Anda di halaman 1dari 28

ESTADO DE SITUACION FINANCI

Al 31 de Diciembre de 2014 y 2013


(Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVOS
Efectivo y equivalente de efectivo

2014
9,721,676.00

Cuentas por cobrar comerciales neto de


estimacion de cobranza dudosa

31,559,083.00

Cuenta por cobrar relacionadas


Otras cuentas por Cobrar
Inventarios
Obras en Curso
Gastos pagados por anticipado

8,396,733.00
10,793,857.00
21,614,839.00
985,501.00
96,403.00

Total Activo Corriente

Cuentas por cobrar a relacionadas

###

163,858.00

Propiedad Planta y equipo , neto de


depreciacion acumulada

4,730,984.00

Otros activos , neto de amortizacion


acumulada

68,600.00

Total Activo No Corriente

TOTAL ACTIVO

4,963,442.00

###

E SITUACION FINANCIERA

de Diciembre de 2014 y 2013


presado en Nuevos Soles)

2013
14,421,499.00
7,285,035.00
1,641,918.00
3,274,361.00
13,209,504.00
3,643,720.00
87,746.00

PASIVOS

2014

Obligaciones financieras

1,067,340.00

Cuentas por pagar comerciales


Cuentas por pagar a relacionada
Anticipo de Clientes
Otras cuentas po pagar

22,319,029.00
10,067,541.00
34,299,983.00
6,641,461.00

Total pasivo corriente

74,395,354.00

Impuesto a la renta diferido


###

TOTAL PASIVO

353,931.00
74,749,285.00

163,824.00

PATRIMONIO

3,977,135.00

Capital Social

8,032,658.00

Excedente de Revaluacion
Resultados Acumulados

1,197,279.00
4,152,312.00

16,255.00

4,157,214.00

###

TOTAL PATRIMONIO

13,382,249.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

88,131,534.00

ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2014 y 2013
(Expresado en Nuevos Soles)
Notas

2013

Ingresos por Contratos de


construccion

461,860.00

Costo por contratos de


Construccion

11,393,931.00
8,318,690.00
15,193,080.00
889,962.00
36,257,523.00

1,586,957.00
###

Utilidad Bruta

31.12.2014
43,479,276.00
-35,888,089.00
7,591,187.00

Gasto Administrativo
Gasto de Ventas
Diversos Neto
Utilidad Operativa

-4,459,172.00
-192,052.00
416,322.00
3,356,285.00

Ingreso y Gasto financiero Neto

-1,106,729.00

Diferencia de Cambio Neto


Utilidad antes del Impuesto
a la renta

-180,560.00

2,068,996.00

8,032,658.00
527,895.00
1,315,964.00

Impuesto a la renta
Utilidad Neta

9,876,517.00

###

-556,798.00
2,625,794.00

ADOS

y 2013
es)
31.12.2013
71,242,416.00
-67,988,223.00
3,254,193.00
-1,790,021.00
-107,539.00
2,080,708.00
3,437,341.00

-1,473,651.00
165,013.00

2,128,703.00

-744,381.00
2,873,084.00

ESTADO DE SITUACION FIN

Al 31 de Diciembre de 2014 y 20
(Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVOS

2014

Efectivo y equivalente de efectivo

23,552,694.00

Cuentas por cobrar comerciales neto de


estimacion de cobranza dudosa
Cuenta por cobrar relacionadas
Participacion en asociaciones en
participaciones
Otras cuentas por Cobrar
Inventarios
Gastos pagados por anticipado

Total Activo Corriente

Cuentas por cobrar a relacionadas

5,626,229.00
361,912.00
415,511.00
1,791,006.00
16,515,705.00
6,720,217.00

54,983,274.00

163,844.00

Propiedad Planta y equipo , neto de


depreciacion acumulada

2,522,727.00

Otros activos , neto de amortizacion


acumulada
Impuesto a la renta diferido

9,792.00
11,525.00

Total Activo No Corriente

TOTAL ACTIVO

2,707,888.00

57,691,162.00

DE SITUACION FINANCIERA

1 de Diciembre de 2014 y 2013


Expresado en Nuevos Soles)

2013

PASIVOS

8,812,141.80

Cuentas por pagar comerciales

1,047,929.00
1,402,026.00

Cuentas por pagar a relacionada


Otras cuentas po pagar

2,489,709.00
8,501,366.00
1,343,391.00
115,537.00

obligaciones financieras, corrientes


Total pasivo corriente

Cuentas por pagar comerciales


impuesto a la renta diferida
obligaciones financieras, no corriente
ingresos diversos
23,712,099.80

Total pasivo No corriente


TOTAL PASIVO

163,534.00

PATRIMONIO

1,733,506.00

Capital Social

17,424.00

1,914,464.00

25,626,563.80

Excedente de Revaluacion
Resultados Acumulados

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

2014

2013

15,238,460.00

5,528,108.00

243,284.00
27,881,925.00

295,540.00
8,302,560.00

601,891.00
43,965,560.00

59,614.00
14,185,822.00

3,249,009.00
1,033,167.00

4,836,833.00
331,352.00

56,978.00

55,497.00

1,210,830.00
5,549,984.00
49,515,544.00

5,223,682.00
19,409,504.00

6,032,658.00

2,210,584.90

527,895.00
1,615,065.00

4,006,474.90

8,175,618.00

6,217,059.80

57,691,162.00

25,626,563.80

ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2014 y 2013
(Expresado en Nuevos Soles)
Notas
Ingresos por Contratos de
construccion

31.12.2014

31.12.2013

40,990,962.00

18,727,891.00

-35,624,893.00

-12,826,430.00

5,366,069.00

5,901,461.00

Gasto Administrativo
Gasto de Ventas

-2,079,039.00
-118,953.00

-1,041,586.00
-66,933.00

Utilidad Operativa

3,168,077.00

4,792,942.00

Ingreso y Gasto financiero Neto


Diversos Neto

-35,711.00
165,696.00

-273,584.00
27,566.00

Utilidad antes del Impuesto


a la renta

3,298,062.00

4,546,924.00

-350,697.30

-540,449.10

2,947,364.70

4,006,474.90

Costo por contratos de


Construccion
Utilidad Bruta

Impuesto a la renta

Utilidad Neta

3,298,062.00
adiciones permane

130,168.00

adicionl temporales

-2,176,218.00
1,252,012.00

partc

-83,021.00
1,168,991.00
350,697.30

renta

30%

4,546,924.00
103,814.00
-2,765,289.00
1,885,449.00
-83,952.00
1,801,497.00
540,449.10

891,146.40

ESTADO DE SITUACION FIN

Al 31 de Diciembre de 2014 y 20
(Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVOS

2014

Efectivo y equivalente de efectivo


Cuentas por cobrar comerciales neto
Cuenta por cobrar relacionadas

23,552,694.00
5,626,229.00
361,912.00

Participacion en asociaciones en
participaciones
Otras cuentas por Cobrar
Inventarios

415,511.00
1,791,006.00
16,515,705.00

Gastos pagados por anticipado

Total Activo Corriente

Cuentas por cobrar a relacionadas

Propiedad Planta y equipo , neto de


depreciacion acumulada

6,720,217.00

54,983,274.00

163,844.00

2,522,727.00

Otros activos , neto de amortizacion


acumulada
Impuesto a la renta diferido

Total Activo No Corriente

TOTAL ACTIVO

9,792.00
11,525.00

2,707,888.00

57,691,162.00

DE SITUACION FINANCIERA

1 de Diciembre de 2014 y 2013


Expresado en Nuevos Soles)

2013

PASIVOS

8,812,141.80
1,047,929.00
1,402,026.00

Cuentas por pagar comerciales


Cuentas por pagar a relacionada
Otras cuentas po pagar

2,489,709.00
8,501,366.00
1,343,391.00

obligaciones financieras, corrientes


Total pasivo corriente

115,537.00
Cuentas por pagar comerciales

impuesto a la renta diferida


obligaciones financieras, no corriente
ingresos diversos
23,712,099.80

Total pasivo No corriente

TOTAL PASIVO

163,534.00

PATRIMONIO

1,733,506.00

Capital Social

17,424.00

Excedente de Revaluacion
Resultados Acumulados

1,914,464.00

25,626,563.80

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

2014

2013

15,238,460.00
243,284.00
27,881,925.00

5,528,108.00
295,540.00
8,302,560.00

601,891.00
43,965,560.00

59,614.00
14,185,822.00

3,249,009.00

4,836,833.00

1,033,167.00

331,352.00

56,978.00

55,497.00

1,210,830.00
5,549,984.00

5,223,682.00

49,515,544.00

19,409,504.00

6,032,658.00

2,210,584.90

527,895.00

1,615,065.00

4,006,474.90

8,175,618.00

6,217,059.80

57,691,162.00

25,626,563.80

ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2014 y 2013
(Expresado en Nuevos Soles)
Notas
Ingresos por Contratos de
construccion

31.12.2014

31.12.2013

40,990,962.00

18,727,891.00

-35,624,893.00
5,366,069.00

-12,826,430.00
5,901,461.00

Gasto Administrativo
Gasto de Ventas

-2,079,039.00
-118,953.00

-1,041,586.00
-66,933.00

Utilidad Operativa

3,168,077.00

4,792,942.00

Ingreso y Gasto financiero Neto

-35,711.00

-273,584.00

Diversos Neto

165,696.00

27,566.00

3,298,062.00

4,546,924.00

-350,697.30

-540,449.10

2,947,364.70

4,006,474.90

Costo por contratos de


Construccion
Utilidad Bruta

Utilidad antes del Impuesto


a la renta

Impuesto a la renta

Utilidad Neta

3,298,062.00
adiciones permane
adicionl temporales

130,168.00
-2,176,218.00
1,252,012.00

partc

-83,021.00
1,168,991.00
350,697.30

renta

30%

4,546,924.00

LIQUIDEZ GENERAL

103,814.00
-2,765,289.00
1,885,449.00

Segn las comparaciones en ambos aos : En el

-83,952.00
1,801,497.00
540,449.10

el 1.25 a diferencia del 2013 1.67

PRUEBA ACIDA

Segn las comparaciones en ambos aos : En el


a 1.58

ROTACION DE CARTERA

Esto quiere decir que la empresa en el ao 2014


y en 2013 en 64.15 dias

RAZON DE
ENDEUDAMIENTO

Es decir que en nuestra empresa analizada para


acreedores, a diferencia del 2013 el 76% de los

MARGEN NETO DE
UTILIDAD

Esto quiere decir que en el 2014 por las obras e


del periodo 2013 se obtubo el 21% de utilidad

RENDIMIENTO SOBRE
PATRIMONIO

Significa que por cada OBRA que el dueo manti


patrimonio, a diferencia del 2013 el cual genera

2014

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

s en ambos aos : En el

54,983,274.00 =
43,965,560.00

2014 bajo la capacidad de asumir pagos siendo este

013 1.67

ACTIVO CORRIENTE- INVENTARIOS


PASIVO CORRIENTE

s en ambos aos : En el

38,467,569.00 =
43,965,560.00

2014 disminuyo la capacidad de pagos a comparacion del 2013 que es m

CUENTAS X COBRAR*360

VENTAS

1,201,348,440.00 =
40,990,962.00

empresa en el ao 2014 convierte en efectivo sus cuentas por cobrar en 29.31 das

PASIVO TOTAL
ACTIVO TOTAL

49,515,544.00 =
57,691,162.00

empresa analizada para el 2014, el 86 % de los activos totales es financiado por los
del 2013 el 76% de los activos es financiado por los acreedores.

UTILIDAD NETA
VENTAS

2,947,364.70 =
40,990,962.00

el 2014 por las obras ejecutadas, INCORP ,obtuvo una utilidad de 7 %, a diferencia
ubo el 21% de utilidad

UTILIDAD NETA
PATRIMONIO

2,947,364.70 =
8,175,618.00

BRA que el dueo mantiene en el 2014, genera un rendimiento del 36% sobre el
del 2013 el cual genera 64 % de rendimiento sobre el Patrimonio.

2013

1.25

23,712,099.80 =
14,185,822.00

0.87

22,368,708.80 =
14,185,822.00

del 2013 que es mayor

29.31

1,201,348,440.00 =
18,727,891.00

0.86

19,409,504.00 =
25,626,563.80

0.07

0.36

4,006,474.90 =
18,727,891.00

4,006,474.90 =
6,217,059.80

2013

1.67

1.58

64.15

0.76

0.21

0.64