000

Total
es
$
Pesim 947294. 1,440,000. $
ista
6349 00
492,705.37
$
Norm 123877 1,872,000. $
al
5.965 00
633,224.04
$
Opti
136369 2,160,000. $
mista
6.965 00
796,303.04

151567. $
1416 78,832.86
$
198204. 101,315.8
1544 5
$
218191. 127,408.4
5144 9

$
565,439.6
5
$
730,112.3
4
$
887,086.0
6

$
$
151567. 136,432.8
288,000.00
1416 6
$
$
198204. 176,195.8
374,400.00
1544 5
$
$
218191. 213,808.4
432,000.00
5144 9

$
867,839.6
5
$
1,123,232.
34
$
1,340,686.
06

$
230,400.00
$
299,520.00
$
345,600.00

Total
es
$
Pesim 947294. 1,800,000.
ista
6349 00
$
Norm 123877 2,340,000.
al
5.965 00
$
Opti
136369 2,700,000.
mista
6.965 00

$
852,705.37
$
1,101,224.04
$
1,336,303.04

Depreciacin.

Equipos
Licuadora
Estufa
Refrigerador
Cortadora
Bascula
Diablo
Contedor de plastico
Contedor de plastico
Contedor de plastico
Contedor de plastico
Estanteria
Cacerola s/tapa
Cacerola s/tapa
Tanque Combustible
Mesa de trabajo
Tarja Industrial
Rack Espiquero
Escritorio
Escritorio
Silln ejecutivo
Silln ejecutivo
Silln ejecutivo
Archivero met
Escritorio de
comp/librero
Escritorio de
comp/librero
Escritorio de
comp/librero
Computadora
Computadora
Computadora
Impresora
Camioneta 4 cil
Tsuro

Nmero de aos utilies

2
5
7
5
5
7
2
2
2
2
4
2
2
5
5
10
5
8
8
5
5
5
10

$ equipo
Di/ao
5993
2996.5
39917
7983.4
5741 820.142857
760
152
4300
860
320 45.7142857
200
100
200
100
200
100
200
100
400
100
300
150
300
150
1000
200
2500
500
5200
520
3700
740
1220
152.5
1220
152.5
1000
200
1000
200
1000
200
1780
178

1350 192.857143

1350 192.857143

7
7
7
7
4
11
11
Total

1350
4200
4200
4200
1900
182000
136600
415601

192.857143
600
600
600
475
16545.4545
12418.1818
48517.9649

60000
Pesimista

Produccin

Monto
Total

Conceptos
Costos
directos
Materias
primas
Insumos
Mano de obra
Costos
Indirectos
Servicios
2% Impuestos
Depreciacione
s
Total

Administra
cin

renta

Comercializ
acin

Choferes,

144000
Normal

163200.
67
45000
98400

21330
48517.9
649
376448.
6349

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos
Mano de obra
Consumibles
Total

Costos
directos
Materias
primas
Insumos
Mano de obra
Costos
Indirectos
Servicios
Impuestos
Depreciacione
s

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
276000 Mano de obra
15846 Consumibles
291846

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
difucin
distribicin
Insumos
Total

Conceptos

Monto
Total

389282
110400
98400

21330
48517.9
649
667929.
9649

Optimista
Monto
Monto
total
Conceptos
total
Costos
indirectos
276000 Mano de obra
276000
15846 Consumibles
15846
291846
291846

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
150000 difucin
104400 Distribucin
24600 Insumos
279000

180000
Optimista
Monto
Conceptos
Total
Costos
directos
Materias
primas
489603
Insumos
135000
Mano de obra
98400
Costos
Indirectos
Servicios
21330
Impuestos
Depreciacione 48517.9
s
649
792850.
9649

Monto
total

150000
104400
24600
279000

Optimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
Promocin y
difucin
150000
Distribucin
104400
Insumos
24600
279000

60000
Pesimista

Produccin

Monto
Total

Conceptos
Costos
directos
Materias
primas
Insumos
Mano de obra
Costos
Indirectos
Servicios
Impuestos
Depreciacione
s
Total

Administra
cin

Consumibles
Total

Comercializ
acin

Choferes,

172992.
7102
47700
100368

22609.8
48517.9
649
392188.
4751

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos
Mano de obra

renta

144000
Normal

Costos
directos
Materias
primas
Insumos
Mano de obra
Costos
Indirectos
Servicios
Impuestos
Depreciacione
s

Monto
Total

412638.
92
117024
100368

22609.8
48517.9
649
701158.
6849

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
281520 Mano de obra
16796.7
6 Consumibles
298316.
76

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
difucin
distribicin
Insumos
Total

Conceptos

Monto
total

281520
16796.7
6
298316.
76

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
159000 difucin
110664 Distribucin
26076 Insumos
295740

Monto
total

159000
110664
26076
295740

180000
Optimista
Monto
Conceptos
Total
Costos
directos
Materias
518979.
primas
18
Insumos
143100
Mano de obra
100368
Costos
Indirectos
Servicios
22609.8
Impuestos
Depreciacione 48517.9
s
649
833574.
9449

Optimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
Mano de obra
281520
16796.7
Consumibles
6
298316.
76

Optimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
Promocin y
difucin
159000
Distribucin
110664
Insumos
26076
295740

60000
Pesimista

Produccin

Monto
Total

Conceptos

Costos
directos
172992. Materias
7102 primas

Insumos

50562 Insumos
102375.
36 Mano de obra
Costos
Indirectos
23966.3
88 Servicios
Impuestos
48517.9 Depreciacione
649 s
398414.
4231

Servicios
Impuestos
Depreciacione
s
Total

Administra
cin

Pesimista

Mano de obra
Consumibles
Total

Choferes,

distribicin
Insumos

Conceptos
Costos
indirectos

287150.
4 Mano de obra
17804.5
656 Consumibles
304954.
9656

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
difucin

180000
Optimista
Monto
Monto
Conceptos
Total
Total
Costos
directos
437397. Materias
550117.
2552 primas
9308
124045.
44 Insumos
151686
102375.
102375.
36 Mano de obra
36
Costos
Indirectos
23966.3
23966.3
88 Servicios
88
Impuestos
48517.9 Depreciacione 48517.9
649 s
649
736302.
876663.
4081
6437

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos

Comercializ
acin

Conceptos

Costos
directos
Materias
primas

Mano de obra
Costos
Indirectos

renta

2017
144000
Normal

Monto
total

287150.
4
17804.5
656
304954.
9656

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
168540 difucin
117303.
84 Distribucin
27640.5
6 Insumos

Monto
total

168540
117303.
84
27640.5
6

Optimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
287150.
Mano de obra
4
17804.5
Consumibles
656
304954.
9656

Optimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
Promocin y
difucin
168540
117303.
Distribucin
84
27640.5
Insumos
6

313484.
4

Total

Conceptos
Costos
directos
Materias
primas
Insumos
Mano de obra
Costos
Indirectos
Servicios
Impuestos
Depreciacione
s
Total

Administra
cin

Mano de obra
Consumibles
Total

Comercializ
acin

Monto
Total

Pesimista

Conceptos

Costos
directos
183372. Materias
2728 primas
53595.7
2 Insumos
104422.
8672 Mano de obra
Costos
Indirectos
25404.3
7128 Servicios
Impuestos
48517.9 Depreciacione
649 s
415313.
1962

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos

renta

2018
144000
Normal

60000
Pesimista

Produccin

313484.
4

Monto
Total

463641.
091
131488.
166
104422.
867

25404.3
713
48517.9
649
773474.
46

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos

292893.
408 Mano de obra
18872.8
3954 Consumibles
311766.
2475

Normal

Monto
total

292893.
408
18872.8
395
311766.
248

313484.
4

180000
Optimista
Monto
Conceptos
Total
Costos
directos
Materias
583125.
primas
0066
160787.
Insumos
16
104422.
Mano de obra
8672
Costos
Indirectos
25404.3
Servicios
7128
Impuestos
Depreciacione 48517.9
s
649
922257.
37

Optimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
292893.
Mano de obra
408
18872.8
Consumibles
3954
311766.
2475

Optimista

Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
difucin
Choferes,

Conceptos
Costos
indirectos
178652. Promocin y
4 difucin
124342.
0704 Distribucin
29298.9
936 Insumos
332293.
464

distribicin
Insumos
Total

Monto
Total

Conceptos
Costos
directos
Materias
primas
Insumos
Mano de obra
Costos
Indirectos
Servicios
Impuestos
Depreciacione
s
Total

Administra
cin

Mano de obra
renta

Consumibles

Conceptos

Costos
directos
194374. Materias
6092 primas
56811.4
632 Insumos
106511.
3245 Mano de obra
Costos
Indirectos
26928.6
3356 Servicios
Impuestos
48517.9 Depreciacione
649 s
433143.
9954

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos

Conceptos
Costos
indirectos
178652. Promocin y
4 difucin
124342.
07 Distribucin
29298.9
936 Insumos
332293.
464

2019
144000
Normal

60000
Pesimista

Produccin

Monto
total

Monto
Total

491459.
5559
139377.
4564
106511.
3245

26928.6
3356
48517.9
649
812794.
9353

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos

298751.
2762 Mano de obra
20005.2
0991 Consumibles

Monto
total

298751.
2762
20005.2
0991

Monto
total

178652.
4
124342.
0704
29298.9
936
332293.
464

180000
Optimista
Monto
Conceptos
Total
Costos
directos
Materias
618112.
primas
507
170434.
Insumos
3896
106511.
Mano de obra
3245
Costos
Indirectos
26928.6
Servicios
3356
Impuestos
Depreciacione 48517.9
s
649
970504.
8196

Optimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
298751.
Mano de obra
2762
20005.2
Consumibles
0991

318756.
4861

Total

Comercializ
acin

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
difucin

Choferes,

distribicin
Insumos
Total

318756.
4861

Normal
Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
189371. Promocin y
544 difucin
131802.
5946 Distribucin
31056.9
3322 Insumos
352231.
0718

Monto
total

189371.
544
131802.
5946
31056.9
3322
352231.
0718

318756.
4861

Optimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
Promocin y
189371.
difucin
544
131802.
Distribucin
5946
31056.9
Insumos
3322
352231.
0718

2020
60000
Pesimista

Produccin

Monto
Total

Conceptos
Costos
directos
Materias
primas
Insumos
Mano de obra
Costos
Indirectos
Servicios
Impuestos
Depreciacione
s
Total

Administra
cin

144000
Normal
Conceptos

Costos
directos
206037. Materias
0857 primas
60220.1
5099 Insumos
108641.
551 Mano de obra
Costos
Indirectos
28544.3
5157 Servicios
Impuestos
48517.9 Depreciacione
649 s
451961.
1042

Pesimista

Normal

Monto
Total

520947.
1293
147740.
1038
108641.
551

28544.3
5157
48517.9
649
854391.
1006

180000
Optimista
Monto
Conceptos
Total
Costos
directos
Materias
655199.
primas
2575
180660.
Insumos
453
108641.
Mano de obra
551
Costos
Indirectos
28544.3
Servicios
5157
Impuestos
Depreciacione 48517.9
s
649
1021563
.578

Optimista

Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
Mano de obra
renta

Consumibles
Total

Comercializ
acin

Choferes,

304726.
3017 Mano de obra
21205.5
225 Consumibles
325931.
8242

Pesimista
Conceptos
Costos
indirectos
Promocin y
difucin
distribicin
Insumos
Total

Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos

304726.
3017 Mano de obra
21205.5
225 Consumibles
325931.
8242

Normal
Monto
total

Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos
200733. Promocin y
8366 difucin
139710.
7503 Distribucin
32920.3
4921 Insumos
373364.
9362

Monto
total

Conceptos
Costos
indirectos

200733.
8366
139710.
7503
32920.3
4921
373364.
9362

304726.
3017
21205.5
225
325931.
8242

Optimista
Monto
Conceptos
total
Costos
indirectos
Promocin y
200733.
difucin
8366
139710.
Distribucin
7503
32920.3
Insumos
4921
373364.
9362

Inversin Inicial neta

ACTIVOS TANGIBLES
UNI
DA
CONCEPTO
COSTO
D
INFRAESTRUCTUR
A

ACTIVOS NO TANGIBLES

MONTO

$
$
100 1,000,000.0
Terreno (252 m2) 1,000.00 0
0
$
$
1,000,00
1,000,000.0
Construccin
0.00
1
0
Instalacin de
$
$
servicios
8,000.00 1
8,000.00

CONCEPTO

UNI
COSTO DAD MONTO

CONTRATOS

Agua

Luz
PERMISOS

$
1,500.
00
$
2,000.
00

$
1 1,500.00
$
1 2,000.00
$
1 -

Intalacin de
maquinaria

$
8,000.00

$
8,000.00

Registro ante
relaciones
exteriores

Registro ante el
notario publico

MAQUINARIA
Licuadora
industrial

Acta Constitutiva

$6,000

Horno a gas

Refrigerador
industrial

$39,917.
00

$5,741.0
0

Mquina Simple
de corte
$800.00

$
6,000.00

Inscripcin en el
RFC

$
39,917.00

Solicitud de
Licencias de Uso
de Suelo

$4,300.0
0

Transporte de
carga manual

320

Contenedor de
plstico

200

Estantera de
metal

400

Cacerola

300

Bscula

$
5,741.00
$
800.00

$
4,300.00

EQUIPO AUXILIAR
DE PRODUCCIN

Tanque para
combustible

1000

Mesa de Trabajo
para Pared

2500

Tarja Industrial
De Acero

5200

Espiquero

3700

TOTAL $70,378

$
1,280.00
$
800.00
$
1,200.00
$
600.00
$
1,000.00
$
12,500.00
$
5,200.00
$
7,400.00
$
2,102,738.0
0

Aviso de
Declaracin de
Apertura o licencia
de funcionamiento

$
1,500.
00
$
5,000.
00
$
8,000.
00
$
2,000.
00
$
2,000.
00

$
1 1,500.00
$
1 5,000.00
$
1 8,000.00
$
1 2,000.00
$
1 2,000.00

$
10,000
.00

$
10,000.0
1 0

$
2,000.
00

$
1 2,000.00

$
1,000.
00
$
35,000
TOTAL .00

$
1 1,000.00
$
35,000.0
0

Inscripcin del
Registro
Empresarial ante el
IMSS
Inscripcin en el
Sistema de
Informacin
Empresarial
Mexicano SIEM

INVERSION $2,326,7
INICIAL NETA
18.00

ADMINISTRACIN
ACTIVOS TANGIBLES
UNI
DA
CONCEPTO
COSTO
D
EQUIPO
Computadora

impresoras

1,900

1,200

Escritorios

3,500

Sillas para
escritorio

1,000

Archiveros

1,780

TOTAL

ACTIVOS NO TANGIBLES

MONTO

$
5,700.00
$
2,400.00
$
7,000.00
$
3,000.00
$
1,780.00
$
19,880.00

CONCEPTO
CONTRATOS

Agua

Luz
Internet y
telefono

UNI
COSTO DAD MONTO
$
1,500.
00
$
2,000.
00
$
100.00

1
1

TOTAL

$
1,500.00
$
2,000.00
$
100.00
$
3,600.00

COMERCIALIZACIN
ACTIVOS TANGIBLES
UNI
DA
CONCEPTO
COSTO
D
EQUIPO
CAMIONETA
VITRINA
ANAQUELES
ASIENTOS

TOTAL

150,000

4,000

300

2,400

ACTIVOS NO TANGIBLES

MONTO

$
150,000.00
$
8,000.00
$
600.00
$
4,800.00
$
163,400.00

CONCEPTO
CONTRATOS

Luz
Internet y
telefono

TOTAL

UNI
COSTO DAD MONTO
$
2,000.
00
$
100.00

1
1

$
2,000.00
$
100.00
$
2,100.00

Estado de Resultados

Ao

2016

Ingresos
costo de produccion
Utilidad bruta
Costo de administracion
Costo de
Comercializacion
Utilidad de operacin
Costo de Financiamiento
Utilidad antes de los
impuestos
30 Impuesto sobre la renta
% ISR
10
% Reparto de utilidades
Utilidades Netas

$
1,872,000.00
$
701,158.68
$
1,170,841.32
$
298,316.76
$
295,740.00
$
576,784.56
$
$
576,784.56
$
173,035.37
$
$
403,749.19

2017

2019

$
1,965,600.00
$
736,302.41
$
1,229,297.59
$
304,954.97
$
313,484.40
$
610,858.23
$
$
610,858.23
$
183,257.47
$
42,760.08
$
384,840.68

$
2,167,074.00
$
812,794.94
$
1,354,279.06
$
318,756.49
$
352,231.07
$
683,291.51
$
$
683,291.51
$
204,987.45
$
47,830.41
$
430,473.65

2022
$
1,929,737.72
$
944,958.04
$
984,779.68
$
340,863.77
$
419,512.84
$
224,403.07
$
$
224,403.07
$
67,320.92
$
15,708.21
$
141,373.93

Proyecto Flujos Defectivos.

Ao
201
6
201
7
201
9
202
2

Ingresos Netos
$
1,872,000.00
$
1,965,600.00
$
2,167,074.00
$
1,929,737.72

Depreciacin total
$
48,517.96
$
48,517.96
$
48,517.96
$
48,517.96

Amortizaciones
$
$
$
$
-

FNE
$
1,920,517.96
$
2,014,117.96
$
2,215,591.96
$
1,978,255.69

Balance General

Activos
Activos Circulantes

Monto
$
$

Total Activo Circulante

Activos Fijos

Produccin
CONCEPTO
INFRAESTRUCTURA
Terreno (252 m2)
Construccin
Instalacin de servicios
Intalacin de maquinaria

ACTIVOS TANGIBLES
COSTO

UNIDAD

MONTO

$
1,000.00
$ 1,000,000.00
$
8,000.00
$
8,000.00

1000
1
1
1

$
$
$
$

1,000,000.00
1,000,000.00
8,000.00
8,000.00

$5,993

$4,300.00

1
1
1
1
1

$
$
$
$
$

5,993.00
39,917.00
5,741.00
760.00
4,300.00

320
200
400
300

4
4
3
2

$
$
$
$

1,280.00
800.00
1,200.00
600.00

1000

1,000.00

2500
5
$
5200
1
$
3700
2
$
TOTAL
$70,331
$
ACTIVOS NO TANGIBLES
COSTO
UNIDAD

12,500.00
5,200.00
7,400.00
2,102,691.00

MAQUINARIA
Licuadora industrial
Horno a gas
Refrigerador industrial
Mquina Simple de corte
Bscula

$39,917.00
$5,741.00
$760.00

EQUIPO AUXILIAR DE PRODUCCIN

Transporte de carga manual

Contenedor de plstico
Estantera de metal

Cacerola
Tanque para combustible
Mesa de Trabajo para Pared
Tarja Industrial De Acero
Espiquero

CONCEPTO
CONTRATOS
Agua
Luz
PERMISOS

$
$

1,500.00
2,000.00

Registro ante relaciones exteriores

1,500.00

1
1
1
1

$
$
$
$

MONTO
1,500.00
2,000.00
1,500.00

$
$
$
$

5,000.00
8,000.00
2,000.00
2,000.00

$
$

$
TOTAL $

Registro ante el notario publico

Acta Constitutiva
Inscripcin en el RFC
Solicitud de Licencias de Uso de Suelo
Aviso de Declaracin de Apertura o licencia de
funcionamiento
Inscripcin del Registro Empresarial ante el IMSS
Inscripcin en el Sistema de Informacin
Empresarial Mexicano SIEM

1
1
1
1

$
$
$
$

5,000.00
8,000.00
2,000.00
2,000.00

10,000.00
2,000.00

1 $
1 $

10,000.00
2,000.00

1,000.00
35,000.00

1 $
$

1,000.00
35,000.00

Administracin
CONCEPTO
EQUIPO

ACTIVOS TANGIBLES
COSTO

Computadora
impresoras
Escritorios
Sillas para escritorio
Archiveros

1,900
1,200
3,500
1,000
1,780

UNIDAD
3
2
2
3
1

TOTAL
CONCEPTO

ACTIVOS NO TANGIBLES
COSTO

CONTRATOS
Agua
Luz
Internet y telefono

$
$
$

1,500.00
2,000.00
100.00

MONTO
$
$
$
$
$
$

UNIDAD
1
1
1

TOTAL

5,700.00
2,400.00
7,000.00
3,000.00
1,780.00
19,880.00
MONTO

$
$
$
$

1,500.00
2,000.00
100.00
3,600.00

Comercializacin
CONCEPTO
EQUIPO

ACTIVOS TANGIBLES
COSTO

CAMIONETA
VITRINA
ANAQUELES
ASIENTOS

150,000
4,000
300
2,400

UNIDAD
1
2
2
2

TOTAL
CONCEPTO

ACTIVOS NO TANGIBLES
COSTO

CONTRATOS
Luz
Internet y telefono

$
$

TOTAL
Total Activos Fijos
Activo circulante + activo

2,000.00
100.00

MONTO
$
$
$
$
$

UNIDAD
1
1

150,000.00
8,000.00
600.00
4,800.00
163,400.00
MONTO

$
$
$
$
$

2,000.00
100.00
2,100.00
2,326,671.00
2,326,671.00

Pasivos
Pasivos
Corto
Mediano
Largo Plazo

$
$
$

Total Pasivo
Capital
Total Pasivo + capital

$
$
$

2,326,671.00
2,326,671.00

COSTO DE FINANCIAMIENTO

NO
TIPO

NO
HAY

Fuente de
Financiamiento
Acciones
comunes
Acciones
Preferentes
Deudas
Utilidades
retenidas

IIN

Tasa de
Relacion porcentual de
Monto
Interes
acuerdo al monto
$
0
$2,326,671
.00
18
$
0
$
0
$
2,326,671.
00

A*B
%
0
1

18

0
0
TRE
18 MA

TIEMPO DE RECUPERACIN.

IIN

Ao
$2,326,671.00

FNE
$2,326,671.
FNE
acumulado
00
$
$
2016 1,920,517.96 1,920,517.96 $406,153.04
$
$
$1,607,964.
2017 2,014,117.96 3,934,635.93
93
$
$
$3,823,556.
2018 2,215,591.96 6,150,227.89
89

$
$
2019 2,557,177.00 8,707,404.90

Tasa simple de
rendimiento
TSR
Tasa Promedio de
rendimiento

(FNE/IIN)100

374.2430666

TSR/periodo de
evaluacin

93.56076664

VALOR PRESENTE NETO

AO
2016
2017
2018
2019

FNE
(1+i) *n
FNE/(1+i) *n
1920517.965
1.18 1627557.597
2014117.965
1.3924 1446508.162
2215591.965
1.643032 1348477.671
2557177.004 1.93877776 1318963.451
Suma
5741506.881
$2,326,671.00 IIN
$3,414,835.88

$6,380,733.
90