DE
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD (PERDIDA) BRUTA
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
TOTAL DE GASTOS GENERALES
INTERESES COBRADOTROS INGRESOS OTROS GASTOS
RESULTADOS INTEGRALES DE FINANCIAMIENTO
PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIA NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
PERDIDAS NO ORDINARIAS
UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS ALA UTILIDAD
INMPUESTOS ALA UTILIDAD
UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
OPERACIN DISCONTINUADAS
UTILIDAD (PERDIDA) NETA CONSOLIDADA
PARTICIPACION DE LOS ACCIONISTAS MINORITARIOS EN LA UTTILIDAD (PERDIDA) NETA
PARTICIPACION DE LOS ACCIONISTAS MAYORITARIOS EN LA UTTILIDAD (PERDIDA) NETA
UTILIDAD (PERDIDA) BASICA POR ACCION ORDINARIA
UTILIDAD (PERDIDA)ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUAS
UTILIDAD (PERDIDA) DE LAS OPERCIANOS DISCONTINUAS
UTILIDAD (PERDIDA) NETA CONSOLIDADA
AFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
UTILIDAD (PERDIDA)ANTES DE LAS OPERACIONES DISCONTINUAS
UTILIDAD (PERDIDA) DE LAS OPERCIANOS DISCONTINUAS
UTILIDAD (PERDIDA) NETA CONSOLIDADA
2007
X
X
X
X
X
X
X
X
X
RDIDA) NETA
RDIDA) NETA
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
Y ASOCIADAS
TINUADAS
IONES EXTERIORES
O CONSOLIDADAS
ISCONTINUAS
2008
X
X
2007
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
$X
$X
$X
$X
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
2007
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
$X
$X
$X
$X
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
X.XX
DE RESULTADOS CONSOLIDADOS
S.A. de C.V.
NERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
$30,110.00
$26,440.00
$
820.00
$
900.00
$1,950.00
$
$
$
$
650.00
50.00
100.00
350.00
30.00
180.00
$1,130.00
$
$
$
$
250.00
250.00
90.00
270.00
$ 1,200.00
$1,060.00
$
70.00
160.00
230.00
2010
Actividades de operacin
$715,496
98,792
669,458
3,346
21,898
115,725
27,66
641,378
-150,320
1,912,829
(Aumento) disminucion en
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Inventarios
Otros activos
23,264
93,462
708,717
90,610
195,672
570,087
741,567
13,455
1,397,001
Actividades de inversin.
Distribucion de capital
Adquisicion de inmuebles, maquinaria y equipo
Venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Efectivo neto por venta de subsidiaria
Inversin en activos intangibles
Inversin en compaias asociadas
Cuenta por cobrar a parte relacionadas
Flujos netos de efectivo de actividades de invercin
Efectivo generado para aplicar en actividades de financiamiento
114,092
972,086
94,198
429,263
446,912
37,854
29,454
1,076,947
320,047
2009
$376,409
Capital
100,311
Social
767,459 Saldos al 31 de diciembre de 2007 Pr. 5,348
202
1,768
414,343
75,960
3,237
675,630
35,708 Saldos al 31 de diciembre de 2008
1,917,701
687,832
236,511
661,166
45,103 Saldos al 31 de diciembre de 2009
9,360
821,711
794,443
33,164
1,884,477
Participacion
No.
Prima en
Suscripcion
de
Acciones
Pr. 29,632
Pr. 25,975
Total
Capital
Contable
Pr. 80,663
Unidad
Neta
Pr. 38,300
Otros Partidos
Acomulados de
la Unidad
(Perdida)
Participacion
integral
Controlados
8,511 Pr. 64,578
ACTIVO
Activo circulante
Efectivo y E $
Cuentas y documentos po
Inventarios, netos
Pagos anticipados
Instrumentos financiero
Total de activo c
2010
2011
3,325
13,118
3,149
440
180
20,212
4,961
12,430
2,969
499
146
21,025
4,656
5,341
6,226
238
3,272
637
16,015
74
20,446
31,586
231
4,621
249
622
1,208
54,532
32,064
54
4,644
290
265
925
58,709
8,006
759
8,006
759
1,624
5,954
6,302
802
624
709
3,149
440
180
3,769
Utilidades retenidas
Efecto de conversion de
Valuacion de instrument
Participacion controlado
Participacion no control
Total $
35,505
541
19
43,710
827
44,537
30,698
675
34
40,104
653
40,957
Total
99,069
99,666
Las notas son parte de los estados financieros consolidados
Inngresos
Donativos recibidos (Nota A3)
Cuotas por suscripciones
Rendimientos de inversiones en instrumentos financieros
Evento especial
Ingresos antes de liberaciones
Gastos
Servicios por programa
Programa A
Programa B
Total servicios por programa
Servicio de apoyo
Gastos por recaudacin de fondos
Gastos de administracin y generales
Total de servicios de apoyo
Total gastos
Cambio neto en el patrimonio contable
Patrimonio contable al inicio del ao
Patrimonio contable al final del ao
ACTIVIDADES
No restringido
Restringido temporalmente
64,020,251.00 $
32,910,325
2,543,890
2,405,224
101,879,690
43,624,200.00
770,110
44,394,310
6,000,000
107,879,690
-6,000,000
38,394,310
63,669,360
20,640,000
84,309,360
25,794,640
5,652,060
7,859,065
13,511,125
97,820,485
10,059,205
94,617,700
104,676,905.00 $
25,794,640
3,545,940
4,413,635
7,959,575
33,754,215
4,640,095
87,306,500
91,946,595.00
Restringido
permanentemente
Total
107,644,451.00
32,910,325
3,314,000
2,405,224
146,274,000
146,274,000
89,464,000
20,640,000
110,104,000
69,300
69,300
69,300
-69,300
4,067,800
3,998,500.00 $
9,198,000
12,342,000
21,540,000
131,644,000
14,630,000
185,992,000
200,622,000.00
2011
Total
96,669,450.00
31,912,550
8,024,000
136,606,000
136,606,000
66,466,000
13,750,000
80,216,000
4,782,000
9,388,000
14,170,000
94,386,000
42,220,000
143,772,000
185,992,000.00
Activo
Circulante
Efectivo
Inversiones en instrumentos financieros (Nota A4)
Cuentas por cobrar
Otros activos
Total activo Circulante
No circulante
Inmuebles,maquinaria y equipo neto (Nota A6)
Total activo no circulante
Total activo
$3,687,000.00
77,052,350
29,166,000
3,138,000
$113,043,350.00
4,887,500
4,887,500
117,930,850.00
Pasivo
Cuentas por pagar
Donativos recibidos en clasula de devolucion (Nota A5)
Otros pasivos
Total pasivo
7,598,848.00
4,524,078
1,131,020
13,253,945
Patrimonio contable
No restringido
Restringido temporalmente (Nota A8)
Restringido permanentemente (Nota A7)
Total patrimonio contable
Total pasivo y patrimonio contable
104,676,905
104,676,905
117,930,850.00
Restringido
temporalmente
Restringido
permanentemente
$1,229,000.00
75,469,750
24,129,400
562,500
$101,390,650.00 $
$ 101,390,650.00 $
$
5,909,153.00
2,827,922
706,981
9,444,055
Total
$4,916,000.00
155,658,100
53,295,400
3,700,500
$217,570,000.00
3,136,000
3,136,000.00
862,500
862,500
3,998,500.00 $
5,750,000
5,750,000
223,320,000.00
13,508,000.00
7,352,000
1,838,000
22,698,000
91,946,595
91,946,595
$ 101,390,650.00 $
3,998,500
3,998,500
3,998,500.00 $
104,676,905
91,946,595
3,998,500
200,622,000
223,320,000.00
2011
Total
$5,302,000.00
153,964,600
40,715,400
2,142,000
$202,124,000.00
$
$
208,336,000.00
14,590,000.00
6,203,200
1,550,800
22,344,000
94,617,700
87,306,500
4,067,800
185,992,000
208,336,000.00
Ventas netas
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos generales:
Distribucin y venta
Administracin
Utilidad despus de gastos generales
Participacn controladora
Participacin no controladora
Utilidad bsica por accin ordinaria
Promedio ponderado de acciones en circulacin, expresado en miles de acciones
$
$
$
$
2010
117,163.00
55,317
61,846
2009
$116,353.00
54,933
61,420
42,933
7,520
50,453
11,393
41,724
7,642
$49,366.00
12,054
950
1,176
2,574
94
-45
2,623
2,318
-207
-99
2,012
87
42
7,907
2,363
5,544.00 $
8,908
2,827
6,081.00
5,395.00 $
149.00 $
459.00 $
1,175,800
5,956.00
125.00
507.00
1,175,800
Modelo de estado de flujos de efectivo por el mtodo indirecto (Apndice de la Nif B-2)
Metodo Indirecto La Comercial S,A, de C.V
Estado de flujos de de efectivo del 1 al 31 de diciembre de 2012
Actividad de operacin
Utilidad antes de impuestos a la utilidad
Partidas relacionadas con actividades de inversin
Depreciacin
Utilidad por venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Intereses a favor
Dividendos cobrados
Partidas relacionadas con actividades de financiamiento
Intereses a cargo
Suma
Incremento en cuentas por cobrar y otros
Disminucin en inventarios
Disminucin en proveedores
Impuestos a la utilidad pagados
Intereses cobrados
Dividendos cobrados
3,350.00
450
-10
-50
-100
400
4,040
-500
1,050
-1,740
-900
1,950
-650
50
100
-350
30
-820
1,130
250
250
-90
-270
-1,200
-1,060
70
160
$
230.00
( aumento) disminucion en :
cuentas por cobrar
cuentas por cobrar partes relacionadas
inventarios
otros activos
aumento (dismincion) en:
cuentas y documento por pagar a proveedores
otras cuentas por pagar pasivo acumulado
cuentas por pagar aparte relacionadas
participacion de utilidades alos empleados
flujos netos de efectivo de actividad de operaciones
actividades de invercion:
distriucion de capital
adquisicion de inmuebles maquinaria y equipo
venta de inmuebles maquinaria y equipo
efectivo neto por venta de subsidiarias
invercion de activos intangibles
invercion de compaias asociadas
cuentas por cobrar aperte de las relacioinadas
flujos netos de efectivo de actividadesde invercion
efectivo generado para aplkicar en actividades de financiamiento
E FLUJOS DE EFECTIVO
0 y 2009 (En miles de pesos)
$
2010
715,496.00
2009
376,409.00
$
$
$
$
98,792.00
669,458.00
3,846.00
21,898.00
$
$
$
$
100,331.00
767,459.00
202.00
1,798.00
115,725.00
$
$
114,343.00
75,960.00
27,649.00
3,237.00
641,738.00
675,630.00
150,320.00
35,708.00
$ 1,912,829.00
$ 1,917,701.00
$
$
$
$
23,264.00
93,464.00
708,717.00
90,610.00
$
$
$
$
687,832.00
236,511.00
661,166.00
45,103.00
$
$
$
195,672.00
570,087.00
471,567.00
$
$
$
9,360.00
821,711.00
794,443.00
13,455.00
33,164.00
$ 1,397,001.00
$ 1,884,477.00
$
$
$
$
$
$
114,092.00
972,086.00
94,198.00
429,263.00
446,912.00
37,854.00
$
$
$
$
$
874,166.00
162,372.00
601,820.00
55,865.00
52,033.00
29,464.00
9,261.00
$ 1,076,947.00
7,185.00
$ 1,891,662.00
320,054.00
Actividades de financieamiento
Prestamos obtenidos
Pago de prestamos
Intereses pagados
Cuenta por pagar a parete relacionada
Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento
Aumento neto efectivo y equivalentes de efectivo
Ajuste al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio
Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del ao
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ao
2010
2,181,224
-2,205,557
-309,600
464
304,469
2009
606,837
1,642,178
366,144
3,891
1,405,376
15,585
61,351
908,857
863,091
486
84,082
506,653
908,857
el 60% es acrdito
el 40% es en efectivo
2.1 El costo de venta es de:
3. Se adquiere materia prima a crdito por:
4. Se paga la nmina
Ventas:
Administracin:
Retenciones por impuestos:
5. Se paga a un proveedor:
6. Se pagan diversos gastos del mes:
Ventas:
Administracion:
7. Se paga en efectivoo la renta anual de la bodega:
8. Se paga parte del pasivo a largo plazo
Al mes siguiente se realizan los siguientes movimientos:
1. Se adquire mercanca a crdito por:
2. Se paga a un proveedor:
3. Venta de mercanca por:
el 40% es a crdito
el 60% es en efectivo
3.1 El costo de ventas es de:
4. Se cobra a un cliente en efectivo:
5. Se adquiere papelera en efectivo:
6. Se adquiere un auto para el Director de Ventas:
en Efectivo el 10%:
a crdito el 90% a pagar en dos aos:
7. Se da un anticipo al auditor, por su trabajo:
8. Se paga al acreedor en efectivo:
105,000
245,000
87,500
157,500
42,000
87,500
52,500
80,500
122,500
350,000
770,000
437,500
1,262,500
568,125
250,000
122,500
1,575,000
87,500
227,500
Numero
Correo Electrnico
jesijudith2121@gmail.com
gloria_sofia@outlook.com
susein94@gmail.com
Block
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